农业信贷风险评估与管控范文

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2007年中央一号文件中确定发展现代农业,发展现代农业问题被正式提了出来,发展现代农业就是要加快转变农业发展方式,推进农业科技进步,提高农业综合生产能力、抗风险能力、市场竞争力,实行农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化、市场化。与传统农业相比较,现代农业是一个复杂的经济系统,它突破了传统农业仅仅或主要从事初级农产品原料生产的局限性,形成了高度发达的前向和后向延伸的产业链,种养加、产供销、贸工农一体化生产,将农业再生产过程的产前、产中、产后诸环节连接整合为一个完整的产业系统,大量涉农加工、流通企业开始成为这个产业链的主体,产值和利润也逐渐向产后加工、销售环节聚集;农业产业组织向两极集中,它们既可以向农用生产资料的生产、购销等产前部门延伸,也可向农产品销售加工等产后部门延伸,呈现出“哑铃型”组织结构特征。同时,现代农业是高投入、高风险产业。现代农业的高收益本身就意味着高投入、高风险;市场开放条件下的现代农业也意味着绿色壁垒、价格波动等新的不安全因素增加;现代农业中的改用少数高产品种,而由于高产杂交品种的排挤,人类有可能会失去食物系统的关键性进化环节,一旦新品种受到病原体的危害,由于品种的单一而带来技术风险是不可想象的。2007年中央一号文件指出,发展现代农业是社会主义新农村建设的首要任务,当前发展现代农业面临投入不足、资金分散。为了缓解和解决建设现代农业所面临的问题,加大对农业的资金投入,首先要解决的问题就是了解和掌握农业信贷的风险问题。中国农业信贷中存在的风险,除了一般所说的商业银行信用风险、市场风险、操作风险、利率风险、流动性风险等,还具有一些不同于非农信贷的风险,如:政策风险、制度风险、环境风险等。现代农业信贷的高风险性与金融机构企业化管理的要求相矛盾,影响了银行对现代农业的信贷投入。作为“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束”的金融机构,在经营过程中,自然要注重安全性好、风险小、收益高的项目。因此,商业银行企业化经营管理的内在要求,使得农业贷款需求与贷款供给的矛盾更加尖锐。此外,农业信贷的高风险又导致信贷提供机构总是对信贷额度进行限制,农业信贷过程中手续较为繁琐,影响了现代农业发展资金的补充。因此,对现代农业信贷中的风险进行分类、对每一类风险进行指标量化,建立现代农业信贷风险评估和控制机制迫在眉睫。而目前国内外对金融支持农业发展、商业银行信贷风险这些方面的研究比较多,而对农业信贷风险、现代农业信贷风险评估与控制的研究很少。

一、农业发展与金融支持

国外对农业发展的金融支持研究最早起源于金融发展理论,雷蒙德•W•戈德史密斯(1969)、格利和E•S•肖,罗纳德•麦金农(1973)等为代表的一批经济学家先后出版了以研究经济发展与金融发展为主要内容的专著。随后,一些关于经济增长与金融支持关系研究主要体现在以下几个方面:①金融对经济增长的促进作用。King、Levine(1993)[1](P717-737)以及Levine、Zervos(1998)[2](P537-558)证明,金融体系对经济增长有显著的正向作用,而一个经济体中金融体系发展水平越高,生产性技术的交易就越便利,进而资源配置效率就越高,经济增长速度就越快。②以银行为主导的金融发展可以更快地促进发展中国家经济发展。Tadesse(2002)[3](P429-454)、Carlin和Mayer(2003)[4](P191-226)研究发现:收入水平低的国家,具有银行主导型金融系统,其发展比较更快。③金融深化会通过提高外部融资可得性、降低外部融资成本来促进经济增长。Cetorellin和Gambera(2001)利用了RZ所建立的41个国家36个产业1980年-1990年间金融发展和产业增长,得出结论,银行业集中度的提高确实会促进外部融资依赖型产业更快的增长。[5](P617-648)其后,国外对金融支持与经济发展的关系研究延伸到了产业层次(希克斯,1987);Koesetr(2000)认为,农村金融市场的功能完善在计划经济向市场经济转变过程中以及合理配置农村资源、加快农村经济发展发挥着重要作用。BurgessRobin和PandaRohini(2002)通过对印度1961—2000年的农村金融改革发展为研究对象,证明了农村金融对印度农村的生产经营活动以及农民生产生活方式影响很大,使印度农村贫困人口下降和经济增长。[6](P123-154)DFID(2004)通过调查后认为,农村金融体系的发展可以促进经济增长并消除贫困。

