保密管理论文范文

前言：我们精心挑选了数篇优质保密管理论文文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

1、人员保密意识薄弱

高校集中了一大批高层次的科技人才，每年都产生大量先进的科研成果，而教师的第一职责是教书育人，因此校内许多专家、教授保密意识相对薄弱，认为自身承担的只是二三级配套产品，根本不存在内容。甚至有些人员心存侥幸，感觉现在和平时期，哪来那么多秘密可保，认为只要保管好机要室的文件就可以了，这与保密工作的严肃与严谨是相悖的。

2、保密管理体制不够完善

高校的保密管理工作起步较晚，且某些基层单位仅承担少量较低密级的科研项目，甚至在有些学院仅承担一项科研项目，人员包括科研岗和管理岗总共不过3、5人，因此此类基层单位往往不设专职保密员，没有完善的保密管理制度，人员包括单位领导在思想上也无法引起足够的重视，存在严重的失泄密隐患。

3、面临严峻的国内外形势

随着信息技术的迅猛发展,人类社会已进入信息化时代，人们原有的生产、生活方式发生了深刻的变革。先进的通信、计算机广泛应用于高校日常办公、科研生产中，大大提升了工作效率和效能。然而，一些西方国家利用此现象，加紧了对我国的窃密活动，利用植入新型网络木马、病毒、系统漏洞等先进的窃密手段进行网络攻击；另一方面，国内外不法分子不断采取威逼利诱等手段对我人员进行拉拢、策反，造成一些意识薄弱，存在侥幸心理的人员深陷其中，不能自拔，最终走上犯罪道路。

4、其他问题

高校基层管理还存在许多困难，如人员流动较快、科研项目涉及面广、高校教师对外交流活动频繁等也加大了保密管理的难度。

二、结合学院保密管理，制定对策与措施

1、统一思想，认真落实领导责任制

新形势下，学院领导应统一思想、服务大局，能够认清保密工作的重要性，带头抓落实，严格按照国家关于“保密工作实行统一领导，归口管理，分级负责，并与业务工作相结合”的要求，认证落实保密工作责任制，重视和支持保密工作。学院各项工作都分别由相应领导负责，做到工作有领导管、有专人抓，从而提高了学院保密工作的水平，形成了全院上下高度重视、团结一心、齐抓共管的良好局面。

2、建立制度，细化保密管理程序

学院应在在上级保密相关制度的基础上，根据学院人员构成、承担项目情况、保密工作开展情况等方面，制定学院二级保密制度，明确学院领导责任，明确人员自查、保密宣传教育要求，明确人员考核办法，并将人员年度考核结果与其年度绩效考核挂钩，并建立具体的奖惩制度，使学院保密工作科学化、规范化、制度化。

3、加强教育，增强全员保密意识

开展保密宣传教育是增强保密意识的根本措施。学院应按照学校保密法制教育的工作计划，严格保守国家秘密和工作秘密，严格依法行政，在学院范围内扎实推进保密宣传教育，在保密教育中，做到了三个结合，即：保密工作与业务实际工作相结合；日常性教育和重大活动前的教育相结合；正面教育与现实反面案例教育相结合。切实将保密知识纳入学院教职工的日常理论学习内容之中，时刻提醒保密工作的重要性。

4、突出重点，紧抓关键环节管理

抓好学院科研项目管理科研项目是保密工作的源头，是保密工作的核心。学院应充分抓好科研项目管理的“入口”。同时，将项目的保密管理“责任到人”，充分保证了每个项目都始终处于有效的控制之下。抓好人员管理做好人员的保密教育，督促其做事规范，不断提高保密意识，是做好保密工作的基础。人员作为学院保密工作的主体，通过对其岗位审定、人员审查等程序，严格进行管理，建立了人员档案，实施动态管理，并形成了行之有效的管理程序。抓好载体的管理某些学院教师和学生人数多，载体数量大，学院应认真进行台帐整理及设备管理等工作。从设备的台帐着手，将每一个设备载体落实到人。同时学院应坚持“谁使用、谁负责”的长效机制，严格遵守程序，针对不同的情况，采取不同的措施，从而将学院的载体管理落实到细微之处，保证学院的每一个载体在可控范围内。

三、做好学院自查工作，规范保密工作

学院应制定检查计划，按月、按季度组织自查，由学院主管领导带队，基层领导负责，分别到学院的各个部门、实验室进行检查。检查过程应按照保密认证的标准进行，从办公设备的标签张贴规范，到计算机内的信息检查，再到教师档案的建立以及桌面、文件柜中的材料内容，都应逐个检查。检查过后，学院领导应及时召开会议，针对检查中发现的问题，提出整改意见，落实整改责任人，并要求基层领导针对查出的问题进行整改，在限定时间节点内进行基层单位复查，并将结果上报到学院，切实将保密工作落到了实处。

四、结束语

第2篇

(一)高校保密工作的内涵

1．教育考试方面

高校教学考试类型多样，考试内容庞大。高校在教育考试保密工作处理的过程中对考试试题、试题答案、命题人员等保密元素进行处理，围绕上述部门及人员开展保密工作。

2．科研项目方面

该方面的高校保密内容主要包括高校承担的高端科研项目基地、科研项目人才、科研项目成果等。科研过程中部分专家或教授有时需要对科研成果进行鉴定，当其涉及科研核心内容时也会成为人员，列入保密工作范围内。

3．党政工作方面

高校在发展的过程中存在大量党和政府机关下发的保密文件，这些文件存贮在高校机要室、档案室中，对党政工作具有非常重要的影响，是党政保密工作的重点。高校部分专家、教授参与机要党政工作并了解到高校党政机要核心时，这些人员也会被列入保密范围内。

4．高校内部机密方面

高校在发展的过程中具有一定的内部机密，如高校自主评测试题和评分标准、学校领导考察状况、学校工作评价材料、财政机要等。上述内部机密一旦泄露非常容易导致学校运行风险上升。

(二)高校保密工作特征

1．保密工作幅域较广

高校保密工作涉及范围较广，包括国家科研、人才培养、对外交流、知识传输、体系服务等多个方面。在上述过程中高校保密的内容大大增加，保密环节复杂多变，加大了保密人员工作的难度。高校保密工作需要对威胁到自身安全的因素进行全面控制，从各项资源、部门、人员着手，形成层次化管理，工作内容体系庞大，结构层次多样，保密工作具有非常高的广泛性。在上述过程中即使微小的环节出现失误，都会造成保密工作效益大打折扣。

2．保密工作要求较高

高校在日常教学和工作的过程中非常容易形成内部资料的外泄，这种资料的外泄很容易造成学校安全性降低，导致学校安全环境受到威胁。随着信息技术的不断进步和发展，高校机要文件、资料已经由传统形式转变为移动存储介质存贮，存贮的安全性大大降低，泄密的可能性逐渐提升。在上述时展下，提高高校保密工作要求，强化保密工作效益已经势在必行。当前高校保密工作已经由传统单一保密方式转变到多种保密方式并用，要求保密人员从各个层次、各个方面加强保密效益，不断更新保密手段，形成新时期的保密信息化管理体系。

二、高校保密工作信息化管理的可行性

(一)人力资源为信息化管理奠定了基础

作为人才培养的主要场所，高校不仅为各个行业发展提供了不竭的人才动力，还为自身工作的开展打下了良好的基础。高校各个专业人才共同参与到保密工作信息化管理建设过程中，由专业人才共同设计、共同开发、共同构建，形成了完善的保密系统。上述过程中人才优势为高校保密工作信息化管理注入了新的活力。当前高校保密人员具有非常高的文化水平，可以顺利完成信息化管理建设，在原有保密工作基础上加入信息化管理元素，保证保密工作效益。上述保密人才为开发高校保密工作信息化管理提供了非常优越的辅助条件，对信息化管理的发展具有非常好的促进作用。人力资源优势让高校能够更快、更好地融入保密信息化管理过程中。上述科研人才、专家学者等优势人才通过利用各项资源开发出了完善的信息化管理软件和系统，为高校保密工作提供了新的契机。

(二)专业构建为信息化管理创造了条件

高校保密工作信息化管理构建需要信息工程专业、计算机专业、管理专业、数学专业等作为支撑体系，由上述专业知识作为体系构建基本内容，提升保密工作的安全性、可靠性。这些专业学科在社会范围内很难集中在一起，而高校却为其集成创造了良好的环境。高校的教学体系包括不同层次、不同专业。这些专业涉及国家发展的各行各业，内容非常广泛，例如计算机专业、物联网专业、通信专业、经济管理专业等。高校各个专业之间建立密切的联系，专业间形成良好的融合，在保密信息化管理系统构建时可以高效地融合在一起，提升信息化管理工作效益，为信息化管理创造条件。除此之外，高校具有丰富的科研经验，可以将各个专业先进的科研技术结合，有效降低保密工作信息化管理构建过程中的失误，大大提升体系的构建效益。这些专业经验也正是高校保密工作信息化管理构建的优势。

(三)平台发展为信息化管理提供机会

平台发展主要是高校在发展的过程中科研知识或科研体系构建的结构平台。当前高校每年都会投入大量资金用作科技研究，或与国内外领先专业领域进行科技交流，这些科研知识或科研技术为高校的发展提供了良好的机会，提升了高校的科技水平。在上述知识平台发展的过程中，高校在构建自身保密工作信息化管理体系中愈发得心应手。上述平台中的科研课题、科研项目、科研知识、科研设备等资源对信息化管理的开展具有非常好的促进作用，高校可以通过平台资源将保密工作与信息化管理协调一致，从根本上实现两者的互利互惠，达到双赢。平台发展过程中的各项资源为高校保密工作信息化管理的开展创造了非常好的环境，为其体系的完善提供了机会。

三、高校保密工作中信息化管理体系的构建

(一)构建信息化保密制度

在高校保密信息化管理体系构建的过程中，保密人员要从制度着手，依照信息时展状况，制定对应保密体制。

1．建立保密组织结构制度

高校要依照自身状况，合理设置保密组织结构，由保密委员会人员对各级保密工作制度进行订制，形成系统化、规范化保密体制;高校要选取固定保密工作人员，在组织结构制度上形成专业保密网络体系，在体系内部形成定向组织网络制度。上述制度建立后要确保保密人员签署保密责任书，对保密工作进行责任划分，完善制度系统，保证工作有章可循、有据可依。

2．建立健全的保密法规

高校要严格依照国家相关保密法律法规及高校保密工作规定形成良好的保密工作规章制度，要依照保密工作内涵对工作范围内的各项制度进行明确，形成完善的管理条例;要对保密工作中的各个流程进行明确规定，尤其是在保密资料保管和销毁的过程中，要建立与高校发展相符合的体系制度，形成特色保密体系。

(二)构建信息化保密系统

1．构建保密知识考试系统

高校保密工作管理构建的过程中要首先对教职工、科研人员等人员进行保密知识考试，由保密知识考试结果选取专业的合格的保密人员，实施保密监控，提升保密工作效果。传统保密知识考试系统构建的过程中主要通过纸质试卷对人员进行考试，考试方式较为单一，考试内容涉及面较为狭窄，保密工作教育和考试效果并不理想。在信息化保密系统构建的过程中，高校要利用信息化工具，开发新型的保密知识考试体系和教育体系，在原有知识考试系统基础上增加信息化途径，改善考试质量。上述信息化保密考试系统构建时可以通过图片、声音、视频等提升人员对保密工作的兴趣，在信息化环境氛围下，提升人员保密意识;可以在纸质考试的基础上增加多媒体考试，由专业人员对真实情景下的保密工作进行判断、分析，提升信息化保密考试的应用效果，增强考试的实用性。高校要不断开发新型、优质的考试类型，提升考试体系的个性化和适用性。

2．构建人员、设备管理系统

人员、设备管理系统在构建的过程中要先明确人员、设备范围，保证保密管理系统能够包括全部人员和设备。传统人员、设备管理系统构建的过程中主要通过纸质类文档进行记录，通过纸质表格完成人员及设备的控制，对各项保密信息进行处理。这种处理方式操作效益低下，非常容易出现误记、漏记现象，严重影响了高校保密工作效果。信息化管理系统构建过程中通过新型管理系统，以计算机或移动存储器等作为媒介，对各项信息进行处理，提升了信息的保密效益。在上述体系中高校信息化软件系统可以对保密信息实时处理，计算效果得到本质性改善，系统具有非常高的可操作性和实用性，完全符合高校信息时展需求。在人员、设备管理系统构建的过程中，高校要开发软硬件资源，对保密知识、保密技术进行应用，提升保密系统设计效益。高校要在设备生命周期内实施全方位控制，对设备的审批、修护、报废等操作进行全面管理，将管理操作落实到设备的各个时期，防止泄密。

3．构建保密内容定密系统

定密系统是高校保密工作落实的关键，可以明显提升高校保密工作管理效益。在信息化定密系统确立的过程中，高校要在原有保密工作基础和信息化时代背景下对各项保密信息进行采集，要保证保密信息与高校保密内容一致，从而提升定密工作的准确性。信息采集完成后，高校要建立数据库，依照当前保密工作中的密级的指南细则和条款，将采集信息录入数据库中。保密人员要对上述数据库进行指令控制，通过建立密级初始意见及准则，由处理器和运算器完成对数据库信息的处理和定级，对保密信息的密级进行明确。保密内容定密系统的构建对提升保密工作效益具有至关重要的作用。在上述密级内容下，保密工作可以无须进行复杂的咨询及调查，只依照密级状况及环境状况就可直接开展，工作效率大幅提高。与此同时，保密内容定密系统的构建还提高了高校保密工作信息化管理的质量，从密级重点着手，解决保密中的关键问题，脱密期控制效益大大改善。

(三)细化信息化保密技术

作为保密工作体系的基础，保密技术直接影响着保密信息的保密质量，直接影响着系统的安全系数。高校保密工作内容非常复杂，系统涉及范围较广，单纯进行常规保密技术处理根本无法满足信息时代需求。因此，在保密工作信息化管理体系构建的过程中高校要丰富信息化保密技术，将各项技术交叉融合，从根本上提升保密控制效益。高校要引入先进保密设备，及时更新保密手段，保证信息化保密工作的及时性、有效性、可靠性。高校需要建立自身信息安全监督体系，通过网络内容安全监督及秘钥技术对校园网络进行加密处理，防止外部入侵导致的保密信息泄露状况。与此同时，高校还要与其他保密工作机构形成良好联系，不断更新保密设施，提升系统安全性。

(四)细化信息化保密检查

在实施信息化保密检查体系构建的过程中，高校要对信息化技术进行合理利用，要加强信息化监督。高校可以在保密机要部门设置自动监督控制系统，通过联网监督，实现各项保密设备或资料的保密检查。信息化保密检查的过程中要保证保密检查的严、细、全，从重点着手，逐渐拓展，提升检查的质量，要从保密工作制度内容出发，对保密系统结构和保密技术进行分析，对上述内容安全系数进行明确。高校要在重点流程设置，完善保密检查设施，设置保密载体对各项信息进行记录、分析、处理，从根本上落实各项保密工作。一旦发现保密工作中存在安全隐患，保密人员要及时实施相应措施，对设备、技术或系统进行改善。

四、总结

第3篇

[论文摘要]随着我国加入WTO过渡期脚步的加快，如何借鉴和吸取有益的先进经验，正确制定和运用专业知识产权战略、提高产业竞争力、维护国家经济安全是极需探索的问题。政府应转变观念，履行加入WTO的承诺和引领、协调、推进服务的职能，加强对行业协会的有效监督，以发挥行业协会服务、协调和自律的作用。

随着我国加入WTO过渡期脚步的加快，国家经济安全、产业经济安全已被越来越多的人所关注。产业竞争力的提高已被纳人国家经济工作日程。如何借鉴、吸取有益的先进经验，正确制定和运用产业知识产权战略，提高产业竞争力、维护国家经济安全，从而推动我国经济的快速发展，是学术界、企业界、管理者再三思考、不断探索的问题。在探讨应对方略上，大力培育和发展行业协会、商会等社会中介组织是被经常提及的建议。

一、知识产权的行业管理:提高我国产业竞争力的必要选择

(一)尽快提升我国产业竞争力的紧迫性

伴随着经济全球化的浪潮和中国改革开放的步伐，跨国公司在华投资步人了成熟阶段。针对国内的知识产权大战初见端倪。专利保护、收取知识产权许可费成为跨国公司角逐我国市场的新型武器。6C向我国DCD企业收缴专利使用费等，跨国公司强强联手正在阻止我国企业走向国际市场、扩大国际市场的步伐。欧、美、日等发达国家的知识产权人(主要是跨国公司)，利用其知识产权领域的比较优势，将知识产权作为垄断市场的手段，在经济全球化的进程中不断赚取高额垄断利润，并按着自己的利益要求规划利益格局。由此不难看出，为强化在我国市场的竞争力，跨国公司之间改变了过去单打独斗的局面，在某些领域和项目上开展合作，建立知识产权联盟，优势互补，联手出手，已经从竞争走向联合。

(二)提高知识产权行业管理水平的必要性

1.产业的技术系统整合与管理是产业竞争力提升的关键。高科技产业是知识经济的支柱，而知识产权战略又是发展高科技及其产业的生命线。在经济全球化的背景下，产业的技术整合与管理是我国产业走向现代化、提升产业竞争力的重要动力。吴仪副总理在“全国重点行业提升产业竞争力，维护产业安全工作会议”上明确指出，提升我国产业的国际竞争力，是做好加入世贸组织应对工作、切实维护产业安全的重要内容，是产业在日益激烈的国际竞争中得以健康发展的根本途径。在推进内外贸统一协调发展中，进一步加强与产业的联系，充分发挥行业协会、商会及其他社会中介组织的作用;指导产业抓住当前重要战略机遇期，充分利用好国际国内两个市场、两种资源，合理利用世贸组织各项规则，使我国企业在国际竞争中不断发展壮大，提高国际竞争力。

2.知识产权的行业管理是产业和企业后续发展的基础。根据WTO规则，职能转变下的中国政府对企业的经济活动只能起到引导的作用，否则，将被疑为干预竞争、影响市场。而行业协会则能弥补其不足，连接企业，打造产业的航空母舰平台，并在产业领域维护其最大的利益。行业协会不仅在我国未来的经济生活中发挥越来越重要的作用，而且，其职能已经由传统的国内市场延伸到国际市场，在解决国际贸易纠纷，尤其在反倾销、反知识产权滥用的案件中发挥着举足轻重的作用。

3.经济全球化下企业共赢的选择。创新系统是一个多主体共同参与的集合体，在这一集合体中需要有规范参与创新的多主体行为。在我国，知识产权的行业管理，是指通过代表知识产权的集体组织对知识产权的经营、保护等行为。知识产权的行业管理组织是由知识产权人依法组成的机构。在经济发达国家，知识产权的行业管理法律制度及其实践早已存在，在各国的知识产权管理和保护中发挥了重要的作用。目前我国，通过知识产权行业管理组织行使权利最多的是著作权中的音乐作品著作权协会。

(三)强化知识产权行业管理职能的可行性

1.已有基础。回顾我国行业协会短暂的发展历史，它的建立、发展是与国家的经济体制改革紧密相连的。20世纪08年代，国家提出了“按行业组织、按行业管理、按行业规划”的原则，开始组建行业协会。09年代，十四届三中全会提出要发挥行业协会等社会中介组织的作用，依据市场规则，建立自律性运行机制，承担相应的法律和经济责任。而后，行业协会普遍发展起来。一些行业协会在维护知识产权方面的成绩大大提高。诸如中国音乐著作权协会、中国汽车工业协会、温州打火机协会等。他们在参与国际竞争、维护行业利益方面的集群优势已有显现。

2.现代公共管理的趋势。社会自治组织的勃兴是现代公共管理变革以及政府职能转变的结果，是联系经济国家与市场主体之间重要的纽带。行业协会、商会在参与案件调查、预警机制建设、措施效果跟踪调研、与国外行业组织磋商对话、为企业反倾销申诉和应诉提供法律咨询和培训服务等方面，做了大量卓有成效的工作。维护了企业的合法权益，促进了产业竞争力的提高。知识产权的行业管理，是社会自治组织对知识产权的开发、运用和保护的综合管理，不仅能提高知识产权开发的适用性，而且还能合理协调各种具体的知识产权，有效保护知识产权人的权益，扩大、维护市场占有率，提高知识产权的运用效益，降低知识产权的运用成本。

