电子支付的基本流程范文

前言：我们精心挑选了数篇优质电子支付的基本流程文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

关键词：医院 电子支付业务 内部控制

随着这几年“互联网+”的飞速发展，互联网微信支付、支付宝、银联支付已经进入到各行各业，深入到我们生活中的每一个角落。网络购物、超市购物，甚至菜市场、地边摊购物都可以用微信支付、支付宝支付。对于就医来说，除了医疗品质，良好的就医环境、便捷的就医流程、较少的排队等候、方便快捷的付款方式成了忙碌的现代人就医选择的重要因素。

根据国家卫计委调查表明，医疗服务领域群众感受最强烈的突出问题主要集中在就诊环境、医院标识、服务流程、信息透明、纠纷投诉等领域。创造良好的就诊环境、提供便捷就医、人民群众就医感受明显改善等是医院的奋斗目标。当今医院为了适应当前患者的需求，提供便捷就医、改善人民群众就医感受，不断推出各项措施。例如，为了不断提高患者就医的便利性，医院引进微信等方式，实现微信预约、挂号、缴费、住院押金缴纳、门诊住院清单查询、检验检查结果反馈、满意度投票等功能，并引进电子支付方式，例如微信支付、支付宝、自助银行服务机、网上团购体检套餐（包括支付宝、财付通等）支付方式等，由此带来的风险点越来越多，从内部审计的角度监督风险点，降低风险，从而提高互联网业务财务管理水平就显得尤其重要。

因电子支付、第三方支付的介入，再加上医院预约挂号、取消预约、退号、预缴住院押金、出院结算多还少补的特色，导致医院电子支付与普通商户的电子支付复杂很多，医院结算对账难度增大，增加了很多风险防控点。比如，医院信息系统与自助机系统、银联或第三方支付系统与医院系统、信息系统银联之间的划账、应收款与实际收款时间点、收费员交款与银行到账、微信支付宝退费（因某些原因患者在就诊日期前取消预约挂号、收款时患者未要求提供纸质收款凭据）等都是应该从内部控制角度来设计管理方案的。

如果可以做到先诊疗后付费的话，则电子支付就会简单快捷，财务对账也会大大提高方便性。医保患者APP的应用也是一个大的发展趋势，大城市基本都覆盖了医保人群，基本实现实时记账，而且大城市的子支付率越来越高。也就是说只有医保人员也可以使用电子支付了，医疗行业的电子支付率才能得到大幅提升，从而实现真正的便捷性。随着电子支付比例的增大，电子支付收费环节的内部控制的重要性直接影响到医院运营的安全性。从电子支付、结算业务流程中去发现风险点，设置防控点，堵住漏洞，不断利用Plan、Do、Check、Act（即PDCA）完善互联网电子支付的内部控制水平。

参考文献：

[1]田春华.内部审计在公立医院风险管理中的职责与作用[J].财经界（学术版），2014（14）.

第2篇

[关键词] 电子支付SETSTTP

一、引言

在电子支付系统中主要有TLS/WTLS和SET两种协议。前者的主要缺点在于安全性不高，但是基于前者构建的电子支付系统实现简单，身份验证时间短，消费者端和电子商店端的负担都不大。而SET协议为了保证系统最大的安全性，在工作流程的每一步都需要进行证书交换、身份验证和报文传输过程中的加密算法的协商，这无疑降低了系统的效率。为此，本文在以上两种协议的基础上提出并设计了一种改进的电子支付流程协议STPP。

二、STPP及支付流程

STPP是为银行卡支付系统设计的一种新的支付流程协议。STPP是基于SET和TLS协议提出的，STPP的基本框架与SET协议类似，不同的是用STL/WTLS协议中的握手机制来实现消费者和商店之间，消费者和支付网关之间的身份认证。利用SET协议的优点来保证STPP的安全性，用TLS/WTLS来避免SET协议的弱点。从SET协议中，借用以下做法：使用双签名来保证数据的完整性；使用商店在每次交易时产生的交易ID号机制；消费者、商店与支付网关之间的端到端的证书交换。从TLS/WTLS协议中，借用以下做法：安全参数的协商机制；经过协商消费者和商店获得证书的机制。STPP的支付流程分为证书交换、购买请求、支付验证和处理阶段等三个阶段。