目前中国学者针对农业发展过程中暴露出的资金不足的问题对农村金融支持农业发展的研究,主要集中两个方面:一是农村金融支持农业发展的作用和对策的研究。人民银行成都分行课题组(2004)从金融角度分析了我国农村经济结构的多层次性与信贷支农的多层次性,结合实际提出了在信贷资金供给和金融服务创新等方面,对“三农”实行更加优惠的倾斜政策,最大限度地发挥货币资金的助推作用的政策建议。[14](P18-23)宋青锋、刘星、何芳(2006)在分析我国农业和农村经济发展中金融支持状况的基础上,提出应从农村金融组织、农村金融市场、农村金融工具和农业保险四方面加强金融支持农业和农村经济发展的力度。[15](P68-70)钟建权(2008)在研究我国农村金融市场现状的基础上,面对农村经济落后,农业欠发达,农民增收微薄的具体情况下,提出了建立新农村金融服务体系和加大政策性银行对新农村建设的支持等对策[16](P120-121)。张晓婷、罗剑朝(2009)通过实证测算农村金融与农业经济发展之间的关系,发现在土地、技术等条件不变的情况下,每提高1%的农村金融支持将会有0•024040%的农业增长,说明金融支持可以促进农业发展,但需要进一步提高农村金融支农的力度,改进支农效果。[17](P13868-13970)张立杰(2010)认为,农村金融在新农村建设中具有提高农民收入,促进农业经济发展的作用,并针对目前农村金融服务新农村建设现状进行调查和分析,提出了改善农村金融的建议。[18](P23-25)二是构建农业发展金融支持体系对策。由于农村经济的快速发展和农村金融体制改革进程的加快造成的资金短缺已成为制约农业产业化进一步发展的“瓶颈”,很多学者针对农业发展中的金融支持体系的问题进行了研究,并对怎样构建更有效率的农业发展金融支持体系提出了相应的对策。中国人民银行福州中心支行课题组(2003)结合实地调研情况指出,当前农村金融服务体系存在缺位现象,同时农业产业化发展的高效服务要求与支农信贷服务手段滞后不相适应。并就如何解决农村金融体系创新落后于农业产业化经营的矛盾,重新构建支农信贷服务体系等方面提出了对策建议。[19](P49-50)孙艳英(2007)利用金融支持经济发展的相关理论来研究农村金融对农村经济发展的支持效果,探讨农村金融支持存在的主要问题及成因,提出促进农村经济发展的金融支持策略。[20]丁帆(2009)指出,中部六省是全国农业人口最集中,“三农”问题比较突出、金融发展比较滞后的地区,完善农村金融体系有利于支持农村经济发展,并对构建健全的农村金融体系提出了创新措施[21](P169-170)。赵俊英(2010)以河南省为研究对象,选定8个指标反映农业产业化水平,对农业产业化水平和金融支农水平作线性回归分析,得出二者存在较强的线性正相关关系,基于此提出构建适度竞争的农业金融体系,完善农业金融支持的外部环境等建议。[22](P131-133)李敬、付陈梅、冉光和(2010)指出,有效、可持续地满足农民生活性金融需求是农村金融的基础功能,并诱导生产性金融需求持续快速增长是农村金融的核心功能,进而全面促进农村劳动分工与专业化生产是农村金融的本质功能。[23](P75-79)林炳华(2010)认为我国农业正从传统农业向现代农业转型,必须及时研究阻碍农村金融发展的制约因素,如农业产业弱质、政府职能异化、缺少有效风险分担机制、各金融机构间缺少合理的分工与合作、农村金融资源配置效率不高等,并对构建有效农村金融供给体系提出政策建议[24](P678-682)。

