风险防控培训范文

自廉政风险防控工作开展以来，镇党委根据县委《关于开展廉政风险防控规范权力运行工作的实施方案》的要求，及时安排部署，精心组织实施，按期完成了检查考核阶段的各项任务。现将工作情况总结报告如下：

一、成立检查考核小组，明确工作职责。

为进一步建立健全惩防体系，加强廉政风险防控工作，成立了由纪委书记任组长，纪委副书记及纪委委员为成员的廉政风险防控检查考核小组，负责廉政风险防控的评估工作。

二、召开会议安排部署。

召开由党委成员、政府领导、各站所负责人参加的会议，专题安排部署廉政风险防控检查工作，要求全体参会人员把此项工作作为近期的一项重要工作，确保工作落实。

三、加强学习培训，提高业务水平。

由纪委书记对检查考核小组工作人员召开业务培训会，重点对考核原则、考核依据、考核标准、考核程序、结果运用等内容进行了培训。

四、开展检查考核，结果及时反馈。

1农村集体土地使用权测绘项目的风险分析

农村集体土地使用权测绘工程项目在实施过程中存在着大量的不可确定的因素，这就是工程项目中的风险。风险的大小可以采用风险量来表示:F=f(p，s)F为风险量，f()为风险函数，p为风险事件发生的概率，s为风险的损失量。上面公式可以看出，风险发生的概率越大，风险损失量越大，则风险越大，也即风险量与风险发生的概率和风险损失量成正比。通过分析，我们认为农村集体土地使用权测绘项目的风险主要包括以下内容:

1.1环境风险

环境风险主要是项目工作环境所造成的风险，如项目所在地为山区，对于平原地区的作业队伍来讲，就存在着一定的风险;项目所在位置为高原区，对于低海拔地区的作业人员来讲，也就存在一定的风险。开展农村集体土地使用权测绘，当地农民对于相关政策的不理解和政策的宣传不到位也可能引起风险。环境风险主要是指由于对环境的不熟悉所造成不可预料的风险。这类风险绝对不能忽视，可在项目作业前进行提前准备，在高原区作业前，可提前对参与人员进行训练，培训在高原区作业的方法，加强体质的锻炼，确保在高原区作业时不会出现风险。做好保护措施，安排随队医生，以便随时进行身体检查，保证环境风险降至最低。对于农民由于政策的不理解造成的风险，可以利用政府宣传以及与当地村镇的沟通来加以防范此类的风险。

1.2气象风险

气象风险主要是指雷电、雨、雪、大风、冰雹、雾、高温、低温等气象风险。这些气象条件对于测绘作业人员可能产生人身安全、延误工期、交通困难等。气象风险可通过提前与气象部门联系，取得项目所在地的历史气象资料，并可与气象部门申请气象预报服务，及时掌握气象信息，提前掌握气象信息，以便做到合理规划，科学安排，在保证项目质量、人员安全的前提下，保证气象风险不影响项目的进度。

1.3管理风险

管理风险主要是由于管理对该类项目没有经验，造成人员调配不合理，作业方法不恰当，管理措施不到位等，从而使项目发生风险。管理风险可以通过对管理人员进行培训，或派出有经验的管理人员进行管理，协调，使管理风险降到最低。

为扎实有序开展住房公积金廉政风险防控工作，进一步加强住房公积金的规范化管理，前阶段，分中心根据市住建委、财政局、监察局等七部门《关于贯彻执行省住房和城乡建设厅等七部门加强住房公积金廉政风险防控实施意见的通知》和市住房公积金管理中心《关于贯彻落实国家七部委加强廉政风险防控工作通知的实施方案》文件精神，对照住房公积金廉政风险防控指引目录列出的十一方面可能存在的廉政风险点，进行了认真的排查，并且针对排查出来的问题，制订了风险防控措施，切实抓好整改落实。

一、整改目标

坚持把廉政风险防控贯穿于住房公积金管理的全过程，通过加强组织领导、制度建设、监督管理和日常教育，形成“分险设防、分岗制衡、分级预警、分层追责”的廉政风险防控模式，确保住房公积金资金安全运行，确保干部职工依法行政、规范操作、高效服务、廉洁干事，为住房公积金事业科学发展提供有力保障。

