贷后管理论文范文

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第1篇

1后勤工作标准化

后勤工作如工厂一样施行标准作业。工厂工作人员整体知识水平并不高，但是，通过系列流水化作业，各司其职，却能创造出赏心悦目的新产品，这都是靠工人工作流水化配合实现的。因此，我们应该把这种流水化管理应用到医院后勤管理中来[7]，首先后勤工作的宗旨：全心全意为临床一线医护人员和病员服务，再让后勤工作细分成一环扣一环的流水作业[1]，终端形成满足医院各级人员需求优质服务，这当中让后勤工作人员工人化，使之各司其职，干好自己手中的活[8]，管理好自己那一环的产品质量，形成量化考核，如同工厂的计件工资，完成一件合格产品，与绩效考核挂钩。同时完成社保、用人机制的转型，让工人们居安思危，如同工厂运作一般，各司其职，个人干好个人的环节，让医院整个清洁工作、水电气维修工作、电话维修工作、绿化管理工作等得到高效率运行与解决。

2实施医院后勤工作军事化管理

通过多年的后勤管理工作[9]，笔者认为后勤工作的时效性相当重要，不论医院保洁和运送工作、营养食堂工作、电力和氧气供应、绿化工作还是其他后勤工作，一旦发生问题，必须在最短时间内高效高质量保质保量完成，容不得半点拖拉、下水和忽悠。因此，很有必要对医院后勤管理人员进行军事化训练和管理，有条件的前提下，给他们提供相应食宿，就近安排，进行常规军事体能训练和处理突发事务训练[2]。让他们做到招之即来，呼之则去，不拖拉，不后退、勇往向前、不畏困难、勤学苦练，做好医院的标兵[10]。

3更新思想观念，更新业务知识

第2篇

增收节支指的是增长收益，节省开支。该词目前已经被广泛应用在民众的生活中，例如：节电、节水、节约材料等。民众在平时消耗总量不变的基础上，节支也就等同于收入。而在现有收入以外新添增的收入也就可以成为增收。如今，我国大多数医院正处于高速发展阶段，由以往的福利企业管理形式向运营型、生产型福利企业转变。医院不仅作为提供医疗服务的企业，同时也是单独运营的企业。所以，在对医院的后勤进行管理期间，就需要突显医院的运营性及生产性，增加经济收益，做好财务管理工作，应用增收节支的方法，使医院以最低的成本收获最高的汇报，增强医院的市场竞争能力。

二、目前医院后勤管理工作中增收节支存在的不足

伴随着医改速率的逐步加快，基础性的医疗保障覆盖面积逐步变大，医院内的患者流动量越来越高，那么后勤部门所要承担的责任也越来越重。在医改中明确提到：自2011年，基础性医疗保障应覆盖城乡居民，在三年内，使医保人数达到90%。那么，这对于医院的后勤部门来讲，既是机遇也是挑战。尽管当前很多医院都已经采用增收节支的方法管理后勤，并获取了一定的成果。然而，仍存在很多不足之处需要相关人士进行探讨，具体包含以下几方面内容：1.后勤的成本较高，收入较低，从而加重了财务的压力造成此种情况的成因在于目前公立性医院需要实行药品进价加15%的政策。自2012年我国卫生机构的数据统计发现，医院治疗过程中，医药费的比例较以往增加了很多，一些综合科室的病患药费约占比例50%。伴随着患者人数及流量的不断加大，为医院的后勤机构造成了极大的困难。再加之管理从业者为了增加经济收益，及采用提高医疗劳务价值的方法，从而更加重了后勤的负担。影响了医院未来发展。2.后勤监管难度增加在新医改中支出，应创建医药卫生监管制度，保证监管公正、严格、精确。另外，政府部门增强对医疗卫生的监管力度，尤其是生活饮用水等。而医院的后勤部门本来工作就很多，大量的监管为后勤服务带来严峻的跳帧，从而加重了后勤管理的压力，一些从业者因此懈怠，从而使的工作出现了问题，影响了医院未来稳定发展。

三、现代医院后勤管理工作期间实行增收节支的具体措施

1.创建完善、科学的增收节支管理标准

医院想要提高自身的后勤管理力度，就需要不断改进并完善增收节支的管理标准，具体可以从以下几方面入手：其一，创建增收节支的组织。不断深入工作，都需要由组织进行领导，医院也不例外。医院在实行增收节支期间，需要创建一支以院长和各科室负责人为领导的队伍，实行从上至下的领导工作，动员医院全体成员都积极投入增收节支的工作中，为管理献计献策，从而降低后勤的负担，提高后勤的工作质量，为医院稳定发展夯实基础；其二，完善节约标准。医院需要大力提倡“勤俭节约、杜绝浪费”的活动，创建科学、完善的规定，进而为增收节支工作提供制度保障；其三，创建相关奖惩标准。在开展增收节支工作期间，医院还需要创建相应的奖惩标准，激发全体员工的工作积极性，促使所有成员都可以主动参与活动。

2.实施增收节支的具体措施

（1）反对不合理收入，增加合理收入需要注意的是，医院在增收期间，应严格遵照我国有关规定开展工作，不为病人增加负担，严格反对不合理增收。例如：医生不可以随意为病人开价格昂贵的药，不可以收受病人的财物等，更不可以随意仍病人进行不必要的检查。另外，医护人员在查房时，不可以收取名义上的会诊费、巡视费等。此种方法极容易降低医院的声誉，对医院以后的发展造成影响。（2）深入挖掘合理的收费方法及途径对医院各个科室的服务进行控制，科学创建相应系统，优化科室的支出结构，预防出现资金流失问题，进而增加收入。例如：医院可以利用杜绝人情费、老朋友等来增加经济收入，同时定期对仓库进行清单，一些物品经过修理以后还可以使用，对于没有用处的资产，而可以通过转让来增加收益。可以在医院内设立小卖部，向病人家属出售一些食物、水等，从而增加收入。

3.加大成本核算力度，增加资金的应用效率

目前，医院需要依据自身的管理需求，创建与本身发展相吻合的成本核算制度，同时可以借鉴一些大型企业成功的管理措施，进行改进并完善，从而开展增收节支工作。另外，伴随着科学技术水平的不断提高，医院还需要提高自身的智能化、科技化水平，后勤机构创建管理网络，进而更好的为患者提供服务，推动医院向前发展。

四、总结

第3篇

现代科技的过分张扬，形成了技术理性对自然、社会及人类本身的霸权统治，从而将现代人逼近生存的死胡同。正是在对现代科技发展观念进行解构的基础上，后现代科技伦理观将哲学对人类生存困境的理性反思与应用伦理学对科技发展的规范性要求统一起来，力图建构一种新型的面向未来的新的科技伦理。

一方面，后现代科技伦理观主张科学技术发展应重拾其社会历史维度。反思现代人的生存困境，科学技术异化导致的技术理性垄断是其主要原因。科学技术是人类认识世界和改造世界的产物，是在社会历史中逐渐发展、强大起来的。在其发展过程中，技术理性的力量不断得到彰显，成为社会发展的主要动力。随着人对科技依赖性的不断增强，技术的支配作用也越发强大，自然成为技术的资源库、材料库和能源库，其结果是人与自然关系的扭曲和恶化。不仅如此，在技术发展过程中，连人也未能幸免，成为技术作用的对象和材料，人的价值遭到技术的忽略，其结果是人与人、人与社会关系的冲突。人或社会历史维度的缺失导致了技术与人及社会的分离，使技术成为独立于人和社会之外的垄断力量。海德格尔曾经对此进行过深刻分析，他将技术称之为“座架”，并指出：座架不是什么技术因素，不是什么机械的东西，它乃是现实事物作为持存物而自行解蔽的方式，这种解蔽方式就是现代人的不可回避的生存方式。座架概念表明技术将人的生存方式与生存的意义剥离开来并导致对生存意义的遮蔽。这正是造成现代人生存困境的根源所在。后现代科技伦理正是抓住这一关键之处，主张重拾科学技术发展的社会历史维度，强调人是历史发展的产物，作为人类认识与改造自然成果的科技和人的历史发展密切相关，自然具有其社会历史性。所以，科技不仅要关注人的存在方式，更应关心人的生存意义。后现代科技伦理观就是要从人的终极意义上的救赎与解放的维度，要求科技去思考如何更好的实现人的自由与全面发展，将人的生存价值和意义作为科技发展的追求与原则。

另一方能，后现代科技伦理观主张以“提升人的生存质量、促进人的全面发展”作为科技发展的合法性根据。承认科技发展对人类社会的重要价值和意义是后现代科技伦理观反思现代人生存困境的前提。科技的异化并不能否定科技本身。技术是现代人的存在方式，对技术的否定就是对人自身的否定。因此，后现代科技伦理观强调彰显伦理对科技发展的引导和规范作用，目的就是努力寻找科技发展的合理性形式，重新赋予科技存在的合法性根据。未来科技的发展应该告别过去单纯追求技术的任意扩张和垄断的发展理念，将提升人的生存质量、促进人的全面发展作为作为衡量科技发展是否合理的价值标准。后现代科技伦理观正是秉承这一使命，努力研究和发掘新的伦理形式，强调将自然的价值、技术价值、人的生存价值等诸多价值因素纳入科技发展之中，用伦理的力量校正科技异化，限制技术理性的扩张，通过对科技发展的伦理考评促进自然主义与人道主义的统一，促进科技进步与人的全面发展的统一。

二、后现代科技伦理观的时代价值

第4篇

关键词：后金融危机时代;企业经济管理;财务指标

在当前经济全球化大背景下，经济危机的影响席卷全球，世界各国为此付出了惨痛的代价，期盼经济能够快速复苏。后危机时代，我国各个行业遭受了严重的打击，市场竞争愈加激烈，生产企业的货物积压严重，为我国企业生存和发展带来了巨大的挑战和机遇[1]。如何能够有效的化解金融危机带来的影响，创新变革经济发展模式是十分有必要的，加强企业经济管理的创新改革，能够保证企业获得所需的各种资源，并在一定程度上提升企业的生产效率、增加利润，降低生产成本，从而推动企业健康持续发展。

一、后金融危机时代企业经济管理创新必要性

后金融危机时代背景下，世界各国均采取了一系列措施，来缓解金融危机带来的创伤，大大加深了我国企业对经济管理创新的需求，主要是基于我国企业生存和发展的客观环境影响。金融危机席卷全球后，世界范围内经济出现了大幅度的下滑，全球市场竞争愈加激烈，加剧了企业之间的竞争，致使众多企业破产倒闭。在这种时代背景下，迫切的要求我国摒弃传统经济发展方式，转变为资源集约型的经济发展方式，只有这样，才能在激烈的市场竞争浪潮中获得优势，占据主导地位。此外，相较于国外企业而言，我国企业存在众多突出问题，包括对企业归属感和认同感较低、人员素质不高、科学技术水平落后以及管理存在缺陷等问题，在不同程度上影响着我国企业的持续发展。随着全球范围内金融危机的爆发，进一步催化了我国企业内部矛盾的产生，加强企业经济管理已经成为当前首要研究课题。由此，企业在发展过程中，创新经济管理方法能够显著提升生产效率，降低生产成本，谋求更大经济效益，推动企业健康持续发展，可以看出，后金融危机时代，加强企业经济管理的创新改革是十分有必要的。

二、后金融危机时代企业经济管理概述

后金融危机时代背景下，世界各国经济发展水平极速下滑，加剧了我国企业经济管理创新改革的需要。就我国企业经济管理发展现状而言，可以总结出三个具体表现方面[2]。首先，企业经济管理同其他管理工作联系密切，金融危机席卷全球后，企业为了谋求持续发展，内部所有的管理工作均涉及到资金的合理使用和调配，经济管理和其他管理工作的联系性愈加密切。基于此，企业内部管理人员以及下属部门人员的薪酬待遇，同企业经济管理水平好坏息息相关，企业只有结合自身发展状况，营造良好的经济管理氛围，才能在工作开展中取得预期成效，确保企业其他管理措施的有序开展。经济管理中财务指标能够直接反映企业经营现状。企业在经营和发展过程中，高层领导决策水平的高低直接影响到经济管理工作成效，而企业的经营状况是在年度、季度以及月份财务报表直接反映的。企业管理者需要根据财务报表中所呈现的生产经营状况，制定相应的管理方针，调整生产经营方式、营销手段以及工作开展方向，进而确保企业能够在实现既定经济管理目标的同时，全面提升企业综合实力。

三、后金融危机时代企业经济管理创新改革对策

（一）经济管理观念的创新

无论是任何企业管理活动，与时俱进，观念的创新显得尤为重要。所以，在后金融危机时代背景下，企业在开展经济管理工作过程中，加强员领导阶层以及下属员工的观念创新十分有必要的，能够营造良好的管理氛围，为后续工作的有序开展奠定基础[3]。此外，企业经济管理工作开展中，应强化战略危机意识，确保企业领导者在制定相应的方针和管理目标时，能够有效结合企业实际发展水平，具备大局观念。由于企业经济管理工作同其他管理工作联系较为密切，涉及范围广，所以企业在创新经济管理观念时，应注重管理方法以及生产技术的创新。

（二）经营策略的创新

企业经营策略的创新是企业经济管理改革中不可或缺的组成部分，企业需要秉着与时俱进的态度，转变传统经营方式，形成更为虚拟化和柔性化的组织结构，健全相应企业经营组织结构，进而确保后续企业管理工作的深度和广度。企业经营策略的创新方式主要有企业间经营联盟以及品牌，企业间经营联盟主要是指同行业发展水平类似的企业之间联合，形成固定的经营联盟，来应对企业经营发展中所面临的问题，谋求共同发展。品牌的创新是指转变传统代加工的生产模式，创新属于企业自身的品牌，通过这种方法来提升企业知名度和影响力，从而在激烈的市场竞争中占据更大优势。

（三）健全和完善财务管理机制

后金融危机时代背景下，企业首先需要健全和完善相应的内部规章制度，诸如经费管理制度、财务人员的约束制度以及其他内部管理制度，进一步强化企业经营生产过程中费用的支出明细，做到管理工作有章可循。此外，健全和完善相应管理制度后，在执行过程中需要严格遵循规章制度进行，一方面保证制度的有效实施，另一方面能够最大限度的节约成本，提升资金利用效率。建立部门预算制度，详细记录部门经营过程中出现的各类预算明细，进而全面提升企业财务管理能力，促进资金的合理配置。

综上所述，后金融危机时代背景下，全球经济发展呈现萎靡状态，企业为了谋求持续发展，只有加强企业经济管理的创新，从经营策略、管理观念以及管理机制三个方面着手，才能确保企业在激烈的市场竞争中，占据更大市场份额，获得长远发展的资本。