1.证书交换阶段

根据STPP可知，在消费者向电子商店下定单之前，需要通过TLS/WTLS协议中的握手协议来交换双方的证书，验证双方的身份，还会协商保证随后通信安全的加密算法、密钥等。首先消费者向电子商店发送请求，这个过程称为消费者向电子商店打招呼，将消费者能使用或支持的加密算法等参数告诉电子商店。

电子商店收到消费者的握手请求后，也向消费者打招呼，电子商店将自己从消费者发送过来的加密算法等参数列表中选择能支持的几种告诉消费者，并且将电子商店和支付网关的证书也一起发送给消费者。随后，消费者验证电子商店和支付网关的身份，验证通过后，向电子商店发送确认信息，通知电子商店身份己经通过验证，并且还通过报文将消费者的证书发送给电子商店。最后，电子商店验证消费者的身份，通过验证后，向消费者发送确认信息。至此，证书交换过程完成。

2.购买请求阶段

购买请求阶段使用证书交换阶段所协商的加密算法等参数来保证消费者的订单信息和电子商店的支付信息。

在这阶段，消费者将挑选好的货物信息使用支付网关的公钥加密发送给电子商店。发送的内容是：{(OI)’+[(PI)’+card No.] PpubK}。其中(OI)’=(OI)Ks+MD2(PI)+双签名(Ks为会话密钥，Ks是证书交换阶段消费者和商店协商出来的)，(PI)’=PI+MD1(OI)+双签名，购买请求阶段双签名的形式:{{MD3[MD 1(OI)+MD2(PI)]}BprivateK}，BprivateK指的是消费者的私钥。

3.支付验证和处理阶段

支付验证和处理阶段主要处理支付网关和电子商店之间的事务。当电子商店向支付网关发送验证消费者账号的请求后，支付网关从金融机构获得消费者账号有效后，除了通知电子商店消费者账号有效之外，还要将本次交易的详细内容发送给消费者，交易的细节可从支付网关的数据库中获得。消费者可以查证交易的细节，根据查证的结果还可以决定是否取消交易，对于这点，只需要消费者向支付网关和电子商店发送取消交易的信息即可。

三、STPP支付协议的Kailar逻辑证明

1.Kailar逻辑简介

Kailar逻辑是一种形式化逻辑证明方法。它的基本概念是可追溯性，即协议中源到目标的“动作”(即发送一组数据)可以向第三方“证明”。与BAN逻辑不同的是，它不是研究协议中的“信任”(Believe)关系，而是研究“可证明”(CanProve)的关系。“证明”又分两种“强证明”(A CanProve x，即A可以证明x)和“弱证明” (A CanProve x to B，即A可以向B证明x，这里B为某个特定的对象或主机)。

Kailar逻辑的记号、语义和语法参见文献。几个基本的推理规则：K1：(A CanProve x；A CanProve y)|=A CanProve(x∧y)；K2：(A CanProve x；x=>y) |=A CanProve y；K3：((S(表示一组前提)；C CanProve y)=>(A CanProve x)) |= ((S;C CanProve y to B)=>(A CanProve x to B))；K4：((S；C IsTrustedon y)=>(A CanProve x)) |=((S；C IsTrustedon by B)=>(A CanProve x to B))；K5：(A Receives(m SignedWith K-1)；x in m；A CanProve (K Authenticates B))=(A CanProve(B Says x))；K6：(A CanProve(B Says x)；A CanProve(B IsTrustedon x) |= (A CanProve x)。

2.STPP协议的安全性分析

(1)STPP协议的过程描述

(2)安全性分析

①协议目标

由于STPP协议是电子支付协议，其目标只完成电子支付，不涉及服务的兑现，因而可表述为:C CanProve(RD，H(TD))(即M收到了付款)；M CanProve(RD，H(TD)) (即A履行了付款)。