二、路径选择:知识产权管理中的行业协会转型

(一)转变政府职能，发挥行业协会作用

从国外知识产权联盟征收专利使用费中看出，我国的经济职能部门在对企业的宏观调控和协调管理方面的工作缺陷。在国际贸易中知识产权滥用不仅仅针对一个企业，而是这一国家的某一产业，甚至是一国的经济。所以，面对国外对华的知识产权滥用行为，政府和企业应加强联手，积极应对，维护国家经济安全、产业经济安全和企业经济安全。具体措施:彻底割断行业主管部门与各级行业协会的行政隶属关系，明确行业协会的准人规则;政府应加强指导协调行业协会之间的关系，建设网状的行业协会体系;固化政府与行业协会的沟通渠道，二者应密切配合，充分维护国家、行业、企业的利益。在当今社会，越来越多的行业公共事务开始由行业组织进行管理;相反，政府从该领域渐渐退出，逐步建立并完善“政府一行业协会一企业”三位一体的管理模式。加人世贸组织后，行业协会需要与政府密切合作，尤其是在我们遭遇反倾销、知识产权壁垒、知识产权滥用案件时，政府和行业协会的沟通与协助更为重要(二)行业协会要加强自身建设，发挥服务、协调和自律的职能

行业协会作为利益群体和自律组织，本身也存在不稳定因素和先天不足，要在市场经济的竞争环境里成长和发展，就要不断地进行自身的建设。必须学习WTO的规则，学会利用WTO争端解决机制，维护本行业利益，尤其在反倾销、反知识产权滥用的案件中发挥重要的作用。我国的行业协会在国内、国际上统一行动，“用同一个声音说话”。我国现在不仅是国际知识产权诉讼的“重灭区”，在国际贸易中还经常遭遇发达国家知识产权人的权利滥用。行业协会应充分发挥其优势，积极主动研究行业知识产权情况，探索维护行业利益的新方法和新途径，使本国行业的利益最大化。

1.知识产权的行业管理战略化。将知识产权作为行业竞争力源泉放到行业协会管理知识产权战略中，与企业的发展融为一体，实现企业的收益和企业价值最大化，进而提升产业竞争力。用全球化战略的思维去管理和保护知识产权。

2.增强行业协会的代表性，扩大行业协会的覆盖面。若行业协会缺乏代表性，就不能作为国内产业的代表发起反倾销、反补贴调查，将妨碍在出口国产业遭受进口国反倾销、反补贴调查时，行业协会作为利害关系方的积极应诉。

3.积极探索维护行业利益的新方法和新途径。行业协会应积极主动地研究行业的非关税壁垒尤其是知识产权壁垒，积极参与国际标准的制定，探索维护行业利益的新法和新途径，在更大范围内保护行业的利益。采取反倾销、反补贴或保障措施的监测，尤其是对行业的重点产品以及重点国家、重点地区市场变化的监测、整理和分析，及时预警信息，实现行业保护工作的前置化，有效保护行业和企业的安全。建立反倾销应诉基金制度。

(三)履行加入WTO承诺，加强对行业协会的有效监督

行业协会由于自身的缺陷，在维护行业利益的同时，容易逐渐演变成为垄断的滋生地，市场的分割者。为保证市场的有序竞争，我们必须对行业组织进行合理的外部约束;而且，根据WTO法律框架下服务贸易总协定第1条第3(a)款之规定，我国还应保证行业协会采取的措施，诸如产品定价、质量监督、标准制定等不违反我国的义务和承诺。

行业协会作为非营利的社会中介组织，在发展市场经济中起着十分重要的作用。但目前中国行业协会面临许多问题，最核心的是法律政策环境问题和相应的管理体制问题。建议制定相关法律，一方面鼓励行业协会为企业开展多种形式的服务活动并收取必要的费用;另一方面要适当限制行业协会开展变相的营利性活动，维护其社会公信度，成为名副其实的“行业管理者”。此外，要鼓励地方多搞一些创新，出台一些地方性的法律法规，通过自上而下的形式努力营造一个允许企业自由结社的法律政策环境，推动和促进行业协会健康发展。

第4篇

关键词：国土资源；综合监管系统；设计与应用

中图分类号：TP391.9 文献标识码：A 文章编号：1671-2064（2017）03-0229-02

近年来，“一张图”工程取得如下成果：一是建立了全国所有县的土地利用现状本底数据库（包括矢量数据和栅格数据）。二是将依法批准的基本农田范围形成全国所有县的基本农田数据库。三是2008、2009年通过多源数据采集，建立了覆盖全国的最新遥感影像数据库。目前我国已经建立了全国国土资源遥感监测“一张图”及年度利用快速变更维护新机制，建成了一批覆盖全国的不同比例尺，区域地质，矿产资源，地质环境与地质灾害等级数据库，全国四级国土资源主管部门累计近6000TB的海量数据，基本完成了国家、省、市三级国土资源数据中心体系的建设。但目前我国国土资源部各类业务及专题数据分散在各个业务科室独立存储和管理，并没有进行统一的管理，业务数据之间不能进行有效共享和充分利用，不能为相关部门提供辅助决策，也成为推进我国国土资源信息化建设的催化剂。

1 课题意义

为保护国土资源，国家了很多法律法规和相关文件，但如何做到令行禁止，又如何使最基层的数据能真实的反馈到国土资源部，以使国家制定出更有效、更完善的政策，便成了国土资源管理部门最迫切解决的问题。

（1）通过“一张图”和综合监管平台的建设，将各项审批与各类数据库密切关联，在一定程度上防止了弄虚作假，同时减少了国土资源管理人员腐败的可能性。国土资源主管部门的日常审批和管理数据通过综合监管平台实时入库，按设定的更新机制及时更新。

（2）“一张图”核心数据库，能够保证数据的唯一性、实时性、准确性，以此作为调查评价、监测工作和数据分析的基础，来调查、分析结果正确性。通过“一张图”和综合监管平台对国土资源数量、质量、分布、潜力及开发利用状况等数据进行分析，能够为国土资源管理部门提供调控资源供应总量、布局、结构、时序的依据。

（3）“一张图”和综合监管平台具备监测和预警功能，通过对各项审批、各类市场、土地利用计划、供地率、违法违规等指标的监测和预警分析，并分级、分类预警，帮助国土资源管理部门发现的问题，改进相关法规。土地督察机构可充分运用“一张图”和综合监管平台的数据成果，提高土地督察工作的质量和效率，例如能够避免一个批文多地使用等违法事件的发生。

2 课题研究目标，研究内容和拟解决的关键问题

2.1 研究目标

依照“金土工程”的总体要求和四川省对信息化建设的整体部署，以国土资源信息化建设带动国土资源信息技术跨越式发展和国土资源管理方式的根本改变，全面提升县级国土资源管理与服务水平，实现“数字国土”信息化建设。县级国土资源数据管理系统建设的总体目标是：以国土资源各类数据为核心，依托地籍数据库成果、第二次土地调查成果、成熟的数据库管理、GIS平台和网络系统，按照统一的标准，建立具有信息管理、数据综合分析、数据分类查询、综合统计分析及信息服务等功能的国土资源数据管理体系，形成标准统一、上下一致的国土资源基础数据采集、更新、传输与应用服务的机制与技术体系，为国土资源管理业务提供顺畅的信息渠道。

2.2 建设内容

2.2.1 h级“一张图”数据库建设

收集、整理全区的土地征收、土地供应、土地利用、耕地保护、土地储备、执法监察、矿产资源、地质环境、土地规划、建设用地审批、土地开发复垦、城乡地籍、业务数据、遥感影像、变更调查等各类专题数据和基础数据，构建西充县“一张图”国土资源数据库。并采用统一标准及技术体系，及时、动态更新各类专题数据和业务数据。

2.2.2 数据应用服务系统建设

采用GIS及数据共享利用技术，将“一张图”数据库中的各类数据内容按要求、按权限到用户桌面，为用户提供数据浏览、查询、定位等功能，统一数据资源，实现“一张图”数据库及服务系统的充分利用和共享。

2.2.3 综合分析利用及监管服务系统建设

紧密结合业务需求，针对县委县政府、领导及业务管理需要，采用数据挖掘与GIS空间分析利用技术，提取国土资源各类信息，以地图、统计图、表格、报表等多形式的直观展示，为领导分析决策提供信息保障。

2.2.4 移动及离线应用服务系统建设

采用移动GIS应用报告及数据共享利用技术，将核心、重要的数据进行离线打包，在移动办公设备中采用轻量或移动GIS技术进行加载，为用户提供数据查询、地图浏览、信息展示服务，并可输出到大屏或进行投影，在项目决策、项目分析与选址、用地规划与审批等提供即时服务。

2.3 拟解决的关键问题

国土资源“一张图”工程，是为了更好地全面掌握国土资源状况、改进国土资源监管方式、提升国土资源信息服务能力。通过县级国土资源“一张图”建设，形成覆盖全县土地“批、供、用、补、查”，做到资源状况“一览无余”。为更好的实现一系列任务的同时有以下要解决的关键问题。

2.3.1 建立“一张图”核心数据库

在国土资源信息化基础设施支撑下，按“一张图”建设的有关技术标准、规范对不同类别、不同专业的海量、多源、异构数据进行梳理、整理、重组、合并等处理，利用提取、转换和加载等工具以及其它必要的手段，将处理、加工好的数据按照统一的建库标准进行入库，数据按分层分类管理，形成国土资源核心数据库。主要内容有卫星遥感影像、行政区域、地形数据、中心城区规划、乡镇土地利用总体规划、行政区域、基本农田保护、土地利用现状、城市乡镇规划等。“一张图”核心数据库还包括建设用地审批系统（农转用、土地征收、土地供应等数据）、执法监察管理（土地矿产卫片执法检查、土地矿产动态巡查、低效闲置用地清理等数据）数据库等。

2.3.2 开发B/S架构在线地图浏览服务及C/S结构编辑管理系统

按照满足国土资源核心数据管理共享服务和维护的要求，开发“一张图”B/S架构在线地图浏览服务及C/S结构编辑管理系统，实现对全县土地资源相关数据的集中浏览、管理与更新维护。系统具备数据采集、检查、入库、处理、更新、交换（输入输出）、元数据管理以及数据备份、系统监控、数据迁移、日志管理等较为完备的功能。实现以图形、表格、GIS和虚拟化相结合的方式，直观、准确、动态地展示全县国土资源信息。

开展成果应用服务。在国土资源核心数据库及“一张图”信息综合管理系统基础上，充分利用“一张图”成果，开展国土资源信息服务。一是将不同业务环节、不同系统之间的数据通过空间位置关联起来，为领导决策、业务管理提供综合性信息。二是将地理信息服务（图形浏览、定位查询、空间分析等）进行功能封装，为建设用地等各项行政审批业务系统提供统一的图形数据支撑。三是开发土地利用分析、市场分析和内外业一体化土地执法等专项应用服务。

2.3.3 建立运行环境和运行机制

一是建立国土资源“一张图”及核心数据库运行网络环境，完成全县国土资源系统业务内网建设，逐步实现县到市的网络互通；二是建立县级国土资源数据中心，在充分利用现有基础设施的基础上，对主机系统和存储系统进行升级，完成数据中心基础设施建设；三是采取有效的安全管理和技术措施，建立计算机信息安全综合防护体系，确保全县“一张图”数据运行安全，并建立全县国土资源数据生产、汇交、管理、更新、应用服务制度，规范数据生产和汇交流程，建立数据更新机制。

3 课题的研究方法、设计及试验方案，可行性分析：

3.1 课题的研究方法

文献复查法、个案研究法、咨询法、需求分析法、实地调研法。

3.2 设计及试验方案

3.2.1 设计原则

本课题在设计过程中综合考虑了实用性及操作等因素，并为今后的发展、普及、改造等因素留有扩充的余地，具有以下原则：

（1）易用性原则：在技术上，应用目前比较成熟的技术。本系统的最终使用用户是土地资源相关部门以及普通的大众。由于用户的受教育程度参差不齐，所以，在设计系统的同时会考虑系统的简易性、通俗性。

（2）一致性原则：在设计完整的业务流程过程中，充分安排好各环节的衔接，保持数据流与业务流的一致。系统将用户权限等统一纳入管理，整个系统所有数据采用统一的编码、统一的数据存储格式、统一的用户界面。

（3）可扩展性原则：系统的数据内容会一直随着系统的运行发生动态的改变。除了一些基础数据库相对来说比较稳定之外，随着土地资源监管工作的不断深入和升级，其他各类数据库以及业务管理模式将可能会发生改变。同时，各种办公的流程以及和这些流程相关的表格也会发生变化，在设计系统时会适应将来可能发生的变化，预留一些扩展升级用的接口。

（4）安全性原则：在设计系统时会遵循安全性原则，充分考虑到网络安全、用户权限以及数据的保密等情况，并能够提供数据的备份功能。系统会严格按照相关的信息安全与保密制度和规定，采用安全措施，保证业务部门的数据安全，防止系统外部的非法访问。

3.2.2 技术路线

本文立足于数据管理论、信息论、综合监管系统论及现代管理学、国土资源管理、电子政务、等多学科理论，采用理论分析与实证研究相结合、技术设计与综合应用示范互为补充的研究方法，通过对国土资源管理的目标、内容、方法的全面分析，界定国土资源监管的基本内涵，并提出土资源监管应遵循的基本原则，国土资源监管的目标及主要内容和环节，面向国土资源管理与决策分析，针对县级国土资源主管部门对国土资源监管的需求，构建国土资源监管的模型，提出实现国土资源监管的基本思路和监管模式，形成国土资源监管的理论框架。基于形成的国土资源监管理论框架，依托以信息技术为代表的科技手段构建实现国土资源监管的技术架构，并根据该技术架构设计和集成所需的技术手段和方法，以南充市西充县为综合应用示范区进行实证研究，验证其理论的科学性和技术的合理性，以期望真正能通过科技手段实现国土资源的精细化管理。

3.3 可行性分析

（1）经济可行性：“一张图”数据库系统由于建设意义巨大，得到了国家的资金支持，建立数据库系统的人力和设备条件充足，保证了建设工作的顺利进行，数据库建成后，会产生巨大的经济效益。

（2）技术可行性：GIS平台和网络系统应用比较普遍，操作性实用性较强，建设难度不是很大，进而为此项工作的开展提供了较好的外部条件。

（3）具备的优势：自身的专业优势和岗位优势，为工作的开展提供了强有力的人力和技术的支持。

（4）具有较好的资料收集和整理能力以及论文写作水平。

参考文献

[1]张玲.市级国土资源“一张图”工程建设思路[J].北京测绘，2011，（4）.

第5篇

一、电子商务出现安全问题的原因

电子商务出现安全问题的原因是多方面，主要有以下几种：

1、企业管理缺乏对于人员管理的认识。

如今，很多企业都认为电子商务仅仅在于技术而非人员管理，因此，企业在管理当中也会自觉地把电子商务当做一项技术来研究管理，缺乏对于企业内?a href="xuexila.com/yangsheng/kesou/" target="_blank">咳嗽钡南低彻芾恚皇墙屑际豕タ死唇邪踩喙堋R虼耍坏┢笠捣⑸宋薹植沟木盟鹗保39讨吹娜衔羌际醪还厝堑幕觯斐赏环⑹录捣ⅰD壳埃诠芾淼敝忻挥幸桓鱿喽酝暾耐绻芾硐低痴馐悄赣怪靡傻模环⑹录媸倍伎赡艽嬖冢虼耍踩芾?a href="xuexila.com/fanwen/cuoshi/" target="_blank">措施就必须要管理到电子商务的每一个角落和环节当中，只有是人与与技术相结合，才能够保证电子商务安全的进行下去。

2、企业规划当中没有详细的考虑信息安全问题

在电子商务安全的管理当中，并不是仅仅依靠一个部分或几个部门，而是整个企业的所有部门来维护和监管，虽然，各部门在职能的分工上各有不同，各有优势也存在差异，但是信息安全是每个部门都必须要重视的事情。信息安全保障体系必须是各部门整体的协调统一，才能够确保信息安全体系的有效管理。

3、企业缺乏相应的安全管理人力

企业在进行信息安全管理当中，很容易忽视对于信息安全管理的物质基础，在信息管理当中人才是保障信息安全的重中之重，信息安全是一项技术性活，假如缺乏业务能力强并且具备信息安全网络知识、技术、法律知识和管理能力的人才，就不可能把安全管理做好，电子商务安全管理就没有保障，容易导致信息的丢失和安全的缺乏。

4、企业对人员关于信息安全的宣传不到位

很多企业度忽视对于内部工作人员的信息安全的培训，这样就容易导致内部人员的信息安全意识薄弱，等不到企业安全管理的目的，因此就可能导致安全事故的发生，如今绝大部分的安全信息泄密事件都是由于参与网络交易的人员信息安全意识的缺乏而发生的，这就是企业在安全管理上的疏忽造成经济的损失。

二、电子商务安全管理体制的建议

网上交易安全管理必须采用较为综合的管理思路，从技术考虑确保技术能够跟得上时代的潮流，加强安全监管建立合法的管理制度，杜绝信息的泄密，对交易安全进行实时监控等等手段来保障安全，因此本文提出电子商务安全管理建议如下：

1、企业需提高网络安全防范的意识

目前，很多国内的网站都存在网络上的安全问题，主要是管理者没有重视安全的监管，甚至一些企业认为自己的公司规模小不具备安全管理的经验甚至是不需要进行安全的管理，因为不会成为黑客攻击的目标，这样的安全监管就无从谈起。因此，不管是大企业还是小企业都需要树立其安全管理的意识，定期举办安全信息培训，只有是提高网络安全的防范意识才能够避免信息泄露的事故发生。

2、加强电子商务安全管理组织上的体系

电子商务安全管理最主要的是组织上需要更加的完善，因此需要建立行政指挥领导、技术人才管理、信息安全监管以及安全顾问等等的安全决策，而他们的职责是建立相对完整的组织机构，组织安全策略、分配安全职责并且定期检查安全职责是否按时旅行等等。不仅如此，企业还需要建立起网络安全员、管理员等等的安全执行机构，能够负责网络系统的安全策略和日常的安全运行维护检查等。而安全顾问也必不可少，可以聘请安全专家负责提供安全的建议，尤其是在突发事故发生后，安全顾问就显得特别重要，可以被安全决策机构负责事故的调查并且能够提出相对合理的评估意见与建议等。

3、加强人员的安全管理意识

在网络交易的时候大部分都是内部人员参与网络交易，因此，他们更容易进行网络犯罪，而他们在违法过程中比其他的违法人员具有更大的隐蔽性和高效性。因而企业需要加强人员的监管，可以先从人员的录用上进行人员的甄选，在人员的录用过程当中要签署保密协议，当人员到期或者合同终止时也需要签署保密协议。其次还可以对内部人员进行在岗培训，建立起人员的安全意识，定期组织安全策略练习和规程方面的操作等。第三，还可以让企业人员明确本岗位的安全政策和职责，对违反网络交易的人员要进行相应的处罚，情节严重时可让其承担法律责任。[1]

4、企业需加强法律意识，并促进电子商务有法可依

如今，电子商务的发展越来越快速，企业也从电子商务的交易上获得了巨大的经济效益，但是在目前来看，我国却没有电子商务相对应的法律依据，这样容易使得部分犯罪人员得不到相应的处罚，当然，我国也在电子商务的立法上逐渐的完善，但是到虽然在电子商务上信息安全取得了一些成绩，却总体来说法律依旧还是不健全的，对于电子商务的安全保护依旧是缺少，专门的法律还是比较的分散，并且法律的效率依旧还是不高，面对这样的新型情况的突发，还是缺乏有力性和有效性，适应性相对较弱，因此，国家的对于电子商务的专门立法需要各个企业和国家的有关部门不断地摸索，才能够让电子商务的立法环境得到良好的发展。[2]