作者:苏一丹 单位:江西财经大学国际学院

参考文献：

第5篇

一、后喻文化时代高校师生关系的刻画

二十世纪美国当代杰出的文化人类学家玛格丽特・米德(MargaretMeed,1901―1978)运用现代传播学的有关理论,从不同文化传递的视角入手,提出了著名的“三喻文化”说,即前喻文化、同喻文化、后喻文化。前喻文化是指长辈向晚辈传授知识经验,晚辈主要向长辈学习的文化;同喻文化是指长辈和晚辈的学习都发生在同辈人之间;后喻文化是晚辈向长辈传授知识经验,长辈反过来向晚辈学习的文化。[1]

后喻文化,也称之为“青年文化”,这是一种和前喻文化传递方向相反的文化,由年轻一代将文化传递给他们生活在世的前辈的过程,即长辈要向晚辈学习。后喻文化是一种不折不扣的“反向社会化”。在这种文化中,代表未来的是晚辈,而不再是他们的父辈和祖辈。[2]

后喻文化背景下出现了新的文化传承模式,即晚辈向长辈传递文化的模式,使得当今社会文化传承模式日趋多元。当代社会三喻文化的同时共存,给我们呈现了一个多维度的文化传递模式,年长者和年轻者可以相互交流、沟通、学习,有利于消弭两者间的代沟。后喻文化背景下高校新型师生关系的表征:高校中传统的教育者和被教育者的位置变得模糊甚至颠倒,即原先处于被教化者地位的青年大学生,现在“反客为主”,充当起了教化者的角色,出现“教师学生化,学生教师化”。

二、高校传统师生关系面临的挑战

从我国古代直至近现代,教师始终控制着知识和信息的话语霸权。就知识经验而言,教师稳定地处于知识上位的角色,承担着传道、授业、解惑的职责,教师成为当然的知识权威,教师的言行被奉为圭臬。在师生关系上,师生间的尊卑分明,等级序列被赋予不可变更性,两者间的不平等的关系氛围浓厚,人们也极力强调与推崇师道尊严、长幼有序等既定的伦理道德规范,这个“毋庸置疑”的真理要求学生尊崇教师至高无上的权威,苛守自己的位置。[3]一言以蔽之,传统师生关系是:师生之间处于较远的隔离状态。

然而今天,科学技术日新月异地飞速发展,以网络为主的媒体系统不仅拥有丰富的信息和知识储存,而且其更新速度极快,年轻一代以其独特的直觉和敏锐迅速适应新时代的文化。于是乎,教师不再是唯一的知识占有者和垄断者,也不再是学生获取知识的唯一源泉,甚至教师占有的知识和信息的数量和新颖度不及当今的学生。[4]如今的高校里,教师向学生请教的现象已屡见不鲜,教师知识权威正在被分享和严重削弱,即权威走向泛化。

再者,当今的青年学生追求独立、个性自由和张扬,勇于挑战权威。于是,老师批评学生逃课引起学生反抗、学生质疑老师授课内容,致使目前高校中的师生关系屡屡出现不和谐的音符,师生关系日渐淡化、紧张、尖锐,严重影响到教育的发展、社会的未来。

三、后喻文化时代高校师生关系构建的当代价值

有一位美国校长曾经这样说过:“一所学校对学生影响最大的因素不是学校的各种物质条件,也不是课程,更不是教法,而是师生之间的关系。”后喻文化时代高校新型师生关系的构建对师生和学校的发展甚至社会的发展都至关重要。

首先,后喻文化时代高校新型师生关系的建立对教学发展有着深刻的影响。当今时代,高校里的教师和学生通过平等对话、交流,相互学习,教学的角色泛化,教学由一维走向多维,真正体现教学相长,“教学”一词的内涵得到极大地丰富。

其次,后喻文化时代高校新型师生关系的建立有利于提高高校教育教学效能。师生关系是高校各种关系中最基本的组成部分。他制约着学生对教育的接受程度、决定教师教学积极性的高低,影响着教育过程,在很大程度上决定着高校教育教学的质量和效果。师生间的平等对话可以增强学生学习的积极性、主动性和创造性,也可以激发教师的教学积极性和创造性,从而大大提高教育教学效能,可以为社会培养出更多高素质的人才。

最后,后喻文化时代高校新型师生关系的建立有利于建设和谐校园、和谐社会。从社会发展的角度来看,高校师生关系是整个社会关系中的一种,和社会的发展联系在一起。因此,良好的师生关系历来被认为是和谐社会关系的重要基石和内容。处在后喻文化背景下的高校师生通过平等交流与对话建立起新型的师生关系,有利于缩小教师与学生之间的代沟,拉进彼此之间的距离,促进两者间的关系融合,从而把学生与教师从代沟的困扰中解放出来,有更多的时间和精力自我发展,最终达到社会和谐的目的。

四、后喻文化时代高校师生关系构建的伦理取向

自改革开放以来,师生关系的研究成为一个热点。但以往学者的研究主要从认识论和心理学的视角出发,从认识论视角出发有:教师主体论和学生客体论;师生主体和教材教学客体;师生主体和学生身心素质客体,教师主导和学生主体;教师学生互为主客体等。从心理学视角出发有:把师生关系划分为紧张型、冷漠型和亲密型等。然而,关于伦理学视角的研究相对来说则比较欠缺。而且在跨入新世纪之前,社会的“后喻文化特征”并没有当今这样凸现,因此学者也并没有过多的关注后喻文化时代的来临对高校师生关系的影响和冲击。

后喻文化时代的来临使得高校师生之间的“矛盾与冲突”日渐凸现和增多,传统的高校师生关系与建设社会主义和谐校园的要求渐行渐远。合作教育学有一个很好的论断:“师生之间的关系决定着学校的面貌。”融洽的师生关系孕育着巨大的教育“亲和力”。因此,为了适应时展和提高学校的教育教学效率与效能的要求,体现后喻文化时代特征的高校新型师生关系亟待建立。

后喻文化时代高校新型师生关系的构建必须坚持正确的伦理取向,在此基础之上,还要选择与遵循科学合理、切实可行、有效的具体实现途径。对此,笔者建议高校师生应当通过交流、沟通与对话,构建彼此尊重、民主、平等、合作、共同发展的和谐师生关系。后喻文化背景下和谐的高校师生关系应该是:

1.人格平等,彼此尊重

如今社会,人人生而平等的观念已经深入人心,尤其是青年大学生对平等的追求更为强烈。因此,平等应该是后喻文化时代高校师生关系伦理的核心要素。首先,高校大学生与教师都是人,在人格上是平等的,没有高贵与卑微之分。每个大学生都有表达和实现自己的思想感情和需要的权利,教师和学生都是平等和自由的个体,学生与教师同样拥有神圣不可侵犯的权利。在高校里,要建立一种什么样的师生关系,主动权主要在教师手上。因此,教师应该积极转变思想观念,主动摒弃“教师权威”“知识本位”“精英主义”的伦理取向,从权威的神坛上走下来,积极与学生进行平等交流、对话与沟通,倾听大学生的心声,用心去践行教师的使命。

尊重是新型师生伦理关系的重要体现,要达成和谐的师生关系,师生之间应该彼此尊重。当然,首先学生应该尊重教师,包括尊重教师的人格、劳动等。当然,教师也应当尊重每个学生做人的尊严和价值,教师对学生的尊重,一方面体现在对学生独特个表现的接纳和需要的满足,另一方面体现在为大学生创设良好的学习和生活环境,使其实现自己个性自由与全面地发展。

2.民主合作,共同进步

后喻文化背景下的高校师生关系的应然状态是共同探求真理的合作伙伴。适应时代新要求的高校新型师生关系应当更加强调民主与合作,师生关系的民主性是指教师和学生都是具有相对独立性的人,师生之间是以此为基础的人―人关系;高校新型师生关系同时也强调师生的共同进步和发展,师生要取得共同进步必须摈除师生之间功利性的因素和干扰,必须注重师生间的相互理解、相互合作。

传统的高校师生关系很难找到民主的意味,但是,后喻文化背景下高校新型师生关系则要求广大教师应当具有以学生为本的教育和管理理念,在师生平等的基础上充分发扬民主,积极、主动地与学生进行对话和沟通,遇到与学生利益有关的重大事件,积极征求学生们的建议,从而防患于未然,避免师生间不必要冲突的发生。只有在教育教学过程中充分体现民主,增强师生民主意识,才能实现师生的最优化发展。教学的本质在于交往、沟通与合作,师生共同进步,“教学相长”。高校中的教师应该是“平等中的首席”,教学活动中的引导者、促进者、合作者和学习者。在现代教育过程中,教与学互为关联,互为依存。体现在教学主体及教学模式上,以教师为主导、学生为主体的对话型教学应当代替以往以教师为绝对主体的讲授型教学。

另外,教师还应该真情对待学生,关心爱护学生,在与学生民主、平等、相互尊重、相互合作的教学过程中努力完善自己的个性,自觉提高自身修养,扩展知识视野,提高敬业精神,提升教育艺术,最终达到师生的共同进步,在此过程中同时也巩固着师生间的和谐师生关系。

综上所述,各种媒体的快速发展,使得年轻一代获取信息的途径和方式日趋多元化。尤其是当今高校里的大学生对新生事物有较强的敏感性和接受能力,而且可以通过其他多种途径获得教师所具备的专业知识,正在不断消解教师的权威。再加上,高校里师生交流的缺乏,师生关系表面化,日渐淡化甚至恶化。后喻文化背景下高校中的师生关系亟待改善或重构。民主、平等、合作、发展、和谐的新型师生关系有利于改变当前高校师生关系的隔离、疏远的状态,从而提高学校的教育教学效能,达成学生个性自由与全面发展教育之鹄的,推动我国经济、社会的发展。

参考文献

[1]玛格丽特・米德.文化与承诺――一项有关代沟问题的研究[M].周晓虹,等译.石家庄:河北人民出版社,1987.

第6篇

（一）“双结零”时间延长。国储棉收储时间为每年的10月到次年3月末，近年来农发行棉花收购贷款一般在4月末就能全部“双结零”。国家临时收储政策取消后，皮棉销售时间将会拉长。受经济大环境的影响，纺织行业经营比较困难，去库存化程度较高。纺织行业形势还没有根本好转，皮棉销售市场竞争将更加激烈。在买方市场的情况下，货款回笼将会延长，农发行贷款本息“双结零”时间势必会向后推迟。

（二）管理难度大。农发行对棉花收购贷款严格实行“钱随物走、购贷销还、全程监控、封闭运行”的管理方式。在交储时，只要登入各个企业的网上入储账号，可以了解企业从合同竞拍—交储入库—资金结算—回笼货款每一个环节，完全做到全程监控封闭运行。国家临时交储政策取消后，监管难度将会变得更大，主要表现在：一是在资金供应上，贷款额度难确定。因籽棉收购价格没有目标依据，全凭企业对市场的把控和判断，收购的籽棉加工后能否及时顺价销售难以确定，按收购码单供应信贷资金将面临失去物资保障或第一还款来源的风险。二是库存监管难度加大。籽棉上市集中，需集中收购、加工，加工产出的皮棉入库待销，由于销售时间不能确定，库存量大且存放时间长，监管难度增大。三是货款回笼难以把控。在买方市场下，赊销是正常现象，交储时，由于回笼账户在农发行且有总行营业部把控，交储结算资金能确保全额归行。而市场销售时，客户分散，且没有约束条件，资金能否及时、全额回笼农发行很难确定。四是农发行客户经理的监管水平能否适应全市场化下棉花收购贷款资金的监管将受到严峻考验。

（三）贷款风险加大。棉花收购企业资产规模较小，资金实力薄弱，自身抗风险能力较差。而在全市场化销售的情况下，大多数企业老板的风险偏好较重，容易赌后市，一旦把握不好出现较大亏损将会危及农发行贷款安全。

二、应对措施

（一）密切关注棉花市场的变化。在棉花收购开始前，做好棉花生产形势的调研工作。对棉花种植面积、产量及成本、收购价格进行不间断预测。对辖内参与收购企业的数量、能力进行分析，全面了解具有贷款准入资格的企业。在收购过程中，应随时了解市场行情、企业收购加工状况，及时研究分析市场波动、企业经营销售变化情况和应对措施办法，把好收购、加工、销售过程的各个风险关口，合理确定农发行信贷资金投放进度。

（二）严把客户准入关口。按照农发行“五好”标准即老板好、体制好、经营好、管理好、信誉好对企业进行全面评估，特别对企业老板的人品、经营理念和风险偏好、企业对当地棉花收购市场的影响、配合农发行监管与合作的诚意、履行社会责任等认真考察，同时对企业参与收购资金来源，是否参与民间借贷或对外担保等情况作出综合评判，确保贷前对企业贷款风险作出全面评估。

（三）完善和创新风险防控措施。一是落实当地实力较强的企业作为担保单位，同时企业法定代表人及主要股东与农发行签订无限连带责任保证合同。二是在企业固定资产应抵尽抵的情况下，对企业自有资金及农发行贷款形成的棉花库存办理浮动抵押。三是在棉花收购贷款管理中探索引入第三方监管手段。四是对企业收购贷款形成的全部棉花库存从籽棉环节开始办理以农发行为第一受益人的全额保险，保险金额、时间覆盖贷款本金和贷款期限，实现保险“全过程、全额度、全期限”覆盖。五是谨慎、从严把握第二还款来源。

（四）强化“银政企”沟通。新棉开秤前，积极向地方政府汇报新形势下农发行信贷支持棉花收购的有关政策，得到当地政府的认可和重视，把做好棉花收购工作作为政府的工作内容之一；组织由“银政企”三方参与的座谈会，并签订“三方协议”，在农发行做好信贷支持的情况下，政府承诺与农发行共同做好对收购企业的监管工作；对于有一定产量未能落实收购点的地区，要提早向政府报告，由政府指定企业向农发行申请棉花收购贷款并承诺防控风险。同时对于棉花收购过程中可能出现的声誉风险，政府能够主动采取措施，帮助及时化解。

第7篇

【关键词】金融危机;中小企业;财务管理;问题成因;解决对策

中小企业对我国各地的经济增长和社会发展起着至关重要的作用。然而中小企业在度过早期快速增长期后,财务管理中开始出现越来越多的问题,特别是前两年国际金融危机爆发后,中小企业财务管理中的弊端更加凸现,不少企业因之陷入泥潭。后金融时代中小企业如何加强财务管理工作,成为当前中小企业管理中的一个重要课题。本文结合嘉兴中小企业的实际,对这一问题作些探讨。