②协议的形式化

1)M Receives TD SignedWith Kc-1；2)B Receives TD SignedWith Km-1；B Receives TD SignedWith Kc-1；3)M Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1；4)C Receives (RD，H(TD)) SignedWith Kb-1。

③初始假设

P1：C，M CanProve(Kb Authenticates B)；P2：C，B CanProve(Km Authenticates M)；P3：M，B CanProve (Kc Authenticates C)；P4：C，M CanProve(B IsTrustedon(RD，H(TD)))。另外，当B可以证明C和M都验证过TD时，它可以将C的款项按要求转入M的账户并开出发票，从而完成支付。

④协议分析

在以上的初始假设下，我们做出以下推导：由1)和P3及K5得：M CanProve(C Says TD)；由2)和P2、P3及K5得：B CanProve (M Says TD)，B CanProve (C Says TD)；这样B就可以实施转账并开出发票。由3)和P1及K5得：M CanProve (B Says(RD，H(TD))；再由P4、K6即得：M CanProve(RD，H(TD))；

由4)和P1及K5得：M CanProve(B Says(RD，H(TD)))；再由P4、K6即得：C CanProve(RD，H(TD))。这样我们就从Kailar逻辑的角度“证明”了STPP电子支付协议是安全的，即STPP可以达到预定的电子支付目标。

四、结束语

第3篇

关键词：安全电子事务；电子支付；电子商务

中图分类号：TP309文献标识码：A文章编号：1009-3044(2007)17-31293-01

Basic Flow of Secure Electronic Transaction Protocol

FENG Fang-fang,SONG Li

(1.Faculty of Information Engineering,China University of Geosciences,Beijing 100032,China)

Abstract:With the rapid growth of the computer network,the Electronic Commerce has become a part of every day life. However the security is the largest trouble that blocks the development of the electronics commerce. This paper introduces the basic flow of SET protocol, which is the most famous standard among of a dozen security electronic payment protocols.

Key words:Secure Electronic Transaction;Electronic Payment;Electronic Commerce

1 绪言

随着互联网的飞速发展，电子商务呈现蓬勃发展势头。2007年7月26日“第三界中国电子支付高层论坛”在京召开，由中科院金融科技研究中心和《电子商务世界》杂志在论坛上联合的《2007中国消费者网上支付应用调查报告》显示61.7%的网上购物者首选网上支付。该调查还发现49.2％的人群认为安全是影响网上支付的因素，有30.3％认为便捷是影响网上支付的因素，可见安全问题确实是阻碍电子商务发展的最重要因素。

关于电子支付安全性的研究，从电子支付产生起就一直未停止过。目前世界上广泛使用的安全电子支付协议包括安全电子事务（SET，Secure Electronic Transaction）协议、iKP协议、NetBill协议等等。本文在介绍安全电子事务协议的目的、参与者、事务流程和支付流程的基础上，分析该协议的优缺点以及对我们的指导意义。

2 协议的目的

SET的前身是SEPP(Secure Electronic Payment Protocol)和STT(Secure Transaction Technology)两种协议。其中，SEPP 由 MasterCard, IBM和Netscape支持，STT由Visa和Microsoft支持。1996年初它们被统一为一个系统，即SET。SET通过公开/私有密钥、数字签名和认证证书可提供在线Internet信用卡业务处理的加密和认证，从而实现商务信息的保密性、完整性，持卡人帐号、商家和银行的多方认证，各方之间的交互作用等。