三、结论

第6篇

关键词：会计电算化；经济；发展趋势

一、 我国会计电算化发展的现状

1.随着电子计算机在社会各个领域的广泛应用，人类的生活在向更高效、更优质的方向迈进。电子计算机在会计方面的应用即会计电算化也逐步显示出其优于手工会计的特点，从而得到了众多会计工作者的青睬，并广泛应用于会计工作的各个环节。总的来说，会计电算化在我国已基本普及，但由于各地区，各企业的实际情况有较大差异，导致了我国会计电算化发展的不平衡，通常是经济越发达的地区，效益越好的企业，会计电算化程度越高，计算机对会计工作的帮助越大。

    2.近些年来，随着会计电算化的发展，会计工作对会计人员提出了更高的要求。实行会计电算化的企业需要既懂会计知识，又精通软件开发的复合型人才。经过社会上各种层次专业教育和会计知识培训，会计人才已不在紧缺之列。但企业还要求会计人员不仅要对从网络上得到的会计信息进行“过滤”，确保会计信息的真实可靠，而且要注意对本企业财务机密保密，防止网络黑客和竞争对手非法获取本企业的会计信息资源。目前，我国会计人员达2000万之多，但会计人员知识结构，业务水平总体来说还不高，复合型会计人才仍供不应求。

    3.在我国，会计电算化应用、推广、发展迅速，从单项业务处理到建立较为完整的会计信息系统，从“各自为战”的单机操作到会计软件网络化的实施，取得了较为显著的成绩，但随网络系统更进一步的发展，会计电算化在安全方面出现了巫待解决的问题:如计算机病毒和网络黑客等。病毒具有隐蔽性高，传播范围广，破坏力大等特点;黑客是未经授权侵人网络的用户和程序，它的危害一般有:破坏用户个人信息，解开密码，轰炸即时消息等。这些都对会计信息的安全性构成巨大威胁，会计电算化继续发展的首要问题是如何加强其安全机制。

    4.会计软件是会计电算化发展的重要前提，软件的发展和使用决定着企业、公司的会计工作能否继续和深人。中国软件产业的发展，使得财务软件已在我国部分企业应用，并取得了一定的经济效益。财务软件经历了从DOS到Windows到ERP(enterpdse resourceplanning企业资源计划)系统的过程，但软件光有先进的技术而未与管理目标管理思想相融合是不能给企业带来大的价值增值的。由此可见，软件行业要从客户需要出发，与企业管理目标和管理思想融合，才能得到更快的发展。

二、会计电算化的发展趋势

    1.会计电算化由单项处理向较完整的会计信息系统发展。我国的许多会计电算化核算系统是单项的处理系统。随新经济时代的到来，计算机的应用日益广泛、信息处理要求的不断提高，需要把单项处理系统有机地联系起来，组成一个既相互联系又相互独立的大系统，实现信息资源的传递和共享，以形成一个完整的会计信息系统。国论文下载中心

2.会计电算化系统向网络化、智能型发展。我国大部分企业在会计电算化应用的初始阶段是采用单机处理的，随电算化水平的提高，特别是较为完整的会计信息系统的建立，单机己不能满足信息处理和使用的要求，越来越多的企业采用计算机网络，网上的各台计算机可以单独进行数据处理，又可以传递、共享信息。

伴随着计算机人工智能技术的发展，一种新型的智能会计专家决策系统应运而生，该系统是将决策型模型的管理论和专家数据库相结合而产生的智能化统一管理，它既可以满足传统会计决策的需要，又可以向决策者提供意见和建议。从而避免了企业决策的非理性化和纯数字化。会计电算化系统逐步向网络化、智能型发展是会计电算化发展的必然趋势。

第7篇

【关键词】工商部门； 企业； 信用监管。

一、与工商部门自身职能的关系。

实施企业信用监管是提高工商管理论文" target="_blank">行政管理执法效能的重要途径，是整顿规范市场经济秩序的治本之策，是工商行政管理机关促进社会信用体系建设基础工作的必要手段。企业信用监管应是工商职能的重要组成内容，同时能体现出现代工商行政管理的新理念、新发展。从工作内容上看，一方面是对工商职能的充实、深化，通过信用监管，利用现代化手段使依法监管更为到位。如对法定代表人的任职资格的合法性审查，法定代表人的信用数据库的建立，将提供查询功能； 另一方面是对工商职能的提升、拓展，在依法监管的基础上，体现以德监管，从处罚到处罚与激励结合，从他律到他律与自律结合，从打击到打击与教育结合，从行政管理到行政管理与社会监督结合。

从实施形式上看，一方面在现有职能中相对突出、强化信用的要求，显示出信用监管的特色； 另一方面，更是与现有职能的有机融合，将信用监管渗透在对市场主体监管的全过程，并通过工商业务工作的各个环节加以施行，如信用信息的采集，就是在登记、年检、各个专项治理、办案等过程中同时完成的，分类监管就体现在基层工商所的日常巡查中。从战略意义上看，一方面彰显了服务型工商的本质要求，突出了公共服务型政府职能的再造，通过企业信用监管，促进企业信用建设乃至诚信、和谐社会建设，另一方面工商部门以信用监管为核心，着力制度创新，推进职能整合，实现全程监管，建立与社会主义市场经济体制相适应的企业监管机制，确保企业准入“优生”，存续“优育”，退出“善终”。

二、与管理信息化的关系。

工商部门企业信用监管工作是以工商系统自身信息化建设为基础，同时又对工商系统自身信息化建设产生强大推动力。工商部门企业信用监管，是一个对企业的信用信息进行征集、存储、加工并使用的循环反复的过程，这一过程的顺利实现，要以计算机及网络技术的运用为前提，没有信息化的基本条件，没有强大的数据库，没有高智能的软件，没有互通互联的信息网络，企业信用监管的实施是难以想象的。因此，应以“金信工程”为契机，努力创造工商部门管理信息化的条件，加快系统信息化建设的步伐。同时，由于企业信用监管对工商系统的信息化要求高，它也成为加快工商行政管理信息化进程的催化剂。首先，它促使计算机软件的编写、采用，促使在各项业务中运用信息化管理，以保证企业信用信息能够在业务流程中实现自然输入、交换、处理、共享； 其次，它促使计算机硬件的配置，由于企业信用监管将级别管辖与属地管理相结合，最终通过基层工商所实现监管，这要求工商系统内部上下、横向之间必须实现信息交换，对外必须实现全方位地信息输入，促使基层工商所、窗口受理单位都具备接收、发送信息的条件，以保证对企业的信用监管工作落实到位。工商部门企业信用监管体系的建设，要利用与信息化共同发展的过程，搭建好技术平台。

同时，要加大人员、财力投入，加强计算机人员培训和专业人员的选聘，使电脑、人脑有机地结合。

三、与法律环境的关系。

加强企业信用监管作为工商职能的一个新探索，要努力做到依法行政、依法监管。首先，必须遵循行政执法的基本原则。一是行为法定原则，即企业信用监管的对象、内容、范围和方式，要依法进行并对行为后果承担责任； 二是公平、公正、公开原则，即对企业信用监管的依据、程序和形式，应当公平、公正、公开地开展监管，自觉接受社会监督； 三是处罚与教育相结合原则，即对违法行为依法制裁的同时，要进行警示教育，从正面引导规范，不搞不教而诛，做到攻大奸戒小过。其次，必须依法运作。一要充分利用已有的法律法规。法律、法规、规章赋予工商行政管理部门对企业法人及法定代表人的监管职责、已在工作中运用的文件、报表等，是开展企业信用信息征集的基本依据和资料。二要创造条件规避法律问题。如信用等级评定结果的公开，最有影响的是等级好的、等级差的两端。对等级好的，可以通过征求意见的程序，以自愿方式进行公示、提供查询； 而对信用等级差的，因其一般都因违法违规受到行政处罚，则采取公布其违法违规事实的方式，对其进行公示。三要注意内外有别。信用监管中的评估标准、等级、公示等，法律条件尚不充分，可作为内部监督措施实施并注意内部保密性，以避免引起法律诉讼。同时，要积极着手研究开发，为企业信用监管提供法律保障。可探索在立足内部管理后再依法、有序地向社会公开，从行政规章、法规最后到法律的立法过程。当前工作的重点，在于充分利用制定工商行政规章的空间，为企业信用监管创造条件。

如对一些报表的设计上，按照企业信用监管的要求，增加栏目，明确内容，便于信息的处理； 对企业信用评估，可采取全系统统一指标体系、评估模型，但分地区分级统一参数的方式，以使评估既具有权威性，又能更切合各地实际； 对分类监管，可将企业的信用等级与工商系统内部已有的监管措施进行重新整合，使之配套一致。

第8篇

    【关键词】工商部门; 企业; 信用监管。

    一、与工商部门自身职能的关系。

    实施企业信用监管是提高工商管理论文" target="_blank"行政管理执法效能的重要途径,是整顿规范市场经济秩序的治本之策,是工商行政管理机关促进社会信用体系建设基础工作的必要手段。企业信用监管应是工商职能的重要组成内容,同时能体现出现代工商行政管理的新理念、新发展。从工作内容上看,一方面是对工商职能的充实、深化,通过信用监管,利用现代化手段使依法监管更为到位。如对法定代表人的任职资格的合法性审查,法定代表人的信用数据库的建立,将提供查询功能; 另一方面是对工商职能的提升、拓展,在依法监管的基础上,体现以德监管,从处罚到处罚与激励结合,从他律到他律与自律结合,从打击到打击与教育结合,从行政管理到行政管理与社会监督结合。

    从实施形式上看,一方面在现有职能中相对突出、强化信用的要求,显示出信用监管的特色; 另一方面,更是与现有职能的有机融合,将信用监管渗透在对市场主体监管的全过程,并通过工商业务工作的各个环节加以施行,如信用信息的采集,就是在登记、年检、各个专项治理、办案等过程中同时完成的,分类监管就体现在基层工商所的日常巡查中。从战略意义上看,一方面彰显了服务型工商的本质要求,突出了公共服务型政府职能的再造,通过企业信用监管,促进企业信用建设乃至诚信、和谐社会建设,另一方面工商部门以信用监管为核心,着力制度创新,推进职能整合,实现全程监管,建立与社会主义市场经济体制相适应的企业监管机制,确保企业准入“优生”,存续“优育”,退出“善终”。

    二、与管理信息化的关系。

    工商部门企业信用监管工作是以工商系统自身信息化建设为基础,同时又对工商系统自身信息化建设产生强大推动力。工商部门企业信用监管,是一个对企业的信用信息进行征集、存储、加工并使用的循环反复的过程,这一过程的顺利实现,要以计算机及网络技术的运用为前提,没有信息化的基本条件,没有强大的数据库,没有高智能的软件,没有互通互联的信息网络,企业信用监管的实施是难以想象的。因此,应以“金信工程”为契机,努力创造工商部门管理信息化的条件,加快系统信息化建设的步伐。同时,由于企业信用监管对工商系统的信息化要求高,它也成为加快工商行政管理信息化进程的催化剂。首先,它促使计算机软件的编写、采用,促使在各项业务中运用信息化管理,以保证企业信用信息能够在业务流程中实现自然输入、交换、处理、共享; 其次,它促使计算机硬件的配置,由于企业信用监管将级别管辖与属地管理相结合,最终通过基层工商所实现监管,这要求工商系统内部上下、横向之间必须实现信息交换,对外必须实现全方位地信息输入,促使基层工商所、窗口受理单位都具备接收、发送信息的条件,以保证对企业的信用监管工作落实到位。工商部门企业信用监管体系的建设,要利用与信息化共同发展的过程,搭建好技术平台。

    同时,要加大人员、财力投入,加强计算机人员培训和专业人员的选聘,使电脑、人脑有机地结合。

    三、与法律环境的关系。

    加强企业信用监管作为工商职能的一个新探索,要努力做到依法行政、依法监管。首先,必须遵循行政执法的基本原则。一是行为法定原则,即企业信用监管的对象、内容、范围和方式,要依法进行并对行为后果承担责任; 二是公平、公正、公开原则,即对企业信用监管的依据、程序和形式,应当公平、公正、公开地开展监管,自觉接受社会监督; 三是处罚与教育相结合原则,即对违法行为依法制裁的同时,要进行警示教育,从正面引导规范,不搞不教而诛,做到攻大奸戒小过。其次,必须依法运作。一要充分利用已有的法律法规。法律、法规、规章赋予工商行政管理部门对企业法人及法定代表人的监管职责、已在工作中运用的文件、报表等,是开展企业信用信息征集的基本依据和资料。二要创造条件规避法律问题。如信用等级评定结果的公开,最有影响的是等级好的、等级差的两端。对等级好的,可以通过征求意见的程序,以自愿方式进行公示、提供查询; 而对信用等级差的,因其一般都因违法违规受到行政处罚,则采取公布其违法违规事实的方式,对其进行公示。三要注意内外有别。信用监管中的评估标准、等级、公示等,法律条件尚不充分,可作为内部监督措施实施并注意内部保密性,以避免引起法律诉讼。同时,要积极着手研究开发,为企业信用监管提供法律保障。可探索在立足内部管理后再依法、有序地向社会公开,从行政规章、法规最后到法律的立法过程。当前工作的重点,在于充分利用制定工商行政规章的空间,为企业信用监管创造条件。

    如对一些报表的设计上,按照企业信用监管的要求,增加栏目,明确内容,便于信息的处理; 对企业信用评估,可采取全系统统一指标体系、评估模型,但分地区分级统一参数的方式,以使评估既具有权威性,又能更切合各地实际; 对分类监管,可将企业的信用等级与工商系统内部已有的监管措施进行重新整合,使之配套一致。

第9篇

面对迅速变化、激烈竞争的环境，要求企业的战略、组织结构、流程、人力资源、财务管理等各种管理体系都要围绕企业价值最大化目标来运作。作者通过多年在“五大”之一德勤从事管理咨询工作经验，发现我国很多企业基础管理中的战略、组织结构、流程、人力资源和财务管理等各管理体系没有融为一体。例如，企业的财务部门是财务管理工作的牵头者，但是财务人员却往往限于会计核算而忽视了财务管理职能，使财务难以起到辅助决策的重要作用。本文介绍在财务管理中融人组织管理的方法，以使财务管理体系与组织结构体系形成有机结合，从而为拓展财务人员的思路和提高财务管理水平乃至全面提升企业管理水平作出有益探索。

为便于理解，作者建立了在财务管理中融人组织管理的模型，如下面五角星图所示（略）：

五角星图左上角：组织结构本身要在财务管理中融人组织管理，首先要了解什么是组织结构。组织结构是企业分工与协调的基本框架与形式，是对企业人财物、销等一切资源与流程的指挥协调系统。组织管理，就是要使组织对环境变化迅速作出恰当反应，通过合理的组织结构调整，减少无序和混乱，从而保持竞争优势。

组织结构就象企业的骨胳系统，承担着企业内外各种压力。组织结构设计可以分为五个步骤进行，即明确各管理层的分工与定位、设计部门职责和每个岗位职责、分配权力使责权对等、根据管理线条设计沟通协调渠道、设计规章制度。

五角星图上角：从组织结构影响战略的方式来优化财务管理体系组织结构应根据战略进行总体设计，并确保企业各管理层在战略制定上没有重大分歧，这要求财务预算和预测尽可能准确，为战略决策提供财务信息等支持，以财务专家的水准提供内部管理的专业意见；其次表现在能够形象化地表述财务意见，充分地与管理层进行沟通，从而使财务真正成为企业家的左右手。

战略实施中各级管理人员应配合默契，这要求针对不同业务的特点设计财务报告，落实基层业务部门应提供的财务信息种类和加工传递流程，使财务信息充分反映战略实施的情况，从而使财务配合组织结构管理在战略实施中扮演重要角色。管理风格与企业文化相匹配，要求财务管理风格适应企业文化氛围，财务部门应在财务信息保密的基础上，对其他部门开放财务信息，改变财务部门与其他部门隔阂的局面，使其他部门更多地了解财务部门，同时更深入地了解其他部门的业务活动和管理风格，使财务管理风格与企业文化相匹配。

五角星图右上角：从组织结构影响流程的方式来优化财务管理体系各部门业务管理线条应清晰有效，要求设计各类业务凭证和单据时，要做到清晰、规范、全面，既方便业务人员操作，又易于获取财务信息，使财务信息重点反映业务部门所关心的问题。会计核算工作最难的就是分类。财务人员需要对业务进行科学、清晰地分类，提供能够纵向、横向多种方式汇总的财务表格与报告，让非财务专业的人员能够读懂财务报告。这样做能够促使财务管理深入业务当中去，提升财务管理的地位。

决策者应熟悉业务而使管理具有针对性，高效的管理决策要求各级财务人员熟悉业务，不能光靠形式上的严厉控制而要以合理的低控制成本去控制业务流程上的关键点，从而科学地将风险控制在合理的范围内。要营造更加规范的内部控制环境，使业务、财务、人事、质量管理等各专业管理之间既相互牵制，又保持和谐、信任的关系，以事前预算、事中追踪、事后审查的全程管理，从供应商到客户的全流程跟踪控制，实现营造崇尚效率、业绩与能力的氛围。

五角星图左下角：从组织结构影响人力资源的方式来优化财务管理体系组织结构设计要求权力文化鼓励创新和打击守旧势力，财务部在配合人力资源部设计考核指标时，就要在充分反映业绩的基础上，增加对创新、效率等方面指标的考核权重与考核力度。企业领导都喜欢熟悉业务、稳健成熟的人才。但是，企业在当今激烈变化的环境中，被动地守业是要不得的，只有主动地创业才是生存之道。正如海尔董事长张瑞敏所说，处于激烈竞争中的企业就象斜坡上的球体，向上的推力一旦减弱，企业就会下滑，再想阻止企业下滑的趋势，就会难上加难。企业需要创新人才，不仅局限于业务部门，管理部门也是如此。因此，设计对创新、效率等方面的考核指标，为组织结构和人力资源提供相关的信息，是财务管理有效的增值服务之一。

管理人员的无能、过于保守、不负责任，应能够从其财务报告、考核指标中得到明确反映，这要求财务考核指标体系必须全面，可以通过引入平衡计分卡的方法进行设计，以做到奖惩分明。

五角星图右下角：从组织结构对财务管理的直接影响出发来优化财务管理体系企业的财务管理体系应是多层次、多侧面的，其管理层次包括从母公司到各部门、事业部、子分公司等各个层面；管理范围应当包括经营活动、投资活动、融资活动等各类活动；管理内容应当包括预算与计划、资金管理、财务指标考核、采购与销售管理、会计核算、财务风险预警等；而支撑这些的则是财务信息系统。

组织结构是一种辩证法，它包含着集权与分权、集中与分散、调和与对立、短期利益与长期利益这四对基本矛盾，这就要求使用辩证的思维方式去设计财务管理体系，以确保财务管理能够与组织结构无缝连接，具体表现在下面五个方面：

1.各管理层的定位应当是，基层管理人员以遵循制度进行督导为主，中层管理人员注重通过改善获得实效，高层管理人员则需要不断创新以推动企业发展。这要求合理配置财务决策权，在确保有效控制的基础上，企业规模越大，技术越复杂，则应赋予中层管理人员更大的财权，以充分调动其积极性。

2.部门设置的依据是业务活动的内在逻辑关系，这要求会计核算的成本中心、利润中心等也根据业务活动的逻辑关系设置，使财务分析能够深入业务，实现会计核算与业务活动的无缝连接，为管理决策提供可靠依据。

3.根据每个关键岗位业务流程中的关键控制点设置其权力与责任，做到责权对等，这要求仔细分析主要业务活动的所有关键控制点上都有适当的财务控制并切实得到有效执行。同时，重要管理岗位的相互兼职不能破坏财务控制的有效性。

