利率市场背景下的商业银行风险承担范文

本站小编为你精心准备了利率市场背景下的商业银行风险承担参考范文，愿这些范文能点燃您思维的火花，激发您的写作灵感。欢迎深入阅读并收藏。

摘要:

基于利率市场领域的进一步发展，利率波动频率、幅度所引发的风险问题逐渐引起了人们的关注，同时由于我国商业银行利率风险管理能力仍处在起步阶段，即风险控制能力较为薄弱。为此，应注意并修正商业银行在可持续发展的过程中为了迎合当代社会发展需求而采取的措施，注重推动风险管理模式的创新，并转化风险识别、度量理念，达到最佳的利率市场风险控制状态，满足风险控制需求。以下就是对商业银行风险承担方法的详细阐述。

关键词:

利率市场化；商业银行；风险承担

基于20世纪70年代，在布雷顿森林体系崩溃的背景下，利率逐渐呈现出市场发展趋势，此现象的凸显在一定程度上扩大了利率变化识别难度，即呈现出无形的风险现象。为此，为了实现对利率浮动情况的识别、掌控，注重依靠金融机构，如，商业银行等，暴露利率市场风险，但就当前的现状来看，商业银行在利率风险承担过程中仍然存在着某些不可忽视的问题，因而应注重对此问题展开有效处理，就此打造良好的利率风险控制环境。

一、利率市场化分析

利率是对借贷资金价格的诠释，同时从利率作用角度来看，利率市场以政府宏观调控工具或资源配置手段而存在着，因而在资本市场运作过程中应着重强调对利率作用的发挥。而利率市场化，即表示，商业银行在对资金市场进行调控过程中以调节存货款利率水平的方法达到迎合供需状况的过程，且注重在利率调节过程中发挥央行利率导向作用，有效传导利率体系。但从市场角度来看，在利率趋于市场化发展过程中，要求我国政府部门应对利率的直接管辖进行部分开放，同时注重将市场资金价格作为标准，对利率价格规律进行调整，由此来提升整体国民经济发展水平。而就当前的现状来看，利率市场化主要涵盖了以下几个方面的内容：第一，金融交易主体享有利率决定权，同时金融交易主体在市场交易活动开展过程中可针对交易数量、交易方式、交易价格等进行协商，由此达成互利共赢状态，满足自身市场交易需求；第二，在市场交易过程中由于利率数量、利率风险等均是不可预测的，因而利率结构、价格呈现出差异现象，且在一定程度上影响到了政府部门对利率结构等相关数据的预测；第三，同业拆借利率、短期国债利率在利率市场化发展过程中起着导向性作用，即有助于实现对利率市场化数据的披露，最终由此满足利率市场风险管控需求。

二、利率市场化对商业银行的影响

(一)给商业银行带来的挑战利率市场化在发展过程中逐渐影响到了商业银行的运营，即其首先体现在，基于利率管理的导向下，商业银行由原有自净利息收入比例占据60%，逐渐摒弃了信贷高投放等带动经济发展的理念，且基于盈利水平差异的基础上呈现出被动发展的局面。其次，基于利率市场化发展背景下，我国商业银行在可持续发展过程中为了增强自身竞争实力，致力于打破资金价格差异水平，同时将资金价格作为竞争手段，由此来稳固自身市场运行状态。但自由化竞争模式的凸显，亦在一定程度上增大了商业银行竞争风险，同时扩大了竞争领域，增强了生存压力。再次，利率市场化亦在一定程度上扩大了商业银行经营风险。即由于市场化利率存在着结构、方式等不可预测性、不确定性特点，因而要求商业银行在利率风险承担过程中应注重实时调整自身收益率曲线风险或选择权风险，由此来实现对存款利率流动性风险的应对。

(二)给商业银行带来的机遇利率市场化的发展，要求商业银行在经营活动开展过程中应注重实时观测利率风险控制状况，且为了增强自身利率风险控制水平，创新金融衍生产品，由此来满足市场运作状态。同时，利率市场化的发展亦在一定程度上强化了商业银行自主经营权，即我国政府对利率直接管制进行了完全或部分开放，从而便于商业银行在金融产品开发过程中可对产品价格进行定价处理，同时结合银行自身实力、客户风险应对能力、业务规模等对存款利率进行调节，最终通过价格反映自身实际经营状态，且就此提升自身整体市场竞争能力。此外，利率市场化的发展亦为商业银行提供了良好的竞争平台，即引导商业银行在竞争环境的推动下，不断完善自身产品，且致力于提升自身服务水平。另外，利率管制开放后，商业银行在金融活动开展过程中为了迎合利率市场化发展条件，致力于结合管理费、手续费、资金成本等对自身业务结构、客户结构等进行调整，由此达到最佳的发展状态，提升自身整体发展水平。