SET协议开发的目的是为了解决在互联网交易中的如下几个问题：

(1)通过加密实现信息保密；

(2)通过数字摘要保证数据的完整性；

(3)通过使用数字鉴名和持卡人证书，保证持卡人与支付卡颁发机构的合法性；

(4)通过使用数字鉴名和商户证书，保证商户与接收金融机构的关系；

(5)通过最好的安全机制保证参与者各方的合法利益。

3 参与者

SET协议的参与者包括持卡人和商户，以及颁发信用卡给持卡人的发卡机构和代表商户接收支付认求的接收银行，以及与交易密切相关的第三方――支付网关和认证中心。

(1)持卡人(Cardholder):电子交易中的持卡消费者，持卡人通过由发卡机构颁发的付款卡(如信用卡、借记卡)进行结算。

(2)发卡机构(Issuer):信用卡的发卡金融机构，它为客户建立帐号，发出信用 卡，它必须保证该信用卡组织的有关规定(包括安全、支付授权等)。

(3)商家(Merchant):提供商品者或服务者，接收卡支付的商家必须和接收银行有关系。

(4)接收银行(Acquirer):商家的开户银行，处理信用卡的授权和支付。

(5)支付网关(Payment Gateway);是一个由银行(或指定的第三方机构)操作的 设备，是金融网与Internet的接口，用来处理商家的支付信息。

(6)认证中心CA(Certification Authority):认证中心是一个或多个信用卡、商家和支付网关提供电子证书的生成和发放。认证中心一般由各方都信任的第三方担任。

4 事务流程

SET协议的基本事务流程，包括持卡人注册、商户注册、购买请求、支付确认和支付获取五个阶段。

4.1持卡人注册

这是持卡人的初始化操作，通过此操作持卡人将获得认证证书。持卡人首先将自己信用卡的详细信息发送给认证中心，并填写认证中心返回的注册表格。持卡人填写完表格后，还需要选择一对公钥私钥对，将其中的公钥连同表格一起发送给认证中心。认证中心验证提交的数据，并颁发包含持卡人公钥的认证证书。

4.2商户注册

商户同样也需要向认证中心申请认证证书。与持卡人不同的是，商户需要两个认证证书，其中一个用来加密数据，一个用来电子签名。

4.3购买请求

持卡人向商户发送订单信息和支付指令，商户可能在接收订单之前进行支付认证，也可能定时去进行批量支付认证。当然，在持卡人发送购买请求之前，已经与商户就物品或服务交易细节达成一致，但SET协议只关心支付，而不是那些交易细节。

4.4支付确认

商户收到持卡人的支付指令后，并不能直接向金融机构获取相应的金额。商户需要将支付指令转发给支付网关。支付网关与发卡机构有合作关系，在确认一些无误后，进行支付确认。

4.5支付获取

支付确认后，在协议之外，进行交易的资金从持卡人的账户转到商户的账户，整个事务流程完成。

5 支付流程

采用SET协议可以采用基本支付流程（如图1所示），也可以在基本支付流程的基础上根据自己业务的需要定制流程。

图1 基本支付流程

5.1初始请求与返回

在进行支付之前，首先持卡人要与商户就商品的价格、数量、型号等交易的详细细节达成一致，这个阶段就是支付初始请求和返回的目的所在。

5.2购买请求

当持卡人与商户就交易的详细细节达成一致以后，持卡人便发出购买请求到商户。在向商户发送的支付数据（包括信用卡号和PIN等）时，将以支付网关的公钥进行加密，因此商户是无法获取持卡人的支付数据的。

第4篇

关键词：电子商务；电子支付；认证中心

中图分类号：TP393.09

1 电子支付的概念

电子支付是电子商务交易过程中一方得到另一方的货物或服务后所给予电子的、数据化的方式的补偿，以保证交易买卖双方的平衡。电子支付是采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输的，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项支付的；而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项支付的。

2 电子支付的流程

3 电子支付系统

4 电子支付工具

电子支付工具是信息社会必不可少的支付工具，它有传统的支付方式延伸而来，依附于非纸质电磁介质的存在，通过计算机网络系统以传输电子信息的方式进行电子数据交换来实现支付。常用的电子支付工具包括：信用卡、电子现金、电子支票、电子钱包、储值卡等。