一、嘉兴中小企业财务管理中存在的问题

改革开放之后,尤其是实行市场经济体制后,嘉兴中小企业得到突飞猛进的发展。但由于中小企业规模小、资产少、底子薄,抗风险能力弱,再加上缺乏大企业能运用的发行债券、股票上市等直接融资手段,嘉兴中小企业资金的主要来源仍然是金融机构的间接融资。特别是受2008年后国际金融危机的影响,嘉兴中小企业融资难问题更显突出,由融资难引发的嘉兴中小企业投资管理、成本管理和收入管理等方面的一系列财务管理问题,严重制约了当前嘉兴中小企业的发展和产业结构的调整和转型升级,也成为阻碍嘉兴经济进一步发展的重要瓶颈。

1、融资管理方面

(1)社会因素。第一,由于目前嘉兴尚未形成完整的扶持中小企业发展的经济、金融政策体系,导致中小企业融资渠道单一。银行业的高度垄断与产业中的高度垄断相一致,大银行与大企业之间互生关系非常明显,导致大银行不愿为中小企业提供更多的贷款,造成嘉兴市中小企业贷款难现象。第二,社会中介担保体系不完善。嘉兴市中小企业贷款难,很大程度上在于缺乏有效的信用担保,缺少对担保机构的法律规范。嘉兴现有五个中小企业服务机构,分别是中小企业发展服务中心、中小企业技术创新中心、中小企业投资咨询中心、中小企业担保中心、中小企业培训中心。但政府对这五个中心的建设,除了为担保中心注入了注册资本金之外,对其它几个中心政府没有任何投入,难以为大量的中小企业提供优质、全面的服务,也难以开展更多的服务项目,中小企业迫切需要的各项社会化服务难以满足。

(2)企业自身的原因。第一,中小企业板市场的形成拓宽了中小企业的直接融资渠道,在一定程度上解决了中小企业融资难的问题。然而,目前嘉兴在中小企业板上市的公司寥寥无几。众多中小企业只能依靠吸收直接投资、利用留存收益和向金融机构借款进行筹资,而且嘉兴中小企业所能得到的信贷资金品种也比较单一。2009年3月,市经贸委对近200家小企业进行了实名问卷调查,结果显示,有69%的中小企业感到贷款难,有50%的中小企业认为银行信贷条件过高,有37%的中小企业感到企业周转资金短缺。第二,不少嘉兴中小企业处在创业阶段,资本实力相对较弱,财务制度不够健全,信用等级偏低,抗风险能力较差,银行不愿对其贷款。据调查,50%以上的嘉兴中小企业财务管理制度不健全,许多嘉兴市中小企业缺乏经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录。有34%的企业至今还没有编报现金流量表。

2、投资管理方面

(1)投资决策比较随意,缺乏长远规划。有些中小企业将部分营运资金用作长期投资,对营运资金周转不甚关注,很容易导致营运资金周转紧张;不少中小企业投资决策缺乏可行性分析,缺乏风险成本意识,决策随意。

(2)不敢接触资本市场,缺乏投资意识。多数中小企业一方面存在小富即安思想,另一方面由于不了解资本市场,担心资本进入后会丧失企业的控制权,因而很少以高新技术为基础,生产与经营技术密集型产品,即使陷入资金困境,仍对风险投资不屑一顾。

3、成本管理方面

(1)成本增加。嘉兴产业以纺织、电子、轻工业为主,由于原材料成本的增加,各项支出增加,加上自身缺乏技术创新以有效减少资源耗费使得这些行业的成本不断上升。同时由于产品技术含量不高,销路不畅导致积压又带来了存货成本上升。再加上劳动力成本和财务费用的增加,不少企业利润单薄,步履维艰。

(2)经营风险较大。大部分嘉兴中小企业以劳动密集型为主,既无自己的核心技术,又无自主品牌,在价值链中一般处于低端,在原材料、劳动力等成本上升或市场需求出现萎缩时,很容易陷入经营困境。由于经营模式较为传统、融资渠道单一、管理人员素质差、制度不完善、加之规模普遍较小,达不到规模经济性,其抗风险能力普遍较差,在市场竞争不断加剧的情况下,经营风险加大。

4、收入管理方面

(1)众多中小企业没有自己的核心竞争力,不具备竞争优势,为了求生存求发展,往往只能利用赊销来扩大市场份额。一些产品品种落后、不适应市场需要的企业,为了减少存货积压,更是盲目赊销,当企业资金紧张时再想尽办法催收货款。加之企业应收账款日常管理不完善,一般无专人管理,最终导致大批应收账款难以回笼,产生坏账。

(2)考虑到内部控制制度建设的代价,很多中小企业忽视了内部控制的建立和实施,因而缺乏有效的销售与收款过程内部控制及信息传递制度,缺乏对客户进行有效的资信调查和信用评估,缺乏有力的催收措施。

二、后金融危机时代提升嘉兴中小企业财务管理水平的对策

(一)融资管理方面

1、从政府角度来看

(1)要积极推进嘉兴中小企业信贷担保体系的建立与完善。政府要尽快构建起以商业性担保机构为主体,政策性、互担保机构为补充,担保和再担保机构配套协作,各类担保机构互为补充、平等竞争、有序发展的担保体系。2009年7月,嘉兴市政府出台了《关于加快中小企业信用担保体系建设的若干补充意见》,提出要从财政资金扶持、担保机构与银行的互利合作、加强对担保机构征信支持等多方面,为嘉兴中小企业融资担保服务“提速”。对中小企业信用担保机构实行专项财政风险补偿。对有志于进一步做大做强的民营担保机构给予一定的财政补贴。鼓励市区现有担保机构增资扩股,积极推动担保机构开展信用评级,提升信用水平,增强金融机构对其的认同度。这些措施需要落实到位。

(2)要努力加快中小金融机构体系的构建和完善。努力使中小金融机构更有动力去接近中小企业,最终与中小企业建立长期、稳定的合作关系,减少信息不对称的程度。例如,为了进一步实现对中小企业的“贴身”服务,嘉兴银行近年来在推行多级授信分权、授信审批流程和用信审批流程分离、加快授信审批效率方面进行了探索,进一步简化和优化操作流程,要求“以速度取胜”。其经验值得推广。根据现实情况,嘉兴当前应重点关注市农村信用社改革,力争使其发展成为以当地中小企业为服务对象的农村合作银行或农村商业银行,缓解中小企业融资困境。

(3)加大政策扶持力度,推进中小企业转型升级。嘉兴市政府应该加大对重要产业的财税政策扶持力度,发挥财税政策对中小企业发展的引导效应,有效提升企业发展的信心,促进相关产业的发展。

2、从企业自身来看

(1)大力发展高新技术,争取享受相应的融资优惠政策。当前,嘉兴中小企业吸收高新技术的能力还相当薄弱,技术研究开发所需的硬件和软件设施还远远不够,企业缺乏灵活的市场应变能力和强劲的竞争能力。因此,应考虑建立适应高新技术中小企业发展特点的多元化、多层次融资渠道体系,切实突破高新技术中小企业发展中的资金“瓶颈”。加快传统产业改造升级,要用先进技术尤其是高新技术来改造传统工业,发展技术密集型产业,以提高传统工业的生产技术和劳动生产率,提高传统产品的技术含量和附加值比重。有计划的引进风险投资,重视新兴产业的培育。加大品牌建设,加快嘉兴中小企业在中小板创业板的上市步伐。

(2)中小企业要提高自己的融资能力,首先必须要练好内功,增强企业的竞争力和发展潜力,特别是要不断提高自身管理水平,加强和完善自身信用建设,提高信誉和资信水平,这是提高中小企业融资能力最基本的要求。

(2)企业要制定符合自身经营方针的融资政策,包括融资结构、融资质量标准、还款计划等方面的规划。

(二)投资管理方面

1、加强投资日常管理

中小企业在进行新项目的开发上,必须从实际出发,以确保原有经营项目的营运资金周转不受影响为前提。同时,还要树立起充分运用财务预测的科学投资决策观念,在决策中还必须树立风险意识。真正把投资决策放在投资管理的核心地位,提高投资决策的专业化科学化水平。

2、寻找合适的投资机会

应对投资机会进行周密的考察和缜密的判断。在企业主有着强烈的扩张冲动时,应冷静的调查、分析和判断,将投资机会的盈利前景、回收周期等因素作为主要的考察对象,在慎重权衡后作出选择。同时,要根据政府的产业政策,寻找合适的投资机会。在注重自身能力建设的前提下,加强对市场的分析预测,切实把握市场的机遇。

(三)成本控制管理方面

1、有意识地培育自己的竞争优势

嘉兴传统的皮革、纺织、化纤、服装等劳动密集型产业,普遍不具备设计、营销、服务、品牌等方面的非价格竞争优势。重化工业、装备制造业、高新技术产业等资本及技术密集型产业起步较晚,竞争优势不明显。作为中小企业,由于规模小、资金薄弱,只能通过技术革新来提高技术水平以降低单位产品劳动成本,提高产品竞争能力。嘉兴的主要特色块状产业区要以培育区域名牌为抓手,以制定实施产品标准为重点,将特色经济区域内的中小企业凝聚成一个具有极强竞争力的市场主体,抱团突围,降低成本,实现提升。

2、做好产品设计的成本控制

中小企业开发新产品,不仅要做到市场可行、技术可行,还要注重经济可行、财务可行。在产品设计阶段,必须对材料质量、加工工艺等做好成本估算,既要保证产品质量过硬,又要防止产品功能、精度要求过高,造成因质量过剩而引起的浪费,加大产品生产成本。

3、加强成本管理基础工作

要加强中小企业内部管理,做好成本核算与成本管理的各项基础工作,健全成本费用管理制度,提高各种资源的利用效率。要科学合理地确定原材料、能源消耗定额,减少不必要的损耗和浪费,提高材料的综合利用率。依据产品市场价格、目标利润和材料消耗定额等确定目标成本。改进生产组织形式,精选生产人员,合理使用和调配劳力,建立健全劳动管理制度,提高工作效率。

6、加强存货监控,降低存货成本

首先要建立存货的内部稽核制度。其次,应建立定期和不定期的存货盘点制度,为企业存货管理提供真实可靠的信息。第三,要尽可能压缩过时的库存物资,避免资金呆滞,并以科学的方法来确保存货资金的最佳结构。

(四)收入管理方面

1、建立有效的信用管理机制

嘉兴中小企业要建立有关信用标准、信用条件、收账政策等方面的信用管理制度。根据客户资信状况,慎重选择结算方式和信用政策。建立赊销审批制度,强化赊销管理。针对不同的客户采取灵活多样的收账政策。

2、完善销售收入内部控制制度

贯彻不相容职责相互分离的原则,实行严格的岗位责任负责制。对赊销、发货、售价、销售条件、运费、销售折扣与折让等业务,未经过授权审批,一律不得私自办理。企业内部人员各司其职,各负其责。

财务管理是中小企业经营管理中极为重要的一个方面。嘉兴中小企业只有通过不断提高自身整体财务管理水平,才能帮助其走出金融危机所带来的困境和进一步实现转型升级,获得可持续的健康发展。

第8篇

山西省作协副主席韩石山说，“麦地”是一个好名字，立马让他想到后头再缀上三个字的一本外国小说，接着又想到了故乡晋南平原上那一望无垠的麦田。春天一片葱绿，夏天一片金黄。有生机也就预示着收获，是收获也就蕴含着曾有的生机。韩石山说自己给这四位作者都写过评介性的文字。在他们各自奋斗多少年后，集结在一起，显示了许多共同的品质：张扬的是个性，内敛的是传统。山西文学常被人以“山药蛋派”概之，韩石山说自己最容忍不了就是艺术单一，最企盼的就是五彩缤纷、各映其辉。韩石山说：“‘麦地丛书’的出版，绝对是个喜讯儿，我不愿意给它冠上什么姓氏，但它昭示的东西是不言而喻的，且让我这文坛的老兵也说句大话吧――山西文学的威风又来了！”

让我们再听听作者们的体认。

葛水平说，自己与赵树理先生惟一有关系的就是都出生在山西。在当代文学的历史叙述中，以赵树理为代表的山西作家群，一直具有“流派”性质。其实，赵树理的创作生涯中也有不少困惑，而且这些困惑是他本人所不能解决的。如果说我们和前辈作家有联系的话，就是地域特征的规约，使我们共同关注了普通人。山西是农业省份，乡土中国文化在这里一直流淌，这是一种不自觉的文学接续。与“后”有关系的是我们的出生。葛水平说，值得庆幸的是，现在作家的创作环境与赵树理那个年代比较起来要自由得多，文学所承担的重负也不能简单比较。让她感慨的是，今天还有多少作家能够像赵树理那样专注和有敬畏之情、能够像赵树理那样坚韧和持久？这也是我们只能在赵树理之“后”而难超越的最终原因。无论在山西还是在全国其它地方，赵树理等文学前辈已经成为我们的尺度和丰碑，也是构成今天的“焦虑”之一。但一个时代有一个时代的文学，岁月拉开的不仅是物理时间的距离，同时拉开的还有社会、人文环境以及对文学理解的距离。这一切不在我们的把握之中，因此文学最终与命名无关，与之相关的是我们如何对人类的基本价值和文学价值进行坚守与捍卫。

王祥夫也表示很敬重赵树理先生，但他觉得以地域对作家进行分类是不科学的。他说，赵树理最值得学习的地方还是在于他关注现实的态度，在于他的现实主义写作精神。有句话是“你不关注社会，社会也不会关注你；你不研究民众，民众也不会研究你”。赵树理做到了这一点，所以人们到现在还频频提起他并纪念他。谈到赵树理，王祥夫觉得不应该用所谓的“民间立场”――这是现在被批评家们频频提到的一个词。赵树理那时候的创作和政治联系还是十分紧密的，一点都不敢偏离，说“民间立场”只能说明他的选材眼光。是他的出身、他工作的经历、他的兴趣所在，注定了他是那样一个作家，而他在政治上的敏感，使其创作更加地符合以往通常认为的“典型的现实主义”。说到自己的创作，王祥夫说他写的大多是周围来往穿梭的小人物，因为熟悉他们，所以很自然要写到他们。一个作家的生命，就在于他对民众要有真情。说到师承，王祥夫觉得自己从艺术到思想都与“山药蛋派”有距离。记得上世纪90年代他在《上海文学》发表中篇小说《雇工歌谣》的时候，主编周介人专门为这篇小说写了卷首语，题目就是《又见山药蛋派》，当时他就感到很愕然。但有一点是肯定的，那就是赵树理先生热情关注现实的精神是应该继承的，然后才能谈到艺术上的突破和超越，对赵树理的真正理解也在于此。

第9篇

论文关键词：全国电子大赛的应用人才培养初探

 

06届参加2009年大赛的学生，他们虽然是我院第一次参加的电子大赛，但是他们获得了二等奖的可喜成绩。学生们在参加大赛之前的培训，选择哪个试题方向，例如如选择控制类的，巩固模拟电路以及数字电路的基础知识；熟悉掌握单片机原理及应用；学会使用Protle软件；自己学会焊接最小系统版，用汇编语言或者C语言编写简单的控制程序等等。