二、商业银行与信贷风险

国际上对金融风险及危机的研究很多。以明斯基和金德尔伯格为代表的经济学家着重从周期的角度分析金融体系的内在脆弱性、金融危机的内在形成和传导机制;信息经济学认为信息不对称容易导致逆向选择和道德风险,从而为解释银行信贷风险和股市风险的形成提供了理论依据;合理预期理论分析了金融资产价格波动与金融泡沫的成因;新古典主义和新凯恩斯主义在金融自由化与金融风险的相互关系、政府干预与市场机制的有机结合上的争论,都为不同经济发展阶段实施金融市场化和金融开放进行了有益的探索。英国金融服务管理局(FSA,2002)了操作风险系统和控制的咨询文件,提出了对操作风险进行内容管理和过程管理的新思路。[7](P45-46)JunjiHiwatashi(2002)介绍了日本先进银行的操作风险度量技术及其最新进展,总结了这些银行操作风险管理的成功经验[8](P224-245)。JohnChant(2003)认为金融风险可能损害金融机构的正常运转,造成对个人、企业和政府部门的冲击。[9](P114-121)ReimerKuhn和PeterNeu(2003)提出了基于VAR模型的银行操作风险资本金需求的计算方法[10](P223-243)。Power、Michael(2003)对操作风险的定义的形成以及操作风险管理发展过程进行了剖析。[11](P3-4)Jordan、John(2004)介绍了操作风险高级量化技术,但没有进行深入分析。[12](P5-24)金融风险中最主要的风险就是银行风险,商业银行又是银行风险的中心。目前国内学者对商业银行风险的研究比较多。如:武剑(2003)介绍美国、英国、日本银行业的风险预警体系,提出了从指标体系、预警阀值、数据处理和灯号显示等方面构建我国银行业风险预警体系的构想。[25](P24-27)潘兵铭(2004)通过对现行的银行客户信用评级体系进行系统的分析,发现存在的问题与不足,为完善商业银行客户信用评级体系提出相关意见及改进措施,提高银行客户内部信用评级在风险管理中的应用。[26]李菁(2005)从风险传导机制的研究入手,针对目前广泛采用的商业银行内部信用评级存在的问题提出了多元动态的银行内部信用评级体系;利用模糊数学中的模糊综合评判的方法对各个影响因素进行评判,从而建立了商业银行信用风险评价模型;根据我国商业银行的具体情况采用意外损失最小为目标函数,建立了新的基于免疫算法的优化模型。[27]金鹏、徐晓莉(2007)结合美国银行、花旗银行、德意志银行等欧美银行风险管理机制的实践经验,从风险管理组织架构、风险管理流程以及风险管理配套机制三个方面进行了分析和提炼,并针对如何构建我国商业银行的风险管理机制,提出相应的对策建议。[28](P89-91)高尚华(2007)通过对商业银行信贷风险内部控制存在问题的研究,提出建设“制度制约+系统制约+监管制约+违规惩戒+文化制约”的内部控制模式,提高信贷风险内部控制管理水平和防范能力[29]。迟国泰等(2009)通过R型聚类分析筛选指标,建立了商业银行经营风险预警指标体系,综合运用主成分分析和模糊综合评判方法,建立了基于加权平均模糊综合评判的商业银行经营风险预警模型。[30](P408-416)并于2010年以实证方法表明,中国商业银行应注重存款、固定资产等内部资源配置的有效性;增加银行非信贷业务比重对改善中国银行业效率具有积极意义;存贷比、贷款占比、利息支出比、不良贷款率、分支机构资产量等五个指标对中国商业银行各类效率具有显著影响;规模效率对中国商业银行业的成本效率和技术效率具有显著的正向影响。[31](P5-12)单俊(2010)指出信息不对称是商业银行对客户进行信用评级和风险防控的主要障碍,应该在深入研究巴塞尔新资本协议的核心IRB法的基础上,加快国内商业银行内部评级体系的建立,实现与世界的接轨。