5 电子支付方式

5.1 网上支付

用户通过互联网实现的资金转移，网上支付采用现金的技术通过数字流转来完成信息传输，客户和商家之间足不出户即可完成交易。主要有以下四种模式：面对商务的MOSET（merchant oriented SET）模式、无证书SET（cert less SET）模式、完全SET模式、单纯SSL模式。

5.2 移动支付

允许用户使用移动终端（包括手机、PDA、移动PC等）对所消费的商品或服务进行款项支付的方式。

5.3 金融专网支付

通过商业银行的自助银行系统和销售场所的销售点终端POS系统与银行的网络连接完成资金服务的方式。

5.4 固定电话支付

消费者使用固定电话或其他类似固定电话的终端设备，通过银行系统就能从缝纫银行账户里直接完成付款的方式。

5.5 有线电视网络支付

用户通过有线网络工地提供的IP机顶盒终端实现相关业务的在线缴费。

6 电子商务的运行环境

互联网络支付平台主要由互联网、支付网关、银行内部业务网、跨行网络平台和认证中心等部分组成，其网络结构如图所示。

7 总结

文本介绍了电子商务中电子支付技术的基本知识，电子支付作为一种新型的支付方式，足部渗透到经济和生活的各个方面，电子商务支付作为电子商务必不可少的工具也组件被人们普遍应用和接受。

参考文献：

[1]李东进.电子商务事务教程[M].北京：中国发展出版社，2013，03.

[2]宋文官.电子商务使用教程[M].北京：高等教育出版社，2007，06.

[3]梁敏.电子商务安全支付系统的研究与应用[D].贵州大学，2008，03，01.

第5篇

关键词：铁路运输行业电子支付；流程；会计处理；建议

2010年1月，原铁道部决定建设铁路运输业电子支付系统。同年9月，系统总体方案和安全技术方案通过专家评审，标志着中国铁路电子支付系统建设全面启动。2011年1月15日，客运POS/TVM银行卡支付业务在北京、郑州等八个铁路局256个车站的746个窗口和4台TVM上线运行。同年12月，互联网售票实现全覆盖。2012年8月，快运货物班列的预付款电子支付业务成功试点，2013年12月，手机WAP支付试点运行。在客票电子支付系统安全稳定运行4年多的经验和基础之上，中国铁路总公司进一步要求于2015年5月20日起，在全路各货运办理站开通试运行货运POS机刷卡支付业务，使货主免于在车站和银行之间奔波。至此，电子支付系统覆盖了铁路运输行业的客运、货运两大板块。

一、铁路电子支付的含义

铁路电子支付是指铁路客户通过电子支付设备的终端发出指令，实现向铁路运输企业支付资金的行为。铁路电子支付包括站点POS终端支付、自动售票机TVM支付、移动支付、互联网支付及其他电子支付。

二、铁路售票电子支付的业务流程

铁路客户申请支付，制票系统得到指令后提交信息给电子支付平台，电子支付平台传送信息至银行，银行与电子支付终端发出的指令进行比对确认，将操作结果提交电子支付平台，支付平台将支付结果返回给制票系统，制票系统得到确认后为铁路客户制票。

三、铁路运输企业电子支付的优势

（一）操作简单，结算快捷，降低资金风险。

克服了现金、支票作为主要支付手段存在的弊端，不用找兑清点，降低了结算人的风险，使资金的流通变得方便快捷，即时到账。

（二）功能强大，满足各种管理需求。

铁路电子支付系统一目了然的管理界面，在体系结构上采用多级权限体制，运营平台的各级管理人员可以根据自己不同的业务类型和人员进行授权。其九大功能（线上线下支付退款、线上付款现下退款、跨地域跨商户退款、错误自动冲正、偏差及时处理、日中两两对账、资金价差结算、实时在线监控、数据统计分析）集中了电子支付业务的所有大数据，并及时进行后台分析，方便铁路企业的账务管理。