三、我国商业银行利率风险承担存在的问题

(一)人才匮乏利率市场化风险管理呈现出专业性较强的特点，但就当前的现状来看，商业银行在高级人才资源管理过程中未针对其技术方法、知识结构、专业理论等进行考核，从而呈现出人才资源专业能力差异性现象，影响到了利率风险的协调性管理。同时，我国商业银行大部分支行仍未建立系统培训系统，即缺乏“岗前培训”意识，且未实现对管理人员风险预测、识别等能力的训练，最终影响到了风险控制效果。为此，当代商业银行在利率市场化风险承担过程中应着重提高对此问题的重视程度，并注重强调对其展开有效处理。此外，基于利率走势预测薄弱的基础上，银行业务部门逐渐呈现出缺乏指导工作的问题，继而呈现出利率风险控制效率较低的现象。即从以上的分析中即可看出，高级人才资源是商业银行利率风险控制的核心、关键，为此，当代商业银行在日常管理工作开展过程中应注重强调对人才资源的管理。

(二)管理体制不健全2004年，巴塞尔委员会即提出了《利率风险管理与监管原则》机制，即要求商业银行在利率市场化风险管理过程中应注重承担监管职责，但就当前的现状来看，商业银行在利率风险管理工作实施过程中仍然存在着管理体制不健全的问题，其首先体现在，商业银行在可持续发展过程中更为致力于经营规模的扩大及信贷风险的应对，从而呈现出利率风险承担不足的问题，由此诱发了利率风险管理体制仅停留于表面的现象。同时，当前商业银行大部分分行，仍未实现利率风险管理体制配套机制，如，约束机制、激励机制等的健全，从而致使专业利率风险管理人员在实际工作开展过程中逐渐呈现出利率风险识别、管理意识较为薄弱的现象，最终影响到了整体利率风险管理效果。此外，在长期金融抑制因素的影响下，致使商业银行在利率风险管理体制转型过程中受到了惯性等因素的制约，即促就商业银行无法快速弥补管理缺口，最终影响到了管理体制的实施。为此，商业银行在经营发展过程中应着重提高对此问题的重视程度，并注重强调对其展开有效处理。

(三)处在被动地位处在被动地位亦是我国商业银行利率风险呈现过程中凸显出的主要问题之一，其主要体现在以下几个方面：第一，基于存款利率严格管制、存货款利率体制的制约下，致使我国商业银行在市场化利率风险应对过程中仅具备浮动利率中长期贷款的调节能力，因而在一定程度上限定了商业银行的被动地位，并由此制约了商业银行利率风险管理工作的开展。为此，我国地方政府部门在管理工作实施过程中应着重提高对此问题的重视程度，赋予商业银行浮动利率中长期负债能力，由此来强化商业银行利率风险承担水平；第二，基于同业拆借市场化、贷款定价市场化的冲击下，我国银行行业仍然处在垄断地位，即自主权较为匮乏，无法对金融产品进行定价处理，由此影响到了商业银行利用价格对不确定性、不可预测性的市场化利率风险进行调整；第三，资产结构单一、流动性强亦是商业银行处在被动利率风险承担地位的表现，就此影响到了利率风险管理工具的开发，削弱了商业银行整体利率风险承担效果。

四、利率市场化背景下商业银行风险承担对策

(一)完善商业银行盈利模式基于利率市场化背景的冲击下，传统的商业银行盈利模式已经无法满足其利率风险承担需求，因而在此基础上，商业银行在运营管理过程中应注重突破单一盈利模式的限制，推广投资、同业、贷款并存的盈利方法，且从负债角度出发，开发商业票据、存款等多种方式，由此来增强利率市场化风险承担能力，达到最佳的风险应对效果。此外，基于利率市场化的导向下，要求商业银行亦应注重发展中间业务，例如，国外在利率市场化风险承担过程中，即将中间业务收入控制在总体的50%。但就当前的现状来看，我国商业银行存款业务仍占据80%左右，为此，应注重鼓励我国商银行在业务开展过程中结合“多元化、集约化”理念，利用技术、业务、人才等资源开发中间业务，由此来降低对内部资金的应用，实现对利率市场化风险的有效控制。同时，在中间业务开发过程中，亦要求商业银行应注重对新型科技手段的引进，由此来创新金融产品，即将金融产品作为风险管理工具，提升整体风险应对效果。

(二)加强道德风险防范就中国银行国际金融研究所调查数据显示，基于人民币货款利率市场化背景下，商业银行利息净收入下降下限为6.64%，上限42.69%，总计49.33%。即利率市场化对商业银行风险管理影响较大。因而为了提高商业银行风险承担能力，应注重加强商业银行内部治理，即要求商业银行在利率市场化的导向下，应注重健全自身业绩考核制度、激励约束制度等，由此来引导银行基层风险管理人员在实际工作开展过程中提高自身风险管理意识，对市场利率波动信息进行有效、及时、真实传递，同时注重在信息传递过程中识别利率风险发生几率，继而对风险问题进行有效控制。此外，基于风险承担的基础上，要求商业银行在业务开展过程中应注重从贷前、贷中、贷后角度出发，对贷款企业道德风险进行评估，并全方位掌控到企业盈利能力等信息，由此来达到风险识别能力，并实现对利率风险的有效承担。