三、农业发展与信贷风险控制

在自然规律、市场规律、社会信用环境等诸多因素的共同作用下,农业生产的自然风险、市场风险和信用风险都比较高,这就决定了农村金融的系统性风险也比较高,总体收益率比较低,金融贷款得不到有效满足。JohanF•M•Swinnen和HamisnR•Gow(1999)探讨了中、东欧国家在市场经济转型过程中所遇到的农业融资问题,并指出从农业利润率的提高和金融机构的创新两方面改善农业信贷。[13](P21-47)HeywoodW•Fleisig(2003)认为要吸引资金流入农村金融市场,应该从保证农村金融安全、农村金融组织、合同履行、金融机构准入和退出机制、土地使用权与所有权、贷款的获取、农业知识产权等方面加强立法建设,其中最关键是金融机构准入和退出机制的立法。刘群(2005)提出积极拓展融资渠道,建立多元化的农村金融组织体系,并从内部和外部完善风险防范和补偿机制,降低金融支持农业结构调整的风险[33]。温涛(2006,2007)指出农村金融整体风险状况十分突出,并成为制约新农村建设顺利推进的一大障碍。基于此,作者提出从解决农村金融“增量”风险和“存量”风险两个角度,结合我国农村经济与农村金融的实际,探索和创新我国农村金融风险控制的理论框架,并提出了建设我国农村金融风险防范与化解机制的具体思路。[34](P29-32),[35](P3-6)杨大光、陈美宏(2010)建议通过健全信用担保制度,积极拓展农村金融市场,大力发展农业保险,发挥贷款利率风险补偿的作用,加大政府支持力度等途径加以解决农村金融发展长期滞后的问题。[36](P39-42)李义奇(2010)认为应以硬化风险约束和建立良好治理机制为前提,来设计、推广农村小型金融机构,在机构本土化、地方政府干预、监管体制、市场退出以及建立简单透明的机构运作体制等方面,尝试突破农村小型金融机构风险控制难题。[37](P8-11)张皓(2011)针对新型农村金融机构发展面临的问题,提出了严格市场准入条件、加强风险控制能力、拓宽资金来源渠道、完善监管和政策扶持机制、优化金融环境和完善农业保险体系等政策建议[38](P57-59)。白继山、温涛(2011)认为农村金融生态环境的优劣与农村金融风险的大小紧密相关,可以通过指标体系对农村经济发展程度和经济稳定程度,农村金融发展程度和地方政府对农村金融影响程度三个方面进行评价,并在此基础上利用粗糙集方法构建农村金融风险预警模型。

四、研究评价与展望

纵观国内外学者的研究,我们发现目前涉及金融风险和控制的研究主要集中在商业银行层面,而对现代农业风险的生成机理、现代农业信贷风险评估的指标体系以及现代农业信贷风险的内外部控制等方面的研究甚少,现有的这部分研究也大多着重于金融对于农业发展的重要性,金融如何支持农业发展以及怎样重建金融体系促进农村经济的发展,当然农业发展可以通过金融形式的多样化和体系来对其进行支持,但是如果我们从现代农业发展金融支持的风险控制和评估的角度研究,可以使得现代农业的高风险更具有可控性,也能更更加深入地解决现代农业发展出现的资金“瓶颈”的问题,加快现代农业发展进程。