第10篇

论文关键词：银行不良资产；成因分析；风险管理；法律规制

一、金触不良资产之现状与成因

(一)金触不良资产现状

1999年底，国家成立了四大资产管理公司—华融、信达、长城和东方，目的在于协助消化四大国有银行(中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行)的19001)亿元不良贷款。2001年底，时任中国人民银行行长的戴相龙指出，四大银行的不良资产已达18001〕亿元左右。截至2003年底，四大银行的不良贷款已达20001〕亿元。据统计，四大国有商业银行的不良信贷资产，1990年为2952亿元，1996年达9500元亿,6年间增加了两倍多。至1999年高达18001〕亿，3年间几乎又翻了一番。国有银行在近五年间消化了将近15001〕亿元不良贷款(尤其是四大资产管理公司经过长期不懈的努力)，但新出现的不良贷款总量几乎保持在原有水平上。国务院批准成立四大资产管理公司，是我国借鉴国际经验和方法，处理国有银行不良资产的重大举措。但是，五年过去了，国有银行的不良资产总量却有增无减，这使得我们不得不从多角度、深层次分析金融不良资产的成因。

(二)金融不良资产现状的成因

1.国家所有“虚位”、具体责任“真空”、金融风险意识淡薄、银行经营管理不善。

2.银行体制弊端、金融监控缺漏、银行职员素养缺失、金融犯罪问题严重。

3.银行有法不依—法治观念淡薄。

4.国企效益低下—债务转嫁银行。

5.诚信观念缺失—逃废金融债务。

6.人情关系文化渗透—银行借贷关系扭曲。

二、金触不良资产之法律规制

在经济全球化的今天，我们应认真学习、研究和借鉴西方银行管理经验，健全完善风险管理机制。

(一)巴塞尔原则及经脸

巴塞尔银行监管委员会于1988年7月通过、于1997年4月补充修订的(关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》(通称《巴塞尔协议》)规定:资本对风险加权资产的最低目标标准比率为896，其中核心资本成分至少为496。该协议出台之后，德国为首的欧共体各国纷纷响应，英国、日本等国银行均严格达标。美国银行不仅确保资本充足标准，并创造性地建立了资本风险预替系统，从而保障监管机构防患于未然，有力地促进了美国金融业的稳健运行。1997年9月，巴塞尔委员会通过的《有效银行监管的核心原则》，规定了有效银行监管的条件、审批程序、持续监管手段以及监管权力等有关方面的25项原则。巴塞尔委员会于1998年9月针对银行出现问题的主要原因颁布的《银行内控制度的基本原则》，先后在内控文化、风险识别评价、内控措施与责任、信息及其沟通和内控制度监测等方面，规定了13项原则。同时，巴塞尔委员会在吸取一些银行沉痛教训的基础上，了《关于操作风险管理的报告)(关于银行透明度的建设》等文件。巴塞尔银行监管委员会的上述一系列原则之所以日益得到其成员国与众多的非成员国的高度重视并适用，就在于这些规则和要求是巴塞尔委员会聚集了大批业内专家，针对银行金融业务数年开展过程中的突出问题深人研究的结论、对策和成果，符合国际商业银行发展的趋势，具有内在的科学性和外在的权威性，是巴塞尔委员会与许多国家和国际性组织共同合作的结晶。

(二)西方银行风险管理

金融业高度发达的西方国家对风险管理理论和实践的不懈探讨和深人研究已取得了卓有成效的经验。20世纪30年代由美国建立的存款保险制度，有力地促进和稳定了美国银行制度，亦先后为日本、联邦德国、英国等国家所借鉴。目前，许多国家均建立并完善了存款保险制度。存款保险制度的创立和完善，丰富和发展了银行监管体系，已成为防范金融风险的行之有效的举措。

德国商业银行在风险管理中的VAR(ValueatRisk)风险度量法以及综合运用风险规避、风险分散、风险转嫁、风险补偿等多管齐下的策略，加强金融监管，有效地防范和化解了风险。

我国商业银行尤其是国有商业银行，真正步人金融市场可谓是刚刚踏上征程。我国加入WTO之后，商业银行无疑要在经济全球化的大市场中运作、经营和发展。如何防范和化解金融风险，控制、减少、避免不良资产，应当认真汲取和借鉴西方发达国家商业银行的管理经验和管理措施，逐步提高对我国商业银行的监督管理水平和我国商业银行风险管理水平。

(三)确立风险防范理念

学习和借鉴西方商业银行管理经验，牢固树立风险防范理念。金融风险防范应是整个国家、银行系统和银行全体职员共同的事业。风险管理、风险防范、风险控制的观念和意识，应根植于整个银行系统内的每个部门、每个岗位、每位职员的灵魂深处。正如巴塞尔委员会颁布的“银行内控制度的基本原则”的报告所要求的，董事会、管理层与全体员工应该在银行内部营造一种“内控文化”。银行的所有职员都应该了解各自在内控制度中的作用，全面投人内控制度建设。

(四)建立完善风险管理机制

借鉴巴塞尔委员会颁布的原则、规则、标准和建议，汲取西方发达国家商业银行行之有效的管理经验，建立和完善我国银行系统的风险管理机制·，应是我国商业银行防范金融风险，减少、避免金融不良资产的系统性工程。巴塞尔内控基本原则强调，内部控制是需要董事会、高级管理以及全体职员不懈努力而实现的过程，是一个能够不断进行风险控制信息反馈并能进行自我调整的动态过程。巴塞尔委员会在《有效监管核心原则》中指出，在有效银行监管体系中，监管者必须具备操作上的独立性和实施监管的能力和手段，必须全面了解各类银行业务性质，并尽可能确保银行自身适当风险管理，使各个银行的风险水平得以评估，确保银行具有充足的资源承担风险。有效的银行监管体系，必须具有统一、明确的责任和目标，必须具有银行监管的适当法律框架，包括银行机构的许可规则和持续性监管规则，监管者实施法律和执行审慎监管权的规定以及对监管者的法律保护，还应建立监管信息分享安排及信息保密制度等。根据巴塞尔委员会上述有关原则及其精神，健全完善的风险管理机制应是有效的银行监管与银行内控制度的有机结合。

(五)健全银行内控制度

从银行内控制度而言，首先应建立决策科学化、管理规范化、运作现代化的风险管理机构。建立由董事会直接领导的、监控全面风险的、相对独立的风险管理决策机构，决定银行风险管理原则和风险管理程序，制定风险管理政策，监督评估执行管理层控制风险的管理状态，提出风险管理的改进建议并监督其在限期内完成改进任务。风险管理决策机构下设独立于银行业务部门的风险管理职能部门，具体跟踪监督风险管理政策和程序的执行，开发风险管理技术，监管授信业务的授权和受信决策程序，识别评估银行风险，分析确定可控性风险与不可控性风险，并对可控风险提出相应的控制程序和措施，向有关业务部门提出;对不可控风险，要及时报告风险决策机构，以便迅速采取相应对策。。其次，要建立和完善信用风险、管理风险、经营风险、操作风险、市场风险等所有各种风险的防范和控制制度。实现制度化、流程化、规范化的管理，杜绝任何一个不受制度约束的职员，避免任何一项不受规范监控的业务。第三，要不断创新风险管理措施，积极借鉴西方商业银行风险规避、风险分数、风险转嫁、风险补偿等风险处置策略和经验，建立健全配套规范的风险处置制度。第四，要造就整体优化的员工队伍。1995年1月，巴林银行因资不抵债，被荷兰国际集团以1美元的价格收购。几代人为之努力了200多年的一座金融大厦，被一个普通操盘手毁于顷刻之间。因此，“当银行行长就像坐在火山口上。任何一个普通员工的一个违规操作，都可能诱发火山爆发而导致灾难性后果”的说法不无道理。这正是金融企业不同于其他企业的特别之处:企业安危不仅仅系于管理层面，而且系于每个普通员工的手里。因此，商业银行的员工队伍务必整体优化。首先要创新队伍建设理念，确立“员工为主人为本”、“我与企业共长久”的队伍建设战略，促使企业与员工目标一致、员工与企业同步发展。着力营造了解员工、理解员工、关心员工、尊重员工的人文氛围，给予员工自我发展的空间，满足员工施展才能的需求。每一位员工均有成就感和归属感之时，也就是商业银行的向心力和凝聚力形成之日。其次要有完善的员工培训机制。通过有计划、有步骤、分层次、分业务持续性地对不同岗位的职员进行系统性地培训，以全面提高全体员工的综合素质，日益增强每一位员工的风险防范意识和廉洁敬业意识，不断提升员工的职业道德素养。第三要建立合理规范的工资福利制度。通过对不同岗位绩效的定性分析和定量分析，确定相应的工资福利待遇，同时辅助以奖励机制。第四要创立科学的业绩测评和职务晋升制度。针对不同的岗位和不同的层次以及不同的类别，分别确定相应业绩质和量的指标，定期对每位员工的业绩和潜能进行客观全面的测评。确立科学的人才观念，建立公平竞争、因材施用的人事制度，拓宽晋升渠道，从而形成良性循环的激励机制。

第11篇

关键词：金融体系 财务风险 防范 成因 对策

一、金融体系下财务风险与防范基本概念

所谓风险，是一种与损失相关联的概念，是指在一种不确定或者无法预计的情况下发生的一种可能性损失。金融体系下的财务风险是指在各中种财务经营活动中，由于内部和外部各种金融环境的变化以及一些无法预料无法控制的金融因素的影响，财务经营主体所面临的一种风险。而这里所指的财务经营主体，主要是指企事业单位而言。金融体系下能够有财务经营活动状况的主要是指具有独立经济能力的个体，而这些个体则是通过企事业单位的形式体现出来。所以我们讨论的金融体系下财务风险防范的主体就是企事业单位。企事业单位在金融体系下的财务风险成因决定了对财务风险进行有效的防范的必然性。企事业单位财务风险防范的提出也是社会发展的必然趋势。

在金融体系下，企事业单位为什么为发生财务风险呢？什么样的风险才算是财务风险呢？财务风险就是企事业单位在经营管理过中各种风险的集中体现，是一种微观和量化的风险。在很多情况下，企事业单位的财务风险问题并不是由于财务自身出了状况而造成的，企事业单位财务风险更多的是来源于企事业单位在生产、营销、管理等方面带来的问题。比如在生产过程中因为采购成本过高，技术不到位导致产品质量不过关，营销渠道没有打开导致销路受阻，公司组织结构、管理制度不完善出现管理混乱等等造成的企事业单位财务方面的风险。这种风险与财务自身并没有太大关系，更多的是产品、市场、管理等问题造成了财务的压力。财务只是以量化的形式，从价值的角度准确的表现了风险的大小，以及风险的影响程度等。企事业单位只有在经营过程中处理好方方面面，财务风险才能得到有效的控制，族中从从根源上控制财务风险。换言之，企事业单位财务风险不仅仅是财务的风险，更是整个企事业单位的风险，它是和企事业单位的整体经营管理紧密联系在一起的。

二、金融体系下财务风险的主要成因

（一）各种自然因素对财务造成的风险

在金融体系下企事业单位的财务风险的形成有各种原因，自然变化是最难琢磨和最难以控制的一种。因为自然界始终处在一种运动变化之中，这种运动往往能够直接或者间接对企事业单位的经营产生影响。而自然界的各种运动变化中，有些是规律化的运动和变化，比如一年四季的交替等等。但是有些运动和变化是难以预计的，而且是无法抗拒的，我们称之为不可抗力，面对这种自然规律运动变化时，企事业单位的财务就面临着很大的风险。比如沿海城市每年夏季的各种台风，地震、洪水灾害、各种突发性火灾等等。季节性更替和气候变化容易造成很多企事业单位生产商品的淡季旺季，从而带来财务上的风险；而自然灾害更多的是对企事业单位造成灾难性的破坏，无论是可控的还是不可控的自然影响因素，最终都将通过财务的形式反映出来，而这种财务反映的结果就是财务风险。

（二）社会因素对财务造成的风险

企事业单位赖以生存的社会环境始终在不停的发生变化，这种变化对企事业单位的财务也会有明显影响，最终形成财务的一种风险。社会因素涉及广泛，包括国际格局的变化、国际关系以及国内政治发展形势、社会制度的变化、社会文化的发展变化、国家相关法律法规的变化、宏观微观经济的变化、消费者的消费观念的改变等等，和谐社会因素的发展变化都会造成企事业单位财务在金融体系下出现各种风险。

（三）市场因素对财务造成的风险

市场是企事业单位生存和发展的基础，但是市场总是处在一种不断变化发展的过程之中。市场供求关系随时因为多方面的原因而发生的变化、各种汇率之间的差异与变动、价格水平的升降、竞争对手竞争策略的调整以及市场上各种信息的不对称等因素都可能会导致企事业单位财务风险的发生与增加。

（四）企事业单位内部自身的各种因素影响

在我国目前的金融体系下，企事业单位在发展过程中，内部的各种管理模式以及对社会外界变化的应变机制也是影响企事业单位财务风险的一个重要方面。企事业单位内部为了更好的适应社会变化的需求，造成了企事业单位内部财务活动的频繁化和复杂化，在对资金进行筹措、对资金进行投放管理、对活动资金进行合理运用等各个方面财务活动变得十分活跃，随着财务事件的发生频率加强，自然也就导致了财务风险的增加。而在这个过程中，企事业单位所面临的一系列管理水平、产品销售能力、生产能力、员工工作效率等等都会给企事业单位财务管理带来新的风险。

三、金融体系下企事业单位的财务风险的防范对策

我们从以上几点的分析不难看出，金融体系下企事业单位的财务风险如何才能够做到有效防范与控制。可以从以下方面重点着手实施：第一、加强企事业单位的经营能力，促进企事业单位的经济收入，从而让企事业单位的财务风险降低。第二、强调企事业单位在经营过程中一旦涉及财务问题时要更加关注实质问题，只有牢牢掌控企事业单位财务管理的核心与本质，才能够有效监督企事业单位财务管理的合理性，从而做到不被表象所迷惑，能够及时而精准的发现企事业单位财务管理中可能存在的风险及隐患，及时做好财务风险的防范措施，确保将财务风险降低到最小。第三、加大力度完善企事业单位财务管理的公开制度，从而做好群众监督管理，保证人力物力和财力利益最大化的同时实现群众监督的有效性和严谨性。在监督管理过程中要根据企事业单位每一次处理财务资金额度及涉及范围的大小情况而采用不同等级的监督管理。第四、政府应该加强管理力度，出台各种对企事业单位有效的管理制度；第五、完善企事业单位内部管理制度，有效防止内部管理失控的局面而引发财务风险。具体操作，可以根据以下内容完善：

（一）加强企事业单位的经营能力，增加企事业单位经济利润空间

在金融体系下，企事业单位经营的主要目的就是盈利，也只有让企事业单位更好的盈利才能将财务风险控制到最低。所以，减少和防止金融体系下企事业单位财务风险发生的几率最好也最有效的办法就是增加其盈利能力。内部通过完善管理办法控制经营成本而间接提升企事业单位的利润空间，有效拓展企业的销售渠道和途径，将企事业单位的产品更好的推向市场赢得市场份额，通过技术研发增加企事业单位的新产品开发能力争抢企事业单位的核心竞争力等等，这些方面的完善和提升都可以促进盈利而间接企事业单位的财务风险降低。相反的，如果企事业单位如果无法增加经济利润，甚至出现难以维持正常运营，在运营过程中就会增加财务的风险。在金融体系下企事业单位的财务风险更多的是企事业单位经营情况的一种直观反映。在这样的情况下，防范财务风险最有效的办法自然是增加企事业单位的盈利能力。

（二）在金融体系下财务风险应该更加关注实质

“实质重于形式”的原则可以更加有效的防止企事业单位在金融体系下发生各种经营状况，从而更加有效的减小财务的风险发生率。在我国的会计准则里虽然规定了企事业单位如何有效规避财务风险的方法，而且会计准则也针对企事业单位的财务风险的概念和范围做了相对严格的界定，但是在现实操作过程中，因为时代的发展和社会复杂程度的不断增加，很多企业总是因为各种客观或者主观原因而在无形中将一些财务风险扩大化，最终导致财务风险的无法控制。企事业单位在面对这种情况的时候，就应该更加重视金融体系的核心本质，从根源上做好企事业单位的财务风险防范。从一定意义上讲，在金融体系下通过实质性的关注更容易将企事业单位的财务风险降到最低。

（三）建立等级制财务的监督管理办法，做到有效及时的监督

企事业单在财务管理过程中，应该最大限度的将财务透明化，透明化的财务管理更加有助于财务风险的防范与控制。为了实现财务管理的透明化，应该根据财务涉及的范围及资金额度的大小而确定不同等级的监督管理机制，让政府部门或者相关机构参与到企事业单位的财务监管过程中来，至少企事业单位内部应该实现透明化，让更多的人群可以通过监督而及时发现财务管理中存在的一些风险，从而做到及时防范控制。企事业单位在对外发生各种经营性活动时，财务必然会发生变化，让这种变化在一定程度或者范围内变得更加透明，可以减少各种不合理的经营状况发生。而且这种监督并不是对所有人都公开，只是根据需要，让政府部门、社会机构或者企事业单位内部一部分群体参与进来，对一部分人公开，从而一方面确保了财务管理信息的安全性和保密性，一方面又可以起到监督作用，最终将财务风险降低到最小，强化财务风险的防范作用。

（四）完善行业的各种准则和管理模式

在要求公司内部做好管理的同时，政府部门和社会行业也应该提供一个更加完善的会计准则，只有社会行业整体风气上去了，企事业单位的财务风险防范才能更加可靠有效。毕竟，企事业单位的财务风险是发生在社会大环境中的，只有整个社会环境信息的真实可靠，才能实现企事业单位财务风险的有效防范。在这个过程中需要社会建立合理而规范的市场运行机制、公平公正的中介咨询管理机构、独立健全的外部监督和执法机构、合理而健全的会计准则等行业各方面共同行动予以有效保障。

（五）对公司治理结构和内部的管理风险控制制度进行完善升级

公司治理制度的不完善和内部管理中存在的各种漏洞导致企事业单位的财务风险被无限放大，从而让企事业单位财务风险防范难度增加，造成了企事业单位财务风险增加。为了能够更加有效的减少企事业单位因为内部管理方面的不足而出现的财务风险，企事业单位首先应该完善企事业单位治理机构。企事业单位治理结构是企事业单位生存和发展过程中形成的最基础性的组织结构，它的完善与否预定了企事业单位组织整体效率和经营的风险，最终决定了企事业单位财务风险的总体情况。因此，只有在一种良好的组织机构治理机制下，企事业单位按照现代化的管理水平和要求，进行合理的各种制度建设，才是防范企事业单位财务风险最基础的。也只有做好了这些方面的制度建设，才能更好的防患于未然，做到事前就将财务风险发生的几率降低。其次，做好企事业单位内部财务制度。企事业单位内部财务制度是企事业单位为了规范财务行为、处理企事业单位内部各部门与财务部门之间的关系，协调企事业单位与相关利益群体的一种具体操作规则。一种行之有效的内部控制管理制度是有效防范财务风险发生最直接和最基本的内容。最后，企事业单位应该建立起一整套完善的企业财务风险预防、转移机制。通过财务风险的预防、分散和转移而合理的为企事业单位自身规避风险，减少损失。

总而言之，在我国当前的金融体系下，企事业单位在面向市场经营的过程中出现各种财务风险是无法避免的，关键就在于企事业单位如何通过分析财务可能存在风险而进行有效的防范与控制。而且，金融环境始终在变，企事业单位所处的背景也始终在变化，这就导致财务风险防范与控制管理一日不能停，从企事业单位开始面向市场经营的那一天开始到不断发展的过程中，它的财务风险防范与控制就不可能一日停止。换言之，金融体系下企事业单位的财务风险防范是贯穿与企事业单位经营过程始终的，这也就导致了我们必须加强金融体系下的财务风险防范意识。

参考文献：

[1]王先进.浅论企业财务风险防范措施[A].中国内部审计协会.中国内部审计协会现代企业风险管理论文汇编（上册）[C].中国内部审计协会，2005

[2]梁文昭.浅谈财务风险预警体系的建立与应用[A].中国会计学会管理会计与应用专业委员会.国际化与价值创造：管理会计及其在中国的应用――中国会计学会管理会计与应用专业委员会2012年度学术研讨会论文集[C].中国会计学会管理会计与应用专业委员会，2012.

