工程项目投资控制分析范文

前言：我们精心挑选了数篇优质工程项目投资控制分析文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

    投资估算对于项目的决策及成败十分重要,必须高度重视。要做好投资估算工作,首先应弄清工程投资内容,避免漏项。实现投资估算在建筑工程中的重要作用,是一项有意义、有价值的系统工程。它需要各职能部门及工程技术、工程造价管理人员的积极参与和配合,作为编制人员应如实反映工程建设内容及项目投资,使投资估算真正起到 “事先算帐”的作用,为决策层当好参谋,为后续的初步设计概算,施工图预算,竣工决算奠定坚实的基础。

    1.1根据其所处的阶段,确定投资估算的精确度

    投资估算的精确度是估算质量优劣的重要标志,也是投资者、业主(或建设单位) 和承包企业最关心的问题。投资估算的准确程度,不仅影响工程建设各方能否作出正确的决策,而且也影响投资项目的经济效益。如果投资估算的质量低劣,会导致投资者和承包企业蒙受经济损失,甚至导致企业破产。因此,对于各种类型的投资估算,要根据其所处的阶段,达到规定的质量要求。一般来说,随着可行性研究和设计阶段的加深,投资估算的依据随之增多,资料的质量提高,因而估算的精确度逐渐提高,可能误差逐渐缩小。通常比例估算的可能误差率为30%以内;研究性估算为± 25%以内;初步估算为±20%以内;工程控制估算为±15%以内;详细估算为±10%以内;招标投标估算为±5%以内。

    1.2加快投资估算指标的更新速度,扩大投资估算指标的覆盖面

    投资估算指标,是在编制项目建议书、可行性研究报告和编制设计任务书阶段进行投资估算、计算投资需要量时使用的一种定额。它具有较强的综合性、概括性,往往以独立的单项工程或完整的工程项目为计算对象。它的概略程度与可行性研究阶段相适应。它的主要作用是为项目决策和投资控制提供依据,是一种扩大的技术经济指标。投资估算指标是确定和控制建设项目全过程各项投资支出的技术经济指标。其指标往往根据历史的预、决算资料和价格变动等资料编制,其编制基础依照的是预算定额、概算定额和估算指标。由于科学技术的不断进步,新材料、新工艺、新技术不断涌现,定额的时效性问题突出,满足不了建设发展的需要,因此,对估算指标应加快更新速度,及时吸收新技术、新经验,不断提高质量水平。

    1.3建立价格信息网络,加强设备材料价格的动态管理

    建设工程造价由建筑安装工程造价、设备购置费以及工程建设其它费用组成,而设备购置费及材料费在建安工程造价中占有很大比重。在实际工作中,对于有些设备,由于信息渠道不灵,无法了解到确切的生产厂家及准确的价格信息,投资估算时只能参考同类设备或其它设备的价格,势必造成设备价格水平失真,估算价格与实际价格的脱节。虽然对于建筑、安装材料,各地造价管理部门在价格的采集方面做了大量的工作,定期材料信息,但是面对庞大的建筑市场,仅靠各地造价部门采集价格,显然是不够的,应当建立一套以标准定额信息中心为核心,各地造价管理部门,设备生产厂家、材料销售部门参加的价格信息网络系统。设备及一些新型建筑材料由信息中心采集价格,其它材料由各地造价管理部门采集,设立信息特派员,及时提供和反馈价格信息,视市场变化情况,设备价格指数每半年或1年一次,材料每季度一次,形成一套较完整的价格体系,为设备、材料价格的动态管理提供可靠依据。

    1.4总结经验,及时积累已完工程

    估算工作需要平时对已完工程,不断积累与总结,积累及收集施工图预算的指标,包括一些主要的工程实物量,分门别类归纳,发现其中的问题,弄清原委,注意专业知识的学习,提高业务水平。