20世纪90年代，我国高等教育体制改革与高等教育教学改革全面推进。为了将高等教育改革从改革实践的探索提升到高等教育理论的研究，建设有中国特色社会主义高等教育理论研究，对促进我国高等教育改革的理论研究起到了积极的作用。

由于“人才培养模式”词组在高等教育改革的理论与实践中频频出现，一些高等教育理论工作者、高等教育实际工作者都寻求对“人才培养模式”这个概念给出一个恰当的表述。1997年，陈祖福在《高等理科教育》上发表《迎接时代挑战，更新教育思想和观念》一文，他对“人才培养模式”的概念给出这样的表述：“所谓人才培养模式，按笔者的理解，是指为受教育者构建什么样的知识、能力、素质结构，以及怎样实现这种结构的方式。”高教司副司长林蕙青等的《深化教学改革，培养高质量的跨世纪人才》一文，是“建设有中国特色社会主义高等教育理论研究”课题的研究成果之一，她在该文中对陈祖福关于“人才培养模式”的表述作了一些补充：“人才培养模式是学校为学生构建的知识、能力、素质结构，以及实现这种结构的方式教育管理论文，它从根本上规定了人才特征并集中地体现了教育思想和教育观念。”1998年3月，国家教育部在武汉召开了第一次全国普通高等学校教学工作会议，教育部副部长周远清在会议上作主题报告，在其报告中，他从另一个角度对“人才培养模式”作如下的表述：“所谓人才培养模式，实际上是人才的培养目标、培养规格和基本培养方式，它决定着高等学校所培养人才的根本特征，集中体现了高等教育的教育思想和教育观念。”而在会议的主文件《关于深化教学改革，培养适应21世纪需要的高质量人才的意见》中，对“人才培养模式”这一概念，则采用林蕙青等人的表述。对于会议主文件对“人才培养模式”的这一表述，潘懋元曾有如下的评论：“在这表述中，包含了人才培养的依据(教育思想)和作用(规定人才特征)，主体(学校)和客体(学生)、静态(诸因素的结构)和动态(实现结构的方式)等等，可以说，揭示了概念若干重要的内涵，但远不是全面的概括，更不是科学的界定。”我们认为，潘懋元的上述评论是中肯的。近年来，不少人对“人才培养模式”给出了种种的表述，我们认为，这种种不同的表述，也远不是对“人才培养模式”的全面概括，也更不是科学的界定。作为高等教育实际工作者，我们不打算也没有能力对“人才培养模式”给出一个科学的界定或者全面的概括。不过，我们认为，从操作层面的需要而言，可以综合国家教育部从两个不同视角对“人才培养模式”的两种表述，即可表述为：人才培养模式是学校为学生构建的知识、能力、素质结构，以及实现这种结构的方式，包括人才的培养目标、培养规格和基本培养方式，它从根本上规定了人才特征，集中体现了高等教育的教育思想和教育观念论文格式范文。我们认为，上面关于“人才培养模式”的表述，有助于在操作层面上对人才培养模式改革的正确把握。

为了在操作层面对“人才培养模式”有一个全局性、整体性、系统性的理解，我们首先对高等学校人才培养的各种要素进行分析。国家教育部《关于深化教学改革，培养适应21世纪需要的高质量人才的意见》提到“人才培养模式改革”的几个方面：构建新的人才培养模式，要按照科学、规范、拓宽的方针做好现有专业目录修订和专业调整工作，高等学校要根据新的专业目录，相应也调整专业设置，并从修订教学计划入手，着力对学生的知识、能力、素质结构进行调整；努力实现人才培养模式的多样化是人才培养模式改革的一个重要方面，我国社会职业技术岗位分工的不同、行业和地区之间存在的发展不平衡教育管理论文，以及高等学校办学基础、办学条件的差异，决定了人才需求的多层次、多类型、多规格；教学内容、课程体系的改革是人才培养模式改革的主要落脚点，要根据培养目标和人才培养模式的要求，更新教学内容，优化课程体系。

应用型人才培养的核心内涵：学院大力推动电子竞赛工作，实际上是起源于对应用型人才培养目标定位的思考。“培养什么样的人，如何进行培养”，如何在传统普通高校和职业院校之间找准位置，立稳脚跟，办出特色，成为学院发展的核心问题。但针对“应用型人才”培养内涵与定位的理解，众说纷纭，莫衷一是。面对社会对人才培养的急切需要，和高校责无旁贷的历史责任，经过反复讨论，学院达成两项共识：第一，无论存在多少争议，“实践能力”是应用型人才培养最核心的内涵没有疑义；第二，暂时抛开理论争议，在实践中逐步探索与尝试，才能冲出迷雾找到方向。

正是在这种背景下，学院学科竞赛工作开始起步。学院一开始就将其作为培养学生实践能力和创新精神的重要载体，逐渐成为学院解决培养高素质应用型人才的重要突破口。以此为契机，学院在教研教改项目中，特别要求各专业结合自身学科优势，积极参与各级各类学科竞赛，使电子竞赛小组成为激励学生努力学习的桥头堡、培养应用型人才的先锋队。加强引导，突出重点，建立从系级直至国家级的电子竞赛体系，逐步实现电子竞赛工作从分散的实践“点”到人才培养平台“面”的突破。

电子竞赛：培养学生综合能力 促进教师教学改革电子竞赛推进教育质量提升。随着工作的不断推进，我们学院师生参与电子竞赛的积极性逐步提高，受益面不断扩大，获奖级别显著提升，创新氛围日益浓厚。

2009年，我们学院共有3多个队参加国家级电子竞赛，参加竞赛培训学生达10人，成功参赛学生达80人，参与指导的老师达5人。

创新需要个性和创造性思维。传统的实验教学，往往着重于学生的理性训练，而对学生的创造性思维训练不够，参与学科竞赛可以很好地弥补这个缺陷。以全国大学生电子设计大赛为例，该竞赛内容涉及电子、计算机、软件等诸多专业学科。通过竞赛活动训练，可以使学生将所学的课程有机融合并熟练掌握教育管理论文，使设计能力、创新能力和应用实践能力得到了迅速提高，学到许多课堂学不到的综合知识，为学生进一步深造和将来走上工作岗位奠定了坚实的基础。许多学生在竞赛过程中通宵达旦、废寝忘食，表现出的吃苦耐劳精神和团队合作精神,综合实践创新能力。

电子竞赛成为教师教学教改的催化剂。学科竞赛命题范围广、实用性、综合性强，涉及多门学科、鼓励新技术的应用。这就要求赛前指导教师要有更宽的知识面和更丰富的实践经验，促使教师不断学习新技术，提高自身的科研水平。同时，指导电子竞赛的过程，可以促进教师改革传统的课程体系和教学摘要平台。

当然，推动电子竞赛工作，光引导是不够的，还得实实在在地投入，为常规实验教学和学科竞赛创造良好的条件，加强实验室建设就是其中一个方面。近年来，学院不断推动实验室建设，优化实验资源配置，提高实验室使用效益。随着竞赛项目和参与人数的增加，这些实验室不仅在周末、节假日，甚至在寒暑假也完全对学生开放。实验室除了配备计算机、信号源、示波器、万用表等常规实验设备外，还配备了高端实验设备，为学生课外科技活动进行设计性和综合性实验提供实验场地和仪器设备，成为学生课后科技创新、自主研学的基地。

人才培养：推进教学综合改革完善人才培养模式　电子竞赛为人才培养服务。学院是新生事物，办学之初，往往沿用母体高校的人才培养模式，但由于办学层次的不同，必然会出现水土不服、无法完全适应的情况，课程改革是必然的事情论文格式范文。然而，课程体系和教学内容改革是一项浩大的工程，改什么，怎么改，难度相当大。电子竞赛，不仅仅是竞赛。我们希望通过学科竞赛，不断积累经验，积少成多，从改革教学内容入手，最终优化专业课程体系，改革人才培养模式。

以电子竞赛为抓手，推进人才培养模式改革。学院经过大胆尝试和探索，已经有不少成功的例子。在组织和指导学生参加比赛的过程中不断发现课本和实践之间的差距，发现和研究学生的学习规律，探索如何培养学生的学习兴趣，培养其工程实践和创新能力，通过课程调整适应人才培养需要。实验课程内容舍弃过多的分立元件电路实验教育管理论文，引入集成运放的各种应用等新内容，提高学生综合应用能力；注意硬件软件结合，丰富实验手段，提高学生实践能力；增加了大量的简单设计性和综合设计性实验内容，并注意教学内容的多样性，满足不同程度学生的学习需要。课程内容和体系经过调整和梳理后，学生的专业认同度和学习积极性大大提高，原来闲置的实验室出现学生争抢进入的现象。

具体方法：参加大赛之时，小组三个人要分工明确，不能一个人扛，在调电路的时候，每调一次都要做实验记录，一定要看好接线端口，以免烧坏芯片。为以后的论好打算，因为论文也是评分标准的一部分。试题做好之后，调试也非常重要，看好每个环节是否都妥当，电源是否接反，以免烧坏电路板。写论文一定要到试题的数据，以免内容空洞。论文格式查看以前的打算论文，避免格式错误。影响考试成绩。

通过这次成功交流，我们了解了相关的经验，避免犯类似的错误，开办了电子设计大赛交流群，不懂的可以随时请教，给后面的学生提供了一个良好的平台。

第10篇

关键词: 《金融学》课程差异化教学教学要求教学内容教学方法

一、引言

在现代经济社会,金融业已渗透到国民经济的方方面面,逐渐成为一个覆盖范围广泛、与日常生活结合日益紧密的服务型行业。在我国,随着经济发展所带来的财富增加,社会对金融产品的需求越来越强,金融创新与金融产品层出不穷,金融的触角已深入到社会的各行各业,并已成为普通家庭关心的内容。在这种背景下,掌握一定的金融知识不仅是金融专业学生所必须的,而且是其他财经类专业学生,如国际贸易、电子商务、管理学、会计学所必须的。

目前我国很多高校都开设《金融学》课程,对于金融学专业的学生来说,《金融学》是一门专业基础课。对于非金融学财经类专业,如国际贸易、工商管理学生来说,《金融学》是一门学科必修课,可以充实完善其专业课程。对于非财经类专业的学生,《金融学》是一门选修课程,供对金融学有兴趣的非财经类专业学生选修。

对于不同专业的学生而言,由于专业的特点和培养人才的目标与规格不同,固而对金融理论与业务知识的内容、知识结构、专业需求是不同的。再考虑到《金融学》课程内容众多,在短短的四五十个教学课时中,教师不可能将全部内容介绍完,这就要求教师在明确不同专业学生的特点与需求的基础上,精心安排各专业不同的教学内容,采取差异化教学方法。

二、不同专业对《金融学》的教学要求不同

(一)金融学专业

对于金融专业的学生来说,《金融学》是一门重要的专业基础课,一般是在学生完成各经济类专业共同的核心基础课,如在学习完《西方经济学》后开设。它在整个课程体系中的作用正如我国金融学研究的鼻祖黄达先生所言:“金融领域,广阔而深邃,通常只能瞄准一两个方向深入。要想深入一点、几点,必须对金融的‘全局’有必要的、概略的把握。因为没有足够的宽阔基础作为支撑,只求在狭小的范围深入,进到一定程度就会难以继续。而所谓把握‘全局’,就是要求能对金融领域的主要构架如金融理论与金融知识,宏观金融与微观金融,金融机构与金融市场,国内金融与国际金融等等之间的有机联系,有一个较为全面――哪怕是概略的――了解。”《金融学》作为金融学科体系的基础课程,恰是对金融学进行整体性、框架性的介绍,其中既有宏观金融层面的理论阐释,又有微观金融运行的原理分析;既揭示了金融的运作机制与规律性,又阐明了金融学科所研究的范畴、重要内容结构及其各部分之间的内在联系。

鉴于《金融学》对于金融专业学生的重要性,教师在教学过程要实现两个目标:一是要求学生全面掌握金融学的基础理论知识点、知识体系、基本原理、理论前沿和动态,为后续专业课程的学习打下坚实的良好的理论基础;二是注重对学生专业兴趣和专业学习能力的培养,使学生开拓视野,提高思考的广度、深度与高度,充分调动学生的学习主动性与自觉性。实践证明,兴趣是学习的动力。我国大教育家孔子说:“知之者不如好之者,好之者不如乐之者。”好之、乐之,就是指学生的学习积极性高涨,这样才能产生进取的精神。若通过《金融学》的学习,学生能激发对金融的兴趣,这将会对学生未来的深造、职业生涯产生重大的影响。

(二)非金融学财经类专业

纵观中外古今,实体经济的发展最后都离不开资本的运作,而在当今社会,金融的作用越发凸显。因此,非金融学财经类专业的学生有必要系统地掌握货币、信用、利息、银行等多方面的理论与业务知识,能够运用货币信用方面的理论与业务知识,更好地从事企业投资管理、市场营销、企业风险管理等活动。因此,不少高校已经把《金融学》作为一门必修课程。

与金融学专业的学生相比,非金融学财经类专业的学生在金融理论方面的要求可以放低些,但应注重金融知识运用能力的培养,注重联系实际和融会贯通,使学生掌握与其专业的业务活动联系紧密的现代金融基本知识和业务技能,从而在具体的实践活动中能灵活运用现代金融基本知识和业务技能来进行资金管理、投资管理和风险管理等活动。

三、不同专业的《金融学》教学内容应有所侧重

《金融学》课程内容繁杂,涉及货币、信用、金融市场、金融中介机构、货币供求、货币政策、通货膨胀和金融监管等问题,几乎涵盖了整个金融领域。教师如何在有限的课时里合理地安排教学内容,以保证教学整体水平和质量,并兼顾不同专业的需要,是《金融学》教学中一个重要的问题。一个可行的方法是在界定基本教学内容的基础上,根据不同专业的特点安排差别化的教学内容。基本教学内容是各专业教学中都必须覆盖的,也是各专业学生必须掌握的,以实现各专业学生掌握该课程基本知识、基本原理和基本技能的教学要求,例如金融学的基本概念、金融市场的基本情况、金融中介机构的构成、货币政策的三大工具等;而差别化的教学内容是教师根据所教学生的专业特点、专业需求而进行的选择性教学。