[3]孙殿文，王晓丹.优化资源筹集配置 努力确保财务安全――集团化财务（资金）运作模式下财务风险防控问题研究[A].2010年度中国总会计师优秀论文选[C]，2011

[4]赵永年，卢彬，吴春敏，于富珍，李虹. 企业“走出去”财税、金融、政经等问题与对策――兼谈后金融危机时代我国企业的财务风险防范[J]. 现代会计，2013

[5]程学富.会计集中核算制度下的财务风险防范策略[J].中国乡镇企业会计，2013

第12篇

关键词：信息化管理HR重点项目

一、信息化概念

人力资源信息化很大程度上指的就是HR信息软件的管理，很多公司在未统一软件系统前，内部人员信息资料缺乏共享途径，局域网虽然一定程度上可以实行信息共享，但局限于资料上传的及时性以及资料保管的问题，实施效果及日常工作开展的及时性都将大打折扣。HR软件开发工作的目标是通过VPN建立了公司各分支机构的链接，拥有人力资源信息化的硬件基础，从而搭建一个整体的数据库，构建符合公司管理特点的人力资源管理体系;提升现有应用系统业务功能，驱动公司HR管理的规范化、标准化，消除信息孤岛;并且通过集成系统应用，实现公司HR业务需求，以及HR业务流程的持续优化，适应未来公司发展对HR系统的扩展应用需求，为公司战略目标与远景达成提供人力资源信息管理支撑。

二、工作步骤与目标

1.人力资源信息整理完善。HR系统开发工作的一个重点项目就是整合各单位人力资源信息，并通过一定方式载入软件模块，在汇总各项资料的基础上，按照软件开发工作要求，添加单位组织机构代码、人员岗位与职位编码等，整合人员身份及基本信息、工作简历、任职历史、薪酬资料、劳动合同信息、绩效考核历史记录、培训项目等，意求最大限度完善人力资源数据，并规范人力资源数据统计及记录格式。

2.规范数据出入及报表功能。HR软件模块附载的相关信息不是孤立存在，而是与财务、OA及办公管理等其他模块有着很大联系，考虑到其他模块及整个系统的稳定，HR相关资料的进入输入及调整修改与以往做法会有很大区别。人力资源管理事务按照一般理论，可以分为六大块：人力规划、招聘、培训、绩效、薪酬、劳动关系，这六大块都有相对独立的数据信息。为了提高人力资源管理水平，规范人力资源数据统计，公司已经形成了一整套报表体系，但是，这绝大多数的报表都需要人事工作人员手工填入或汇总。HR模块开发工作需要归类整理各类人力资源信息资料，借助软件系统的实时更新及信息共享平台，需要重新设定系统中的人力资源报表内容，通过规范各项数据汇总格式，整合并重新设置相关报表，达到人力资源管理者对各项数据了然于心。

3.实时分析与决策。一方面，报表功能需要倚照人力资源原始资料的完善，另一方面，生成的报表静态存在也毫无疑义，这就引申到数据及报表功能应用的第三步：分析决策。以上三个步骤可谓环环相扣，如果第一步还没有实施好，就去做第二步、第三步，打个比喻就象“没有打地基就直接盖三层楼”一样。事实上，如果一个单位人力资源的信息化管理还没有网络化，还处在单机操作阶段，那么距第二个步骤“规范人力资源的业务流程与报表功能”就比较远了，公司人力资源信息使用人员必须熟悉系统平台的应用，并有责任、有义务保证各项数据的准确与实时更新。分析与决策的工作内容，可以按管理层级进行区分。公司领导班子、公司人力资源部及其他职能部门、各单位决策层及人事工作部门、各单位用人部门都有对人力资源信息分析决策的必要。

4.人力资源信息智能监控。智能监控在这里指的是人为设置相关标准后，人力资源系统平台在进行日常统计运作时，在相关数据触发到人为设置指标的警戒线或是其他标准线，可以按相关格式要求出具智能分析报告，报告的格式一般采取图标或其他可以让数据监控者一目了然的形式。具体的内容可以结合报表内容，不局限于劳动合同、人员结构、人才储备、人工费与收入统计、培训积分、绩效管理、岗位任职资格、人员优才计划等等。

三、管理思路

1.日常工作观念转变。思想观念上的认识不足必然导致在推进信息化的过程中出现一些消极甚至是错误的行为，表现的就是“重信息使用，轻信息管理”的日常做法;或者把HR软件系统理解为利用计算机设计一个考核体系、建立一个薪酬系统、搭构一块培训信息录入平台等;还有些存在着追求一步到位的思想，把HR系统理解为一套大而全的“完美”软件;甚至，还有些人员认为所有人力资源信息都需要保密，而不可见光的。事实上，人力资源管理信息化过程应该是循序渐进的，需要充分认识对人力资源管理信息化建设的内涵，赋予行动上的执行动力，而有些基础数据库都还没有建立起来或是不完善的单位，想要靠上HR软件来实现一步到位，显然是不现实的。

2.基础信息的完备。人力资源基础资料一般可以分为以下四类：档案材料、根据国家相关法规需留存备查的资料、员工管理总结、日常工作资料等，我们需要对这些资料进行梳理，可按如下原则整理完备：

①核心业务。信息化是为了提高日常工作效率，优化工作程序，提高管理水平，所以对核心业务比如人力资源管理工作的六大模块进行业务纳入就非常必要。

②先进性。工作流程与数据处理信息化是为了体现计算机管理与日常人工管理相比较的先进性，如果更耗时耗人工，就无所谓先进性了。

③经验。这里有两层意思：一方面，人力资源工作者很多有着相当丰富经验，这些员工是一笔财富，他们的工作方式对日常管理工作有着非比寻常的影响，如何将起日常经验化的工作方式与计算机结合至关重要;另一方面，指的是可以借鉴移植已经已经信息化成功的人力资源管理工作范例。

④可实施。人力资源信息化工作不是水中月、雾中花，而是我们工作的重要部分，如果我们思考的一些理念、工作方法或是创新都无法在计算机软件中实现，这样只有两个选择--舍弃这个软件;不然就是迁就这个软件而暂时舍弃我们的需求(也可以在软件之外通过其他方式实现)。

3.配套保障。任何一项新生事物的出现都会有一个过程，需要很多方方面面对之进行护航保驾，以求尽善尽美。HR软件也是一个新生物，除开各单位领导的大力支持外，还需要有文件制度、人员安排、计算机配置等方面配套保障。

①制度保障，将人力资源信息管理工作制度化，规范日常的信息化管理工作方式，约束各项数据提交及保管的格式，规范信息管理端口，并按组织架构层级分解人力资源信息管理责任，分级设置各项管理指标，并通过目标考核盘点各阶段人力资源信息管理任务。

②人员保障。各单位应设定专职的信息管理岗位，实时监控责任单位内的人力资源信息情况，针对各种问题提供解决措施，并定期提交相关数据及分析报告。

③计算机配置保障。主要是指计算机硬件与网络维护方面，需要各单位对信息化工作的载体进行确认，并按需进行相关资源的配置。

4.管理规范化。

①组织架构规范化。根据公司经营战略目标需要，规范各单位组织架构的设置及人员配置，切实做到定岗定员，因岗设人，同时考虑到外界影响因素，做到组织架构可弹性化，避免日常运作的经常调整变动。

②日常业务规范化。根据政府及上级部门相关要求，并结合公司实际情况，将人力资源工作业务分模块归类整理，明确各岗位职责与任务，使人力规划、招聘配置、培训开发、绩效管理、薪酬福利、劳动关系等各项管理工作制度化、套路化，降低人为因素影响。

③信息数据规范化。HR系统平台是公司人力资源信息的集成，是供各单位共享使用的载体，各自为政、依工作喜好及个人习惯建立的数据信息将逐步退出数据库系统，所有人事工作人员应该将个人日常工作保留的各项数据信息规范化，避免一人一个数据库、一人一套工作方式的现象，从而发挥HR系统集成管理的便捷与先进性，建立人力资源各大业务模块的信息管理网络，通过一定途径实现程序互通及资料关联，提高工作协助效率。

④统计报表规范化。统计报表是数据信息化的产物，是指对数据的简单统计。规范各类报表，需要梳理人力资源管理日常工作，按一定标准对各项工作进行分类整理，在充分协商的基础上，设置一定的显性与隐形指标，指标按需整合公司各单位各项报表数据。

⑤分析决策规范化。人力资源信息的服务作用对象是公司和员工，对各项数据的实时监控也要以满足组公司发展需要及员工素质提升为前提。所以，我们进行日常人力资源信息的分析决策时，也必须以此为出发点，通过与组织及个人绩效考核指标相关联，建立一套符合公司发展需要及人力资源管理运作程序的分析决策体系。

第13篇

论文摘要：在知识经济时代，知识及知识管理是核心竞争力构成的关键因素，是核心竞争力形成的基础。将知识管理融入核心竞争力的建设中去才会使企业在激烈的竞争中立于不败之地。本文首先对企业知识管理和核心竞争力的概念进行了分析和概述，然后对企业知识管理及其与核心竞争力关系的国内外研究现状进行了综述，在此基础上，分析我国企业在知识管理中存在的问题。其次，本文在总结前人成果的基础上，从企业知识管理架构的四个方面：人力资源管理知识化、组织结构调整、企业文化营造和知识管理基础设施建设，对其内容以及它们对企业核心竞争力的提升作用进行了分析研究。最后，本论文通过对国内外关于企业知识管理分析和研究，总结出加强我国企业知识管理和提升企业核心竞争力的措施及其途径。

ABSTRACT ：In the era of knowledge-based economy， Knowledge and knowledge management are key factors in establishing core competence， and they are the bases of core competence. Melting the knowledge management into the developments inside of the core competence to go to would make the competition of business enterprise at vehemence the inside obtain the victory， because knowledge management should be viewed that knowledge-based management will bring about new power for the sustainable development of cooperation， so it can improve the core competence. First， this article analyzed and summarized enterprise knowledge management and enterprise core competence， reviewed the literature of enterprise knowledge management and relation of enterprise knowledge management and enterprise core competence at home and abroad. On this basis， analyzed exist the problem of knowledge management in our country enterprises. Secondly， based on other scholars’ achievements， this paper proposed the enterprise knowledge management frame that is composed of four parts， namely， knowledge management in human resource， regulation of organization structure and creation of enterprise culture， construction of infrastructure of knowledge management. Also， this paper discussed the upgrading function of the frame on enterprise core competence. Finally， this papers by means of analyzed and researched knowledge management at home and broad， reviewed the steps and channels about strengthen knowledge and enhance enterprise core competence.

第一章 绪 论

1.1选题背景及研究意义

随着经济全球化、信息化浪潮的到来，世界经济正在向以知识为基础的经济转移，人类社会已进入一个崭新的经济时代——知识经济时代。人们的生产方式、生活方式、思维方式都发生了巨大的转变，企业所处的环境也随之变化。知识已逐步成为企业成长和收集持续竞争优势的关键性资源，企业的知识管理活动也日益得到学术界与企业界的关注。知识经济是建立在知识和信息的生产、分配和使用之上的经济。在这样一个全新的经济形态下，消费市场多元化和全球化，技术进步突飞猛进，产品生命周期越发缩短，竞争对手日益增加，市场环境呈现出前所未有的复杂性和不确定性，企业的经营和发展不再主要依赖于资本、自然资源和劳动力等传统资源，知识正成为生产力要素中最活跃最重要的部分，是企业收集竞争优势的基础。正如Peter F.Drucker 所言，“知识已经成为关键的经济资源，而且是竞争优势的主导性来源，甚至可能是惟一的来源”[1]。知识经济时代是以知识和信息为基础，以知识总量的急剧增加为特征的。而企业在这个知识更新速度日益加快的时代将面临前所未有的挑战。一方面，从外部环境来看，国际竞争的日趋激烈使企业面临更多的挑战和机遇;另一方面，从企业自身的发展来看，只有对不断变化的环境及时、正确的做出反应，才能掌握竞争主动权。因此，面对挑战，企业必须迎头赶上，相应地调整自己的管理方式以应对环境的变化。

知识管理作为一种全新的管理思想和管理模式正是在这样的背景下形成的，并迅速成为企业界和学术界关注的焦点，已成为目前一个热门的前沿研究领域。同时知识管理在企业经营中正扮演着越来越重要的角色，它通过对企业中知识流的管理和利用，通过知识的应用和创新在不断变化着的环境中求得竞争优势，以此来增强企业核心竞争力。

本研究选题是基于实际及理论研究状况而产生，其主旨在于通过对知识管理提升企业核心竞争力作用机制的研究，引出对企业知识管理的进一步研究。企业知识管理是知识经济时代一项重要的企业管理理论与方法，它将推进许多管理理论的纵深发展，如强调企业组织学习，知识共享、交流，组织结构与组织文化设计的一致性；重新改造企业信息管理理论，强调信息技术的应用与管理企业战略性资产--知识的密切结合等。这将极大地丰富管理学的研究思路、内容与手段，进一步提升企业管理理论发展。

开展企业知识管理的研究，有助于综合性地、及时地提炼国内外领先企业的管理经验，运用企业知识管理的框架，深层次地把握企业拥有竞争优势与核心能力的秘诀所在，这对推动企业管理的水平进步，加强企业管理，优化企业组织机构和组织文化有着巨大的作用。

1.2国内外研究综述

1.2.1国外对知识管理研究综述

国外对知识管理的研究目前集中在知识管理的实施、知识管理与组织、知识管理与相关领域研究以及知识管理技术和知识管理软件工具的等方面[2]。

（1）知识管理的实施　主要其实施的环境、实施过程中遇到的问题及解决办法、实施的步骤和方法，并且采用了案例的方式。

①知识管理实施的环境包括内部环境和外部环境。外部环境即知识管理实施的社会背景，其中包括知识经济时代的到来、技术的飞速发展、经济全球化等;知识管理实施的内部环境是从组织内部来考虑的，包括组织的结构体系、文化、基础设施等。要成功地实施知识管理，必须构建有利于知识管理的组织体系和企业文化，为知识管理的实施搭建技术平台。

②目前知识管理实施面临的问题及解决方法是：一、知识管理的标准化问题。知识管理现在在社会还未真正的实现标准化，给不同的组织交流带来一定的困难，因此要制定通用的收集、分类、贮存和共享、交流知识的标准，使组织间的交流成为可能。二、知识管理与技术问题。无论技术多么强大，妄图通过技术解决一切的想法是错误的，技术只是实施知识管理的一种工具，知识管理必须与组织的目标相结合。

③实施知识管理的步骤。根据参考文献分析，知识管理首先要在小范围内实施并且取得成功，然后才能慢慢地扩展到整个组织机构。在实施的过程中要让组织所有的人都理解知识管理，管理层的支持更是至关重要。要通过培训使员工理解知识管理的思想和技能，并通过一定的激励措施使每一个人都加入到知识管理中来。

（2）知识管理与组织　主要涉及组织环境对知识管理的影响、组织合并中以及合并后知识管理在其中的运行以及其合并对知识管理的影响、知识管理对组织改革及创新的促进作用。目前大多数的知识管理活动是在组织范围内开展的，组织的结构、组织文化及其设施都会对知识管理产生影响。

（3）知识管理与相关领域的研究　涉及知识管理与人力资源管理相结合，通过人员激励来促进知识管理；知识管理从全面质量管理、信息管理中汲取经验；知识管理对信息专业的影响。

1.2.2 国内知识管理研究现状综述

国内知识管理的研究主要集中在知识管理与图书馆、知识管理的基本内容、知识管理技术以及知识管理体系。

对中外知识管理研究现状的对比从总体上而言，国内外所处的阶段不同:国内比较重于理论的研究，而国外基本上已经处于理论与实际相结合的阶段。这说明我国知识管理的研究起步较国外晚，现在主要是在解决理论层面上的东西，因此还有一段路要走。目前，全球都将知识管理作为热点问题进行研究，我国可以借鉴国际研究的先进成果，避免不必要的重复，跟上时展的步伐。

1.2.3 我国企业知识管理存在的主要问题

虽然知识管理在我国企业中已经逐步开始推行，并在一些企业中得到较为成功的应用，但是知识管理在我国企业内的全面实施还面临着诸多问题与障碍，其主要体现为以下几个方面[ ]:

(1) 缺乏系统的管理认识

目前，我国企业实施知识管理面临的最大障碍是大部分企业经营者管理理念的滞后。从调研情况来看，不少企业的经营者对知识管理理念缺乏基本的了解，大多数企业经营者对知识管理的全面实施缺乏系统认识，部分国有企业的管理层仍深陷传统管理之中，尚未意识到实施知识管理的必要性和紧迫性。管理理念的滞后使得我国大多数企业知识管理的全面推行难以启动。

(2) 缺乏基本的要素支持

企业建立完善的知识管理体系需要相应的人、财、物以及技术等要素的支撑，在缺少这些基本要素的条件下，知识管理只能是“空中楼阁”。在调研的企业中，大多数企业尚未制订有效的知识管理战略，没有设立负责知识管理的部门与主管;不少企业对信息技术的应用还处于基本信息传递的初级阶段，缺少先进知识管理工具的支撑，少数企业连基本的内部网都未建立。基本要素的缺乏和技术的落后影响了我国企业知识管理的实施。

(3)　缺乏有效的制度保障

由于我国现阶段尚处于市场经济体制建设的完善阶段，一些企业仍然习惯于传统体制下的管理模式，论资排辈、任人唯亲现象依然比较严重，年富力强、富有开拓和创新精神的专业人才得不到充分使用，这在很大程度上造成企业人力资源和知识资产的浪费与流失。制度安排的滞后导致企业管理体系低效率的运转，不仅无法优化配置物质资源，更无法有效管理企业的知识资源。传统体制下的企业管理制度和人力资源政策成为制约我国企业知识管理发展的一个重要瓶颈。除了管理体制、激励机制等的制约外，我国企业在知识管理实施中还面临产权制度、分配制度不够合理等多种制度问题。

(4) 缺乏共享、交流与创新的企业文化

企业知识的形成、转移和保留根植于组织环境之中，组织环境的特征会影响知识的发育和发展。企业文化是企业知识活动开展的具体组织环境，它在知识集约和创新过程中发挥着重要作用。积极的企业文化能够鼓励新知识的创造，并在持续学习的环境中，促进相互信赖关系和统一价值观的形成，从而建立有利于知识共享、交流的氛围，支持了企业的知识创新。因此，企业在知识活动中要注重建立鼓励合作、勇于变革、不断创新的企业文化。然而，从调研来看，我国不少企业在传统体制、政策下形成的保守、沉闷、缺乏活力的企业文化严重影响了企业知识管理活动的开展。

1.3 研究目的与思路

随着全球经济的一体化，日趋激烈的市场竞争对企业的生存和发展提出了越来越严峻的挑战，这种挑战迫使企业只有不断地提升、保护和创造自己的竞争能力，才能持续生存和发展。企业知识管理作为适应知识经济的管理方法，可以使企业在激烈的市场竞争中保持持久的竞争优势。知识管理水平的高低已成为决定企业能否赢得竞争的关键，如何卓有成效地进行知识管理以提升企业竞争力已成为现代管理的核心问题。因此，本课题拟由此思路出发，首先明确知识管理和核心竞争力的基本内容及其影响因素，然后从企业知识管理实施和运作过程的角度分析企业知识管理对企业核心竞争力的提升作用，着重于研究知识管理在企业实施中，可以起什么作用，产生什么影响，从哪些方面提升企业的核心竞争力，从而形成知识管理提升企业竞争力的作用机制理论。本研究的大致思路是首先从企业知识实施的四个方面（人力资源管理知识化、组合结构的变革、企业文化的营造、知识管理基础设施的建设）来分析如何提升企业核心竞争力；然后根据知识管理过程的四个步骤及产生的四个功能分析出知识管理企业提升核心竞争力的作用机制，最后总结出加强企业知识管理提升企业核心竞争力的措施及其途径。