    2. 建立先进的动态造价控制软件程序

    目前我国投资控制之所以出现超资超额局面,往往是信息工作管理方式落后,资料精度不够,不能及时、全面地为决策者决策提供可靠的依据。为了实行对项目造价的动态管理,建立一套工程造价管理系统是十分必要的,所谓工程造价管理系统,是在使用计算机的条件下,由人机组成,对工程造价信息进行搜集、传输、加工、保存、维护和使用的系统,它由定额管理系统、价格管理系统、造价估价系统和造价控制系统组成,利用该系统,既可以代替人工繁琐的各种日常业务处理工作,也能为管理人员提供及时有效的信息,成为领导者进行决策的支持系统。在项目造价管理中,很多优秀的计算机软件都能实现项目投资和进度的动态跟踪,如世界银行和许多国家政府部门推荐使用的P3系列软件和微软公司的MS Project98,均能计算项目管理中的网络参数、关键路径、时差、自动生成横道图、网络图和日历图、任务分配计划表,自动绘制资源、工作量和费用曲线,自动平衡全部资源。国内已有许多重大工程都在使用这些软件。但对我国成千上万个工程项目,使用这些软件的用户毕竟还是少数,因此有必要根据我国国情重视造价系统的开发与研究,真正做到造价的动态管理,保证投资控制的有效实施。

    3. 投资控制

    3.1投资控制的任务和目标

    3.1.1投资控制任务

    投资控制管理的关键工作是确定各阶段的控制任务,除了在投资决策及设计阶段要重点控制外,在项目实施阶段的投资控制与管理也是一项重要的工作,在项目实施阶段应重点做好以下工作:(1)编制投资控制目标和分年度投资计划;(2)审查项目实施所需的资金流计划;(3)审核完成项目的工程量和单价费用,并签发计量和支付凭证;(4)受理相关责任单位的索赔申请,进行索赔调查和谈判,并提出处理意见;(5)处理工程变更,下达工程变更令。

    3.1.2投资控制目标

    目标管理的首要工作是在合同中明确投资控制的目标、指标。在合同管理中,将建立科学的、规范的计量支付程序和表格。严格控制合同外款项的发生和支付,严格控制不必要的设计变更和建立相关的变更审查批准制度,控制投资的增加。在保证质量和工期的前提下尽量节省各种开支,在不发生特殊情况的条件下,一定把工程投资控制在合同价范围内,在发生必要的工程变更时,必需按规定的程序和流程办理变更审批,并根据实际情况对控制目标、指标进行适时合理调整。

    3.2投资控制的方法和措施

    进行投资控制,从组织、经济、技术、合同等方面采取措施。同时,还将严格控制中间支付,合理控制工程变更,及时处理索赔申请。

    3.2.1投资控制的组织措施

    投资控制的组织措施重点是做好以下二方面的工作:(1)做好管理任务书、管理流程等的设计工作,落实投资控制的人员、任务分工和职能分工。(2)编制投资控制工作计划和详细的工作流程图。

    3.2.2投资控制的经济措施

    在采取经济手段实施投资控制,首先要根据合同编制资金流估算表,确定、分解投资控制目标。承包人应按专用合同条款规定的格式,向监理人提交按月资金流估算表。估算表应包括承包人计划可从发包人处得到的全部款项,以供发包人参考。如监理人提出要求,承包人还应在监理人指定的期限内提交修订的资金流估算表。按工程承建合同的规定,行使工程量审核权,和开具支付凭证。施工过程中进行投资跟踪控制,定期地进行实际支出资金流与资金流估算表比较;发现偏差,分析产生偏差的原因,与工程建设各方一起采取纠偏措施。对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测,定期向发包人提交投资控制及其存在问题的报告。

    3.2.3投资控制的技术措施

    在技术管理措施方面应做好以下工作:(1)对设计变更进行技术经济比较,严格控制设计变更。(2)继续寻找通过设计挖潜节约投资的可能性。(3)审核承包人编制的施工组织设计,对主要施工方案进行技术经济分析。

    3.2.4投资控制的合同措施

    合同控制的关键是:(1)做好监理记录,签认承包人提交的的施工班报、施工日报表,并对实际施工变更工作进行重点记录。注意积累素材,为正确处理可能发生的索赔提供依据。参与处理索赔事宜。(2)参与合同修改、补充工作,着重考虑它对投资控制的影响。

    3.3工程计量支付和索赔程序

    为控制项目投资,监理工程师通过工程的计量支付来控制合同价款,由监理工程师掌握工程支付的签认权以约束承包人,在施工的各个环节上发挥起监督和管理作用。通常,监理工程师在工程计量中要严格确定计量内容,一般只对工程量清单中的全部项目、合同文件中规定的项目和工程变更项目进行计量。计量必须以质量合格证书、工程量清单前言、技术规范中的“计量支付条款”和设计图纸为依据。对于承包人超出设计图纸要求增加的工程量和自身原因造成返工的工程量,不予计量,所计算的工程量,不论采用什么方法,其计算结果都应该是净尺寸工程量,具体计量方法和计量单位按合同中有关规定执行。