二、存在问题

1、住房公积金提取审核把关能力有待提高。工作人员识别资料真伪的能力需进一步加强，相关信息的核查、协查制度尚未建立起来，导致对缴存职工提供资料的真实性合法性核实难，可能存在个别不符合条件提取的风险。

2、住房公积金数据管理不够严密。由于历史原因和工作人员数据导入时的工作疏忽，导致有些基础数据不够完整。信息化防控方面存在欠缺，缺乏住房公积金数据异地备份机制，尚未建立双机热备机制，可能存在数据丢失的风险。

3、防范签约楼盘贷款的系统性风险有待加强。受国家房地产调控政策的影响，一部分与中心签约的房产公司楼盘可能会因资金链断裂出现不能如期交付房子的情况，从而产生住房公积金贷款无法按时收回的风险。

4、定期存单管理不够严密。目前定期存单记账与定期存单保管未实行岗位分离，都由会计一人保管，且没有建立定期盘点制度，可能存在被违规利用的风险。

摘要：

对于我国的石油企业来说，存在着设备众多，难以管理等诸多问题。提高石油服务汇率风险防控体系建设，对于石油企业来说十分重要，对其综合效益有着很大的帮助，本文就SDR基础上石油服务汇率风险防控体系建设进行分析研究，并提出相应的几点建议。

关键词：

SDR；石油；服务汇率；风险防控

北京时间12月1日凌晨1点，IMF(国际货币基金组织)正式宣布，人民币2016年10月1日加入SDR(特别提款权)。特别提款权，亦称“纸黄金”，SDR是国际货币基金组织（IMF）的储备资产，而只有加入这个货币篮子，人民币才能够在SDR定值上发挥更为明确且积极的作用。在这种大环境背景之下，加强石油服务汇率风险防控体系建设则十分的重要。

1提高服务汇率风险防控体系建设措施

1.1确立管理原则坚持“收硬付软、量入为出、严控外债、拒绝投机”的原则来指导汇率风险的防范与管理工作。加快清收应收账款，严格控制弱势货币的资产规模。与此同时，明确汇率风险定义，制定企业汇率风险管理目标及原则。在原主要管控汇率交易风险的基础上，增加了对汇率会计风险的管控，梳理了不同业务类型企业汇率风险情况，强调对汇率风险事前、事中、事后的全过程管理；同时，要求下属企业对非主要货币设置存量限额，并鼓励企业使用贸易融资工具或外汇衍生工具规避汇率风险。

1.2建立健全财务管理制度想要油田企业的经济管理有所提高，需要及时针对设备发展，做出过相应的变革。石油企业虽然作出了相应的举措，例如：在人员方面，缩减了人员的配置，减少财务的开支，中国的石油企业取得了一些成效。但是人员的减少与设备开支的减少也带来了相应的问题，那就是财务管理在企业管理中的作用大大的弱化，设备管理的职能得不到提升。并且在人员方面，造成设备管理人员不足的现状。加之管理人员的整体素质不高，技术水平不高。都对石油企业的财务管理带来影响。管理机构的不明确，人员的积极性得不到提高，自然达不到设备管理想要的效果。反而加重了设备管理的成本与人员的再培训。因此，建立健全财务管理制度，完善经济管理系统，才能在日常的石油勘探的工作中，真正将经济管理落实到实处。提高石油企业的经济效益，推动中国石油企业经济管理能力的提高，同时为中国的石油企业的发展打下坚实的基础。