（三）提升服务质量，强化行业优势。

过去，货主办理货运缴费要在车站和银行间往返多趟，有的业务会因此产生滞纳金。投诉较多、服务质量受到影响。如今，铁路电子支付是以信息化建设为依托、以客户需求为导向的金融服务，真正实现了“便利出行，温馨出行”，取得了巨大经济效益的同时也收获了巨大的社会效益。同时，电子支付采取摘要校验、分级加密、硬件加密、数据签名等多种安全措施，实现了不同地域不同渠道的异地退改签，互联网退票后在窗口退改签，运输变更到达支付等多业务接入和大并发量交易处理，提升了铁路在行业竞争中的优势。

（四）提高服务效率，节约运营成本。

通过实施铁路电子支付可为客户提供不间断的票务信息服务，提升了铁路系统的服务质量，提高了运营效率，节约了运营成本，减人增效，为铁路的再发展、再建设积聚能量。

四、铁路电子支付的会计处理

（一）一般业务的账务处理

车站每日结账后，会将“POS结算总计单”与售票系统“卡交易明细表”的金额进行核对，并将核对后的金额在“运输进款收支报告”中“已汇缴上级单位进款-本站POS机收款”项目列示，收入管理部门据以入账。借：内部往来-已缴运输收入-已结算POS机售票售票进款-已结算平台货运POS机进款贷：运输进款结算

（二）偏差业务的账务处理

电子支付偏差是指应收票款（或运杂费）与电子支付平台的实收款之间的差额。当POS结算总计单金额大于售票系统卡交易明细金额时，产生多缴款；当POS结算总计单金额小于售票系统卡交易明细金额时，产生的是少缴款。发生的电子支付少缴款在运输进款收支报告的支方列示，“发生POS机售票少缴款”项目，后由旅客或责任人以现金补缴，其账务处理如下：发生时：借：其他应收款—电子支付少缴款贷：内部往来—应缴运输收入补缴时：借：现金贷：其他应收款-电子支付少缴款对于多缴款，由于票款已经通过电子平台上缴铁路总公司收入账户，所以，它的处理还有一个核对和退回的过程。对于偏差的处理流程也不断简化：过去是总公司电子支付平台将汇集的偏差信息发到各营业车站，由车站根据POS交易凭条审核确认偏差是否可退，然后将确认的信息返回总公司电子支付平台。审核工作需总公司支付平台、路局、车站三级核对，工作量大、时间长，引发旅客大量投诉。2012年后，改由总公司电子支付平台统一将汇总的偏差信息实现了“后台比对”，把比对结果直接提交给银行办理退款，简化了业务流程，缩短了退款周期。账务处理如下：例.旅客张某购票刷POS机95元，由于操作问题，刷卡信息未传到制票系统，制票失败。张某只能再次刷卡，这种情况下，两笔进款对应一张客票，产生一笔电子支付多缴款。借：其他应付款（已缴电子支付多缴款）95贷：其他应付款（电子支付多缴款）95由此可见，电子支付多缴款在发生时就直接办理退款转销了。

（三）退款业务的账务处理

电子支付退款一般发生在客运旅客身上，客户使用互联网或POS机支付成功后，需办理退票退款，此情况原则上要求按照原支付渠道办理退款。1.正常退款的处理电子支付退款原则上以原渠道退还，即支付现金的以现金方式退款，刷卡方式支付的仍退还到原支付银行卡内。售票员在客票系统里为旅客办理退票，同时，POS机打出“退款受理凭条”，表明该退款信息同时发送支付平台。这样，客票系统里售票信息和电子支付平台卡交易信息达到同步，比对一致，账务无需处理。2.非常规退现的账务处理电子支付非正常退现即退票时没有以原渠道退还，多指以电子支付方式购票，但在退款时以现金方式退还。这种情况当日结账时，会发现电子支付交易出现多缴款而现金交易出现少缴款，电子支付平台在随后接收到售票系统传送的退票信息时，将会按照退款受理将票款返还到旅客支付卡上，此时，退票旅客会同时收到两笔退款，造成铁路运输收入的流失。遇此类情况，营业车站应将退票交易信息及时上报路局，同时，在运输进款收支报告的收方列报发生POS机售票多缴款，支方列报发生少缴款，以减少收入的流失，账务处理如下：借：运输进款结算贷：其他应付款-电子支付多缴款借：其他应收款—少缴款贷：运输进款结算