    3.3.1工程计量支付程序

    (1)前期支付

    前期支付应严格按合同相关条款实施管理:①承包人在办理完合同规定的履约保函及其它手续后向监理人提交预付款支付申请。②监理人收到承包人提供的履约保函后,按合同相关规定签发预付款支付凭证。

第2篇

关键词：投资控制 估算 概算 预算 BIM技术

1BIM技术简介

BIM技术，即建筑信息模型技术，是以建筑工程项目中的各种有效信息为基础建立的可视化数据模型[1]。该模型即时反馈建筑工程项目从立项、设计、施工以及到最后运营投入使用的建设全过程的状况。目前，BIM技术作为新一代计算机辅助建设技术，可以体现出建筑工程项目的三维空间模型、时间、成本的五维建设信息，从而为工程造价管理全过程动态管理提供了有利条件，使建筑工程项目按照施工图设计的思路进行人力资源的有效配置以及合理安排时间、机械设备的有效使用、材料消耗量的有效管理。

2业主在传统的投资控制上存在的问题

业主的投资控制是按照建筑工程项目建设的进度而进行的全过程管理[2]（如图1）。各个阶段对投资影响大小也差别很大[3]。

2.1投资决策的投资估算阶段

投资控制的关键在于投资决策阶段：对不同的投资方案进行经济、技术的论证，比较后选择出最优方案。据统计投资决策阶段对总体投资的影响程度高达80%～90%（图2），决策的失误会造成企业不可逆转的灾难，因此投资控制最关键在于投资估算的科学性。投资估算是以最可行性研究为基础的。目前可行性研究主要存在以下问题：(1)工程项目前期投资控制的客观性、公正性、科学性不足；(2)可行性研究周期过短；(3)开展投资控制的基础性工作不深入。

2.2设计过程的概算与预算阶段

可以看出设计费一般控制在总投资费用的5%以下，但其影响到后续75%以上的投资总费用，因此，在投资决策确定以后，重点关注建筑工程的设计阶段。现阶段设计单位虽然有一些手段和措施对工程造价进行控制，但由于实际操作平台的单向性和复杂性，还是存在如下问题：(1)在设计阶段专业人员缺乏沟通平台。由于专业设计存在知识结构的局限性，没有透彻地掌握工程项目的具体要求，设计人员重视技术处理而往往对工程造价不会刻意控制，在图纸中也没有具体的表达。造价人员也只能根据施工图进行编制预算，对技术问题造成的造价波动不是足够了解，导致预算超概算；(2)忽视施工图设计的招标评标重要性。建设单位注重于方案设计，即建筑总体效果与布局的要求，不重视后续的施工图设计，而费用成本的精确程度依赖于施工图设计，导致后续的施工图预算得不到很好的控制；(3)设计方案深度不够。设计深度主要考虑：如何充分利用土地的使用率，促使总体规划与单体建筑的协调，建筑结构类型与材料的选择合理性。

2.3招投标阶段

招投标阶段是由发包人发出要约、投标人做出承诺、对标书进行评审、确定中标人、双方签订中标合同的整个过程。在这个阶段，主要可能存在以下问题：(1)工程项目招标投标环节的影响。该阶段影响业主投资的主要因素有：市场价格与企业定额的波动，工程量清单计价模式，对建筑产品的影响。合同条款的明确性与具体性是业主投资控制的主要依据，合同管理水平是保证产品的投资、进度、质量的管理目标，是一种重要措施。

2.4项目施工结算阶段

项目施工阶段的主要工作是如何将实际造价控制在预测范围之内，如何科学地使用建设资金，如何加强工程施工现场管理，杜绝投资浪费。主要问题在于：(1)施工组织设计的合理性；(2)材料与设备使用的正确与否；(3)工程变更和签证的必要性；(4)工程索赔的合理性。

2.5竣工决算阶段

竣工结算是投资控制的最后一个环节，其主要问题有：(1)原始工程造价资料收集、整理的真实性；(2)合同条款内容是否明确；(3)隐蔽工程检查记录的完整性；(4)核实工程量是否存在误差；(5)材料价格和价差调整是否正确。

3BIM技术在工程项目投资控制中的应用

基于BIM数据库的工程投资信息，作为一种可储存计算的结构化信息（如图3），增强了其在造价行业的高效共享性，大量降低了信息传输上所需的人力成本，提高了投资信息的精准性及价值[4]。

