运用EXCEL的财务工作论文范文

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1、Excel软件介绍

1.1对于建立的表格进行编辑、访问、检索等操作非常方便，因为它是以表格的方式处理数据的，还可以像数据库一样对所记录的信息进行修改、添加、删除、排序、查询等处理。

1.2Excel软件提供了很多的财务函数功能，财务函数可以进行平常的财务计算，如，确定贷款的支付额，投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数可以分为：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。可以用在数据统计、数据分析等方面，这些财务函数为财务数据分析提供了很大的便利条件。

1.3生成图表样式多，并且直观、立体，使财务数据一目了然；并能自动生成二维或三维统计图表类型，这些统计图表能随着数据源的变动而变动，适用于财务分析工作。

1.4完全支持ODBC标准，可以使用户方便的与其他数据库系统（dBASE，Foxpro，Lotusl-2-3，Access等）交换数据信息。1.5可以与其他会计电算化应用程序组成一个有机的整体，并且支持OLE技术，OLE即——ObjectLinkingandEmbed-ding（对象链接与嵌入）；OLE对象实际上就是把其他的程序原封不动的拿来使用；使用OLE的技术，可以使一个应用程序与其他应用程序合作，以产生包含有不同种类对象的复杂文档，文档中所包含的对象容易被用户所操作使用。

2、下面就EXCEL在财务工作中的应用从两个方面做一下介绍

2.1从实践应用层面谈EXCEL在财务工作中的应用领域.

个人觉得：从实践应用层面看，财务人员运用excel的领域大致可分为三个：

2.1.1EXCEL在财务会计中的运用。

在这个层面上，是对Excel电子表格软件基本功能的使用，如数据输入，公式填充，条件格式，查找和替换，有效数据，数据的自动筛选，分类汇总，合并计算和简单的数据透视表和图表功能的应用。涉及的函数，一般仅限于常用的10个左右的数量，而很少涉及数组公式。例如：根据我国会计准则要求，企业应当对所有的固定资产计提折旧费用。一般来说，企业在用的固定资产（包括经营用的固定资产、非经营用的固定资产和租出去的固定资产等）均应计提折旧。具体范围包括：房屋和建筑物；在用的机器设备、运输车辆、电器设备、季节性停用和大修理停用的设备；以及以经营租赁方式租出的固定资产和融资租入方式租入的固定资产等。固定资产计算折旧，需要每个月进行一次，但由于工作量大，在手工处理方面繁琐。为了简化计算过程，可以将固定资产进行类别的划分，首先计算出每一类固定资产的月折旧额，然后再加以计算出所有固定资产的每月折旧额。但这种计算方法大大减少了折旧费用的准确性，如果采用计算机就可以很容易地解决这个问题了。Excel函数中主要有四个函数可以用来计算固定资产折旧。可用于计算的固定资产折旧。（1）直线法SLN；（2）双倍余额递减法DDB；（3）固定余额递减法DB；（4）年数总和法SYD。通常，使用Excel在财务会计中的应用实际上是将Excel用于日常的会计核算，主要的目的是帮助会计人员提高工作效率。每个人都有体会，很多会计基础工作，有的财务人员需要花一个星期才能做好，但是有的财务人员只需三小时，这中间就是效率的差异问题。

2.1.2EXCEL在管理会计中的运用。

在这个层面上，我认为不能没有Excel电子表格软件在中、高端功能中的应用，如数据透视表及图表的高级应用，高级筛选，单变量求解，模拟运算表等，有时可能会涉及到需要写一个简单的宏代码或自定义函数和数组公式的应用。用户可能经常会制作一个全面的解决方案，整合Excel电子表格软件的各个功能。而将Excel电子表格软件应用到管理会计中，实际上就是运用EXCEL让数字自己开口说话，为用户提供了强大的数据决策支持，能够解决工作效率问题。

2.1.3EXCEL作为企业信息系统的重要组成部分。

大家众所周知，构成大型企业信息系统的核心是ERP系统，但是ERP系统不是万能的，企业信息系统好比是我们国家的交通网络，ERP系统好比是这个网络中的干线（如高铁和高速公路等）。但我们的出行很多时候不能寄希望于我们的目的地位于高铁车站附近。所以在主干线之外，还需要修建很多国道，省道，乡道，这样才能做到对老百姓出行的全方位支持。企业信息系统亦是如此，单靠ERP系统里提取出来的数据就能够直接为管理决策服务，本人认为是非常不现实的，所以EXCEL第三层次的应用就是作为企业信息系统的重要组成部分，与ERP各个模块相辅相成，点对点地为管理者提供信息决策支持。

2.2从技术层面谈财务工作运用EXCEL的层次。

从技术层面上讲，要达到一定的水平，除了需要使用到前面提到的功能之外，还要使用Excel电子表格软件的数据查询功能，可以从其他应用程序（如SQL数据库和Oracle数据库中直接访问），而且还要编写SQL查询语言，等等。对Excel电子表格软件用户应用水平的划分观点我完全同意：初级，中级，高级。初级层次做基层工作（操作层面的工作或数据处理）；中级的操作包括：简单的数据采集，简单的数据汇总及报表提取工作（数据和简单的数据分析处理）；高级水平是为领导决策提供数据（数据分析）。下面就每个层次的内容进行一下简要的介绍：初级层次的主要角色是一般员工，他们的主要工作是根据给定的格式输入数据，收集，整理，排版，计算。场景如下：秘书按照上级领导给定的表格样式，将数据录入或向其他人员汇总数据后将数据录入，整理，然后对数据表格添加一些美化格式后（添加标题，设置字体，边框，设置页眉和页脚等）提交给领导；人事部门定期按固定格式计算人员薪酬后提交给财务部门，然后由财务部门核发工资；财务，规划，营销专家定期向有关领导报告生成固定格式的报告。这一级别的Excel用户，他们需要了解Excel电子表格软件基本数据输入，处理，生成图表等功能。中级水平的主要角色是基层管理者。他们的主要工作是处理数据，读懂下级提交上来的数据报告，同时，对数据报告进行分析。通过分析的结果来管理下属；并定期提交相关数据报告给上级，报告工作状态。场景如下：项目经理收集各种项目状态数据报告，判断分管项目的实施情况，并对存在的问题提出解决方案，风险分析，以及应对方案给项目管理办公室和领导。通过对不同层次的划分可以看出，作为管理者来说，Excel电子表格软件是一款必要的工具，并且使用它能够进行主要的数据分析工作。使用Excel电子表格软件数据分析功能有两个前提：一是理解业务和过程分析的方法及存在的问题；二是如何利用Excel电子表格软件来设计原始表格让下属去收集相关数据资料。高级层面的主要角色是中，高层管理者，他们的主要工作就是开发各种原始Excel电子表格软件表格格式，定期报告的格式，并制定原始数据处理，生成，上报的工作流程；分析下属提交上来的数据报表，并进行归纳分析，发现其中各项工作的状态及隐藏的管理问题，然后就发现的问题制定相应的解决方案，并实施解决，对员工存在的问题协助其解决；向公司决策层提供各类决策经营数据。

3、结语

从上述内容可以看出，EXCEL电子表格软件是一款灵活、简便而功能强大的数据分析和挖掘功能的软件。财务工作人员可以通过简单的操作流程，从各个范围对财务数据进行深入的分析、研究。当然，EXCEL电子表格软件还具备大量的数据分析潜能，也需要财务人员在工作中发挥其工作主动性和创新力，已达到大大提高财务分析的效果和作用。

作者：朱晶晶单位：天津交通职业学院