信用社抵贷资产管理范文

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一、抵贷资产形成的原因

抵贷资产的形成是农村信用社风险防范意识增强的反映，之所以产生抵贷资产，是农村信用社在借款人不履行借款合同，又无资金的情况下为防止资金损失而不得不采取的措施。同时，也有形成的客观因素，主要是贷款企业或个人所上的项目不适应市场经济的要求，加之管理机制等方面的问题，造成停产或半停产，只好用厂房、设备等抵偿贷款本息。其次也有些企业借改制之机，运用“先存产后重组”的办法，用物资、设备抵偿贷款本息，而后轻装上阵，“脱胎换骨”另立门户。也有些个体户用不足值的质押物品借评估之机，高估质押物，造成实际质押物价值不足，取得贷款后一走了之，质押物转化为抵贷资产。

二、抵贷资产管理中存在的问题

1、保管难。信用社的抵贷资产中，既有动产，又有不动产。大部分动产没有相应的保管措施和保管场地，长期露天集中存放，损害严重，削弱了抵贷资产的价值。

2、变现难。在农村信用社的抵贷资产中，大多是信用社无奈之下接收的资产，其使用价值较低，使用范围狭窄，难以通过市场得以变现，即使有的抵贷资产找到买主，也往往因其价格分歧较大，不足以抵偿贷款本息而使信用社不敢出售。

3、经营难。信用社的抵贷资产存放，不运用不仅不会出效益，而且还会因日晒、雨淋等外界条件而锈蚀、损坏、损失一些价值。另外，若对外租赁，小的机器设备出租易，一些企业、厂房等租赁较难。

4、开展正常业务工作难。抵贷资产的大量存在，不仅占用了信用社的信贷资金，使信用社资产丧失了流动性、盈利性，而且还因保管抵贷资产占用人力、物力，妨碍信用社正常业务的开展。

三、加强抵贷资产管理的对策和建议

农村信用社在借款人无力以货币资金偿还贷款本息的情况下，采取法律手段以抵贷资产形式收回贷款本息，为盘活死滞资金开了条绿色通道，但是抵贷资产在管理中又因多种因素给信用社造成了一定的损失。我们又不能因为抵贷资产难管理而放弃，任贷款死滞沉淀。因此，随着市场经济的深入发展，在今后的信贷管理及经营中，用资产抵偿贷款本息的现象只会增加，不会减少，这就要求农村信用社建立一套完整的抵贷资产管理制度，提高抵贷资产的质量和变现能力，最大限度地减少或避免损失，提高信用社经营效益，更好地促进农村经济发展。

1、加强管理是控制抵押、质押物转化为抵贷资产的前提。农村信用社在办理抵押、质押贷款过程中，要从提高信贷队伍素质入手，严格按照法律和操作程序办理。一是加强信贷队伍培训，提高其风险识别能力、综合能力和判断能力，纠正质押贷款无风险的认识偏差。二是在确定质押或抵押物时，要先取得关于抵押物适销性的内行意见，加大监督力度，建立多级评估制度，防止部分企业贷款用不足值的物品作抵押，确保抵押物在需要变现时能较容易按其评估的价值出售。三是要加强贷后检查，及时发现有问题的贷款，在情况未恶化前根据问题的严重性采取适当措施，调整或收回贷款。四是信用社应尽快建立抵押物处置制度，对处置抵押物价款不足以偿还贷款本息的，及时向抵押人追索。

2、做好抵贷资产的回收工作。当借款人确因破产等因素无力用货币资产偿还贷款时，信用社要积极采取措施，通过法律、行政等手段进行清收。一是对于质押贷款的借款恶意逃债的，要及时将质押物转化为抵贷资产；二是对于破产、倒闭企业，信用社要积极参与其破产清算程序，保全债权，同时对收回的资产要合理评估其价值，完善手续，确保抵贷资产能够偿还贷款本息。

3、建立抵贷资产管理制度。农村信用社应适应市场经济发展的需要，根据抵贷资产的多少设立专（兼）职人员负责抵贷资产的登记、维护、变现等管理工作，并建立配套的切实可行的抵贷资产管理制度，把抵贷资产放到自有资产的高度来认识和对待，并配备必要的防日晒、雨淋的设施设备，加强易腐蚀、锈蚀、挥发等物品的日常维护和保养，确保抵贷资产的价值不受损失。

4、加强抵贷资产的变现工作。一方面农村信用社要充分发挥接触面广、信息灵通的优势，多方了解产品供求信息，适时将抵贷资产予以变现。另一方面，信用社也要全方位参与拍卖市场和旧货交易市场，探求抵贷资产变现渠道。同时，政府、税务、评估等部门要给予信用社支持和优惠，降低或免除抵贷资产变现过程中的各项税费。

5、加强抵贷资产的经营工作。对于那些一时难以变现的抵贷资产，农村信用社要采取多种措施进行经营，如出租、承包等，最大限度地发挥抵贷资产的功效，增加经济效益。

6、严格控制抵贷资产转化为固定资产。信用社要在建立和完善抵贷资产登记、变现、出售等制度的基础上，建立自我约束机制，严格控制抵贷资产转化为固定资产使用，如果是信用社确需的资产，必须按照固定资产的购置手续进行完善和管理，同时冲销贷款本息。

抵贷资产是指借款人在不能按照借款合同的规定归还贷款时，由借款人、担保人、贷款人三方协商或经仲裁机构仲裁、或经法院判决或裁定，以借款人、担保人的抵押物、质押物或其他资产抵偿所欠金融机构贷款本息而形成的待处理资产。近年来，农村信用社为最大限度地防范信贷风险，以收抵贷资产办法减少损失的情况大量增加，然而，对抵贷资产的管理却成为日益突出的问题，严重制约着农村信用社的业务发展。