3.1投资决策阶段

BIM技术能够集成项目方案与财务分析，实时对比各方案的经济收益指标，为建设单位提供有效的投资决策。BIM模型还能够展示各个项目方案的艺术造型、内部装饰等建筑效果，为投资决策提供一个新的依据。

3.2设计阶段

(1)BIM技术直观反映施工过程中的各技术专业碰撞问题，做到事前控制，实现投资的前期控制；(2)由于BIM技术的直观性，为施工图设计的各个专业与造价专业之间建立一个沟通协作的平台，因此能够有效实现项目设计阶段的造价控制。

3.3招投标阶段

(1)利用BIM的自动算量功能，计算比较准确的工程量，更好地保证招标控制价，从而降低招标人的风险；(2)评标人可按照BIM计算得到的价格，对投标文件的经济部分做出迅速判断，方便确定中标候选人。

3.4施工阶段

(1)建设单位按照BIM技术全程监控承包人在进度、投资、质量目标上的完成情况，完成项目实施中的工程量复核；(2)建设单位根据BIM的三维、参数化实时关注设计与施工的相对应关系，对工程发生的变更、签证、索赔做出正确的判断，达到动态管理的效果。

3.5竣工阶段

(1)BIM技术平台为竣工结算资料审查提供了便利的数据库，可以审核工程项目周期内的任何时段的数据调用；(2)BIM技术可以按楼层、分构件快速地标记出工程量差异部位，直接显示双方工程量结算的差异，快速完成工程核算;（3)BIM技术与政府部门的最新取费标准联通，保证竣工结算费用的准确性。

4BIM技术在工程项目投资控制的问题与建议

目前BIM技术在工程项目投资控制上的主要问题在于[5]：(1)软件的多样性。各专业设计与各种BIM技术软件的对接存在一定的缺陷，我国没有统一完整的BIM标准出台；(2）BIM技术多维度兼容性的扩展能力有待开发；(3)BIM技术没有单独增设投资方、施工方、设计方、监理方的单独窗口，这在应用过程就存在大量的重复性工作。因此，BIM技术的推广主要在于BIM标准的推广以及技术平台的完善。

5结语

建设单位的投资控制贯穿于工程项目建设的全过程，其宏观把控要点在于：投资真实可靠，且满足估算大于预算，预算大于决算。BIM技术能够在原有投资控制方法的基础上进一步完善费用投入的精确性，为建设单位充分实现进度、投资、质量目标提供保障。由于BIM技术在我国还处于推广初期，各类软件各有千秋且互不兼容，因此BIM技术在工程项目的投资控制中还有待发展。

参考文献

[1]ErnstromB，HansonD.TheconstructorsguidetoBIM[M].NewYork:AGCofAmerica,2005.

[2]王英，李阳.基于BIM的全寿命周期造价管理信息系统架构研究[J].工程管理学报，2012，26（3）:22-27.

[3]杨宝明.工程造价管理新思维[J].建筑时报,2010(1):2-20.

[4]张建平.BIM技术的研究与应用[J].施工技术,2011(2):15-18.

第3篇

【关键词】更新改造工程审查投资控制 措施

Abstract: the investment target is one of the three major objectives of project management, construction project's success with the investment control is closely related to the effect. This paper found in engineering design document review of the problems of transportation, the actual work, the large state-owned enterprises renovation project and put forward the Countermeasures of investment control.

Keywords: renovation project review of investment control measures

中图分类号：F283文献标识码：A

更新改造一般是指利用企业固定资产折旧资金、国家更新改造预算拨款、企业自有资金、国内外技术改造贷款等资金，对现有企、事业单位原有设施进行技术改造(包括固定资产更新)以及相应配套的辅生产、生活福利设施等工程有关的改造工作(不包括大修理和维护工程)。多年来，国有大型企业更新改造工程项目都按计划体制模式实施，即每年年初由投资管理部门根据各单位提报的更新改造需求，下达本年度的更改计划，然后委托设计单位做可行性研究，经过对可行性研究报告评审以后，投资管理部门向建设单位下达建设任务书，由建设单位委托设计单位完成施工图设计，然后报审，经审查后的设计文件就作为指导施工的最终设计文件。这种建设模式的投资控制可分为前期决策阶段、设计阶段、招投标阶段和施工管理阶段 。由于目前我国工程建筑行业整体项目管理的水平不高，投资控制意识薄弱，特别是在营业线上施工，不可预见因素太多，工程建设投资失控的现象屡见不鲜 ，所以在施工管理阶段进行投资控制的效果并不理想。更新改造项目基本上由企业内部施工单位完成，所以招投标阶段基本上谈不上投资控制。笔者就结合近几年施工图审查中发现的问题，对国有大型企业更新改造工程项目投资控制谈谈自己的观点。

