风险管理与保险的关系范文

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第1篇

关键词：工程总承包，承包商，风险，风险管理措施

 

国际工程承包涉及到工程所在国的政治和经济局势、国际关系、通货膨胀情况、该国相关的政策与法律规定、外汇管制办法等，而且还可能遇到不同的业主、不同的技术标准和规范、不同的地理和气候条件。。国际承包商处于这样复杂多变的环境中，必然存在较大风险。另外，由于当今国际工程承包市场供大于求，业主通常可以毫不费力地将本该由他自己承担的风险转嫁给工程承包商，所以国际工程承包历来被认为是一项风险事业，风险管理对于国际工程承包的重要意义不言而喻。本文将从承包商可能遇到的风险以及承包商可采取的相应风险管理措施来阐述国际工程总承包的风险管理。

一、 承包商可能遇到的风险

1．项目选择工作中蕴藏的风险

包括项目选择不慎、业主难以合作、项目资金不足、不公平交易等。

2．项目决策阶段的风险

（1）信息处理风险。

工程承包市场上有多种多样的信息，归纳起来有三种：一是无中生有、胡乱编造的信息；二是有其事但因时过境迁再无实际价值的信息；三是没有特定价值的马路消息。由于未能全面而准确地掌握有关的信息，往往会使决策失误。

（2）中介与人风险。

一是中介或人的水平太低，难以承担承包商委托的任务，而使承包商的利益受损；二是人为获取私利，不择手段，与业主串通，而使承包商遭受损失。

（3）联合保标与业主买标风险。

联合保标系指一国多家公司在一个由其占主导地位的承包市场竞争同一个工程项目。这种策略存在的问题是这些承包商之间的联盟能否长久，第一次作出贡献的公司在以后是否一定能得到回报，承包商会或驻外经商处的协商保标策略是否能长久。

业主买标风险系指某些业主通过聘请若干承包公司故意低价投标以迫使正常报价的承包商主动压价。

（4）报价策略中的风险。

1）低价夺标，寄盈利希望于索赔。由于索赔是一项高难度的工作，能否成功取决于多方面因素。

2）低价夺标进入市场，寄盈利希望于后续工程。由于承包市场的形势变幻莫测，如果承包商不能获得后续项目，由第一个项目下场的大量设备和人员将不得不转移他处，从而造成巨额损失。

3）倚仗技术优势报高价。可能由于价格过高，使自己失去中标机会。

4）倚仗关系优势，轻信对方许诺。国际竞标当然离不开渠道和关系。若是政府工程，自然可以依仗政府协议或两国之间的关系，甚至可以借助政府力量施加影响。但是国际金融机构提供贷款的项目很难凭关系取胜。如果承包商意识不到这一点，寄希望于打通关系和疏通渠道，甚至赠以重金，其结果只能是白白耗费钱财，而且一旦事情败露，无疑将被取消中标资格，甚至受到法律制裁。

5）对合作对象失去警惕，被人利用。

6）报价技巧使用不当，弄巧成拙。报价技巧是获得理想经济效益的重要手段，但技巧使用不当则可能弄巧成拙。常见的情况有以下几种:一是不平衡报价。出于索赔的目的，这是完全正确的，但如果估算错误或因未曾复核图纸而对一些本来可以追加工程的子项内容报价过低，但追加工程款时以该报价为基础计算，则承包商将承担损失；二是以退为进策略。承包商许诺对方种种好处，目的是为了获取项目或争取预想的好处。但有时业主非常精明，识破了承包商的意图，将计就计，胃口越来越大，最后承包商无法招架；三是抽象报价。承包商在夺标时为给业主造成低价印象，有意识地对一些子项报出抽象笼统的价格，留待履约再逐步细化，进而层层加码要价。但如果履约时承包商不注意积累资料，不能找出适当的依据，且与监理工程师合作不好，则当初的抽象报价将很难通过具体化内容而追加款项，从而导致增加的开支无法收回。