第二章 企业知识管理与核心竞争力的概述

2.1企业知识管理的基本内容

2.1.1知识管理的内涵

知识管理作为知识经济的微观体现，是对知识及知识过程的管理。知识管理是一个新生事物，从不同侧面、不同的角度，人们对其有不同的看法，如美国德尔集团创始人之一卡尔·弗拉保罗认为，知识管理就是运用集体的智慧提高应变和创新能力，是为企业实现显性知识和隐性知识共享、交流提供新的途径[3]。

温迪·布克威茨（Wendi Bukowitz）将知识管理定义为：知识管理是组织运用其知识或智力资本产生财富的过程[4]。

Lotus Notes公司认为，知识管理是当公司面对非连续性变化日益突出的环境时，针对其生存和发展能力等重要方面所采取的一种应对措施，它贯穿于组织的发展进程中，旨在寻求信息处理能力与人的发明创新能力的有机结合。

美国生产利于质量中心（American Productivity and Quality Center，APQC）将知识管理定义为：以增强竞争力为目标的识别、收集和利用知识的战略和过程。知识管理是一个动态过程，通常可分为三个阶段：第一阶段主要是创造、发现和收集公司内部的知识与技能；第二阶段主要是共享、交流和理解收集来的知识与技能以便利用；第三阶段主要是修正这些知识和技能并将其运用于新的环境中。

奎达斯认为知识管理是以知识为核心的管理，是指对各种知识的连续的管理过程，以满足现有和未来的需要，以确认和利用已有的和收集的知识资产，开拓新的机会。知识管理的目标包括六方面：知识的，以使一个组织内的所有成员都应用知识；确保知识在需要时是可得的；推进新知识的有效开发；支持从外部收集知识；确保知识、新知识在组织内的扩散；确保组织内部的人知道所需的知识在何处。

虽然人们对知识管理的认识还未达成共识，但上述学者和机构关于知识管理的种种看法，可以得出一个共同点：只是管理的对象是知识、信息以及知识的生产、创新、交流、共享、交流、应用等过程。

另外知识管理是注重将知识而不是技术本身或物质产品作为资产进行管理。知识作为资产就意味着将有知识的人即知识工作者作为资产，而对知识工作者来说，其个人、知识和工作三者是合而为一的。因此，知识管理的特点首先表现在知识工作者的特质上。

综上所述，本文认为知识管理可定义为：知识管理是以知识为核心的管理，按照协作和信任的原则建立起开放的企业内外部交流环境，通过知识共享、交流和应用集体的智慧提高企业应变和创新能力的一种全新的管理模式。

2.1.2企业知识管理的目标

作为一项新的管理活动，企业知识管理也有自己的特定目标或直接目标，具体包括：

（1）培养和提高企业创新能力。知识经济的生命力和灵魂在于创新。在以技术迅速变化和产品周期不断缩短为特征的知识经济环境中，创新是保持长久竞争优势的主要源泉。为此必须经常鼓励和培育新思想、新主张，最大限度地把企业员工聚集到献计献策和通力合作的活动中来，共同开发新的产品和服务，把创新能力的培养和提高作为知识管理的一个关键目标[5]。

（2）增强企业的洞察力和反应能力。由于洞察力已成为企业经营成败的首要变量，所以是企业知识管理的目标之一。在信息不完全和未来不确定的情况下，准确地洞见未来，既要良好的判断力，又要有敏锐的预见力，而判断力和预见力就是存在于人的头脑中和经验中的无形智力资产。知识经济时代的市场环境中经常出现无法预测的事件，如金融危机的发生，惊人技术的发明，非传统竞争者的出现等。为了把突发事件对自身的影响减小到最低限度并更迅速地解决客户提出的问题，帮助客户做出最好的决断，要求企业能对市场的变化作出快速的反应，具有较强的应变能力，这是知识管理的又一个目标。

（3）提高企业效率。知识管理的另一个重要目标是通过努力获取和共享最好的经验以及可重复使用的知识资产，缩短作业时间并最大限度地减少重复劳动。效率取决于对个人和群体创造的知识进行收集、综合并提供给其他人再利用的程度。知识管理必须向个人提供借以发现、挖掘和优化已创造的共同知识的工具，并把它们应用于新流程，解决新问题。

（4）提高企业员工技能。一个企业要保持竞争力，就必须提高现有员工和新雇用员工的技能素质和知识水平。为此要通过在职学习、联机培训、远程教育和企业知识网络等方式学习新知识。一个企业如果全力支持和促进这种提高员工技能素质的学习并使之制度化，就是成功的知识管理。

（5）实现企业知识资产价值。知识资源是企业最宝贵的资源，企业必须切实运用知识资产管理的体系与方法来管理知识资源，盘活企业知识资产存量，并实现知识资产的保值和增值，进而大大改善企业的资产结构，提高企业资产质量和企业在资本市场上的价值。

2.1.3企业知识管理的原则

关于企业知识管理的原则，国内外学者和研究机构都对其作过研究，Davenport 提出了知识管理的十大原则：知识管理的代价高昂；有效的知识管理需要人员和技术的结合；知识管理的高度政治性；知识管理需要知识管理者；知识管理受益于实事求是而不是生搬硬套，受益于市场而不是等级体系；分享和利用知识往往是不自然的行为；知识管理意味着改进知识利用过程；知识使用刚刚开始；知识管理永无穷尽；知识管理需要知识契约[6]。本文认为 Xerox公司所提出三原则能较好的体现知识管理的原则[7]：

（1）积累原则。无论对于组织或个人，知识积累都是实施知识管理的基础。对于一个企业，自它成立的第一天起，就会有很多的信息和知识产生。如果没有积累，这些信息和知识就会随着某项具体的工作的结束而消失，或者随着员工的离去而流失。正是这些信息和知识一点一滴的汇聚，才构成了企业的财富，形成了企业的文化、企业价值和企业核心竞争力。因此，企业一定要注意信息和知识的积累，这是企业进行知识管理的首要条件。由知识积累而形成的知识库、信息库是企业知识管理的主要对象之一。

（2）共享原则。知识共享，是指一个企业内部的信息和知识要尽可能公开，使每一个员工都能接触和使用企业的知识和信息。知识共享可以使每一个新项目的运行都能建立在全企业的经验和知识的基础之上。相反，隐藏自己的知识并疑惑地看待来自他人的知识，是大多数人的天性，这样知识的利用不会使得知识的充分利用。

（3）交流原则。如果企业的知识有积累，能共享，但是没有交流，那么仍然不能算做有效的知识管理。知识管理的核心就是要在企业内部建立一个有利于交流的组织结构和文化氛围，使员工之间的交流畅通无阻。这样才能最大限度地使信息和知识在交流过程中得到融合和升华，使知识交流得到启发和提高。

知识积累是实施知识管理的基础；知识共享是使组织的每个成员都能接触和使用企业的知识和信息；知识交流则是使知识体现其价值的关键环节，它在知识管理的三原则中处于最高层次。只有在交流过程中，员工才能更好地完成知识的学习、利用与创新，而创新正是知识管理的最高要求。企业应鼓励员工在交流中了解他人的知识通过解决实际问题，使员工产生学习和创造新知识的冲动。这种在交流中培养起来的企业创新能力，将使企业具备顽强的生命力，在激烈的竞争中真正立于不败之地。

2.1.4企业知识管理的内容

企业知识管理的内容主要包括以下几方面：

（1）内部知识的采集、积累、交流与应用

这是知识管理最普遍的应用。企业内部蕴涵着大量的知识，尤其是在企业职工队伍中有大量的隐性知识积聚。在知识经济的条件下，知识可以转化为效益与资本，因此，能否挖掘隐含在企业中的知识、充分发挥这些知识的作用，是企业成功与否的关键。企业知识的内部管理应该包括：利用各种知识库存放和积累知识；建立内部信息网络以便于员工进行知识交流；制定各种激励政策鼓励员工进行知识交流；放松对员工在知识应用方面的控制，鼓励员工在企业内部进行个人创业，促进知识的应用等。

（2）外部知识管理

外部知识管理一般包括以下的内容：

①建立外部知识网络。在知识经济条件下，企业有比较发达的外部知识网络，这些网络关系中存在着大量的知识，可以被企业利用，转化为企业的效益。因此，企业要充分利用这些网络，加强对网络中知识的管理，最大限度地利用外部知识。

②在合作和竞争中学习。企业在加强对外部知识管理的同时，还要经常向外部企业、尤其是合作企业学习，学习其成功的经验，并总结其在发展过程中的教训，促进本企业的健康发展。

③提高企业的对外反应速度。应付千变万化的市场是企业的生存准则。对外反应速度的快慢与否，在很大程度上决定了企业对外部知识学习和管理的效率。快速、高效的外部反应系统，可以使企业加强与供应商、用户、专家、政府部门等的联系，最大程度地使其为企业所用。

（4）知识资产的管理

随着知识经济时代的来临，“知识资产”成为竞争优势的重要来源，成为创造收益的实际推动力，与市场份额共同成为衡量企业成功的重要标准。知识资产是知识经济时代企业赖以生存和发展的显性和隐性知识的价值总和，它主要包括四个方面：市场资产(来自客户关系的知识资产)、知识产权资产(纳入法律保护的知识资产)、人力资产(知识资产的主要载体)、基础结构资产(组织的潜在价值)　企业知识资产的管理是一个持续不断、反复进行的过程，如同企业其他资产的管理，也有自己独特的管理程序。通常包括以下步骤：

①确定知识资产。确定知识资产不是简单地知道本企业的知识资产由几部分组成，而是进一步了解这几部分的性质及其内部构成。

②制定知识资产发展计划。知识资产发展计划一般来说包括以下主要内容：考虑企业的战略目标以及妨碍目标实现的不利因素；检查缺少哪些知识资产，哪些知识资产处于薄弱状态；设计一种反馈机制，确保及时了解知识资产是否符合企业发展需要；建立获得知识资产的经常性渠道；制定管理知识资产的组织政策；建立培训员工的制度。

③建立知识资产信息库。它分以下五步来完成：专业技术人员设计知识资产信息库；设计用户界面；信息分类，推广知识资产信息库；培训知识资产信息库管理人员；实施企业内部员工培训计划，使他们能够使用信息库。

④保护知识资产。市场资产的保护主要依靠拥有有关知识产权的权利。知识产权资产通常通过注册专利、商标、版权和签订保密协议来保护。人才资产的保护主要靠优厚的报酬、晋升机会适合的工作、工作成就感、职业发展前景等。组织管理资产的保护主要由控制本企业管理哲学和设计管理流程的主管人来进行。

⑤利用和推广知识资产。知识资产的价值就在于能为企业所用。企业要考虑如何更加有效地利用它们完成企业的目标，而不是仅仅贮藏在企业的知识库中。企业的主管人员要使知识资产的成长和更新符合企业内部的组织政策，即：每个人应对他所负责的知识资产部分的成长和更新负起责任。

2.2 企业知识管理的运作过程

知识管理涉及四个运作过程，它们是知识集约、知识应用、知识共享、交流和知识创新。知识集约过程是对现有的知识(包括组织内部和外部的知识) 进行收集、整理、分类和管理的过程;知识集约过程通常包含了隐形知识显性化和显性知识综合化这两个模式的知识转化。知识应用过程是利用集约而成的显性知识去解决问题的过程，也是显性知识内部化的过程。知识共享、交流过程指通过知识交流和共享、交流来扩展系统整体知识储备的过程。知识创新过程指整体的知识储备扩大并由此产生出新概念、新思想、新体系的过程;知识创新过程是前述三个过程相互作用的结果。

通过上面对知识管理的介绍，我们用图2-1来表示知识管理在企业中的运作过程。

图2-1 知识管理在企业中的运作过程

从图2-1 中，我们可以看出，知识对于企业的价值在于知识本身的增值以及在企业活动中的应用。而企业的核心竞争力体现为企业对知识的积累、应用、交流和创新的能力，所以要提高企业的核心竞争力就要有效地完成“知识集约———知识应用———知识交流———知识创新”的过程。而企业知识管理则是将企业内外的知识有机地结合在一起，用于解决企业内部存在的问题，同时不断地扩展企业整体的知识储备，并创造出新知识、新思想，从而在提高企业驾驭知识能力的同时，提高企业的核心竞争力。

2.3核心竞争力的概述

2.3.1 核心竞争力的概念和内涵

美国学者普拉哈拉德（C.k.prahalad）和英国学者哈默尔（G.hmael）1990年在《哈佛商业评论》（Harvard Business Review）上发表《公司核心能力》（The Core Competenece of the Corporation）一文，指出“核心竞争力是组织的积累性的学识，特别是关于如何协调不同的生产技能和集成的多种技术学派的学识”。Mckinsey公司的高层管理人员 KevinCoin 和 StevenHull 提出：“核心竞争力是群体或团队中根深蒂固的、互相弥补的—系列技能和知识的组合，借助该能力，能够按世界—流水平实施一到多项核心流程[8]。这一提法，强化了核心竞争力以知识的形式存在于企业的各个方面能力中。他们对于核心竞争力的界定都包括了这样一个基本观点：企业的核心竞争力来源于知识。并且在一个企业诸多竞争优势中，必然有一个核心优势，这个核心优势称之为核心竞争力，这个核心竞争力是独有的、不可模仿的、具有与众不同的优势。

正确认识基于“知识”的核心竞争力还需把握住这样一个概念：即企业的核心竞争力是一个动态的知识系统。首先，这个系统是“知”和“识”的有机结合体，所谓的“知”是指实体的和存量的知识，所谓的 “识”是指知识的动态性、周期性和过程性，它是企业己有的知识结构和认知能力的结合，这种认知能力本质上就是一种学习能力，“识”比“知”更重要，企业的竞争力主要体现在“识”方面；其次，这个系统应具有较强的新陈代谢功能，它是不断吐故纳新的动态系统，正是由于企业的知识体系的不断新陈代谢才保证了企业核心竞争力的先进性、有效性和持久性。

因此，企业核心竞争力本质上是知识专有的，具备知识的一切属性，知识是知识经济时代企业资源的核心，只有知识才能最终解释核心竞争力，也唯有知识和知识管理才是核心竞争力的最终的逻辑归宿和源泉。在知识中，企业的那种看来不容易被理解和测度的核心竞争力找到了答案。

2.3.2核心竞争力的功能和作用

企业核心竞争力的功能和作用主要体现在以下五个方面：

（1）决定企业发展战略

企业是不同资源的集合体，它所经历的发展轨迹，获取的知识、技能，建立的价值体系也各不相同。这些因素决定了企业不同的核心竞争力，而不同的核心竞争力又决定了企业的经营范围和领域。企业现有的经营领域是企业在优胜劣汰的市场竞争中的选择，是与企业的资源和能力所适应的。企业置身于这些能力能够发挥其价值的状态中，企业的资源就能够得到最大限度的利用。如果企业想要突破这一领域，也必须着眼于自身的核心竞争力，进行关联化、多元化经营。企业核心竞争力的建设还可以促使公司高层管理人员超越部门利益的局限，更多地从企业整体战略的角度考虑问题，为企业的长远发展着想。

（2）使企业获得超额利润

拥有核心竞争力的企业可以通过四种途径获得超额利润。首先，拥有核心竞争力的企业能够凭借核心竞争力所产生的位势使企业以较低成本获得各种稀缺资源。其次，由于抓住了竞争的关键环节，对资源的配置也更有效率。再次，作为学习型组织，企业通过学习提高其效率，使其有效地降低各种成本。最后，核竞争力能够为顾客带来长期的、关键性利益，企业通过为消费者创造价值自身也分享到高于其他企业的利润。

（3）维持企业持续竞争优势

企业核心竞争力的培育过程就是企业健康成长的过程，它需要在企业发展程中长期的积淀，它孕育于企业文化，深深融合于企业内质之中，为企业员工所共同拥有。这种优势既不能通过交易获得，也难于被其他企业仿效，并且还不会随企业人员的变动而转移。核心竞争力的特殊属性和特有机制使拥有核心竞争力的企业能够获得持续竞争优势。

（4）提高企业市场竞争位势

市场竞争位势是指企业的产品和服务在市场竞争中的地位和影响力，它有助于企业取得比竞争对手更大的经营绩效。企业核心竞争力支撑着企业过去、现在和未来的竞争优势，决定了企业有效的战略活动区域，并产生了企业特有的位势和生命线，支持企业向更有生命力的新领域延伸。拥有核心竞争力的企业可以跳出低层次的价格竞争，在产品创新、技术创新上寻找突破，能够获得参与竞争的资格和长久的竞争优势，抢占知识经济和未来国际间竞争的制高点。高层次的竞争可以反过来强化企业的核心竞争力，与之形成良性循环。

（5）使企业适应环境变化

核心竞争力与产业组织方式之间的逻辑关系是：①不同组织模式的灵活性和生产力不同；②不同的组织模式具有相应不同的核心竞争力。这些核心竞争力的价值依赖于对未来状况的普遍性预测，因为它把一定的环境适应性融入企业持续竞争优势之中。一般的说，如果企业核心竞争力具有灵活性，那么核心竞争力就可以在相当大的目标范围内发挥作用，而且具有较高的生产力，也即核心竞争力的生产可以随它们能够提供的服务需求的增长而提高。另一方面，如果企业的核心竞争力僵化而难以扩张，那么企业基本的战略活动空间就会减少，对环境的适应性就差，从而也就更多地倾向于路径依赖。

2.4 企业核心竞争力的影响因素

影响企业核心竞争力要素比较多，但一般认为主要有以下几个方面：

一、企业的人力资本和核心员工能力

在知识资本愈益重要的新时代，人力资本对企业核心竞争力的创造作用也显得日益重要。可以说企业核心竞争力的强弱很重要的因素是取决于企业人力资源的优势。

二、企业的研发能力和创新能力

普拉哈拉德和哈默尔认为核心竞争力的实质就是谁能比竞争对手以更低的成本，更快的速度去发展企业自身具有强大竞争力的核心竞争力。而研发和创新能力就能实现这个目标，原创性研发和创新的能力是企业核心竞争力的重要组成部分。它是企业获得持久竞争优势的，并保持领先的根本源泉。

三、企业的管理能力

管理能力是企业核心竞争力的核心内容，它包括企业获得信息能力、决策能力和执行决策能力。一个企业不论它拥有多少核心资源，如果不能运用管理能力把它们有效的整合成一个能形成持续的竞争优势的核心竞争力，最终将是一种资源浪费，而该企业也将注定要失败。因此可以说，提升企业管理水平，就是提升企业核心竞争力。

四、企业文化和经营理念

构成核心竞争力的技术要素要在企业内部与企业的经营理念进行有效整合，并于企业的组织文化融为一体，才能形成企业独特的核心竞争力。在核心竞争力的影响要素中，经营理念及由此而形成独特的企业文化是最具生命力、最持久、也是竞争对手最难以模仿和战胜的要素。

第三章 企业知识管理对核心竞争力的促进作用

3.1 企业核心竞争力构成要素与知识管理的关系

企业核心竞争力是一个复杂的多元系统，包含多个层面，主要包括以下几个方面的内容：

(1) 研究和开发的能力

C. K. Prahalad 和 Gary Hamel认为，核心竟争力的实质是指谁能比竞争对手以更低的成本和更快的速度去发展企业自身具有强大竞争力的核心竞争力。而研究和开发能力就能实现这个目标，原创性研究开发能力是企业核心竞争力的重要组成部分，是企业获得持久制造技术或专利技术从而获得持久竞争力，并取得长期高收益的根本源泉。

(2) 不断创新的能力

即根据市场和社会变化，在原来的基础上，重新整合人才资本等资源，进行新产品研发和有效组织生产，不断创造和适应市场，实现企业既定目标的过程。它包括技术创新、产品和工艺创新和管理创新。

(3) 将知识转化为产品或实现生产力的能力

只有将包括隐性知识与显性知识在内的各种知识转化为具有市场价值的工作方案或产品，各种有关知识的活动才能转化为企业在市场竞争中的优势，研发和创新才是有价值和有意义的。

(4) 组织协调企业各个生产要素，进行有效生产的能力

面对激烈变化的市场，企业要有优势，必须始终保持生产、经营管理各个环节、各个部门运转协调、统一、高效、特别是在改革创新方案、新产品新工艺方案以及生产目标形成以后，要及时调动、组织企业所有资源，进行有效、有序运作。