(三)加强利率敏感性缺口管理为了推进利率市场化的逐步发展，要求商业银行在利率风险管理工作实施过程中应注重针对资产负债期限、数量不匹配现象，编制缺口分析报告，并注重在分析报告完善过程中，明确特定时间内市场利率变动敏感程度，由此实现对利率风险的有效防控。同时，由于利率敏感性有助于反映商业银行净利润变化情况，因而在商业银行风险管理工作实施过程中，必须强调对利率敏感性相关数据的反馈，且结合自浮动利率资产、浮动利率负债、固定利率资产、固定利率负债等配置数据，判定利率风险状况，并借助持续期缺口管理模型工具，达到最佳的利率风险应对状态。此外，在利率敏感性缺口管理工作实施过程中，亦应注重完善资产证券化法律环境、市场机制等，并注重引进新型金融工程管理技术，由此来挖掘商业银行金融衍生产品市场潜力，且实现对利率风险的管理，规避风险问题的凸显影响到商业银行整体经济效益，推进当代商业银行的可持续性发展。从以上的分析中即可看出，基于利率市场化的冲击下，加强利率敏感性缺口管理是非常必要的，为此，应注重强调对其的落实。

(四)实施资产负债表管理就当前的现状来看，利率波动及幅值变动现象是不可预测的，因而在一定程度上增强了商业银行风险控制难度。为此，要求当代商业银行在实践运营管理过程中应注重健全VAR，即风险价值管理机制，同时注重在VAR内容完善过程中结合95%-99%市场给定的置信水平，对投资组合进行预测，且注重深入分析VAR值损失概率，最终以资金投入货币市场的形式弥补资金缺口问题，并就此实现对商业银行负债结构的有效调整。此外，在资产负债表管理过程中，为了提升整体管理水平，亦要求商业银行在风险管理工作实施过程中应注重将收益、价值作为基础条件，对利率进行预测，且通过对预测信息的整合，获取正或负资金缺口信息，最终由此规避利率变动所带来的负面影响，提升商业银行整体净利息收入。另外，基于利率风险应对的基础上，亦应注重增加商业银行主动型负债比重，由此来实现对市场利率风险的管控，并就此实现对金融资金结构的调整，降低利率风险发生几率。

(五)加强人员培训在商业银行利率风险承担过程中对高级人才利率风险识别、控制能力提出了更高的要求，为此，我国商业银行在风险管理工作实施过程中应注重定期安排专业的利率管理人员参加培训项目，引导其在培训过程中锻炼自身利率风险识别意识，且实现对利率风险信息的有机整合，由此来全面掌控到利率波动范围及利率结构变化等相关数据，达到利率风险应对目的。同时，为了满足利率市场化发展需求，要求当代商业银行在管理工作实施过程中应注重加强企业文化建设，即以“员工竞技大赛”、“员工运动比赛”、“利率风险知识问答比赛”等形式，调动管理人员工作积极性，即引导其在利率风险管理工作开展过程中全身心的投入到其中，达到最佳的风险管控状态，并就此来推进商业银行的进一步发展。

五、结论

综上可知，商业银行在利率市场化发展环境下，承担着风险管控职责，因而在此基础上，为了稳固当代商业银行发展步伐，要求商业银行在可持续发展过程中应注重进一步提高利率风险应对意识，同时注重在利率风险管理过程中，调整盈利模式，且对自身经济结构进行优化处理，并从加强人员培训、实施资产负债表管理、加强利率敏感性缺口管理、完善商业银行盈利模式等途径入手实现对风险的承担与管控，达到最佳的利率风险管理状态。

参考文献：

[1]彭星，李斌，黄治国.存款利率市场化会加剧城市商业银行风险吗——基于中国24家城市商业银行数据的动态GMM检验[J].财经科学，2014，21(12)：1-10.

[2]彭星，李斌.利率市场化、价格竞争与城市商业银行风险——来自面板数据门限模型的经验证据[J].商业经济与管理，2015，15(05)：68-78+87.

[3]冯曦明，李渊.基于货币市场利率与商业银行风险承担的研究[J].财会研究，2015，21(10)：71-75.

[4]李成，杨礼，高智贤.利率市场化对商业银行风险承担的影响研究——基于非平衡面板数据的实证分析[J].金融经济学研究，2015，12(05)：55-71.

[5]张宗益，吴恒宇，吴俊.商业银行价格竞争与风险行为关系——基于贷款利率市场化的经验研究[J].金融研究，2012，14(07)：1-3+5-14.

[6]陈璐.利率市场化改革与商业银行风险管理研究[J].金融监管研究，2012，28(12)：1-16.

[7]吴诗伟，朱业，李拓.利率市场化、互联网金融与商业银行风险——基于面板数据动态GMM方法的实证检验[J].金融经济学研究，2015，12(06)：29-38.

[8]李成，刘生福.利率市场化鼓励商业银行过度风险承担吗?——来自中国银行业的经验证据[J].经济管理，2015，21(12)：91-102.

[9]胡波，张其联.论利率市场化与商业银行利率风险管理[J].商业文化(下半月)，2011，12(04)：128.

作者：刘幸豪 单位：安徽财经大学