分行纪委成立了专门小组，负责起草试点工作方案。起草《方案》，要求既要吃透中央纪委和总行有关文件精神，又要结合天津分行实际，结合近年来辖区发生的违法违纪案件和履行职权中存在的问题，有针对性地提出措施；既要充分借鉴过去人民银行系统开展的岗位风险防范工作经验，又要突出廉政风险防控中的“廉政作为的是与否”，紧密的与廉政责任挂钩；广泛听取各部门的意见和建议，把“方案”起草的过程同时体现出是对全行干部职工进行廉洁从政教育的过程。在充分调研的基础上，制定了《天津分行机关开展廉政风险防控试点工作实施方案》，明确了开展廉政风险防控工作的指导思想、基本原则、目标要求、试点范围、方法步骤和各阶段的主要任务及工作要求，确立了“45523”工作流程图，即整个试点工作，划分为“动员部署、排查风险、制定措施、总结报告”四个阶段，围绕“职权梳理、流程编制、风险点查找、风险等级评估、防控措施制定”五个环节，采取“自己查找、相互提示、群众评议、领导点评、集体审定”五种排查方法，查找“内部、对外”两类职权风险，评定“高、中、低”三类风险等级，用以推进试点工作的开展。

重点把握五个环节，稳步推进廉政风险防控试点工作。一是梳理权力事项。梳理并确定权力事项是廉政风险防控机制建设的前提。根据分行机关各部门职能和“三定”方案，按照“谁行使、谁清理”的原则，机关内设部门和直属单位认真查找履职依据，开展议职责、议职权、议岗位活动，清理规范权力事项，归属职权类别，摸清职权底数，编制职权目录，明确了职权的名称、内容、行使主体和法律依据。我们把职权划分为“对外职权”和“内部职权”两大类15个小类，其中，“对外职权”分为行政审批、行政许可、行政处罚、执法检查、考核评比和其他职权等6个小类；“内部职权”分为重大决策、人事管理、财务管理、物品管理、基建管理、涉密管理、监督检查、考核评比和其他职权等9个小类。全行各部门共梳理职权228项，实行目录管理。二是编制权力运行流程。按照“程序法定、流程简便”的原则，针对每一项职权的行使过程，从头至尾全程编制权力运行流程，明确职权行使的环节、条件、程序和要求。共相应编制了工作运行流程228个。三是排查廉政风险点。按照编制的“权力运行流程”，突出重要环节和关键岗位，紧扣权力运行环节，在方法上重点实行“自己找”，辅之以相互提示、群众评议、领导点评、集体审定等形式查找。在内容上突出三个方面：在权力行使方面，重点查找由于权力过于集中，运行程序不规范和自由裁量权过大，可能造成权力滥用的风险；在制度机制方面，重点查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险；在思想道德方面，重点查找由于自律意识不强、工作作风不扎实、职业道德观念不牢固以及外部环境影响正确行使权力，可能诱发行为失范的风险。全行共查找出廉政风险点616个。四是评估风险等级。评估风险等级是为了明示风险防控的重点。对排查出的廉政风险点，依据危害程度、影响大小，实行与廉政责任挂钩评估的办法，组织开展了议风险、评等级活动。按照可能被追究刑事责任，可能受到党纪政纪处分，可能受到通报批评、提醒谈话、诫勉谈话等内部责任追究三个层面，确定了高、中、低三档风险等级。其中，明确高等级风险点105个，中等级风险点260个，低等级风险点251个。五是制定防控措施。从“为什么会成为风险”、“风险演化成问题甚至案件的条件是什么”、“怎样才能降低风险发生的几率”三个方面，逐一分析风险原因，制定防控措施。属于思想道德方面的，主要从严格要害岗位人员审查，开展廉政教育，加强思想政治工作、道德建设方面加以防控；属于权力行使方面的，重点从权事分开、分权制衡，优化工作流程，细化工作环节，加大公开力度，采取公开承诺、“三谈两述”和民主测评等形式加以控制和监督；属于制度机制方面的，重点从无章可循、有章难循、有章不循三方面加强工作，堵塞制度漏洞，强化监督制约；属于外部环境方面的，主要从加强工作人员八小时之外行为风险分析排查、加强教育、加大岗位轮换力度、落实强制休假制度等方面进行联防联控。全行共制定廉政风险防控措施876条。