(5) 应变能力

客观环境瞬息万变，企业决策者必须具有对客观环境敏锐的感应能力。与此同时，还必须保持经营方略随客观环境的变化而变化，即因地、因时、因顾客消费心理的变化而变化。由以上对企业核心竞争力的分析可见，知识和技术是企业核心竞争实现的内在核心。企业核心竞争力构成要素与知识管理的关系如表3-1 所示：

表 3-1 企业核心竞争力构成要素与知识管理的关系

是企业中知识需求最密集的领域，要充分发挥知识管理的知识获取、处理、积累、传递、共享等过程的管理能力。

不断创新的能力

是在已获取知识的基础上创造产生新的知识，知识创新是知识管理的最终目标。

利用生产方面的知识将技术优势向市场优势转化，是对知识的应用。

组织协调企业各生产要素，

进行有效的生产的能力

通过管理过程的知识将企业的技术能力和生产技巧融入企业的核心竞争力之中，需要生产者具有一定的知识和技术。

利用市场环境知识指导合理决策、减少风险，需要知识积累、应用以及创新。

为了提升企业核心竞争力，必须从核心竞争力的构成要素入手，不断地提升企业的研发能力、创新能力和应变能力等。由表中所示关系可知，加强知识管理，实现知识的集约、知识的共享和交流、知识的应用和知识的创新是提升企业核心竞争力的必要途径。而加强企业知识管理必须从以下几个方面着手：

(1) 企业人力资源知识化。在当今知识经济时代，人力资源是企业最重要最核心的资本，因为人是企业获得核心竞争力的获得者和执行者，也是企业保持竞争优势的根本。人力资源知识化体现了以人为本的知识管理的观念，是企业实现知识管理提升核心竞争力的基础。

二、组织结构的调整。组织结构是实行企业知识管理的组织基础。企业知识管理的有效实施，知识的共享、交流与创新，需要企业的组织结构能与知识管理活动相适应，需要所有员工的参与和协调。一个具有灵活反应能力的、合理的组织结构是知识管理的保障。为实现企业的知识管理必须建立起与之相适应的组织结构。

三、企业文化的营造。企业文化是企业核心竞争力软的方面，是存在于组织深层的东西，它从精神、道德和思维模式等深层次的方面影响着企业的每位员工行为方式，影响着企业的战略决策和企业的行为。努力营造有利于企业知识管理实施的企业文化，从根本上保证企业知识管理的顺利进行，努力建造起知识型企业文化。

四、知识管理基础设施的建设。它是企业知识管理的物质基础，也是实现组织结构调整和企业文化形成的基础。它为知识管理采集、存储和创新的实现做好了物质上的准备，是企业构建以知识为核心资源的基础。

3.2 企业人力资源管理知识化与企业核心竞争力的关系

3.2.1 企业人力资源管理知识化

树立人力资本观念，重视人力资源开发。企业的核心竞争里最终体现在员工的能力上，人力资源是企业的战略性资源，为了更好地适应迅速变化的环境，人力资源管理要进行不断变革，实现核心竞争力提升，而所有这些能力都是以企业员工为载体，通过员工的工作成果体现出来。因此，企业核心竞争力的根基在于企业人力资源的状况。离开了企业人力资源的开发，提升企业核心竞争力便成为无本之木，无源之水。

人力资源管理是一种以人为本，将人作为企业最重要的资源的管理思想。人力资源是企业最大的资源、财富和企业组织的中心，知识、技巧和能力是蕴藏在组织内部的要素。所谓企业人力资源管理知识化，就是企业在实施知识管理的过程中，要培养和提高员工知识集约、共享、交流、应用与创新的意识和能力，促进企业知识管理的实施。人力资源管理之所以能成为企业知识管理的核心，是因为知识掌握在人的头脑之中，知识往往是与人的经历、理解、思考联系在一起的，它还包括思想和感情的因素，人在企业知识管理活动中始终占主导地位。因而对人力资源的管理贯穿于企业知识管理活动的全过程。其次，人力资源管理知识化体现了对人的潜能的开发和利用。人不仅能学习知识，更重要的是能创造知识，实现知识的创新。在为企业创造价值的过程中也使个人的价值得到充分的体现，知识创新是社会发展的动力。企业实施知识管理为员工之间的知识共享、交流创造了良好的环境和条件，促进个人经验的生成和积累，能引发员工知识创新的激情，实现隐性知识和显性知识的升华，使人的潜能得到充分的发挥。因此，企业在知识管理中必须十分重视人力资源的开发和利用，加大人力资源管理的投入，注重员工的培训。

在知识经济时代，企业以人为本，集中表现在就是以“知识工作者”为中心，关心人、尊重人、满足人的合理需求，以调动激发知识工作者积极性和创造性，为知识工作者的工作、学习和生活创造良好的环境和条件，加快知识创新的步伐。这就要求企业高层领导、直线管理部门和人力资源部门参与人力资源管理的建设，以变传统的“人事管理”、“人力资源管理”为“战略人力资源管理”。

3.2.2 企业人力资源管理知识化对企业核心竞争力的提升作用

现代企业竞争归根结底是人才的竞争，企业的人才素质决定了企业的创新能力、发展潜力、面临危机的处理能力及对外界变化的反应能力，企业人才是企业发展的根本。知识管理将致力于把知识财富进行有效的整理和分类，使企业成员可以方便地查询、发掘和共享、交流已经拥有的知识，防止重复劳动和重复的错误，从而提高员工的工作效率。企业可以对现有知识进行改进，甚至形成新的思想，然后经过员工之间，尤其是团队、小组成员间的交流讨论，实现知识创新，再将新知识存储在企业知识仓库中供其他员工学习和利用。这样，知识管理能使企业员工迅速获得成本低廉而优质的培训教育，不断提高员工素质，并在组织中营造一个尽可能多地与组织有关的人围绕该组织的发展自愿的进行共同学习的氛围，这种学习一方面可以增强企业的技术实力，提高企业的适应能力；另一方面可以提高员工和企业的创新能力，从而赋予企业不断发展的内涵，客观上提高了企业整体素质水平和企业核心竞争力。

人力资源管理知识化从以下几个方面提升了企业核心竞争力：一、它实现了企业战略的整合和插入；二、有助于企业文化变革和建立一个学习型文化；三、提高建立社会资本和人力资本的工作场所的学习过程；四、能够提高在变化的组织结构中运行的管理能力和领导能力。人力资源管理知识化实现了人力资源的整合，促进了核心竞争力的发展[9]。

企业实施知识管理将加大人力资源管理的投入，根据市场竞争情况、知识更新的速度以及企业内部各岗位的不同性质、不同要求以及员工的实际水平，进行相应的业务和技能培训，并且采取多种培训方式对员工进行知识的更新与完善，不断地提高劳动者的科学文化水平和技术熟练程度，不断地提高员工创造新的专业知识和技能的能力，合理地组织生产和工艺流程，提高劳动生产率，从而实现企业效率的提高，真正的提升企业核心竞争力。

3.3 组织结构的变革与企业核心竞争力

知识经济社会与工业经济社会的最大区别在于知识已成为企业最重要的资源，企业对知识的有效管理已成为管理的中心环节。企业知识管理要求促进知识的流动，促进员工知识的共享、交流和交流。传统等级制的组织结构具有鲜明的等级和层次结构，企业成员实际上成为整个组织“机器”中的一个并不具有主动性的“零件”，其严格的等级控制方式严重地阻碍了企业内部员工知识的收集、共享、交流和交流，阻碍了员工的创造性思维，影响企业知识创新的进程。等级制组织结构的另一个缺陷是过长的信道，不仅阻碍了知识与信息的有效沟通以及企业对瞬息万变的经营环境和市场的反应能力，而且抑制了企业的学习能力的提高和企业创新能力的发展，从而影响企业的竞争力。

企业实施知识管理，要求企业组织应具备在一个动态过程中积累、分享、利用和创造新知识的知识战略能力，这对企业的组织结构的构建提出了新要求：

其一是企业组织结构要具有可塑性和灵活性，尽可能减少组织结构中的层级，以提高企业的信息传递速度，实现企业组织的高效运作，以利于企业对经营环境和市场的变化做出快速响应，从而提高企业的应变能力和知识创新能力。近年来，在企业知识管理的实践中出现了大量在本质上属于目标团队形式的新组织模式，如“灵活特定目标型”（advocacy）、“无限水平组织”(infinitely flatorganization)、“蛛网结构”(spider's web)、“倒金字塔”(inverted pyramid)以及“虚拟组织”（Virtual Organization）模式等。这些新的组织结构的共同特点是都把知识视为企业最重要的资源，为增强企业的反应能力，组织结构的设计朝着动态化、网络化的方向发展。这些新的组织结构与传统的等级制结构相比，采取的是扁平化的组织形式，具有较强的应变能力，能够较好地适应以“3C”（变化、竞争、顾客）为特征的超竞争环境，能够通过复杂的通信基础设施迅速地将技术、人员与管理组合起来，对不断变化的和不可预测的市场环境的客户需求做出迅速有效的和协调的响应。

其二是要有效地实现知识的价值，有利于显性知识和隐性知识的转化，有利于知识的共享、交流，以实现知识创新的目标，这就要求企业应有专门的人员和部门来进行管理，成立强有力的知识管理项目推进组织，对整个企业的知识管理工作进行规划和实施。

企业实施知识管理，必然在组织结构上进行脱胎换骨的改造。其实这就是知识创新中管理创新的内容，管理创新能从根本上提升企业核心竞争力。

3.4 企业文化的营造与企业核心竞争力

努力创造有利于实施企业知识管理的企业文化，就需要每位员工充分发挥其创造力，只有通过组织环境营造一种信息共享、学习交流的高效与和谐机制，鼓励员工交流沟通。在交流和沟通中每位员工都将不同程度的受到别人观点、知识的影响，产生激励与凝聚，竞争与合作的效果。管理者应始终坚持“以人为本”，努力营造互相尊重、和谐、愉快、进取的氛围，使每个人都有一种归属感、成就感，让每一位成员都有机会施展才能，使管理模式更加多元化、人性化和柔性化。

正因为知识管理对组织环境的特殊要求，从而使企业文化成为决定知识管理成功与否的重要因素，成功的知识管理需要建立以知识为导向的企业文化环境，利用企业员工和集体的智慧，实现知识的集约、共享、交流、应用与创新，在知识创新中谋求企业竞争能力的提高和企业的可持续发展。企业文化被定义为“企业在长期的实践活动中所形成的并且为企业成员普遍接受和遵循的具有本企业特色的价值观念、团队意识、行为规范和思维模式的总和。”[10]这种价值观和行为准则作用于企业成员行为，为企业成员意识认可。它同组织结构相互作用影响企业成员的思维模式和行为模式，是企业获得凝聚力和竞争力的源泉。企业文化一旦形成，就会对企业员工产生潜移默化的作用。对于企业来说，员工使知识的承载者，只是拥有的数量、质量和对企业知识创新的贡献程度决定于知识的拥有者。在一个沉闷的、呆滞的组织文化氛围中，人们就难以形成核心竞争力和可持续发展的能力。要想建立高效、和谐的企业知识管理体系，必须努力营造鼓励知识共享、交流和创新的企业文化环境，逐步形成“自觉合作”与“自觉交流”的价值观。企业知识管理需要一种知识型的企业文化，知识型企业文化是指企业在发展过程中按照知识管理的要求所形成的一种“社会亚文化”。它是企业的经营哲学、伦理道德、精神风范、价值观等意识形态的总和，是企业灵魂和精华的集中反映。知识型企业文化对企业发展的作用主要体现在以下几个方组面：

（1） 导向作用。企业文化为全体员工确立了基本的价值观、道德规范、企业精神等，作为一种无形的准则，创造了一种共同的文化氛围，对员工起到价值导向、角色规范和引导员工实现知识创新的作用，使企业员工在企业文化所营造的氛围中相互促进，共同发展。一个企业的团队意识、内部风气和风尚等企业文化内容一旦含有面向知识管理的特点，就会造成强大的使个人行为从众化的团队心理压力和动力，使个人在知识采集、积累、共享、交流、应用、创新过程中产生心理共鸣，进而自我调整、控制自己的行为，自觉展开知识管理活动。

（2） 沟通作用。知识型企业文化的形成有利于加强企业与员工、员工与员工之间的充分沟通，化解文化理念上的认知差距，实现各方利益的协调，从而有利于在企业内部形成相互信任的融洽气氛，有利于企业内部的信息流通和反馈机制的建立，促进知识的共享和交流。

（3） 激励作用。知识型企业文化以人为本主，把尊重人作为它的核心内容，它对人的激励是一种内在的激励，是通过企业文化的塑造，在员工心目中树立起知识管理的思想观念和行为准则，使每个员工从内心深处自觉产生为企业知识管理而努力的意识，形成对企业知识管理的强烈责任感和持久驱动力，激励职工不断地进行知识的采集、存储、共享、交流、应用与创新。

（4） 凝聚作用。企业文化通过培育组织成员的认同感和归属感，建立起成员与企业之间的相互依存关系，使个人的行为、思想、感情、信念与整个企业有机的统一起来，形成相对稳固的文化氛围，凝聚成一种无形的合力与整体趋势，以次激发出企业员工的主观能动性，为企业的共同目标而努力[11]。正是企业文化这种自我凝聚、自我向心、自我激励的作用，才构成了企业生存发展的基础和不断成功的动力。企业要想实施有效的知识管理，不仅要具备必要的硬件设施和软件系统，还要求企业领导者建设有利于企业实现知识共享、交流和创新的知识型企业文化，鼓励员工与他人共享、交流自己拥有的知识，并促使员工将知识转化为有利于企业发展的生产力。

3.5 知识管理基础设施与企业核心竞争力

3.5.1 知识管理基础设施是企业知识管理的工具

知识管理基础设施是一个广泛的概念，是指采集、存储、提炼和传递知识的技术和设施。它包括的内容异常繁多，覆盖了知识活动的各个环节，是知识管理有效运作的硬件基础。知识管理的核心就是利用信息技术，将企业的传统经验与信息，以及企业员工所拥有的知识资产整理成企业可共享、交流的知识，在指定的范围内传播，在恰当的时候利用，在利用的过程中再产生新的知识。知识管理涉及知识与信息的识别、清点、收集、存储、学习、整合、规划、流通、共享、交流、创新、评估、监督和保护等环节，仅仅依靠人工的方式难以完成知识管理中对知识和信息处理的要求，必须借助于现代信息技术手段。其中互联网是这种技术的杰出代表。互联网的出现打破了信息与知识传播的时空限制，并使得交流的形式更加生动和直观。随着现代信息技术的飞速发展，新的技术手段和方法不断涌现，为知识管理的实施提供了有力的支撑。如互联网(Internet )、企业内部网(Intranet)和外联网( Extranet )、数据挖掘技术(Data Mining)、信息查询与检索引擎技术(Information Search and Retrieval Engines)、检索技术(Access Technologies) 、 元数据技术 (Metadata) 和 网络通讯技术 (Networking Communications)等，为人们迅速收集知识和信息带来了便利，不仅加快了知识和信息采集、传播的速度和广度，拓展了知识和信息采集的空间，同时还有利于对知识和信息的分类、加工和处理，使各种知识和信息变得更加有序，为知识与信息的使用提供了良好的条件。数据库管理系统(DBMS)，文献管理技术(Document Management)，存贮结构技术(Storage Architectures)等，为知识仓库的建立奠定了基础，使各种信息和知识可以经过分类后以某种方式存贮起来，供相关人员访问，或以某种形式传播出去以供利用。另外，现代信息技术不仅是实现信息交流和共享、交流的重要手段，同时也为企业核心知识的产权保护提供了新的手段，利用信息技术为需要进行保护的知识产品授予各种不同的访问权限，就可以达到既方便用户合理使用，又保护知识产品拥有正当权益的目的。知识管理是通过系统地利用这些信息和专门技术所建立的知识管理平台，最大限度地进行知识的共享、交流、应用与创新，实现企业的创新能力、响应能力、生产效率和技能素质的有效改善，从而提高企业核心竞争力。

3.5.2 知识管理基础设施的建设对企业竞争力的提升作用

企业知识管理基础设施的建成，信息技术的大量采用，改进和强化了企业物流、资金流、信息流和人员的集成管理，对企业固有的经营思想和管理模式带来了根本性的变革，最终导致企业核心竞争力的提升。具体而言，知识管理基础设施建设从以下途径提升了企业核心竞争力：

一、知识管理基础设施的建设通过加快产品和技术的创新来提升企业的核心竞争力

知识管理基础设施建设实现了企业的信息化。随着全球信息跨地区、跨国界之间的流动，给企业创造了无限的商机。特别是电子商务的广泛应用，提高了企业把握市场和消费者了解市场的能力，使企业能迅速的将消费者的需求变化及时地反映到决策层，促使企业针对消费者需求及时改变和调整经营策略，向市场提供高质量、多品种的产品和服务，形成不易被其他竞争对手模仿的产品和服务。

另外，现代信息技术与制造的结合所形成各种信息技术，如CAD、CAM、CIMS等，实现了企业开发、设计、制造、营销及管理的高度集成化，使企业生产趋于并行、敏捷、职能和虚拟化，极大地增强了企业生产的柔性、敏捷性和适应性。这种信息化的生产方式使企业“个性化、多品种、小批量”的生产和服务成为可能，越来越迎合和满足顾客的独特需求趋势，提供更快捷、更简单和更便宜的多样化产品，从而提升企业的竞争优势。

二、知识管理基础设施的建设通过增强应变能力和运作效率来提升企业核心竞争力

在知识经济时代，赢得市场的关键在于速度。面对瞬息万变的市场环境，为了达到知识经济时代所要求的速度，满足用户的个性化需求，企业通过组织结构进行的变革，依托知识管理基础设施建设进行组织流程再造，以知识为中心，使供应、生产和销售等各个环节直接面对市场，可以在很短的时间内提供市场需要的产品，满足市场需要的多样化要求，增强了企业的市场应变能力[12]。

在现代企业管理制度下，那种传统的以手工方式收集、处理、传递信息的方式显然已不适应现代企业管理的要求。知识管理基础设施建设，能使企业的资源或要素得到最佳整合和优化配置。随着企业信息的生产、收集、整理、分析、利用速度的加快和质量的提高，同时提高了企业的科研水平、工艺技术水平和管理水平，提高了产品的技术和信息含量，也提高了企业的经营效率和管理效率。

三、企业知识管理基础设施的建设有效地提高了企业经营的有效性和效率

企业经营的有效性是企业生存的基础。在商业实践中，有效性可简单表示为在正确的时间、正确的地点以正确的方式做正确的事，其实质是通过正确的决策和行动对信息作出正确、及时的反应。企业知识管理基础设施的建设实现了跨越域的同步信息交换，尤其是随着互联网络的发展以及各种决策工具如专家系统（ES）、决策支持系统（DSS）、群体决策支持系统（GDSS）、执行信息系统（EIS）等的应用，使企业在获取、传递、利用信息资源方面更加灵活、快捷、广域和开放。人的行为与经营流程组成了一个整体的有机系统，形成信息决策行为三者高度集成化，从而极大地增强了决策者的信息处理能力和方案评价选择能力，拓展了决策者的思维空间，延伸了决策者的智力，最大限度地减少了决策过程中的不确定性、随意性和主观性，增强了决策的合理性、科学性及快速反应，提高了决策的效益和效率，从而极大地提升了企业经营的有效性[13]。

企业知识管理基础设施的建设通过促进企业业务流程重组和组织结构优化，实现企业经营效率的提升。传统的组织结构存在多等级、多层次、机构臃肿、横向沟通困难、信息传递失真、缺乏活力、对外界变化反应迟缓等弊端。信息技术的飞速发展，从根本上改变了组织收集、处理、利用信息的方式，从而导致组织形式的巨大变革，推动了BPR乃至组织结构的重构。同时，企业知识管理基础设施的建设极大地调动了组织成员的潜能和积极性，促进了相互间知识和经验的交流，形成了学习型组织，从而更好地适应竞争日益激烈的市场环境。