(一)金融学专业

如前所述,对于金融学专业学生来说,《金融学》是其专业课程体系的基础。在课程安排上,《金融学》一般是在修完《政治经济学》、《西方经济学》之后开设的,同时又是以后陆续开设的《中央银行学》、《证券投资学》、《商业银行经营管理》、《国际金融》等专业课程的基础。因此,在课程内容的选择上要考虑两个方面因素:一方面通过该课程的学习,能让学生对金融有个全面的了解,为以后的学习打下坚实的基础,另一方面要注意课程之间的衔接,避免内容重复或遗漏。具体来说,对于金融学专业的课程内容重点有三个:一是学生应深刻理解金融学的基本范畴和基本理论,如货币、信用等基本概念,利率决定理论、货币需求理论、货币供给理论等。这些内容是金融学专业学生进一步学习专业课的基础,因此对他们来说,这些内容不是简单知道就可以了,而要全面、深入、准确地掌握;二是教师在授课中应侧重对金融学框架的勾勒,让学生对金融领域全面、清晰地把握。而对于具体的宏观金融问题可以适当简略,这些内容学生已在《宏观经济学》课程中接触过。微观金融方面,有关金融市场和金融机构的内容也无需介绍过细,这些内容在后续的专业课程里都会有详细的介绍;三是引导学生对现实中的金融问题进行思考、分析,并密切关注金融理论研究前沿问题,培养学生发现问题、思考问题、解决问题的能力。

(二)非金融学财经类专业

对于非金融学财经类专业的学生来讲,他们将来的学习和工作中都或多或少要与货币、银行打交道,但是对理论要求没有金融学专业的学生高。教师在完成基本教学内容的前提下,可以适当降低理论深度,如货币供求理论、利率决定理论、金融监管理论等可以简略地说明,而增加与所教学生专业有关的、实践性的内容。国际贸易专业的学生应该加强与贸易有关的金融知识,如信用工具、金融市场、商业银行业务和国际金融危机等方面内容的介绍。企业管理专业的学生应增加与企业管理活动紧密联系金融知识的讲授,这些内容主要涉及以下方面:(1)金融工具、金融市场,如商业票据、股票、债券、期货市场等。(2)企业管理人员与金融机构、金融市场打交道时所需掌握的基本金融理论知识,这关系到企业资金的运营问题。具体如商业银行运作机制、业务范畴,金融市场的运作机制,证券发行业务等。(3)国家宏观政策对企业的影响,如货币政策对企业投融资的影响,汇率政策对企业的影响,等等。

(三)非财经类专业

非财经类专业的学生主要是抱着兴趣来选修这门课程的,激发学生对金融的兴趣,使他们了解一些日常生活中的金融知识是教学的目的。教师在讲课的时候可以精简理论性较强的货币金融理论的讲解,将重点放在与日常生活密切相关的货币银行学知识中,如各种金融产品的比较、家庭理财的理念等,还可以介绍现实生活中的热点金融问题,如对此次由美国次贷危机所引发的全球金融危机的介绍,可侧重介绍危机对企业和老百姓生活的影响等,而对于危机深层次的原因的理论分析则可以简略些。

四、区别不同专业,采取有差别的教学方法

与《西方经济学》课程相比,《金融学》课程内容多而庞杂,不似前者的体系清晰完整,使得学生在学习中经常感到知识点零散,找不到学习的重点。与《商业银行经营管理学》等课程相比,该课程理论性强,内容单调抽象、难以理解。因此,如何根据不同专业《金融学》课程设置特点及课程性质,采取适当的教学方法,以达到各自的教学目的,是教师在《金融学》教学应认真研究的又一个重要问题。

(一)金融学专业

如前所述,对于《金融学》课程,金融专业的学生除了要全面掌握金融学的基础理论知识点、知识体系、基本原理、理论前沿和动态外,还要培养专业兴趣和专业学习能力。因此,教师首先要把《金融学》课程中的知识点、理论讲通、讲透。在此基础上,再想办法激发学生学习和研究金融的兴趣,培养其学习的主动性和自觉性。

我认为一个较好的方法是在每次课开始时拿出5―10分钟,对一周的财经新闻进行回顾。这样有两个作用:一是能让学生了解中国和全球金融情况,理论联系实际,提高学生的学习兴趣,培养学生关注现实的习惯,这对《金融学》这类社会性学科的学习是必要的。二是在新闻解读的过程中,教师能引发学生对金融问题、金融现象的思考,加深学生对金融理论的理解并培养学生分析问题、解决问题的能力。要达到以上两个效果,教师首先应注意财经新闻的选择。一周内国内外发生的财经新闻往往很多,如果都讲,时间上不允许,也没有必要。新闻选择可以有这几个视角,一种是选取影响重大的事件,如美国次贷危机的爆发。另一种是结合目前的热点和所学的知识选择有代表性的事件。如近年如何解决中小企业的融资难问题一直是我国经济中的一个热点问题,在介绍金融市场、金融中介机构这一部分内容时,我看到一则题为“淡马锡来到荷花池”的新闻。新闻的主要内容谈到新加坡淡马锡公司通过设立富登信实服务有限公司给成都的莲花池批发市场的商户发放贷款。这则新闻事件本身很小,但我希望能以小见大,以此为切入点引发学生对我国中小企业融资问题的思考。新闻标题提出后,学生的第一反应是觉得很奇怪:该标题是什么意思?一下子就调动了学生的好奇心,激发了学生的兴趣。接着我由浅入深介绍我国中小企业的融资现状、存在问题等,最后提出问题,让学生思考应如何解决中小企业融资难问题。整节课教学效果很好,学生听得津津有味,课后不少学生和我进一步探讨该问题,有的学生还着手写这方面的论文。

除了选题的问题,教师还应注意新闻讲授的方式。介绍新闻不仅仅是希望学生了解该事件,而是通过该事件引发学生进一步研究和思考的兴趣。教师可以在介绍新闻时结合学生已学过的金融学原理,精心设置问题、提出问题,启发学生透过现象看本质,从具体事件中提炼出事件背后蕴藏的道理,给学生留下思考的空间。

如果是小班教学,教师可以考虑一学期组织学生就当前的热点金融问题进行2―3次的讨论,以教师提出问题,引导学生查阅、整理资料,学生进行思考、交流为线索,培养学生分析问题和解决问题的能力。但现在不少高校由于扩招,师资相对不足,很多时候是大班教学,组织讨论的方法会由于学生人数众多而影响讨论的效果,教师可以尝试让学生就热点金融问题撰写小论文。对于初次写论文的学生来说,论文的要求不宜过高,主要是希望通过写论文锻炼学生分析问题、解决问题的能力,因此在字数、格式上可以适当放宽,但需强调的是杜绝抄袭。

(二)非金融学财经类专业

对于非金融学财经类专业的教学,教师在讲课的时候可以降低理论深度,提高教学方式的灵活、多样性。在基本原理、基本的知识点介绍完之后,通过具体的案例,如介绍金融实际热点问题,突出金融知识的运用性。此时对于金融热点问题的选择与金融学专业的选择有所不同,教师应尽量选择一些与实际生活密切相关的问题进行讲授。例如在介绍货币政策时,教师可以结合我国近年中央银行的调息历程,解释中央银行每次调息的背景、原因、作用机制,以及对企业、老百姓银行投资、贷款的影响。此外,教师还可以就一个问题,如信用形式、银行存贷款利率等,鼓励学生自己去找资料、发现生活中的金融学,采取教授与讨论相结合的组合式教学,进而提高学生学习的兴趣。

参考文献:

[1]蒋天虹.关于应用型本科《金融学》教学改革的探讨[J].长春师范学院学报,2009,(5).

第11篇

(一)与其他经济学课程相比，学生的学习兴趣浓厚由于国际金融和世界经济联系紧密，国内外的一些媒体和财经类杂志都会报道与国际金融有关的一些信息，即调查近几年国际金融发展中出现的一些问题都是同学们比较感兴趣和关注的问题。比如2008年的次贷危机，为什么次贷危机在美国开始爆发，很快从金融危机转变成经济危机，从金融行业向实体经济蔓延，很多国家都没有逃脱这场厄运，甚至全球经济都受到影响。人民币汇率问题，自汇改实施以来，人民币兑美元的中间价屡破新高，升值幅度之间加快，2008年4月10号人民币汇率开始了“6”时代的大门，中国如果迫于美国的压力继续对人民币升值的话，中国经济会不会步日本的后尘。从1994年外汇管理体制改革之后，我国外汇储备保持了持续高速增长的态势，现已成为世界第一大外汇储备国。这么高的外汇储备将对我国经济可持续发展有什么影响?怎么样优化外汇储备的结构。由于上述一些热点问题学生接触的比较多，所以他们很想通过对国际金融课程学习对上述内容有更深一步地了解，这样为老师的授课提供了很好的条件。

(二)传统的教学模式不能有效发挥学生的积极性和主动性传统的教学模式是教师在课堂上“满堂灌”的教学方式和方法，没有学生的创造性表达机会和师生之间的双向互动，学生的积极性、主动性和自觉性较差，学生都是被动的接受。传统的考核方法平时成绩占20%，期末考试成绩占80%，学生没有短期和中期学习的目标，造成学生平时不认真学习课程内容，期末考试前突击背诵，考试后就忘的不良学习后果。

(三)现有的教材不能满足教师和学生的要求随着各国经济的不断开放和金融全球化步伐的加快，金融创新层出不穷，国际金融领域不断有新观点、新问题和新成果、新动向，现有的国际金融教材难以做到及时更新，要求老师在授课时不仅要把选用的教材中的一些概念和理论传授给学生，而且要及时了解和吸纳国际金融领域的一些新方法和新观点，并在课堂上传授给学生，让学生掌握和了解国际金融的最新知识。另外受教材自身因素的影响，其实践学习相关教学内容显得格外稀少，甚至连一点实践方面的素材都没有，这样，学生学起来也比较苦闷。(四)学生参与的实践教学环节少现在用人单位对学生的实践能力要求较高，社会实践是检验学生在校学习效果，提高动手能力的重要手段，也是实践教学不可缺少的重要环节。由于受师资、设备和教学规模等多方面的限制，国际金融课程的实践教学设备十分缺少，一般的教学设备都是大多是基础课程的。国际金融课程开展实践教学的活动较少，学生没有机会去期货交易所、证券公司，银行、投资公司参与实践活动，自然无从了解金融机构的组织结构、业务流程和具体操作过程，难以建立直观的想象。

二、国际金融教学方法和教学手段的改革

传统的教学方法注重老师把新知识传授给学生，学生被动地接受和掌握相关的专业知识，由于国际金融课程专业性、时代性较强，往往学生自以为很认真的听课了，但真正学到的知识很贫乏或者理论和现实脱节，导致学生兴趣下降，学习成绩低下等困境，解决这些问题的关键是转变传统的教学方法和教学手段。

(一)教学方法的改进

1．理论讲授和实践教学相结合鉴于国际金融中的和现实的问题紧密结合，在具体教学中老是不能空洞的说教或者照本宣科，而要善于向学生提问题，刺激学生思考，并对学生的课堂表现给与正面的评价，多多鼓励学生，这样学生的的学习兴趣会增加，口头表达能力得到提高，学习能力得到检验，培养随时应变不同问题和环境的能力。比如为了使学生更好地掌握汇率的基本知识，并灵活的运用到现实问题的分析中来，在教学中增加了一些教材没有的内容，而这些知识的传授避免了传统的满堂灌的方法。比如要求制作汇改以来人民币汇率的变化和宏观经济走势趋势图，并通过回归分析探索其相关性，提出汇率政策应该如何调整。这种类型的作业既充分体现了专业的基础性，也较好的了解和分析了我国汇率政策的演变过程，有效的锻炼了学生融会贯通的应变能力和综合能力。比如最近20年国际金融理论发展迅速，例如国际金融市场理论，汇率制度选择理论，汇率决定理论特别是国际金融监管理论和国际经济政策协调理论等方面的研究取得了一系列的成果，可以结合这些具体理论编写国际金融的课外阅读材料，进一步拓宽学生的视野，收集国际金融的优秀论文级，使学生对国际金融的最新理论有更深入地了解。

2．案例教学和小组讨论任何一门课程的学习如果只有老师的讲授效果都不是很好，要充分调动学生学习的积极性和主动性，案例教学和小组讨论就是一种较好的方式。笔者在讲授国际金融课程的过程中，就曾让案例教学惯川始终，选取这样一些案例让同学们自行收集资料，组织讨论形成课件给大家汇报，比如我国2005－2011年的国际收支平衡表分析、人民币国际化的分析，我国外汇储备的探讨，人民币汇率波动对我国产业结构的影响分析，国际货币体系改革方案等等，一学期过后，学生普遍反映这样一种教学方法效果比较好，既促进了学生的自我学习能力提高，通过交流讨论这些知识点加深理解，在通过集体的协作制作PPT给大家汇报，汇报后还要接受其他同学的提问，这些都会促使他们对每个问题充分准备，应对各种可能的问题和挑战。

(二)教学手段的改进

1．以理论讲述为主，实践教学为辅在教学的过程中应当注重理论的讲授和实习，但同时要利用经济学实验室的有利条件，让学生尽可能的参与实践活动，条件许可的学校可以成立金融教学综合模拟实验室，在国际金融教学过程中建立外汇交易和国际结算等模拟交易系统最近20年国际金融理论发展迅速，例如国际金融市场理论，汇率制度选择理论，汇率决定理论特别是国际金融监管理论和国际经济政策协调理论等方面的研究取得了一系列的成果。外汇交易模拟系统采用宽带接受实时传输的全球同步的24小时外汇交易行情系统，使学生熟悉外汇交易流程，提高学生的实际分析能力和操盘能力，通过国际结算模拟教学系统的训练，使学生掌握付汇、托收和信用证等国际结算业务的业务流程，通过模拟教学提高学生对金融市场和金融业务的感性认识，增强学生的实际操作能力。

2．传统教学和多媒体教学教学相结合信息化、互联网的发展使大学的教学手段更加丰富多彩，越来越多的大学采用了多媒体教学，多媒体课件可以以文字图片、动画、音频、视频的形式讲授课程内容，此外多媒体教学可以将大量的文字内容短时间内呈现在屏幕上，非常适合在课堂上给学生讲授国际金融的新理论和新动态。其次可以依托互联网的平台，建立国际金融精品课程网站，可以让学生通过网络查阅课程大纲、教案、多媒体课件，习题。通过公布老师的电子邮箱，教师在网上开设教学平台等方式，使学生和老师保持互动，学生可以把在学习中遇到的问题通过网络向老师提出，使老师和学生之间的沟通能够保持连续，并且答疑问题和老师的回答分析被记录下来，可以形成独立的教学知识库，对课堂教学起到非常重要的辅助和补充的作用。另外还可以增加一些课外视频教学，提供一些视频，比如一些专家学者就人民币国际化的一些访谈，中央财经频道跨国公司并购的专题的视频等等，通过这些视频可以帮助学生拓宽视野和知识面，有助于他们更深刻的理解现实国际金融活动。

第12篇

【关键词】 货币银行学；能力培养；教学模式；改革探讨

如何进一步提高教学质量，增强教学效果，增强学生的专业素养，提升学生毕业后寻求自我生存和发展的能力，是大学教育的重点。结合西北政法大学经济类、管理类学生的实际，笔者在本科教学中以《货币银行学》的教学为契机不断进行尝试和探索，将“能力培养”贯彻其中，取得了良好效果。