一、试点工作取得的初步成效

（一）廉政风险防控的意识有了新增强

通过人人参与试点工作，逐部门廉政“体检”职权，逐风险点制定防控措施，干部职工普遍接受了一次系统的风险教育，对履行职责、行使权力中潜在的风险有了比较深刻的认识，也澄清了部分干部职工在加强廉政风险防控机制建设上的一些误区和盲区，提高了对工作岗位重要性的认识，增强了广大干部职工知风险、不冒险，防风险、不涉险，控风险、求保险的风险防控意识和廉洁行政意识。

（二）惩防体系建设有了新载体

廉政风险防控工作贴近业务，紧扣职权，围绕教育、制度、监督等方面谋划、开展，干部职工在加强反腐倡廉建设中，找到了看得见、摸得着、靠得住、可建设的载体，防控观念从“要我防”到“我要防”转变，监督关口从事后前移到事前、事中，使教育更具针对性，制度建设更加配套、完善，监督措施更加具体、实用，促进了惩防体系建设，有效解决了惩防体系建设缺乏载体和可操作性不强等问题。

（三）依法履行职责的能力和水平有了新提升

相较于发达国家，我国的会计师事务所行业起步较晚，经验不足，配套的审计风险防控体系还不健全，亟待优化完善。尤其是近些年来屡屡出现的财务造假事件，正是由于审计风险防控能力不足导致，进而影响到审计工作质量，影响社会对整个行业公信力的认可。面对日益复杂的经济活动，会计师事务所如何在激烈竞争中脱颖而出，为客户提供优质的服务，促进企业做大做强，促进行业持续健康高质量发展，加强审计风险防控体系建设，增强审计风险防控能力是必然选择。加强对其研究，便于积累经验，为后续开展相关工作提供帮助。

一、审计风险防控的重要性

审计风险，其本质上是指被审计单位财务报表中存在重大错报和漏报问题，注册会计师在开展审计工作后存在发表不恰当意见的可能。从理论角度来看，审计风险包含控制风险、固有风险以及检查风险几种。就三者的关系来看，把审计风险控制在一定范围内的情况下，检查风险同固有风险、控制风险综合水平成反比例关系，固有风险、控制风险一般情况下与被审计单位直接相关，检查风险则是注册会计师能够把控的。实际工作中，审计人员在执行审计工作的过程中，审计风险贯穿于审计的全过程，包含业务承接、审计计划和具体审计等多个环节；同时审计风险还具有不确定性，审计人员的相关专业素质直接影响审计风险的把控能力。审计风险一旦发生，签字注册会计师可能无法继续执业，会计师事务所可能无法继续开展业务，整个会计师事务所行业的声誉也将受到打击，社会公众对行业的认可度将大打折扣，进而影响整个行业的健康发展，无法满足新阶段经济发展的需要，无法为我国经济高质量发展保驾护航。基于此，提高审计风险防控意识，加强审计风险防控是势在必行。

二、导致会计师事务所审计风险产生的因素

（一）社会法律因素

我国社会主义市场经济体制不断完善，法律法规不断健全，《中华人民共和国注册会计师法》明确了注册会计师、会计师事务所等各方需要直接承担的法律责任。会计师事务所作为专业的中介机构，出具的报告具有独立、客观、公正的特点，所出具的报告被广泛参考使用，影响的面比较广，注册会计师在执业的过程中，如果没有把控好审计风险，出具不恰当的审计报告，就有被利害关系人起诉的法律风险，注册会计师及会计师事务所的声誉会受到影响。

（二）被审计单位自身因素

被审计单位内部控制水平的高低直接影响控制风险的水平。一般来说，上市公司的内控比较完善，中华人民共和国财政部网站了《上市公司2019年执行企业内部控制规范体系情况蓝皮书》，《蓝皮书》指出，2019年度共有3642家上市公司披露了内部控制评价报告，总体披露占比95.99%，其中3513家内部控制评价结论为“整体有效”，占比为96.46%。广东省市场监督管理局的2020年全省市场主体相关数据，截至2020年年末，全省实有各类市场主体1384.85万户，其中：各类企业616.78万户，个体工商户763.02万户，农民专业合作社5.05万户，分别占比44.54%、55.10%、0.36%。从公布的数据来看，在市场经济中，市场主体主要还是中小企业。虽然财政部门了相关内部控制规范要求中小企业参照执行，但是没有做强制性要求，也没有未参考执行的相关处罚措施，中小企业加强内部控制的动力不足，中小企业内部控制一般比较薄弱，相关从业人员的素质良莠不齐，导致所提供的财务报表存在错报或漏报的风险水平比较高。另一方面，被审计单位为了达到特定目的，存在故意隐瞒企业真实情况的强烈动机，比如被审计单位的管理层为了达到年初设定的经营业绩目标，会计粉饰销售收入、费用支出等关键指标；为了取得银行贷款，美化财务报表相关数据；为了达到高新技术企业认定目标，会计粉饰高新产品收入等关键数据，这些情况会大大增加审计风险。