3、合同风险

承包商的合同风险常见于以下情况：

（1）不平等条款。

（2）合同中关键名词定义不准确。

（3）条款遗漏或含糊不清。

（4）业主无国际惯例常识。

（5）未吃透合同条款就急于签约。

4、项目管理风险

（1）工程管理。

工程项目施工周期长，涉及部门多，所需产品种类和数量巨大，如果建设项目整体管理水平低，可能导致费用超支、工期拖延、质量低劣，从而遭致巨额罚款甚至被没收履约保函。

（2）合同管理。

合同管理主要是利用合同条款保护自己的合法权益，扩大受益。合同管理是承包商获利的关键手段，不善于管理合同的承包商绝对不可能获得理想的经济效益。

（3）物资管理。

物资管理直接关系到工程能否顺利按计划进行，材料能否充足供应，人员能否充分发挥效力等一系列问题，这些问题直接或间接地影响工程效益。物资管理同样要求科学化，既要保证工程的需要，又不能大量囤积材料而占用大笔资金，尤其是资金具有时间价值，材料早购与晚购结果是不一样的。市场充满着激烈的竞争，如果物资管理人员不掌握准确的价格信息和可靠的资源，对物价变化趋势缺乏预见，其可能遭受的损失将是巨大的。

(4)财务管理。

承包工程的财务管理工作包括资金运作、催款收款和保函的跟踪和保护。财务工作贯穿工程项目的始终，任何一个环节的疏忽或差错都可能导致重大风险。

（5）责任风险

工程承包是基于合同当事人的责任、权利和义务的法律行为，承包商对其承揽的工程任务负有不可推卸的责任，而承担工程承包合同的责任是有一定风险的。

承包商的责任风险主要发生在以下几方面:

1）职业责任风险。

工程承包商被认为是运用专业知识为他人服务的职业，他对自己所从事的职业必须承担责任。承包商的职业责任主要体现在工程的技术和质量方面，工程任务非常繁重，常常会因某一局部的疏忽差错或施工拙劣而影响全局，甚至给工程留下隐患。

2）法律责任风险。

工程承包是法律行为，合同当事人负有不可推卸的法律责任。法律责任包括民事责任和刑事责任。。承包商应承担的法律责任主要是民事责任，民事责任的后果是经济赔偿，这对承包商来说无疑是一项不容忽视的风险。除了民事责任外，承包商有时也难免承担刑事责任，特别是由于技术错误或人为失误造成房屋倒塌或伤害人命等，承包商都必须承担刑事责任。

