商业银行信贷业务风险管理探究范文

本站小编为你精心准备了商业银行信贷业务风险管理探究参考范文，愿这些范文能点燃您思维的火花，激发您的写作灵感。欢迎深入阅读并收藏。

摘要：由“次贷危机”引发的2008金融海啸，让各个国家意识到了信贷业务风险管理的重要性。此外我国利率正在不断市场化，这样的市场形态势必给银行的信贷业务经营带来巨大的影响。信贷业务作为商业银行的核心业务，贷款金额动辄上亿，而贷款利息作为一项重要收入，因此商业银行对信贷业务中不良贷款的防范以及处理都需要十分谨慎，把降低信贷业务风险作为一个重大目标。

关键词：商业银行；信贷业务；风险管理

1前言

信贷业务是商业银行最重要的利润来源，银行用贷款人所支付的利息去运营日常经营活动。但是在我国利率逐渐市场化下，金融产品的衍生物越来越多的情况下，商业银行面对的信贷风险也日渐增长。如何对信贷业务下的风险进行防控是一项重中之重的任务。商业银行信贷业务风险管理的组织构架主要依靠于商业银行的总体战略组织构架。在以客户为中心这一主要宗旨上展开实施。在总分行层级制度下，以总分行层面的布局决策为主，对于分支行要在总支行的指挥下，提高行动力，并且要灵活实施，建立健全的风险管理系统。本文以某商业银行的A分行（以下简称A分行）为例，分析A分行的信贷业务风险管理中的现状，从贷前调查、贷中检测、贷后控制这三点切入研究A分行存在的问题，并提出合理化建议，通过优化来提高A分行信贷业务风险防控。

2A分行信贷业务风险管理现状

A分行隶属于W市的二级分行。在W市各分行、支行中每年的收益位于前茅。主要业务有：吸收存款、发放经营性贷款以及按揭贷款、车辆贷款等、票据贴现、外汇、办理信用卡、现金业务、非现金业务等。A分行的信贷业务管理流程主要是围绕“统一授信、审贷分离、分级审批、权责明确”这一主题进行管理。核心要点是贷款的审批和放贷要进行人员上、职责上、部门上的分离。A分行主要由经营业务部负责贷款的审批，而由风控部进行控制发放贷款。如图1所示A分行信贷业务主要由两个部门负责：经营部和风控部。由需要贷款的企业或者个人申请贷款，客户经理协助客户填写贷款申请材料、复印所需要的原件复印件，再由信贷员对材料进行初步审查，对需要实地审查的安排时间进行实地调查。将审查结果汇总材料并与客户填写申请的资料一并整理。对审核无误的资料录入系统，并交由经营部部长审批签字，经营部部长审批通过后交由副行长审批通过，通过之后由风控部审核盖章。盖章完成之后需要等A分行是否有充足的贷款额度才可以确定可以发放贷款了。

3A分行信贷风险存在问题

根据A分行的流程制度管理现状，仍然出现以下问题导致信贷风险上升。

3．1贷前调查存在的问题

3．1．1签订合同过程流于形式在客户填写资料时，一些文件只是让客户签名并加盖手印并没有落到实处。尤其在贷款申请表上要求两名信贷员对客户进行现场访问让客户须知一些条款，也只是让客户签好字盖好章即可。在申请表中的其他内容也是由信贷员在客户不在场的情况下自行填写完毕。这大大加深了银行内部员工的道德问题造成的信贷风险。其次信用评级的主观性太强。仅仅是为了贷款顺利进行而评级。由于信贷员的判断主观性太强，无法从客观的角度对贷款人的信用状况作出合理评价，会无法真实反映贷款人的财务情况。

3．1．2客户资料缺乏真实性客户递交资料时，有一项对收入证明的证明，需要加盖公司公章。一些国有企业事业单位加盖公章是比较严格的，没有太大问题。但是私人企业在收入金额未填写的情况下也同意贷款人加盖公章，A分行仍然是作为申请资料，事后根据贷款金额需要填写收入。这也大大增加了因对贷款人财务状况的不了解而带来的信贷风险。