一、以现代教学设计理论为指导，确立“能力培养、素质教育”的基本理念，以培养能力型、创新型人才为目标

作为新的教学理论和技术，自上世纪80年代中期现代教学设计理论被引介到国内，一直为我国教育界所关注，并加以研究和应用。

从“教学”和“设计”最基本的含义来看：“教学”应当是一个有目标的活动；“设计”则是为实现某一目标所进行的决策活动。因此，教学设计可以理解为运用系统方法，在全面考察教学系统各要素及其相互关系的基础上，确定教学目标、组织教学资源，选择教学策略，制定教学方案，并对教学效果作出评价的工作。现代教学设计理念的精髓在于，为实现既定教学目标需要对教学活动作出系统规划、安排与决策；其主要内容包括教学目标设计、教学内容设计、教学策略设计、教学评价设计等。

大学教育与中小学教育有着根本不同，既要给予学生基本的专业知识和素养，也应致力于帮助学生在大学毕业后能够自我生存和发展。因此，注重学生能力培养至关重要。综上所述，《货币银行学》在现代教学设计方面应该凸显如下特征：坚持“以学生为本”的教学理念，将“能力培养、素质教育”贯穿其中。培养、强化金融学的思维方式，运用金融学基本原理引领、培养学生的思路，将相对枯燥、复杂的金融学理论兴趣化、简单化，提高学生的学习热情和兴趣；明确教学内容设计的开放性、教学资源的多样性、教学体系的适应性以及教学内容的基础性和前沿性、理论性和实践性结合；坚持教学活动的互动性、双向性，突破传统的单项式教学程式。利用各种信息资源、多种教学方法及教学技术手段，为学习者提供自主学习和自由探索的场所；确立激励导向的评价观，使教学评价机制、考核机制不断完善。

二、明确教学内容设计的开放性、教学资源的多元化，及时调整教学体系，更新教学内容

课程教学内容体系的开放性特征，主要指其具有动态发展和弹性调整的特点。建立开放性的教学内容体系，是指教学内容既不拘泥于教材，也不局限于教师的知识视野，而是将理论与实践，基础与新知，课堂与社会结合起来，对教学内容作出恰当合理的布局和设计。

金融学所研究的对象是当前市场经济中最活跃的部分，因而金融学必然是一个正在发展中的开放性学科。作为金融学中最基本的专业核心课，《货币银行学》应当全面反映金融领域中的新变化，全面深入地阐述和介绍重要的基本理论和知识、当前金融发展的基本机理、实际状况及最新成果。故而，伴随金融理论和实践的不断发展， 面对原有内容的不断分解和新兴内容不断产生的冲击，《货币银行学》课程教学体系与内容的改革是必然的。

在传统教学模式下，教材作为最主要的教学资源来运用。当然教材的选择非常重要，要考虑到“先进性”和“适用性”即教材内容要具有时代特色，能反映本学科国内外科学研究和教学研究的新知识、新成果，正确阐述本学科的科学理论知识，反映其相互联系及发展规律。同时所选择的教材要符合本专业不同层次的人才培养目标及课程教学的要求，取材合适，分量恰当，符合认知规律，富有启发性，适应素质教育的需要，有利于激发学生学习的兴趣。但是相对于快速发展的金融实践和大量的金融资讯，仅有教材学习资源，就显得滞后和单薄了，这就要求在课程信息资源设计中有多元化、多渠道的教学资源，使教学内容具有开放性。所以除了主讲教材外，应该向学生提供多种教学资源：一是教学基本文件，包括教学大纲、教学课件、课程讲义；二是每章学习要点指导、习题集、资讯与案例、相关法律法规、实验指导、文献选读等扩充性学习资料；此外还向学生推荐经典著作、参考书目、网络资源等。

在进行教学体系设计时，我们应该坚持货币理论的基础性地位，既重视银行体系在当代经济活动中的不可替代性以及货币政策的主导性地位，也重视金融市场在经济活动中不可缺少的关键地位。

传统的《货币银行学》体系主要包括货币、信用的基本理论、金融市场和机构、商业银行、中央银行、货币政策和需求以及供给、通货膨胀和紧缩等。20世纪60年代以来，金融创新和改革日新月异，金融市场发生巨大变化，相关的金融市场理论成果异常丰硕，诸如资产定价理论、行为金融学理论等。加入WTO以后，我国金融业在机遇与挑战并存中寻求突破性发展。在分业经营和分业监管的大前提和框架下，包括商业银行在内的金融机构怎样合法合理的进行混业经营，提高竞争力？由美国次贷危机引发的国际金融危机又在2010年触发了“欧债危机”，进入2011年后，国际经济金融环境再次出现变化。金融衍生工具和新的金融组织的快速挺进，对传统金融理论和金融伦理提出了严峻挑战，金融监管理论和实践也随之有了新的发展。在笔者的教学实践中，也在不断补充或调整相关内容：商业银行内控制度、巴塞尔新资本协议、利率理论及我国利率体制改革、金融市场理论的最新发展、金融监管理论及制度、金融衍生工具、新兴金融组织、金融危机理论、货币理论的新发展等。

此外，在教学体系和内容的确定中也应结合专业特点。经济类、管理类不同专业的学生对货币银行学教学的要求是有所不同的。就政法而言金融学、国际贸易、经济学专业对货币银行学课程的学习要求较高，除了全面掌握货币银行基本理论、基本知识外，还要了解更深层次的金融理论、更广泛的金融实践案例以及金融理论研究前沿问题；而对市场营销等管理类专业而言，则应更侧重于金融实践的内容，如商业银行的业务运作和收益比较、风险资产的定量分析以及货币政策调控的影响性分析等等。

三、完善多媒体辅助教学的同时，运用多种教学方法和技术手段，加强实践教学环节

1、采用启发式教学方法，增强学生的主动性、创造性，倡导参与式教学方法

启发式教学是在传授知识的同时重视学生能力的培养及非智力因素的发展，即在肯定教师指导作用的同时，强调学生既是受教育的对象，又是具有主观能动性的认识主体。课堂发言和讨论—课前准备时，教师应结合每章内容，从经济生活中选取有代表性的热点难点问题。在学习了基本理论和分析框架后，提出准备好的问题，激发学生思维，启发学生认真思考，鼓励学生积极发言，使他们参与到讨论中。

2、运用案例教学法，加深学生对理论知识的理解，还可提高学生分析问题和解决问题的能力

所谓“教学相长”即是教和学之间相互促进、彼此作用的互动过程。案例教学具有较强的互动性，也是当前高校教学中较常采用的一种教学方法。《货币银行学》课程内容专业性强，且涉及面广，要求学生学习并掌握大量的金融基本理论和知识，案例教学则能起到很好的效果。例如，在讲授货币政策时，围绕中央银行调整法定存款准备金率的实际案例进行主题研讨。下面简单介绍笔者在教学实践中运用的“主题研讨法”。研讨前（一个月左右），教师要求学生分成团队小组（每组不超过六人，明确主讲、副讲），在课绕相关知识和实践确定主题、搜集资料、整理筛选、内部讨论，形成研讨材料和意见，并制作PPT；正式课堂研讨时，主副讲阐述发言后，由其他组成员提问并由该组其他成员回答。整个过程，教师随时关注并掌握时间、控制节奏，适时调节气氛，注意学生讲、答、辩中的亮点、疏漏甚至错误等。最后由教师总结、点评。根据笔者的教学实践，在课堂中推行“全体参与、分工明确、有讲有辩、结合现实”的主题研讨及学生讲授等环节，能够充分调动学生的积极主动性，变“被动接收”为“主动吸取”，显著增强分析问题的能力，提高语言表达能力和思辨能力，培养团队精神。

3、运用多媒体教学等现代化教学手段，提高教学质量

运用多媒体教学等现代化教学手段，提高教学质量，实现现代教育技术与现代化教育设施有机结合，提高单位学时内教学知识量的传递速度和信息总量。任课教师在理论和实践中不断摸索，以期不断提高和巩固教学质量。而除了教学内容的充实和扎实，讲授方式的灵活易懂，教学方法的多样化以外，教学手段的先进和多元化日渐重要。教师对文字、图片、视频、色彩等信息载体的综合使用，增加了课堂的生动性，使课堂教学变得生动形象，促进了多样化信息的传递。同时，教师利用电子邮箱、QQ和电话与学生进行课余的沟通，从而起到答疑、提示思路、激发兴趣组织课外研讨，批改作业论文，强化学生学习的自主性和思辩性，增加教学的广度与深度。

4、加强实践教学环节，推进金融实验室建设，开展模拟教学

这个环节是理论性和实务操作性兼具的《货币银行学》课程教学中不可或缺的部分。实验室模拟教学既可以加深学生对微观金融理论的理解，又可以帮助学生熟练掌握银行实务操作、证券交易等基本技能；每学期聘请业内人士授课，邀请专业学者做各种学术讲座；假期组织学生围绕我国金融发展的热点重点问题开展调查研究，形成调查报告；鼓励学生参加全国性竞赛，使学生在实践中充分认识和掌握资产组合及定量分析；联系建立相对稳定的实习基地，加强沟通，为学生提供实习的机会和条件。

四、不断完善教学评价机制、考核机制，体现激励导向的评价观

教学评价的目的是不断地强化学习，对教学应具有诊断、激励以及调控功能。现代教育更强调过程性评价，教师要对学生学习过程做出及时、综合、全面的评价，这种评价不是简单地针对知识的学习结果，还可以包含知识学习过程的方法、情感、心理等方面，这种评价方式的改进有助于学生改进学习方法和态度，成为个性化学习的重要途径。

根据多年的教学实践，笔者认为实现考核方式的多元化以及提升学习过程评价的比重非常重要。①改变课程分值结构。根据政法大学目前：“平时成绩不超过总成绩的30%，期末考试不超过70%”的相关规定，笔者认为可适当提高。并且课程分值可由基础分值和加减分值构成，基础分值包括平时成绩30-40分， 期末考试成绩60-70分；加分分值包括积极参与课堂讨论、发言、竞赛等，按级别不同可以加5-10分；减分分值主要包括旷课、迟到、早退、未完成作业、小论文等，扣减5-10分。②考评方式多元化。平时考评主要有课堂提问、讨论发言、主题研讨、课后作业、小论文、调查报告、阶段测试等，评分标准也应尽量通过分解小项进行量化处理，提高考评结果的真实性、公平性和合理性，兼顾学生的学习态度、学习方法和效果。

当然，基于能力培养的教学改革在教学实践中取得了显著效果，但仍存在一些局限和问题。比如，学生在课堂上的发言机会不均，尤其是那些内向、不善表达的学生更应得到锻炼和鼓励；总课时偏少，若能增加至周学时4课时的话，就能提供更充分的时间保障。

【参考文献】

[1] 金洪，朱晓俊.应用型本科院校货币银行学教学模式研究.长春师范学院学报（人文社会科学版），2012.04.

[2] 孙桂芳.金融课程教学内容的开放性与教学方式的互动性—基于现代教学设计理念的探讨[J] .上海立信会计学院学报， 2006.11.

[3] 张绍云，张家胜，陈会荣.《货币银行学》课程教学方法创新的几点思考.湖北财经高等专科学校学报，2009.01.

第13篇

论文关键词：行为金融学,金融危机,金融监管

自1980年代以来．随着金融市场的发展和研究的深入，人们发现金融市场中存在很多不能用传统金融学解释的“谜题”，如股权溢价之谜、反应过度和羊群效应等等，这些现违背有效市场假说。人们开始重新审视传统金融学理论，其内容将人看作是理性人，即人们在从事经济活动时总是理性的，追求收益最大化和成本最小化。但理性人的假设与现实中人的决策行为有一定差异，这种差异主要体现在了个人的认知程度上，所以人们开始关注人类行为及心理在决策中的作用。运用心理学的研究方法来研究金融问题，行为金融学应运而生。从而金融学的部分研究开始从“市场”转向“人类行为”研究。

行为金融学的出现迅速在国内很多领域展开了应用，在证券股票方面，陈伟（1999）研究得出，在股利政策宣布日前后均会出现异常报酬率；宋军（2001）表示，基金有一定的羊群效应；陈骥（2003）认为我国的大多数投资者有认知偏差，是不理性的等。在银行方面，彭惠（2000）研究了不对称信息下的羊群效应，无论是国有商业银行还是中小银行贷款都集中投向大企业，中小企业却无人问津，反映出不对称信息下的羊群行为等。在国外，部分学者应用行为金融学理论对金融危机的成因进行了分析，如Paul R. Krugman（2009）运用行为金融学的理论对金融危机的产生及潜伏时间进行了分析，得到了金融危机仍然影响着人们的经济生活的观点；Hirshleifer（2009）从心理导向角度对金融监管理论进行了剖析，解释了“有效规则和无效使用者”及“无效规则”两种方式下的金融监管情况。但从国内来看，利用行为金融学的理论对金融危机的成因及金融监管的研究不多，仅有肖琦（2011）、葛永波（2010）等少数学者对此问题进行了探究，因此，本文企图通过行为金融理论对金融危机及金融监管问题进行研究，以期从新的视角审视危机及监管疏忽问题产生的根源，从而为抑制及应对危机提供可参考依据。

二、行为金融学的主要理论

行为金融学是一门将个人行为与金融市场上的投资决策相关联的一种研究方法，认为人的决策受到个人认知、心理、经验、能力各方因素的影响，最终反映到决策行为上，从而违背了传统金融学中“理性人”假设的学科，是现代金融学的重要组成部分，其理论可从以下几个方面解读。

1、认知偏差致投资者产生错误判断

按照认知心理学的实验解析，个体的信息加工能力具有局限性，个体的判断和决策因此都会产生偏差，用一种依赖有限理性的决策方式来替性决策过程的思维主体，并据此来节约思维成本。因此，人们习惯性产生思维定势或者经验至上的问题，从而容易以样本完全替代事物出现的概率，以经验作为判断的重要组成，金融类论文产生错误的决策。

2、过度自信使投资者无法把握事物发生概率

“过度自信”源于认知心理学的研究成果，它是指人们过高估计了自身能力和私人信息的准确性。认知心理学研究表明，人容易对不切实际的正面评价进行认同，产生自我膨胀。因而“过度自信”在行为金融学中被用来解释各种投资者的行为及现象。过度自信有两种表现形式：一是人们估计的置信区间太小。二是人们估计事件发生的概率不准。

3、反应不足或过度致投资者信息处理不当

投资者在事情发生之前，通常不对信息作出反应，当趋势十分明显时又会以累积的方式对所以前的信息作出过度的反应，从而产生错误判断的情况。

4、从众心理产生效仿效应，影响投资者判断

从众心理一种典型的心理学在行为上的反映，投资者在自己决策的时候很大部分上会受到同类人的影响，从而进行效仿或者攀比，影响了自我的判断。在行为金融学领域也被称作羊群效应。