3）替代责任风险。

工程承包商是工程承包合同的当事人，要为与之发生合作关系的分包商、材料供应商在工程承包合同范围内的行为承担各种责任。

二、承包商的风险管理措施

承包商针对其承包工程各阶段最常遇到的、对其威胁最大的风险可采取相应的管理措施。

1．针对项目选择和缔约风险的应对措施

（1）评价客户。承包商在决定承接任务前必须弄清客户的真实背景、资金状况、信誉等情况。

（2）对业主采取相应措施。包括：

1）了解项目资金落实情况。

2）在合同中列入足够的保护条款，明确规定合同支付办法、支付期限及不能按时支付工程款情况下承包商可享有的合法权利。

3）规定在履行合同期间以书面协议为依据。。

4）坚持平等、自愿交易原则。

5）坚持合理分摊风险。

6）确保及时收取工程款。

（3）谨慎选择分包公司。

（4）与监理工程师配合好工作。尤其要注意的是：发生争论时采取降温、滞后处理的办法；不可拿原则做交易；任何时候都不可改变合同文件。

2.决策阶段的风险管理措施

（1）信息处理要谨慎。

（2）警惕中介和。

（3）投标时排除外来干扰。

（4）不可孤立机械地运用报价策略技巧。

3.合同风险的管理措施

要取得一份公正完善的合同，承包商必须具备渊博的知识、丰富的经验以及对工程所在国的政策法规和相关技术规范的深入了解。

4.项目管理风险的应对措施

项目管理风险主要表现在：合同管理不力、施工中三大控制不良、物资供应和管理不善、财务管理不妥、人事管理不当。

针对以上问题，可以采取以下措施：

（1）缔结合同时给双方履行义务均留有余地，不要限定太死。

（2）配合监理工程师，做好质量、进度、费用三大控制。

（3）做好物资供应，加强物资管理。

（4）提高财务管理水平。

（5）加强对劳务人员的有效管理。

5. 责任风险的管理措施

在责任风险管理方面，承包商首先要弄清责任和义务的界限，还要弄清哪些责任不用自己承担，哪些可以通过投保职业责任险而将责任转移，哪些是属于职业责任险的除外责任。弄清这些问题后，承包商才可以驾驭风险甚至巧妙利用。

三、结束语

承包商在承包工程的每一个环节都会有风险。风险并不可怕，只要对将要面临的风险有正确的认识，并能采取相应的风险管理措施，就能有效地防范和化解工程项目的一些重大风险，从而获得项目的成功和最大利益。所以说风险管理对于国际工程承包有着及其重大的意义。

参考文献：

[1]余建星．工程项目风险管理[H]．天津：天津大学出版社,2006．

[2]弗兰克．哈里斯，罗纳德．麦卡弗．现代建筑管理[M]．中国建筑工业出版社．2001．

[3]乔林.建筑工程施工风险与保险[M].上海:上海科学技术文献出版社,1998

[4]李侃．建筑工程项目管理中的风险管理与风险转移对策[J]．经济师．2008,(8)：217—218

第2篇

【关键词】建设工程实施期 工程保险 风险

一、建设项目实施过程中的风险要素

（一）建设项目在设计方面的风险

工程项目，实施时，都遵守施工图纸，所以施工图纸是项目施工的行为指导。但是一个不完备的设计，很可能导致建成的项目返工重建，或者因为一个小小的环节导致相关设计图纸的大量变更，而图纸变更，基本是违反合同的行为。这也是导致工程赔款的一个重要原因。在工程招标时，甲方要仔细查看设计工作，并把设计方案作为定标的一项因素。

（二）建设项目在实施过程中施工风险

在设计确定情况，按照图纸进行技术型施工，有多种方案，业主必须了解各技术施工存在的风险，并在评估后确定施工方案。

（三）建设项目在施工过程中遭遇的天气环境风险

古语有云，世事无常，建设项目在施工过程中，有很多风险是不可预知的，像洪水，台风，地震，火灾，冻雨，雾霾等，此类恶劣环境不但会对工程施工造成影响，还可能对已经完工的项目造成破坏，所以乙方在拟定招标文件时，要充分考虑到不可抗拒的因素，合同规定等级之外的因素造成的损失，由双方承担，乙方一般只为工期的延误做出实质性补偿。

二、我国工程保险发展现状分析

西方发达国家，工程保险制度发展十分健全，我国与之相比，相差甚远，究其主要原因：

（1）施工方管理层风险意识淡薄，对工程保险问题认识不足。在建设项目施工阶段，存在风险，但并不意味着一定会发生。施工管理层存在侥幸心理，一厢情愿的相信不幸的事应该不会发生在自己身上，还为节省保险的费用，从而提高工程的总体利润而沾沾自喜。

（2）中国保险行业制度不完善，发展落后。我国的保险行业从起步到今天，才发展了三十多年，由于从业人员素质不高，险种单一，保险公司管理落后，中国保险行业一直不被人们看好。一些无良的保险公司也给整个行当抹黑。但是随着市场经济的发展，中国的保险行业也在一直进步，现在逐渐形成了竞争的局面，虽然保险行业在这两年发展迅猛，但保险公司还是因为缺乏懂技术的专业人才，监督工程保险合同的实施能力薄弱，没办法给现有的工程项目提供令人满意的服务。制约了中国保险行业在工程项目中的发展。