五、对客货运电子支付发展的建议

（一）建立明细台账，动态管理设备。

站段和路局收入部门要分车站、分银行的设立客货运POS机明细台账，对电子支付设备的安装、撤销、变更以及窗口号（代售点窗口）予以动态记录，保证电子支付设备与窗口一一对应，确保其身份的唯一性。

（二）总结经验做法，做好人员培训。

路局收入部门主管科室可以将几年来客货电子支付好的做法和经验加以总结，组织站段以及车站收入相关人员的定期培训，确保操作者能够熟练掌握POS、TVM机等各种电子支付设备的使用和管理方法，严格操作规范，落实岗位责任，防止运输收入进款的非正常流失。

（三）加强部门配合，不断完善系统。

目前，客运的电子支付业务基本运行平稳，对各种突况的处理经验已比较丰富。货运电子支付的运营还亟待磨合和调试，货运电子支付试运行刚一年有余，与过去路局自有的货运POS支付系统同时并行，营业车站转换工作习惯，上手新系统还需时日。货运POS系统的测试完善还有赖于营业车站、货运部门、收入部门、签约银行、信息部门多方的密切配合。关注客货运电子支付的动态运行，各负其责，加强部门单位间沟通协作，使支付系统运转的效率和安全性不断完善，这是我们坚持不懈的目标。

参考文献：

[1]中国铁路总公司铁路电子支付管理试行办法铁财[2011]6号.

[2]中国铁路总公司铁路电子支付运输收入管理试行办法[2011]7号.

[3]关于在全路试运行货运电子支付（POS方式）的通知中国铁路总公司资支电〔2015〕1号.

第6篇

关键词：支票电子化；全国支票影像交换系统；支付创新

中图分类号：F830.92 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2017（1）-0092-05

为适应现代社会对支付的需求，利用信息技术提高票据处理效率，人民银行于2006年便着力推进票据电子化，促使票据支付突破时空限制，降低支付成本，防范票据风险，提高票据支付安全性，更好地实现票据的支付和流通。全国支票影像交换系统（CIS）于2007年在全国上线推广，标志着我国进入了票据电子化阶段。当前，电子支付工具层出不穷，传统票据业务遇到前所未有的竞争。实现技术与支付的有机结合，是传统支付工具适应当今支付格局变动的重要途径。从2007年起，支票电子化在我国已走过9年历程，梳理分析其中种种现象，对正确预判我国支票电子化发展趋势很有裨益。

一、支票电子化发展基本情况

（一）CIS基本情况

2007年6月25日，CIS在全国推广上线，开启了我国票据电子化的进程。CIS运用影像技术，借助信息网络，使支票突破时空限制，有效提高了支票业务办理效率，降低了支付成本。CIS业务处理主要包括四个阶段：首先，收款人开户行收到收款人提交的纸质支票，将纸质票据截留，形成电子影像；其次，收款人开户行通过CIS将支票影像信息传递给出票人开户行审核付款；第三，出票人开户行审核支票信息，通过小额支付系统返回业务确认信息；第四，付款给收款人开户行，完成资金清算。

CIS的建成运行，使支票支付的区域由同一城市扩大到了全国，提高了支票的通用性；让支付流程由全手工处理改为电子化处理，提高了支付效率；节省了支票办理人往返银行的时间、精力，降低了支付交易成本；影像系统采用电子验印、支付密码、数字签名等技术手段，加上较完善的管理体系，避免了支票风险的发生。