3．2贷中检测存在的问题

信贷业务跟踪预警机制不够到位。虽然在贷款之前对贷款人的财务状况等等进行过风险评估评价。但不是贷款前通过就一定没问题的。在审核通过之后对贷款人发放贷款不能放松了贷款途中对贷款人还债能力的检测。信贷业务过程中跟踪预警机制不到位，难以及时掌握贷款人现状的还债能力，很有可能贷款人在贷款期间发生经济危机而A分行却还不知情。因此必须是对信贷风险的把控要做到从贷款前到贷款后为止。

3．3贷后控制存在的问题

3．3．1贷款后的控制流于形式贷款之后的控制流于形式。商业银行发放贷款之后按理需说对贷款人的贷款实际用途进行核实，是否与签订借款合同时上的用途一致。但是A分行在办理贷款时，尤其为经营性贷款时，对贷款人贷款的用途控制十分宽松。贷款的实际用途与签订借款合同时说明的用途也会有出入。比如贷款人在办理经营性贷款时，与自己的亲朋好友谎称有生意上的往来，A分行只根据公章来判断签订贷款，但事实上这样的生意往来是虚假的，这种情况容易造成A分行不清楚贷款人对贷款的真实用途，增加了A分行信贷业务的风险管理。

3．3．2贷款后的管理混乱印花税的上缴比较混乱。印花税是签订合同之后依据贷款金额的千分之五上缴给地方财政的税款。虽然数额不大但是在管理上却容易出现问题。贷款发放之后，印花税原则上需要客户亲自在银行的现金柜台进行缴纳。但是客户一些不在市内或者交通不便的一般授予信贷员代缴印花税。除此之外，贷款规模的扩大使印花税存在短缺或者余溢的问题，这就对信贷业务资金上的管理带来大大不便。

4完善A分行信贷业务风险管理对策

4．1信贷流程优化

4．1．1优化信用评级系统前面介绍到A分行的信用评级虽然依靠客户信用评级系统，但主要还是由信贷员打分确定客户的信用评级。评分式的方法虽然方便，但是由于带有太强的信贷员主观意识，往往无法对贷款人的信用评价作出客观真实的评级而造成信贷风险上升。根据该问题，需要对A分行的信用评级系统进行优化，完善信用评级制度，不能只单单依靠由信贷员最后写出的分数作为客户的信用评级。而是可以通过两者取权重相结合，削弱因信贷员主观意识太重所带来的信贷风险，也降低了由信贷员和贷款人不正当关系而导致的信贷风险。同时征信系统查出来的征信规定有限期限为一周。过期之后重新调查。

4．1．2加强业务部与风控部的沟通与制衡在贷款发放前对贷款人的调查以及贷款发放后贷款人对偿付贷款的意愿及能力都需要风控部门了解情况并及时反馈给业务部门。A分行信贷业务的原则是贷审分离，但是不能因此两个部门之间缺乏一定的沟通。一旦发现贷款人会对A分行造成风险，风控部必须马上反馈给业务部，让业务部与贷款人进行交流找出问题，使风险降到最低。在签订贷款合同时，A分行存在贷款人资料不可信的问题。贷款人的收入证明是日后还贷的最要信息。这也需要风控部进行进一步的调查，因此我认为在业务部办理贷款时需要风控部的人员进行把控，两个部门相互制衡，才可以使信贷业务风险得到降低。

4．2审计过程优化

4．2．1加强信贷业务跟踪预警机制商业银行风险预警是指“银行监管者根据非现场监管、现场检查和其他渠道获得的银行业金融机构的信息，通过一定的技术手段，采用专家判断和时间序列分析、层次分析和功效计分等模型分析方法，对商业银行风险状况进行动态监测和早期预警”。在一个互联网发达的时代，要合理的运用大数据、云技术建立起一个更为强大的跟踪预警机制。根据贷款人的申请，需要运用电脑进行分析，在大数据里筛选有用的信息对贷款人的还债能力进行实时的跟踪分析。