风险防控措施分析

1．加强制度体系建设，建立以责任追究为基础的防控制度体系。治企的制度在一定程度上与治国的法律相类似，在企业的经营和发展中起着基础性保障作用。所以，加强和完善制度体系建设是应对法律风险的屏障。应当根据本企业、本单位的生产经营实际情况，理清生产、采购、流通等过程中易发生法律风险的环节，对可能发生的各种法律风险进行预案设置并形成相应的管理制度。同时，在制度建设中突出强调以责任追究为基础的规范化防控措施，做到权责明确，逐步构建法律风险防控的制度体系。

2．加强管理者法律责任意识，切实发挥防控制度体系的有效性。管理者在油田企业法律风险防控中处于主导者的地位，对于法律风险防控制度体系建设及其有效性的发挥具有举足轻重的作用。所以，有必要加强管理者的法律责任意识，强化管理者在应对突发性法律风险时运用法律手段、依托防控制度体系加以解决的法律思维模式，达到切实发挥防控制度体系有效性的目的。

3．加强员工法治理念教育，促进全员法律风险意识的提升。员工是企业构成的基本单元。员工法律风险意识水平的高低决定了企业法律意识水平的高低。在目前员工构成复杂、多种用工形式并存、风险意识参差不齐的情况下，应当结合岗位责任制培训加强员工的法治理念教育，逐步树立法律风险防范意识，促进全员法律风险防控意识的提升。

4．正确认识各类措施的内在联系，保证防控体系高效运行。加强制度体系建设、加强管理者法律责任意识和加强员工法治理念教育三类防控措施之间是相辅相成的。构建适于油田企业发展的防控措施制度体系是防范法律风险的基础；加强管理者法律责任意识，树立法律思维模式则是防控措施制度体系真正发挥其有效性的关键；加强员工法治理念教育，提升员工法律风险防控意识则是法律风险防控措施的保障。

防控制度体系模式设计

1．以合同管理为主线，健全对外经济交往管理制度体系。在对外经济交往中，合同管理工作是主线，既是双方经济合作的前导，又是双方履约和解决纠纷的依据。因此，应当对合同实行全过程管理。一是建立对方资信状况及履约能力审查制度。应当建立动态的专业市场队伍准入制度，对申请准入专业市场的外部队伍进行专业化审查。根据审查结果，将资信状况良好，具备相应履约能力且专业化程度高的外部施工队伍纳入准入管理的范围，允许其承揽与其自身资质和履约能力相当的施工项目；对于在管理过程中发现的资信状况下降，部分丧失或完全丧失履约能力的外部队伍，要及时进行清理。

二是建立分层次的合同签订制度。要按照合同标的额、履行难易程度等指标将合同划分为一般合同和重大合同。对于一般合同应当规范其前期谈判、缔约过程、文本审查和履行结算报告制度。对于重大合同，除遵循一般合同的管理制度外，还应当建立内部联合审批以及定期履行报告制度，避免因合同签订引起的纠纷。三是建立履约状况及风险评估报告制度。合同的实际履行过程是确保合同目的得以实现的关键。对于正常履行的合同项目应当由责任部门和合同对方定期共同提交初期、中期和末期履约状况报告，确保项目的如约履行；对于重大或者出现异常的项目应当及时组织专业人员对项目进行风险评估并提出解决方案，提交有关部门负责人。对于可能发生诉讼纠纷的项目，应当及时组织法律事务部门对相关证据进行固定，为依法维权做好准备工作。四是完善合同履行过程中各种资料保存制度。