5、好益厌损使投资者有失客观

投资者在面对收益和损失同样的情况下，往往会觉得损失比收益更难以接受。在同一风险下，人们更愿意追求收益时的风险而厌恶损失的风险。

三、行为金融学对金融危机及金融监管的解释

近年来，伴随全球一体化的发展加快，全球性的金融危机也频繁爆发，不同的学者对金融危机的产生持有不同态度。Wolf（2008）认为是金融具有脆弱性导致危机产生，Krugman（2007）则认为是金融过度创新，金融市场无法承担而使危机爆发，Henderson（2008）则认为，政府金融监管不足，需为危机承担责任，Astley etal（2009）认为全球经济失衡等等，本文将通过行为金融学对危机的原因进行探究，不妨以2007年美国爆发的次贷危机为例。

1、认知偏差使投资者及监管方对风险认识不足

投资者在金融市场上，存在明显的认知偏差。首先，其青睐于低利率的环境，高估了房地产价格的走势，低估了存在的泡沫危害，甚至将房价飙高看作必然事件。其次，投资者对金融创新性产品的风险及收益认识不足。投资银行将资产证券化，以债券形式在次级市场出售，购买者只关注于这种产品的高收益率却忽视了其极低的违约率。再次，证券市场上的产品越来越复杂，投资者无法完全确定这些信用产品的风险，但仍然在追逐收益的驱使下购买。

监管部门认知严重偏差，对系统性风险认识不足。第一，监管机构采取“单体审慎监管”，确保单个 金融机构审慎经营。但近年来，单个金融机构危机爆发，蔓延整个金融体系的危机时有发生。其金融危机均源于信贷和资产价格狂飙的影响下，金融失衡，系统风险不断扩大。因此，采取“单体审慎监管”不足以防范系统性的金融危机。第二，监管部门过分强调了金融体系的顺周期特征。这种对制度及周期的追逐，导致金融同质化趋势增强，强化经济主体的顺周期行为，不断推动了金融失衡。第三，监管机构在监管过程中，常出现“舍小求大”的内化目标，从而导致监管过度或监管不足。

2、过度自信使投资者和监管方处于非理性氛围

从投资者来看，主要体现在三个方面，第一，过度自信的认为流动性的市场可以永久的持续下去。美联储为了刺激经济，在很短的时间内将利率调至1%，这种历史最低的利率促成了美国房地产市场的繁荣。但这种持续的增长在4年内涨幅达到了50%，已经处于一种疯狂的状态，投资者也越来越不理性。第二，抵押贷款发现机构对利率及房价的增长趋势过于自信。对购房者的能力评估减弱，并出现大量无抵押大款。第三，投资银行过度自信地低估了金融衍生品的风险。银行在出售金融衍生品时高估了自身的承受能力，而购买者也过度相信银行，配置这种高风险产品，导致这种经济的“定时炸弹”不断传递。

从金融监管机构来看，其和投资者一样，容易产生过度自信。危机爆发前的经济上升期，企业和金融机构均有相当好的业绩，不仅能满足监管机构的要求，还能为宏观经济增长贡献出力量，这使监管机构对政策有效性产生了盲目的自信，放松监管。同时，在金融衍生品方面，他们过度的忠于“市场自然淘汰”的规律，没有及时的转移和控制风险。

3、损失厌恶使系统风险扩散加剧

危机爆发后，损失厌恶心理使整个金融市场崩溃。投资者由于损失影响，停止交易，市场流动性缺乏，信用产品定价更加困难。定价困难致使交易困难，市场交易量下降，整个金融体系收缩。金融机构及个别投资人均收回流动资金，金融体系中的流动性骤降，市场流动性严重不足，使系统风险逐步扩大。对于监管当局，首先，由于其自身对损失的厌恶，危机过后监管过紧，使危机不能被市场有效调节，导致危机恶化。其次，其“舍小求大”的目标驱使，对于小的金融机构的救助不足或不及时，进一步增加了系统风险。、

4、从众心理致使危机影响翻倍

危机发生后，恐慌情绪在不同投资人之间互相传递和影响，使个体之间相互刺激，情绪承螺旋式扩张，从而由由情绪引发的行为也不断升级，使危机的影响翻倍扩散。

四、结论及建议

第14篇

关键词：经济战争及战略战术；金融手段；游资炒作获取倍乘差价；西方经济理论经济法规的控制；政经结合特色经济；计消市产模式；经济平稳工薪高利润小

中国经济发展进入了怪圈，其根源来自二方面。国内方面，以权力剥削为龙头的武力财力剥削混存所引发的分配不公造成了贫富悬殊，进而使产、消不平衡，加之套用凯恩斯理论使投资越来越大于消费，从而加剧了产、消不平衡。这是主要原因，而非纯经济因素引发的社会矛盾经济问题则是各种原因中占绝对多数的重要因。国际方面，因人民币升值，游资逐利进入中国，以炒作方式推动股价、楼价从而带动物价全面上涨，从中获取成倍的差价利润以掠夺巨额中国资源财富；借中国加入WTO和迷信国外权威之机，在全球推行其经济理论经济法规，以企控制中国经济灵魂；控制抢夺中国市场，挤压中国出口。所以，要夺取当前这场经济战争的胜利，必须具有同时打赢国内国外二场硬仗的战略战术。

一、国际如何对中国发动经济战争

战争是一种强弱冲突不平衡的结果，找准对方弱点开战是战争的导火线。如：不能诊断中国特色经济毛病，却用外国经济理论治理国内特色经济；加入WTO，政府政策法规受制于国际，独立性或者说中国特色越来越不能发挥能动性，又不适应不熟悉国际规则；其关键点在抄搬国外管理理论被动适用国际规则；其危险点在于短时间内大量变现库存资源，国民财富以货币形式决堤般外流。

在这种背景下，国际对中国发动了经济战争。首先是外资潜入中国投资、置业；第二鼓噪中国经济形势大好，以误导中国变现宝藏资源来提高GDP，同时外资大量进入中国炒热中国经济；第三将股市、楼市等炒热，借助中国国内资本推动股价楼价大幅走高，推高能源价格增加中国发展成本，进而带动中国物价全面通胀；第四不断施压迫使人民币升值，拉拢别国挤压中国国际市场；第五是抛售股票、房地产等，套现走人；第六即下一步抛售人民币使之贬值而让美元升值。通过美元、人民币反向升值贬值运行一个来回，则巨大的中国财富就会白送给美国等寄生国家。譬如近期，美国持续降息，使各国对美元汇率一直上升［1］。这使中国国内出口企业面临困境，广交会订单缩减30％以上；同时，人民币升值加快又使得热钱大量进入中国，流动性过剩加剧，加大了通货膨胀；再者，中国美元储备居高不下快速增长也就是加速贬值，从而美国实现了奈账；最后，美国次贷危机实际上是将国民不劳而获的结果转移到外国，尤其是美元储备高的国家。

二、经济战争的性质

美国等国家害怕中国经济快速超越自己，又觉得军事能力不够，于是就专注经济侵略，其性质为争夺理论、文化、经管、技术等的控制权，以及阴流子（资金）［2］的控制权和市场控制权。

（一）精神战：争夺思想文化经管技术的控制权

中国搞特色社会主义，今天出现了所谓经济过热问题，却又仿照资本主义经济理论与方法不断加息提高准备金率，在治理特色经济时又不搞中国特色，当然调控无效。在没有准备好自己的经济理论和制度条件下加入WTO，不得不被动适用国际经济法规准则，从而陷中国特色经济于无能之中而不能自拔。如果不尽快清醒过来，建立自己的符合自然法则的经管理论和经济制度，就会失去思想文化和经济管理的控制权。

譬如，加息提高准备金率，一个处方一年就开了十几次，还不见效就不应再模仿下去。中国当前的经济问题不完全由经济因素引起，因而凯恩斯那一套纯经济金融手段解决不了现今中国的经济问题。对于这种落后的资本主义经济理论必须加以创新，免得受制于人。

（二）货币战：争夺阴流子与财富的控制权

阴流子是集能力信誉和欲望需求一身的币符抽象物，是量子经济学基础。

1．在物价、汇率、股市上动作，以无形之手掠夺他国财富搞垮他国经济。通过阴流子手段控制资金会取得军事战争掠夺实物财富的倍乘效果。

2．境外资金潜入中国加剧流动性过剩

这犹如暗渡陈仓，运兵中国作战，是地道的货币战。大量外资进出必将削弱国家调控宏观经济的能力。

3．境外炒作资金的动机动向

国外游资不是来支援中国经济建设的，是来逐利的，甚至是来掠夺中国财富，颠覆中国经济的。据说通过上市国企，资产已外流2万亿元啊。

（三）市场战：用贸易壁垒、世贸规则、拉帮结派控制市场份额等是经济列强的惯用伎俩。应对办法虽然很多，但根本的一条还是基于优质低价开拓市场占领市场。这就要求中国国民勤俭节约，增强国力。同时提高利用国际法的能力，保护自己的正当权益。

(四)公关战：境外资金所有者和管理经营者抱团、渗透到中国重要的经济组织中去、与政府共生与官员勾结、聘用学者发表影响政府决策的言论。

三、战略原理

（一）遵循531理论与问题基础论点发生对称中和反应的原理［3］

经济发展一般原理是问题基础论点（主要包括经济基本问题、三大要素二个根本点、总矛盾等）与531理论（主指计消市产模式、力-消-产顺序周期律、阴流子手段等）发生对称中和反应后释放出能量驱动社会经济发展。

（二）用计消市产模式［4］替代国际经济理论摆脱其经济法规的控制

资本主义经济理论与管理方法是在经济危机的教训中发展起来的，产生得早思想落后，摆脱不了周期性经济危机的命运，但往往通过输出、转移国内经济灾难到新兴市场国家而短期避免危机。由于边际消费倾向和谨慎动机、投机动机等作用，凯恩斯有关国民收入用于投资和消费的矛盾论会使投资越来越多消费越来越少，人为降低生产服务消费率，是导致生产过剩进而内生经济危机的一个机制。

我们应实行计消市产模式协调好GDP规模、质效和公平三者间关系。一是用计划消费统筹协管有关安全稳定的经济问题，在计划消费制度下实施全社会共生存福利保障；以市场生产激励竞争和规范企业经济活动，让市场与生产全面放开，采用超资本主义方式激励机制。

（三）鼓励升官发财是经济发展的重要人文政治环境

解放思想认可升官发财的积极一面，鼓励每一位士兵当将军，使升官发财与法治行为结合实施。但同时必须建立多快好省建设TMS社会[5]的政绩考核体系，其中生产服务消费率、零失业、CIP（投资置业系数）[6]等是重要经济指标，而GDP、CPI等应改成参考指标。在当前，以科举资格、竞聘岗位、契约考核、法治行作前提的升官发财作激励力，使官员全心全意为人民消费服务而谋划公共项目建设，以已有的公共规模消费带动阴流子放量使用，通过放大阴流子流量扩大就业和个人收入，从而进一步推动中国经济稍微泡沫式繁荣。

除上述创建特色自然理论、制度外，还应以静制动应对经济侵略，稳定经济大局使物价、人民币和股市等慢慢爬升，时间一长就会套住投机资金变其为投资。四、战术技巧

战术技巧的总思路是，控制物价、汇率股市，掌控足够的资源能源；锁定境外游资使其进入时间拉长，当利润略高于利率回报时，投机就变为投资。

（一）自主控制人民币升值的步伐

随着国家经济实力的增强，人民帀升值是必然方向，同时国内劳动力价值也应升值。但这必须自己掌握控制权，做到人民币平稳缓升，同步提高最低工资和总体工资水平。这样做，就是不让逐利外资大量涌入国内造成CPI连年高涨，不让国民劳动力创造的利润被外资洗走。

人民币升值是经济发展劳动力价格上涨的必然，可顺应国际要求因势利导地继续维护人民币的稳定并减缓升值，但决不能让人民币贬值美元升值的逆转出现。这样，人民币才能成功走向国际充货行列而立于不败之地。

（二）救市治市维护沪指在4000～8000点间运行（注：本文写于奥运前，现已错过时机，参数应修改为止跌而缓升）

股市是物质的，准确地说是阴流子运动场。股市的作用至少有三：一是通过融资形成全社会共有经济，是全民共生存的高级基础；二是通过投资者择行业择股票合理配置利用资源，提高资金、资源利用率，产生效率利润；三是再分配功能，政府通过调控股市可调整贫富结构。奥运行情的出现意味着战胜了国际敌对势力，维护沪指在4000～8000点间小幅波动，不给外资下抄底上套现的机会，使其进退二难。股市是虚物质的而不是影子，是可以救起的。基于股市三大功能，政府是必须救市的。目前救市是一场同外国颠覆中国经济势力的较量。就目前来说，空方近乎耗尽，没多少可卖的筹码了，中国有党领导的十亿人民，是任何力量都战胜不了的，因此救市必成，如果政府想要有奥运行情就会有。调节印花税是调节股市活跃度、表明政府态度的一种手段，不能说无用。但如政府调动社保、财政等储备资金的少部分入市抄底，既能托市又能赢利。

（三）稳定楼价的重要性

楼价虽然超前上涨，但土地资源是无价之宝，从长远来说楼价是无顶的，因此应长期稳定楼价，使其较长时间在现价水平上下波动，让套现外资又回来投资，保卫金融系统性安全。

（四）调整物价结构控制通胀稳定物价

控制物价上涨的同时也不让物价大幅滑落，但应集中精力调整物价结构以改善人民生活，按节能减排的策略补偿环保绿化，寻找和开拓新能源，促进产、消平衡。

（五）将盲目的流动性过剩转化为有计划的社会基础投资

随着人民币升值美元贬值减息，涌入中国市场逐利的外资越来越多，势必加剧中国的通货膨胀，因而应减缓人民币升值停止加息转而缓慢减息。为控制CPI，对流动性过剩做到收放自如，势必提高准备金率。央行提高准备金率回笼的货币不能搁置仓库，否则就是将人们的能力信誉束缚废弃，就是打包欲望压缩消费。因而，我们应将回笼的资金投资到社会公共设施和改善人民生活福利的基础建设上；投放到自由民间资本不感兴趣的利润洼地，用于回补经济过冷的行业；用以增强国家计划消费和调控贫富差距的力量。这样不仅不会收缩生产与消费，反而能收缩自由资本的盲目流动性并保持GDP规模朝着改善产业结构、人民生活的方向稳步增长。如此，国际眼红中国经济发展并企图限制中国经济超越他们的国家就会成徒然。