（3）我国保险法法律在工程保险这块法律条文不够完善。我国推行的《保险法》，虽然在法规上对某些工程保险有所规定，但是我国缺乏与之配套的保险制度。而且我国很多基础建设项目的主体都是国家政府，这就使得保险受益主体不明确，而根据保险法，工程保险主体不明晰的情况下，是不能开展保险业务的。在国外，切实关系到国家人民的利益的工程项目，是被强制必须有工程保险的，而且对投保人，收益人，投保内容做出了相关规定，而我国在这方面并没有明确的法律法规。

（4）我国没有相应的投保担保机构。在发达国家，除了有健全的保险制度，还有辅助的保险中介机构。投保人购买保险，为的是转移项目风险，获得经济方面的安全保障。但中国很多投保人在遭遇风险后都得不到相应的赔偿，其中最重要的原因就是购买保险的人对保险法规不够了解，容易上当受骗，这时就需要一个具备专业知识的机构帮你与保险机构谈判，并且作为你利益的代表，这就是我们常说的保险中介机构。

三、工程保险的重要作用

（1）工程项目在施工过程中，存在诸多风险，例如建筑施工风险，由于设计方面或者施工方面的失误导致施工人员伤亡，或者造成第三方的财产人生伤亡。都会增加施工项目的成本，而购买工程保险则能将此类风险转移给保险公司。确保施工单位的经济安全。

（2）工程保险的发展可以健全我国市场经济。由于最近几年我国基础性设施建设进一步加大，国家对工程投入数额巨大。作为众多项目的投资人，工程安全直接关系国家利益。工程保险的实施，将国家资金以投保的方式投入企业，既能帮助保险企业发展壮大，也让企业帮助分担国家工程的风险。流动资金进入保险公司，保险公司用于投资，可以带动市场活性，扩大内需，拉动中国GDP增长，带来社会跟经济的双重效益，并且确保国家利益遭受最小的损害。

（3）工程保险能增强建设单位以及施工单位的抵抗风险的能力。保险说白了就是风险转移加经济补偿，客户购买保险，支付一定的费用，当发生风险时，保险公司提供经济支助。客户购买保险，但不是所有的购买保险的客户都会有风险发生，所以保险公司只不过是把其他购买保险费用转移到急需资金的企业身上，对市场，也形成了一种良好的资金循环调动。

第3篇

[关键词]人力资源外包；风险；防范

随着知识经济时代的到来和科学技术的飞速发展，人才成了企业的核心竞争力。如何招聘、培养、留着人才成了企业逐步重视的问题。现阶段，许多企业根据需要将自己的薄弱环节或非核心环节交由其他企业或组织进行管理，以降低人力成本，实现效率最大化。

一、人力资源外包的概念及内容：

美国著名管理学者彼得德鲁克曾经说过：“任何企业中仅做后台支持而不创造营业额的工作都应该外包出去，任何不提供向高级发展机会的活动、业务也应该采用外包的形式。”人力资源外包是指依据双方签订的服务协议，将企业人力资源部分业务(包括人员招聘、工资发放、薪酬方案设计、福利保险管理、员工培训与开发等)的持续管理责任转包给第三方服务商进行管理的活动。

二、人力资源外包的风险：

1、法律政策风险：

我国的人力资源外包行业处于成长初期，目前尚无相应的、完善的法律法规作为规范外包行业的依据，使得人力资源管理外包处于“无法可依”的环境，这造成了外包行业中存在着相当的鱼龙混杂、专业化程度不高的外包机构。在实际操作中，企业只能借鉴以往的经验，但并未形成一套行之有效、具有可操作性的程序或规则。

2、员工流失风险：

企业人力资源管理外包在某种意义上对员工来说是一种变革，企业原来的管理流程、职责分配、员工职业发展规划势必发生不同程度的变化。员工会产生某种心理的不稳定性，从而直接或间接地影响到工作情绪，挫伤工作积极性，导致员工的流动率升高，造成企业运营效率下降。