一、做好全面规划，避免重复浪费

投资管理部门肩负着整个企业内的更新改造投资的管理，将全集团内部更改投资做好统筹规划对有效使用更新改造资金有重要意义。由于企业内部基层单位多，现场设备更是种类繁多，每个设备管理单位都是根据自己本单位的实际情况提报项目建议书，投资管理部门则就不能仅仅就事论事，而要分析研究各单位提报的项目建议书有无重复、遗漏等缺陷，要结合全局规划来考虑先实施哪些项目，后实施哪些项目；有些项目实施后是否会造成前期某些工程的废弃等，否则就会在源头上造成投资的浪费。笔者在进行项目审查时就遇到过类似的情形，某单位的行车设备控制室由于电源可靠性较差，根据供电部门的要求需增加二路电源，该项目经审查批复后进入了实施阶段，大约几个月以后，投资管理部门又根据该设备管理单位的要求下达了该行车设备更新的项目，而且该项目实施后，与既有设备的控制方式不同，控制室的位置也调至别处，造成了前期双电源工程的废弃，更值得一提的是前期双电源工程刚施工完毕，还没有验收投入使用。该案例就是典型的由于前期规划未为统筹考虑而造成的投资浪费现象。究其原因，表面上是因为该案例中前后两个项目的项目建议书是由不同的单位提报的，更深层的原因是投资管理部门未能认真分析研究前后两个项目的因果关系，而是就事论事，从而造成投资浪费。纵观该案例，无论后期的投资控制措施多么完美，工程质量毫无瑕疵，也弥补不了由于决策失误而造成的投资浪费。

二、深入做好可研，严格规范设计

可行性研究阶段是建设工程立项中不可缺少的重要阶段，可研报告是投资决策的重要依据。在更新改造工程的投资管理中也引入了该管理过程，多年来在投资决策中发挥了不可或缺的作用。但在施工图审查中也发现有不少项目由于可行性研究阶段的原因而造成工程投资的不可控。比如前期可研深度不够而造成决策失误；设计单位在可研中所采用的技术标准与既有设备不一致而造成投资浪费等。投资管理人员毕竟不可能精通运输生产经营中全部专业技术，可研报告作为投资决策的主要依据，其质量直接影响决策的正确性和投资的合理性。质量良好的可研报告是决策者的得力助手，否则，就可能误导决策，浪费投资，甚至酿成事故。笔者在施工图审查中曾遇到这样一个案例：某工程中涉及10kV高压架空线迁移。施工图设计文件中将架空线改为95mm2的铜芯高压电缆埋地敷设，并在361#杆附近设一座高压电缆分接箱与既有电缆连接（如图所示）。经过现场调查发现该架空线采用50mm2的钢芯铝绞线，而且后面的362#杆上的电缆头距离接触网很近，设备管理单位无法对其进行检修。经过计算完全可以将电缆改为95mm2铝芯电缆，并将电缆长度增加100多米，消除362#杆上电缆头的安全隐患（如图所示），修改以后的方案不仅在增加工程量的情况下节约了投资，直接节约投资30多万元，而且消除了设备运行的安全隐患，提高了设备的可靠性。

通过此案例不难看出该项目的前期可行性研究深度不够或者根本没有做可行性研究工作。更新改造项目的实施目的就是对企业既有设备进行更新、改造，使设备更好地发挥其性能。该案例中若按原方案实施，虽然解决了架空线迁移的问题，但同时因为增加了电缆分接箱而人为增加了故障点，却没有更进一步解决既有电缆头的安全隐患问题。这种方案在前期可行性研究报告评审中就应该发现并纠正该问题；再者电缆选型与既有设备不配套，不仅浪费材料，而且不经济。因此，设计单位应该详实地做好前期调查工作，充分听取相关各设备管理单位的意见，结合更新改造工程的实际，提出技术先进、经济合理的方案供决策部门选择。

三、规范施工合同，减少变更签证