（六）划分生产币与消费币

为保障生产为消费服务，使生产结构与消费结构合理匹配，应将国内货币划分为生产金和消费金二种，并使消费金经消费市场后将消费信息载入生产市场。这样做，就是要防止流动性资金，特别是境外炒作资金扰乱产、消结构，进而累积生产结构性过剩而消费结构性不足的经济危机。

（七）基于抑制贫富差距疏通产-消通道［7］的思路

由于富人是少数，生活再奢侈，消费总量也有限；穷人虽多却又消费不起，再多穷人的勤俭生活，消费总量也同样有限。因此，消费规模落后生产规模，二者比例严重失衡，或消费不足或结构性失衡在现经济政策下是必然的。在分工合作的社会关联经济条件下，劳动成果的储备基本是富人权利，天天劳动仍衣食难保是穷人无法自控的事。当社会经济快速发展时，分配不公就越加恶化，贫富差距就越大，消费结构与生产结构就越加不平衡，劳动者尤其失业者经济自控力就越差。结果是，经济越发展，分配越不公，需求者未掌握必要的生活资源，不需求者却难以处理多余的生活资源，从而产-消通道不畅，经济危机就越来越近。由此可知，贫富悬殊是问题的关键。只有基于财产所有权与使用权适当分离的原则建立公平分配机制，抑制贫富差距疏通产-消通道，才不会给敌方乘虚而入搞垮中国经济的机会。

（八）不断加工资降利润，出口价不随人民币升值而变高

提高产品的人力成本降低产品利润即加薪降利，不给游资获取劳动人民血汗的空间。以按劳按需分配相结合原则提高低保、退休工资、劳动者工资以疏通产-消通道。产品按原美元估价换算成人民币出口，出口产品价格不随人民币升值而升高，保持出口旺盛。

（九）围追堵截境外炒作游资

诱入外资为经济建设服务是对外开放的重要目的，但须以技术、行政手段监控游资动向，锁定法治投机炒作颠覆我经济的外资，尽可能掌握这些资金的监管权，使其转而为中国经济建设长期服务，在若干年后让其取得合理回报退出。立法治理境内外利益攸关者抱团公关，不给其炒作获取超企业平均利润的差价机会；要以行政、法律手段限制资源无限变现、控制土地过快开发，不给游资通过市场掠夺天然资源、国家库存的机会。

参考文献

[1]中国经济网.美不顾一切再次降息给中国设圈套破解难度大[EB]..

[2]金小明:论阴流子经济学[J].远东中文经贸评论（新加坡），2006（1）：129～134.

[3]［5］金小明.531系统理论[J].马庆国.2005中国管理科学与工程发展报告[C].

第15篇

2008年美国次贷危机引起了全球性的金融危机。由于我国和国外银行的经营模式不同，采取的刺激和恢复本国经济的手段也有所不同。从大体上说，我国主要分业经营模式，而国外采用混业经营模式。但是随着全球的经济形式的逐步一体化，中国也将逐渐步入混业的经营模式。面对此次金融危机，中国虽然相对其他国家损失不是很大，然而随着混业经营模式的不断介入加深。我们有必要吸取国外混业经营模式的教训，来防范如若再有金融危机爆发，我们应当采取怎么样的措施，才能使我国银行业的损失降到最低。

关键字:次贷危机，混业经营模式，分业经营模式，防范措施

一、次贷危机产生背景

美国次级抵押贷款市场出现危机的直接原因是美元利率上升和住房市场的持续降温。首先，房价的非理性上涨和下跌是次债危机爆发的导火线。95年后快速增长的住房所有率迅速增长，而大多数美国人都采取门槛较低，利率则高于正常利率30%的次级贷款方式消费，美国次级按揭贷款公司多采用固定期/浮动期利率来计算。但是在9.11以后，美联储为了融资，迅速把基本利率从6%降低到1%，之后为了加强美元的地位，在之后的5年间美元利率持续加息17次，同时也刺破了房地产泡沫。其次，信贷金融创新产品助长也助跌，加大了房价的波动性。再次，评级机构对结构性金融产品信用评估体制存在缺陷。第四，中间人利益驱动因素的影响。第五，浮动利率按揭贷款的影响。第六，数据模型投资缺乏风险控制。

二、次贷危机对国内外金融业的影响

（一）对国外金融业的影响

1.金融机构遭受巨大损失

整个信用市场低迷，各类抵押贷款相关资产大幅缩水，并最终导致各家金融机构纷纷计提减值。

2．融资成本攀至历史高点

投资者为了躲避风险，纷纷卖出与次贷抵押资产有关的金融债券；由于各金融机构的融资渠道受阻。金融机构的融资成本迅猛提高。

3.股票价格暴跌

由于金融机构的盈利能力遭到质疑，股价不断下降。

（二）对国内金融业的影响

由我国的国有商业银行由于涉足美国次级抵押贷款市场业务不多，因此受到的直接影响较小：

1.我国股市在次贷危机中出现高位调整

我国内地股市对外资开放程度尽管有限，但随着港股联动性的加强，香港股市对全球金融市场的反应，在一定程度上也会传导至内地A股市场。

2.我国商品期货市场出现较大幅度的下跌

由于国际上商品期货价格关联度较高，美次贷危机打击了国外的商品期货市场，我国商品期货各交易品种也延续了盘跌的趋势。

3.金融机构面临一些损失

比如，我国有6家大型商业银行在次级债券危机中损失近49亿元，次级债券的投资规模减少15至37.5亿元之间。

三、分业和混业经营模式以及我国经营模式的现状

实际上，美国在历史上也经历了银行混业－分业监管－再混业的过程。美国1933年设立的银行法是美国进行分业经营的开始随着逐步的发展到1999年，混业经营开始大行其道。但是由于银行的大量介入证券化业务。金融的混业经营逐步衰退。

（一）混业经营模式

从狭义的观点来说，金融混业经营是指银行业的证券业之间的经营关系，金融混业经营即银行机构与证券机构可以进入对方领域进行业务交叉经营。从广义上来说，它是指所有金融行业之间经营关系，金融混业经营即隐含个、保险、真个圈、信托机构等金融机构都可以进入上述任一业务领域甚至非金融领域，进行业务多元化经营。就混业经营的模式来看，主要有以下几种：首先是早期的“全能银行模式”和现代的“全能银行模式”，德国是从早期的全能逐渐转变为现代的全能模式，之后是金融控股公司模式，其特点是母公司为非银行金融机构且不直接经营人和金融业务，只是以控股的形式参与各个专门金融业务有限责任子公司的经营管理。

（二）分业经营模式

所谓分业经营是指商业银行和非银行金融机构，或自愿或受到法规强制，不得直接（设立专业业务部门）或间接（设立有限责任形式的子公司）经营其他业务。商业银行不是从事以证券发行和承销为代表的投资银行业务，而证券承销商也被禁止吸收公众存款。我国采取这种经营方式的依据有以下几点：

第一，通过将商业银行与投资银行的分离，保护银行业的安全与健康，从而回复公众对商业银行体制的信心。

第二，防止银行资金从正当的商业性使用转向投机性使用。银行参与股票证券交易不仅会削弱银行体系的安全性，而且会使银行业务走向歧途。

第三，消除利益冲突，停止被银行滥用的业务。

分业制在美国实施60多年后，经济水平和结构都发生了重要变化，市场需求的变化和监管部门监管能力的增强使混业制再次引起人们的关注，成为国际银行业的发展。在上述混业经营模式中，第1种即使混业经营，优势分业经营。第2种则是符合分业经营管制要求的混业经营模式。目前我国的金融制度是分业经营，从1993年7月开始的“整顿金融秩序”，强调银行业不得投资进行证券业的经营。为此我国金融当局着力清理各家银行向非银行业投资的问题，实行了银行与证券经营机构及信托投资公司的分离。在这些有力的前提条件下，中国在建立现代意义的独立银行体系方面取得长足进展，从传统计划经济体制下中国人民银行“一统天下”发展到中国人民银行与国家专业银行分离的银行体系，再发展到包括国有独资银行、股份制商业银行、城市商业银行以及外资银行机构的多元化商业银行体系。这一阶段，商业银行的独立地位得到了有力的保证，同时银行业也结束了前一阶段混乱无序的“混业经营”模式，从而变成了有序的分业经营模式。

（三）我国经营模式现状

目前我国的金融制度是分业经营，从1993年7月开始的“整顿金融秩序”，强调银行业不得投资进行证券业的经营。为此我国金融当局着力清理各家银行向非银行业投资的问题，实行了银行与证券经营机构及信托投资公司的分离。在这些有力的前提条件下，中国在建立现代意义的独立银行体系方面取得长足进展，从传统计划经济体制下中国人民银行“一统天下”发展到中国人民银行与国家专业银行分离的银行体系，再发展到包括国有独资银行、股份制商业银行、城市商业银行以及外资银行机构的多元化商业银行体系。这一阶段，商业银行的独立地位得到了有力的保证，同时银行业也结束了前一阶段混乱无序的“混业经营”模式，从而变成了有序的分业经营模式。

四、次贷危机对我国金融业实行混业经营的启示

面对这次的金融危机，各国都采取了不同的急救措施。美国布什签署房市援助法案确遭否决。之后奥巴马提出新版的救市方案，美联储年底注资总规模增加到9000亿美元。欧洲各大银行纷纷宣布向市场注入短期流动性资金，并且召开了世界危机峰会和欧元区首脑峰会。目前，由于面临全球经济一体化，我国走混业经营道路是大势所趋。

随着银行业与非金融行业的联系不断加强，我国金融业已经为分业经营向混业经营过渡打下一定基础，并积累了一定经验。但与发达国家开展混业经营的银行相比，我国金融业仍存在许多不做，而美国次债危机又为我们敲响了新的警钟。因此，要充分估计到混业经营的风险，现阶段仍应采取审慎态度逐步推进金融经营体制由分业向混业的转变。

（一）选择合适的混业经营模式

要提高我国金融业的竞争力，迎接来自国内外同业的挑战，关键在于找到适合混业经营模式。从我国实际情况来看，金融控股公司既可以顺应金融业跨业经营的趋势，也充分考虑了我国金融业市场风险承受能力较弱、金融法律外部监管体系不健全的现实国情。金融控股公司的模式比全能银行模式更适合我国。

我国发展金融控股公司的途径，可以考虑在当前“分业经营，分业监管”的格局下，迂回进行混业经营，实现“集团混业，控股子公司分业经营”，这样既可实现公司控股下的混业经营，又使控股子公司分业经营，有效规避不同金融业务领域的风险相互传染。

（二）树立正确的混业经营理念，做好战略规划

要吸收国外混业经营的精髓，面对国内迅速增长的投资理财需求，国内金融机构要致力于为客户提供“一站式”的金融服务，在此基础上配置多元化的业务需求，不只是借机进入证券业或保险业，而是应着眼于扩大资本实力，增强其在商业银行业务领域的核心竞争力。在战略规划上，一定要有明确的市场定位，体现有所为，有所不为，应该在风险可控的基础上实现混业经营。

（三）加快金融控股公司立法，健全法律法规体系

实行混业经营，法律法规要先行。我国银行法规尚不完善，面对新的金融市场环境，经济活动缺乏完备的法律依据和法律保障。要根据金融发展和开放的要求，考虑未来混业经营、防范风险的要求及国际金融法律法规的标准，适时修订现行的法律制度，以及制定新的金融法规，逐步形成一个健全完善的金融法规框架体系。在金融业逐步实行混业经营的进程中，可通过立法，明确金融控股公司的法律地位、经营范围、风险控制、监管方法等，进一步控制金融风险，加快金融业发展。

（四）强化金融监管，提高监管效率

我国银行业在此次波及全球的次贷危机中没有造成伤筋动骨之害，与我国监管机构审慎持续的监管是分不开的。但对于日益国际化的中国银行业而言，此次危机在敲响警钟的同时，也对监管机构提出了更高的要求。

第一，要在目前初具规模的分业监管体系基础上，逐步加强各监管机构之间的联合监管。次债危机中金融监管缺失的核心，是美国没有建立与综合经营相适应的金融业综合监管体制。

第二，适时推行监管体系改革。面对更加复杂的金融市场结构、金融业务与产品、金融机构格局，金融监管也应该做出相应调整，以控制金融业风险和促进稳健经营为目标。

第三，在强化监管的同时，审慎处理创新和监管的关系。席卷全球的美国次债危机是披着创新外衣对金融衍生工具的滥用。相较之下，我国金融市场面临的问题是创新不足，工具不足。归根到底，目前我国银行业金融机构的竞争力不强，关键还是在于对创新的认识不够深入，创新的手段比较单一，创新的范围不够广泛。

（五）加快构造金融机构内部防火墙，完善危机救助机制

根据国际惯例，在混业经营体制下形成的金融控股集团，首先要建立内部“防火墙”制度，防范风险在不同类型业务之间相互影响。此外，还要优化不同类型业务风险的汇报路径和监控体系，通过严格授权管理来控制各类风险敞口等。

次债危机的教训告诉我们，危机救助的途径不可缺失。对于监管部门来说，既需要研究建立长远的金融安全保障机制，也需要形成快速的危机反应和处理意识，通过有效的危机救助途径，及时介入干预，力求迅速恢复金融市场稳定，重塑投资者信心。

（六）积极开展试点工作，逐步推进混业经营

随着金融全球化和中国金融趋势力的增强，我国金融业推行混业经营要做的工作就是认真准备，审慎对待。我国分业经营具有一定的惯性，因此应在有条件的地区，选择条件适合的金融机构进行试点，合适时再逐步推广。我国还要广泛吸取国内国际经验教训，摸索出一套适合我国国情又有国际竞争力的金融业经营监管理论和模式，为金融体制改革创新提供借鉴，尽快完成我国金融业经营和监管体制转型。

五、总结

论文通过对在金融危机下各国出台的不同政策，来对中国目前的状况进行分析，提出了对于在以后如果遇到同样的金融危机我们所应该采取的措施：选择合适的混业经营模式；树立正确的混业经营理念，做好战略规划；加快金融控股公司立法，健全法律法规体系；强化金融监管，提高监管效率；加快构造金融机构内部防火墙，完善危机救助机制；积极开展试点工作，逐步推进混业经营等思想和解决方案。通过我国各个银行之间的相互协调和相互合作。完全的混业经营是不可能生存长久的，我们可以从美国的经验中吸取教训。银监会主席刘明康指出中国的银行业将逐渐趋于混业经营模式，但是不能一味的盲目追求我们所能得到的最大利益，而是要从实际国情出发和经济环境，制定出一套可以让收支平衡，汇率稳定的经济体系才是生存之道。

参考文献

[1]吴青．西方银行管理[M]．北京：对外经济贸易大学出版社，2003:436

[2]雷达．金融发展与金融自由化[M]．北京：中国青年出版社，2005:231

[3]张德远.金融危机的理论与对策[M]．农业出版社,2001:233