商业银行信贷风险论文范文

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1经济周期影响信贷风险的理论机制

宏观经济周期对商业银行的信贷风险并不是单一因素引起的，而是多个因素共同作用造成的。本文从商业银行主观因素、借款人客观因素以及监管层环境因素来具体分析宏观经济周期对商业银行信贷风险的影响。

1.1从银行角度

在经济周期的不同阶段，商业银行的信贷政策存在差异。在经济扩张时期，银行的信贷资产质量随之提升，银行对未来持乐观态度，于是放宽信贷标准。经济扩张到一定的程度，必定会逐步收缩，这时银行大量不良信贷资产就逐渐暴露，商业银行出于防范风险就会制定出紧缩的信贷政策，出现“惜贷”现象，于是信贷风险就出现了。

1.2从借款者角度

企业的经营和财务状况最主要是通过利润来体现，企业的利润会随着经济的增长而增加。在经济扩张时期，企业会扩大借款额度，银行也会不断地进行信用创造，于是信贷风险开始积累。随着经济扩张的结束并走向衰退，大量的信贷风险就会不断显现出来。银行开始收缩信贷，这又反过来加剧了违约和破产事件的发生，银行信贷风险也随之完全暴露出来。

1.3从监管层角度

BaselⅡ协议强调了商业银行资本充足率受宏观经济周期的影响，资本要求会随着经济的周期变化而变化。经济衰退时期，监管层会要求商业银行有更多的资本来抵御风险，而当经济扩张时资本要求会随之降低。这样的监管要求看上去实现了对商业银行资本要求的动态管理，但其中也存在一个问题：当整个宏观经济发生变动，资本要求也会随之变动，商业银行在满足监管层资本要求的条件下，也会调整自身的信贷投放规模，从而影响了商业银行的信贷风险。

2经济周期与信贷风险的实证分析

通过上文的理论分析可以看出，宏观经济周期与商业银行信贷风险之间确实存在着联系。但是二者之间的联系程度，仅仅通过理论研究是不能够判断的，为了增强本文的可信度以及有用性，下面将通过建立模型来研究。

2.1指标选择

本文选取不良贷款率指标来衡量信贷风险，在反映我国宏观经济周期的变量选择上，为了能够全面地反映宏观经济，在GDP增长率的基础上增加选取了通货膨胀率、广义货币M2供应量增长率。本文样本区间为1998年至2012年。考虑到数据的可得性和完整性，以及国有商业银行在我国整个银行体系中的不可忽视的重要地位，拟选择国有商业银行作为整个商业银行的整体代表。不良贷款率数据由银监会网站数据以及各类金融数据库整理得出；GDP增长率、通货膨胀率以及广义货币供应量增长率的数据均是由中国统计年鉴查阅并整理得出。

2.2回归方程及结果分析

用衡量信贷风险的指标不良贷款率Y作为被解释变量，与衡量宏观经济的指标GDP增长率X1、通货膨胀率X2、广义货币M2供应量增长率X3作为解释变量，建立合理的模型进行回归。由于所选取的变量都是时间序列，所以对上述数据首先进行了平整性检验，结果表明，在10%的置信水平下，数据都是平稳的。然后进行的Granger因果检验也表明，不良贷款率与GDP增长率、通货膨胀率以和广义货币M2供应量增长率都存在着单向或双向的因果关系。首先，GDP增长率与不良贷款率呈负相关，这说明我国商业银行的信贷风险与宏观经济周期是相反的，所以我国商业银行应防范在向好的经济环境下的风险积累，控制信贷风险。其次，通货膨胀率与不良贷款率呈负相关，这也就意味着在通胀率较低时，银行存在较大的信贷风险，因此我国商业银行也应密切注意通胀率变化，并根据其变化适当地调整信贷投放规模。最后，M2供应量增长率与不良贷款率呈负相关，我国商业银行在面对货币供应量增加时，不能盲目地扩张信贷，应制定适度的信贷政策，以防范信贷规模的过度扩张带来的信贷风险。

3总结及建议

本文通过对宏观经济周期与商业银行信贷的研究得出，宏观经济周期是影响商业银行信贷风险的重要因素，我国商业银行信贷风险表现出明显的周期性。为了更好地防范经济周期下的商业银行信贷风险，本文提出以下几点建议以供我国商业银行参考。首先，完善商业银行信贷经营模式。建立能够针对宏观经济波动的提前反应机制，加强宏观经济运行和国家政策分析，能够准确把握宏观经济走势，为商业银行制定信贷政策提供指引。其次，提高信贷风险的管理水平。建立至少跨越一个完整经济周期的违约数据库，改善由于数据期限跨度不够导致的违约率估计偏差问题。设计更为科学的计量风险模型，在考虑经济周期各个阶段指标差异的基础上对信贷风险进行计量。最后，进行宏观审慎的金融监管。监管层应当采取适当的逆周期政策来弱化商业银行信贷行为的周期性特征，避免其加剧宏观经济的周期性波动和对信贷资产的影响。

作者：保妤单位：昆明理工大学