3、文化冲突风险：

企业文化的形成是一个长期发展的过程，一旦形成就难以改变。企业与外包服务商在合作过程中即使双方在目的性方面一致，也可能存在文化障碍，包括各自的企业理念、员工价值观、行为规范等。若外包服务商没能深刻了解企业的文化，为企业量身打造管理服务，就难免造成服务质量与效率的下降。同时，企业现有的流程、规章制度、组织架构是否使用外包服务都将关系到外包活动的成效，因为外包的成果最终是要通过企业自身的应用和实施来发挥效用的。

4、外包服务商风险：

在人力资源外包中。企业和外包服务商之间形成了一种“委托一”的关系，外包服务商对企业造成的风险，突出表现在：

(1)由于现实中存在信息不对称，企业和外包服务商相比往往处于不利的位置，企业无法全面准确的了解外包服务上的社会声誉、经营业绩、工作能力等与自身利益息息相关的信息，从而企业面临着无法选择合适的外包服务商：

(2)在长期的合作中，外包服务商掌握了企业大量的信息和机密，而我国目前尚无完善的法律法规规范外包行业的运作，其商业机密或所有权信息可能会泄露给竞争对手，从而使企业面临潜在的风险：

(3)外包后，外包服务上可能未尽力执行受托工作的道德风险，他们有可能通过降低服务质量等方法来降低管理成本，如果企业没能对外包服务上进行有效监控，很容易使得服务商的工作偏离正常的方向，从而使企业的外包或许未能达到预期的效果。

三、人力资源外包的风险防范：

1、进一步完善外包服务业相关法律法规：

政府应尽快制定并完善相应的法律法规，规范人力资源外包服务市场，用法律、法规来明确企业、外包服务商、企业员工之间的权利与义务，从而为外包服务业这一新兴产业的健康、有序发展提供规范化的法律基础。

2、加强与企业内部员工的沟通：

在外包业务实施前。首先要让员工认识到人力资源外包的内容和服务商的相关情况，使员工充分理解人力资源外包将对企业带来的利益。同时在外包过程中，可能会造成部分员工不能适合相关岗位而遭到转岗、解雇，企业应与这些利益相关人员进行充分的沟通，做好安置工作。同时要及时听取内部员工的意见和建议，并向外包服务商反应，以协助其根据企业的实际情况改进工作，提高外包的服务质量，又可提高内部人员对外包活动的积极性。

3、审慎选择外包项目：

企业在实施人力资源外包前应分析是否需要人力资源外包，人力资源管理的哪些活动需要外包。企业要收集内部详尽信息，区分核心业务和非核心业务，一般情况下，企业的员工招聘、发放薪酬、劳动关系管理等一般性的人力资源管理活动可以考虑外包，对于企业的核心业务不能外包，以保证企业的信息安全。

4、与外包服务商签订完善的合同：

在选择外包服务商时，要重点考察其信誉、质量、可靠性等，最好选择企业所熟悉的或者曾经合作过的服务商，这可以防止不熟悉带来的企业机密泄露的风险。同时请专门的法律人员完善企业所拟定的合同，来确定双方的权利和义务。

在进行人力资源外包风险管理时，建立风险预警管理体系可以企业时刻关注外包过程的变化。跟踪、检查外包商的行动与企业计划目标的偏离程度，并及时进行调整。企业可以根据需要建立监控外包服务商工作绩效的指标，对其工作绩效进行定期评分，以监控其外包服务质量。

我国的人力资源管理外包还处于起步阶段，尽管存在着一些风险，但如果企业能够对其进行全面、深刻的认识，并采取积极有效的风险控制，就可以防范外包中的风险，最终为企业带来更大的经济效益。

参考文献：

[1]刘兵、郭彩云，企业人力资源管理外包理论与方法，中国经济出版社，2006