4．2．2加强信贷业务真实性调查真实性的调查是在办理贷款业务中重中之重的部分，确保信贷业务的真实性才能确保信贷业务的合法性。如果贷款业务不是合法的那么日后如果真的收不回贷款也不能要求法院查封抵押物用抵押物进行还款，因此确保信贷业务真实性是贷款风险管理的第一道以及最后一道壁垒。贷款前客户填写的信息要填写完整并且检查是否有效，必须仔细核对身份证上的照片是否为贷款人本身，不能出现两者是不同人的情况。这是确保贷款真实的第一步，如果签订贷款的人就已经是有问题的了，这笔贷款将在以后埋下一枚定时炸弹。同时在签订贷款时也要满足流程上的真实。

4．3信贷信息优化

4．3．1加强客户的风险意识A分行的风险管理还可以从客户身上入手，加强客户的风险意识首先是在客户申请贷款，签订贷款合同时，信贷员就应该把贷款中可能发生的情况遇到的风险与客户讲清楚。在贷款审核成功发放之日时也需要提前打电话与客户讲明贷款将要发放，让客户准备好每个月还贷款的准备，不能在不知情的情况下造成客户逾期信用下降。

4．3．2确保贷款合同资料的真实性在优化审计过程中就已经提到要确保信贷业务的真实性。审查所有资料中尤为重视与财务信息相关的资料，实地调查客户企业的库存、订单、明细等，深入分析贷款人的财务状况以及结合市场情况是否会发生变化的原因。向有关部门、工商局、税务局等单位了解贷款人的实际情况以及通过居民户口簿了解贷款人的家庭组成情况。争取全面了解贷款人的信息，确保签订贷款合同的真实性，消除与贷款人之间信息不对称所带来的风险。客户填写的资料必须从贷款申请时一直保存到贷款人还请贷款。在此期间因要核实贷款人对贷款的真实用途是否与贷款申请时说明一致。发现不一致需要马上与上级反映以及跟客户之间进行沟通，查清楚贷款的真实用途，并在受理贷款时明确告知客户违法借款合同的后果，加强信贷的风险管理。

4．4信贷人员优化

4．4．1加强信贷员的风险意识操作人员的人为主观因素不可小觑。在制度健全的前提下，我们还需要对操作人员进行监督管理，提高信贷员的风险意识。信贷员每天接触的客户小到个人的住房贷款大到企业的经营性贷款。从几十万的金额到几百几千万的金额。不同规模的贷款人信贷员首先就要进行一个风险的预判。从了解国内经济发展趋势、房价水平到企业贷款涉及到的行业水平发展前景都需要心里有个数。只有信贷员把风险意识放在心上，才能有的放矢，针对不同的贷款人分析可能存在不同的信贷风险。

4．4．2加强信贷员合同法的法律意识在信贷业务中A分行与客户所建立起来的关系依靠借款合同。因此信贷员在与贷款人签订合同时也需要对合同法中规定的一些事项有所了解。明显的反映在印花税上这个问题上，A分行印花税的缴纳是比较混乱的。归根结底是由于信贷员在签订贷款时没有说清楚，在发放贷款后贷款人就容易忽略忘记，造成了印花税管理上的混乱。因此在这一块需要加强信贷员合同法的法律意识。在周末或平时组织开展等培训活动，让信贷员对合同法等法律法规都有一个正确的认识。

参考文献

［1］王权．美国商业银行信贷风险管理研究［D］．长春：吉林大学，2014．

［2］王楠．中国银行某支行信贷项目风险管理流程优化研究［D］．长春：吉林大学，2017.

作者：林瑶；李国芳 单位：同济大学浙江学院