摘要：电力物资的质量是保证电网安全运行的重要基础，有效地防范电力物资质量管理风险是电力企业必须面对的挑战之一。针对电力物资质量管理的关键业务，采用风险管理方法识别并分析了质量管理中存在的风险因素，并提出了可行的风险防范措施，以促进电力物资质量管理的规范性与科学性提升。

关键词：质量控制；风险识别；风险点；电力物资

把质量作为“百年大计”一直是电力企业的重要指导思想，物资质量控制要覆盖设计、生产、检验、交付等全过程，对电网的建设水平提升有重要意义。采用风险管理相关方法，能使公司在物资质量控制过程中预先收集相关风险因素，并对风险的重要性和可能性进行评估，从而制订出合理的风险应对策略来有效防范风险的发生和降低风险造成的损失，促进管理水平的不断提升。本文针对质量管理业务，重点从设备监造、设备材料抽检方面对质量风险进行识别和评估，参考历史数据和案例对质量风险点进行了分类分级，分析了风险来源，制订了合理的措施和制度保障质量。这些工作有助于公司对电力物资质量保障提供事前的预防方法和采取内部控制措施。

1电力物资质量风险识别与分析

风险识别是风险管理的基础，是风险防控措施的依据。风险来源于不同的方面，有的源于工作细则制订的不够细致，有的源于业务执行规范性不足，有的源于业务人员的疏忽，有的源于业务部门之间的协调沟通不到位。从外部因素和内部因素两个层面上对物资质量管理所面临的风险因素进行了系统识别。风险识别需要确定风险事件、识别风险因素、初步判定风险后果，本文采用调研问询、参考历史数据等风险识别技术，对产品质量管理环节的风险点进行识别。建立风险点清单后，进一步对识别出来的风险成因进行分析，采用鱼骨图等方法从影响风险形成的人员、设备、技术、管理、环境、信息等方面分析风险的原因。主要工作流程为：①基于业务流程，对质量管理涵盖的各流程进行梳理，识别风险相关业务。②针对风险相关流程，梳理并分析流程内涉及风险的步骤及节点。③针对流程每个阶段及具体节点识别风险点，即产生风险的具体业务行为或业务行为方式。依据业务行为是否造成腐败、公司项目施工进度受阻、项目质量出现问题以及管理水平不佳等，将风险进一步划分为法律风险、廉洁风险、管理风险。④邀请业务专家依据风险造成的后果和风险发生的可能性对各个风险点进行评价，将风险点划分为重大风险、中等风险和一般风险三类。

2电力物资质量管理风险防控措施

风险防范策略主要包括事前控制和事中控制两类。风险事前控制即事前预防，以期在业务开展前对可能产生的风险进行主动避规，主要以教育培训和业务研讨的方式展开，主要方式包括积极开展风险培训教育，增强风险意识；定期开展法律知识的培训，培养契约精神；定期开展企业通用制度、操作规范、业务流程的培训；适当地开展跨地区、跨部门的业务交流活动，提升管理水平；加强供应商关系管理相关规定的宣传，提升供应商的法律意识、诚信意识。风险事中控制措施是预防风险的核心环节，通过在质量管理业务过程中建立起自查自纠和风险告知等方式，对业务人员的行为、业务规范落实过程进行动态提示，以尽早遏制风险。这些措施构成了工作人员在执行业务操作时的规范指导。《重大风险岗位提示卡》以卡的形式对质量管理相关岗位人员的职责分工、涉及风险点、风险防控措施进行了确定。该卡应分发给岗位责任人，并贴于明显处，在实际业务开展中，岗位责任人应严格按照该卡进行业务操作。《物资抽检重大风险点防控手册》针对“抽检计划信息泄露风险”“抽样，取样、送样规范性风险”“抽检质量问题处理”三个重大风险点，引入随机抽检和双盲样等机制，并对取样、送样环节的业务操作进行规范，以避免人为因素的干扰，在一定程度上规避了此环节的廉洁风险和法律风险。

3结束语