四、知识管理基础设施的建设通过提升整体管理水平和决策科学化来提高企业核心竞争力

21世纪企业企业竞争力的高低完全取决于获取和处理信息能力。企业的发展依靠的是正确的决策，而决策的基础则是信息。对企业来说怎么比对手早一步获得有效的市场信息显示得尤其关键，这正是信息技术的优势，而这种优势依赖于知识管理基础设施建设。知识管理基础设施建设能够极大地提高企业对信息的收集、整理加工、分析研究的准确性和有效性，从而提高对企业资源有效开发利用，把企业决策建立在及时、可靠、高效的信息的占有基础之上，进而提高企业的决策科学化水平。

综上所述，企业人力资源知识化、组织结构变革、企业文化的营造和企业知识管理基础设施的建设是实现企业知识管理提升企业核心竞争力不可或缺的组成部分，四者相辅相成，不可分割。企业知识管理基础设施的建设为组织结构调整和企业文化的营造提供了物质基础和保证；企业人力资源知识化的最终实现需要与知识经济相适应的组织结构和企业文化的形成作为基础；组织结构和企业文化二者相互制约、相互促进。四者构成了一个有机的整体，共同促进企业核心竞争力的提升。

第四章 知识管理提升企业核心竞争力的作用机制实施分析

4.1知识管理对提升企业核心竞争力内在作用机理分析

由前面的分析可知企业的核心竞争力主要体现为以企业的知识活动为中心的相关能力，那么要提升企业的核心竞争力就必须有效完成“知识的采集和编码知识的积累和处理知识的传播和共享知识的创新和应用”这一完整的过程，知识管理就是通过引导和约束这四个环节，促进知识生产和流动，使知识在使用中实现价值，从而达到提升企业核心竞争力的直接目的，并最终实现营造企业持续竞争优势的终极目标。

（1）知识管理的外化功能——对知识采集和编码的管理功能

知识管理的外化功能是指以外部存储库的形式捕获知识，并根据分类框架或标准来组织它们。它所利用的是强大的搜索工具、数据库管理系统、文件管理系统等。其中，搜索工具用于在 Internet 或其它信息资源上搜索并下载知识；数据库管理系统和文件管理系统用于对所收集到的知识进行分类、编码及储存。[10]外化的结果是使具有相似特征的知识聚集在一起，它的作用最终体现在通过内化或中介使知识寻求者能够得到你所捕获到的知识。对于一个企业来说，这里的知识既包括存在于企业内部员工头脑中的未编码知识，也包括存在于数据库中的已编码知识，通过这一环节，可以使知识有效集中，这种集中了的知识对于从事研究与开发的人员来说，无异于一个激发创造灵感的知识宝库。这一功能可以说是提升企业核心竞争力的基础。

（2）知识管理的内化功能——对知识积累和处理的管理功能

知识管理的内化功能是指设法发现与特定用户需求相关的知识。内化建立在外化的基础上，是对外化结果的深加工。它从外部储存库中挖掘知识，并通过筛选来发现与知识寻求者相关的知识，并以最合适的方式进行重新分类、重新储存。知识管理的内化功能能够使知识的寻求者更方便地获取所需知识，大大提高了知识获取的效率，有效缩短了知识生产的周期，这也是提升企业的核心竞争力的一个重要的环节。

（3）知识管理的中介功能——对知识传播和共享的管理功能

知识管理的中介功能是指将知识寻求者与最佳知识源相匹配。这是知识发挥作用的关键性步骤及前提条件。储存于数据库中的静态知识是不能发挥作用的，只有将它与特定的人、特定的过程进行动态匹配，才能实现其蕴含的价值，实现价值增值，最终形成并持续提升企业核心竞争力。

（4）知识管理的认知功能——对知识创新和应用的管理功能

知识管理的认知功能是指对经由前三个功能交换得出的知识的创新和应用，是知识管理的终极目标。具体包括两个方面的内容，一是在提供的知识基础之上，进行知识创新，知识创新作为一种复杂的商业过程和组织过程，其根本目的是通过谋求新的发明，获取新的知识，探索和掌握新的规律，实现知识的价值，为组织以及社会创造新的财富；二是利用所提供的知识形成决策方案，用以指导企业的生产经营活动。这一知识应用和创新的关键环节，可以带来企业技术优势和市场优势的全面提高，因而直接影响着企业核心竞争力的最终效果。以上，可以说是知识管理对提升企业核心竞争力的内在机理，其作用的过程可以用图 3 表示。

图 3 知识管理作用机理流程图

通过对知识管理在企业中运作的介绍，我们认为正是知识在企业中的无限循环、流动、创新，才促进了企业核心能力的新陈代谢和螺旋上升。同时，我们也认识到知识管理不仅监督企业内部运作，最大限度地使用企业拥有的资源，而且能够不断提升企业对外部信息和变化的理解、管理和快速反应，从而达到提升企业核心竞争力的目的。

知识管理是“知识集约——知识应用——知识交流——知识创新”四个过程不断循环往复、螺旋上升的过程。而知识管理的过程又是与市场紧密结合在一起、与市场的变化保持同步的;同时，根据市场变化的情况，进行自我调节。在这个调节的过程中可能会出现时滞现象，即当前的知识拥有状况是对过去市场的反应，导致企业的行为落后于市场的变化。因此，知识管理在企业中的应用要尽可能使企业与市场保持同步变化。企业能否与市场保持同步调的动作，直接影响着企业的核心竞争力。如果在企业自适应、自调节的过程中，能够与市场保持一致的步调，那么企业就有可能提升其核心竞争力，从而在市场竞争中保持竞争优势。如果在这个过程中，企业不能与市场变化保持同步，可能会影响企业已形成的核心竞争力。企业不断地适应市场变化，不断地进行知识管理，最终将形成企业自身的独特的竞争优势，即核心竞争力。

4.2 加强企业知识管理的措施

随着知识经济的来临，知识在提升企业核心竞争力作用日益突出，加强企业知识管理，更加优化配置企业核心竞争力，是每个企业在市场竞争中必须面临的问题。为了更好的利用知识，挖掘知识，形成企业的核心竞争力，企业必须从以下几个方面加强企业知识管理：

一、降低知识管理风险

企业知识管理风险包括：由于没有委派专人负责知识的运营所导致的治理风险和由于“自我管理”分权模式的推行所导致的权力失控、权力架空的分权风险， 没有或不完善的评估体系也会引起管理风险。

随着企业知识管理的深入发展， 西方一些大企业已不单设立信息主( CIO) ，而是还开始设立知识主管(CKO) 。世界著名的大企业如施乐公司、可口可乐公司、IBM公司、通用电器公司、日立公司等都正式设立了CKO一职， 所以设立知识主管一职是企业知识管理的必要条件。知识主管的主要职责有3 个方面: 制定知识政策， 提供决策支持并帮助员工成长。领先企业的实践经验表明，没有CKO ， 企业知识管理将很难成功。

企业的知识管理实质是一种管理创新活动， 它包括知识生产的管理、知识组织的管理、知识传播的管理、知识营销的管理、知识应用的管理、知识消费的管理和人力资源的管理。这种创新一方面表现为对原有管理体制的创新，减少管理层次，建立扁平化的组织结构；另一方面表现为知识管理有利于创新的实现。扁平化的组织结构将削弱高层管理者指挥的统一性和“至高无上”的权威性。由于知识管理是建立在“自我实现的人”假设基础上， 企业赋予员工更大的自由度， 实行员工的“自我管理”，员工因此享有更大的权利和承担更大的责任。如果下属没有足够的知识、技能、责任感和较强的自律能力， 极易导致管理失控以及高层领导权力架空， 甚至导致企业的灭顶之灾。评测工作对于评价知识管理项目的成果也是至关重要的， 因为管理控制的依据是测评的结果。项目组成员能够十分明确地指出通过实施“虚拟工作组”项目， 企业节省了哪一笔开销， 在哪方面提高了生产效率等等。更重要的是， 虽然测度知识管理项目的长期收益十分困难， 但是，通过一些侧面的数据、事实来评价项目价值， 诸如使用者的亲身感受、参与者的热情等， 也能够很好地说明项目带来的收益。

二、提升企业信息化程度

目前我国企业的信息化投入和运用的分布很不均衡。企业的中间技术层，尤其是设计部门和财务部门已经初步实现计算机管理，但企业的决策部门的信息化建设依旧很薄弱；另一方面，企业的末梢如供应、生产、销售等环节的计算机管理基本上是空白，整个企业的信息化建设呈现出中间大两头小的格局，这种格局非常不利于企业知识管理目标的实现。目前，从企业知识管理活动的具体实践来看，我国大多数企业现有的知识管理活动还处于传统管理思想与方法下对知识资源零散的管理，尚未建立起全面的知识管理体系。因此，我国的企业应积极进行信息化建设，以缩短信息在企业内的传播时间，扩大信息传播范围，节省新员工真正进入企业的时间。企业的信息化建设包括设立知识主管和信息主管；调整公司结构；建立一个能为公开交流提供基础的设施完好的网络；建立企业知识库等。

三、加强培养知识管理的专业人才

企业进行知识管理要着力培养自己的知识管理专业人才。知识的主体是人，管理知识的主体也是人，没有合格的知识管理人才，有效的知识管理也就无从谈起。因此，知识管理人才是企业能够成功实现知识管理的关键环节。如果一个企业没有专门的知识负责人，那么这个企业的知识管理工程就很难进行。

知识管理人才一定要是复合型的，既要懂专业知识、专业技能，又要懂宏观经济和微观管理上的理论和方法；既要有良好的外语能力，以便了解和学习国外的先进经验，又要在信息收集管理上有自己的特长。除了从大学和社会上引进人才，更重要的是企业要建立正规的培训机制，要有意识的在企业内部的职工中培养，激励更多的人往这个方向前进。知识管理人才跟企业家当然不是矛盾的，有些企业家本身就是知识管理专家，这样更有利于知识管理目标的实现。企业除了要为这些人才提供良好的待遇外，更重要的是要为他们提供广阔的业务发展空间，从管理机制上保证他们能够充分发挥自己的技能。

4.3 知识管理提升企业核心竞争力的途径

通过对知识管理提升企业核心竞争力的研究，在知识经济时代，环境的变革和组织的发展对每一个企业都提出了新的挑战，企业只有致力于完善自身的学习机制和知识管理体系，将人力资源管理、组织结构的变革、企业文化的建设和知识管理有机的结合在一起，才能适应经济时代所面临的严峻考验，在激烈的竞争中立于不败之地。为此，企业必须不断的探索知识管理的关键所在，通过加强知识管理不断的提升企业核心竞争力。基于上述探索，本文提出加强知识管理提升企业核心竞争力的几种途径：

一、树立知识资本的新理念。美国管理大师彼得·德鲁克指出：“在新的经济体系内，知识并不是和人才、资本、土地并列为制造资源之一，而是惟一有意义的一项资源。”[14]企业领导要切实转变观念，树立知识资本的新理念，使企业内全体员工高度重视专业技术知识的学习和应用，领悟到知识是企业生存、发展和获利的核心资源，意识到自己是知识管理主体的一部分，自觉地把知识的生产、传播、共享、应用和创新作为自身工作的一个重要组成部分。

二、建立有专职人员负责的知识库，注重企业知识的挖掘、学习。学习通常可以分为：显性知识的学习、过程学习和隐性知识的学习。关于Know-what 和Know-why 的知识基本属于显性知识。企业只有通过自身的学习，才能真正懂得并去运用这些知识。虽然这些知识的学习不能让企业获得竞争优势，但它是企业生存及发展所必须的。过程学习，即向经营活动学习。不同的企业由于学习能力的不同，从类似的经营活动中得到的经验教训也是不同的。这些经验教训大部分是方法类的知识，属于企业核心能力的范畴。关于Know-how 和Know-who 的知识属于隐性知识，它们虽然比显性知识难发觉，却是知识的精华和个人能力的决定性因素。知识管理中的一个重要观点，就是隐性知识比显性知识更完善、更能创造价值，隐性知识的挖掘和利用能力，将成为个人和学习组织成功的关键。知识管理的一个难点和重点在于如何对构成企业核心能力的隐性知识进行开发以实现知识共享。随着知识经济的发展，知识管理的重点是在对企业的知识资源的开发和利用基础上致力于提高企业的应变能力、创新能力。

三、建立高效先进的知识型组织结构，营造“学习型组织”。构建学习型组织，实现企业人力资本不断增值。学习型组织是一种精于知识的创造、吸收和转化的组织。学习型组织是一个以个人学习和团队学习为基础的、具有快速增长个人知识和扩张组织功能的自学习机制，是未来高新技术企业组织发展的方向。在学习型组织里，每一个成员都愿意把自己获取的知识和组织内的其他人共享，从而使每个人的知识得以扩大，快速促进人力资本的增长。造就学习型组织，也可快速实现组织人力资本的扩张，从而降低企业对关键人才的依赖性，使企业不会因为一位人才的流失导致整个企业瘫痪，同时也有利于构建企业的核心能力，实现人才与企业的双赢，最终实现企业人力资源的优化和提高[15]。

彼得·圣吉认为，要把企业从传统“权力控制型组织”改造为“学习型组织”，必须进行五项修炼：一是自我超越。学习如何扩展个人的能力，创造出我们想要的结果，并且塑造出一种组织环境，鼓励所有的成员自我发展，实现自己选择的目标和愿景。二是改善心智模式。持续不断地理清、反省以及改进人们内在的世界图像，并且检查内在图像如何影响我们的行动与决策。三是建立共同的愿景。针对我们想创造的未来，以及我们希望据以达成目标的原则和方法，发展共同愿景，并且激起大家对共同愿景承诺的奉献精神。四是团队学习。转转对话及集体思考的技巧，让群体发展出超乎个人才华总和的伟大知识和能力。五是系统思维。思考及形容、了解行为系统之间相互关系的方式。看清如何才能更有效地改变系统，以及如何与自然及经济世界中更大的流程相调和[16]。从而我们可以得到这样的结论：学习型组织是企业核心竞争力提升的源泉。

随着知识经济的到来，知识、人才、智慧等成为现代企业的重要因素，在这种环境下，人类进入一个新的阶段，知识的创造者与使用者由于网络的出现使知识能在大范围内为人们所共享，产生了改变传统的生产方式、提高工作效率的巨大力量。企业的内部组织结构将发生重大转变：

第一，打破界限，实现资源共享，建立虚拟企业。虚拟企业是适应经济全球化、一体化的需要，以信息技术为联结和协调手段的临时性动态联盟的组织，它打破了地理空间的限制，利用信息网络，把不同地区的现有资源迅速组合成一个统一指挥的经营实体，以最快的速度推出高质量、低成本的产品或服务。

第二，改变传统的“金字塔”组织结构，建立“扁平化”组织结构。知识管理特别需要发挥员工的主动性和创造性，这就要求企业赋予员工充分的自主决策权。为了发挥员工的主动性和创造性，就必须改革传统的组织模式，使组织结构扁平化。

四、 营造有利于知识共享的组织文化。要建立开放和相互信任的合作环境及科学的业绩评价与激励机制，不断使员工对知识创新有新需求，鼓励知识共享和利用。其具体做法有：

第一，建立相互信赖关系，这是促进员工参与知识管理不可缺少的条件。如果企业与员工之间、员工与员工之间互不信任，双方只考虑自身的利益，员工就不能将自己的隐性知识奉献出来，让其他员工共享，企业作为一个整体也就不可能扩展知识储备。因此，企业在人力资源管理上要把内部员工也当成顾客来对待，以创造忠诚顾客的态度与方法对待员工。

第二，奖励制度是促进员工参与知识管理的有效手段。知识的价值是由包含在产品和服务中的知识含量决定的，而知识来自于每个员工的学习、发明、创新。建立有效的激励机制，才能调动员工开发、挖掘自己的智力资源以及开发利用企业的知识资源的积极性，从而使企业取得在知识经济下的竞争优势。企业要将物质奖励与精神奖励结合起来，既满足员工追求经济利益的需求，又满足员工追求社会效应以及自我价值实现的需求。同时企业要使这些奖励措施具有长期性、持久性，以促进员工持续不懈地参与知识管理。

结 论

在知识经济时代，企业的知识资源是构建企业核心竞争力和推动企业核心竞争力发展得关键要素。企业要想在激烈的竞争环境下生存并保持持续竞争优势，就必须实施知识管理以提升企业核心竞争力。随着全球经济的一体化，日趋激烈的市场竞争对企业的生存和发展提出了越来越严峻的挑战，这种挑战迫使企业只有不断地提升、保护和创造自己的核心竞争能力，才能持续生存和发展。因此，企业只有致力于完善自身的学习机制和知识管理体系，将人力资源管理、组织结构的改造、企业文化的营造和基础设施的建设和知识管理有机的结合在一起，才能适应知识经济时代所面临的严峻考验，在激烈的竞争中立于不败之地。

本文通过对企业知识管理提升核心竞争力的作用机制研究，可以得到如下的结论：

一、加强企业知识管理，必须重视知识运作过程的操作。知识管理的运作过程是企业知识积累、应用、共享和创新的过程，是企业真正实现企业资源知识化的关键。从而为企业核心竞争力的提升产生巨大的促进作用。

二、加强企业知识管理，必须需要重新塑造企业组织结构。建立起与知识经济时代相适应的组织结构，是企业实现知识管理的关键。因为，组织结构为知识管理提供运行的平台，是知识共享成为可能，随着知识经济的到来，知识、人才、智慧等成为现代企业的重要因素，在这种环境下，人类进入一个新的阶段，知识的创造者与使用者由于网络的出现使知识能在大范围内为人们所共享，产生了改变传统的生产方式、提高工作效率的巨大力量。

三、加强企业知识管理，营造与之相适应的企业文化。要建立开放和相互信任的合作环境及科学的业绩评价与激励机制，不断使员工对知识创新有新需求，鼓励知识共享和利用。

四、加强企业知识管理，必须完善企业知识管理的基础设施。因为基础设施是知识管理实现的基础。

综上所述，加强知识管理，必须做到以下几个方面：构建良好的企业知识管理运作环境；树知识管理观念；建立起与之相适应的组织结构；营造良好的企业文化；加强企业员工知识和能力的培训和开发；提高知识产权认识，加强知识产权管理；建立科学有效的知识管理激励机制。为了中国企业更好的适应知识时代的市场竞争，还需要不断的探索与中国国情相适应的知识管理的措施和途径。

参考文献

[1] 彼德·德鲁克. 知识管理[M]. 北京：人民大学出版社，1999. 1—5.

[2] 左美云. 国内外企业知识管理研究综述[J]. 工业企业管理.2000(9).

[3] 张瑞彤，曹宗媛等. 知识管理概论[M].北京.首都经济贸易大学出版社.2005.

[4] [美] 温迪·布克威茨，鲁斯·威廉斯. 知识管理[M]. 北京：人民大学出版社. 2005.

[5] 李延来. 基于知识管理的培养和提高核心竞争力的战略研究[D].成都：西南交通大学，2003，9.

[6] 柯翔. 企业知识管理理论综述[J]. 现代管理科学. 2004，12.

[7] 王德禄. 知识管理——竞争力之源[M]. 南京.江苏人民出版社. 1999.

[8] 凯文·科因，斯蒂芬·霍尔，帕特里夏·克里福德. 亦真亦幻的核心竞争力[M]. 麦肯锡高层管理论丛. 1997.

[9] [英]罗斯玛丽·哈里森，[荷]约瑟夫·凯塞尔. 知识经济时代人力资源的开发[M]. 北京：经济管理出版社，2004.8. 131—150.

[10] 周三多. 管理学—原理和方法(第三版). 上海：复旦大学出版社，1999. 358—359.

[11] 周三多. 管理学—原理和方法（第四版）.上海：复旦大学出版社，2003. 402—407.

[12] 何苇杭，骆宝珠. 信息化提高核心竞争力的作用[J] .当代经济，2006.

[13] 荣新华. 企业信息化战略[J] . 工商管理，2005，8.

[14]周辉，刘志国. 企业知识管理的十大问题[J]. 管理方略，2004.