（二）CIS业务发展情况

CIS实现了纸质支票支付流程的部分电子化处理，提高了支票支付优势。2009-2012年，是CIS业务从零起点开始、快速发展的时期。这一时期，CIS业务从2009年的694.57万笔增长到2012年的1167.71万笔。从之后的2013年开始，支票业务较大幅度下降，CIS业务增长乏力，业务笔数随之下降（见图1）。经统计，2013年通过CIS办理的支票业务为1151.01万笔、金额5661.14亿元，到2015年下降到了895.93万笔、金额4476.97亿元，分别下降22.16%和20.92%。2016年第一季度，CIS处理业务177.11万笔，金额979.46亿元，同比分别下降13.46%和12.35%。CIS业务不断下降，系统闲置率较高。

二、支票电子化业务的对比分析

（一）票据及支票的业务发展情况

1.票据业务发展情况。2010-2015年，票据业务笔数从8.97亿笔下降到4.17亿笔，下降幅度为53.51%；金额从284.52万亿元下降到238.23万亿元，下降幅度为16.27%。票据业务笔数从2010年起、金额从2011年起，均呈现逐年下降趋势（见表1），所占非现金支付方式比重亦呈现下降趋势。

2.支票业务发展情况。CIS业务量的增长及其速度，与整个支票业务的发展情况密切相关。据统计，2009-2015年，支票业务笔数从8.54亿笔下降到3.91亿笔，降幅为54.22%；金额从248.62万亿元下降到211.53万亿元，降幅为14.92%（见表2）。2016年第一季度，CIS处理业务177.11万笔，金额979.46亿元，同比分别下降13.46%和12.35%。从趋势上看，2009-2015年，全支票业务总体呈逐年下降的轨迹。

（二）CIS业务的对比分析

1.支票对票据业务的占比分析。由上可知，票据业务总量呈逐年下降趋势，仅有支付功能的支票业务尽管所占支票业务量比重较大，却呈相同下降趋势。票据业务中，支票业务笔数占比从2009年的97.49%下降到2015年的93.76%，业务金额占比从2009年的92.07%下降到2015年的88.79%（见表2）。可以得出，支票业务发展缺乏后续强劲动力，在支付市场中的重要性不断削弱。

2.CIS业务对支票业务的占比分析。2015年，业务笔数仅占2.29%，金额占0.02%。CIS业务量占整个支票业务总量的比重还不是很大。绝大部分支票业务并未通过CIS办理。从发展趋势和绝对意义上看，尽管CIS业务与支票业务在绝对意义上同时呈逐年递减趋势，但CIS业务下降速度慢于同期支票业务下降速度，CIS业务占整个支票业务的笔数呈持续微涨态势（见图2）。

三、CIS业务发展滞后的影响因素分析

（一）新型支付工具挤压了支票的市场空间

在电子支付工具出现之前，支票支付具有较为明显的优势：一是支付安全优势。CIS业务处理中，支票信息的传输采用电子签名技术，业务的处理采用电子验印、支付密码等技术核验确认付款，确保了支票影像及其信息的完整性、安全性和不可抵赖性，提高了业务办理成功率。此外，出于安全起见，规定了支票支付上限不得超过50万元。二是效率优势。通过CIS系统办理支票业务，消除了距离、交通、气候等外部影响，提高了支票信息的传递速度和资金清算效率。根据收、付款银行的处理方式不同，最快可在2～3小时之内收到款项，一般最长在T+2（即银行受理支票之日起3个工作日）内可收到异地跨行支票款项。三是便捷性优势。CIS上线运行打破了支票仅限同一区域使用的桎梏，实现了全国通用。四是成本优势。选择支票工具支付，无论签发的支票有多大金额，银行只根据签发笔数收取低廉的手续费和工本费。

随着支付清算市场创新速度加快，新的支付工具不断涌现，尤其是网上支付、移动支付、第三方支付等新型电子支付工具和方式的出现、发展，对传统支票支付优势形成了极大挑战。表现在：在安全上，电子支付通过加密技术、数字签名技术、数字证书认证、电子支付协议等措施，加强了支付的安全性；在效率上，电子支付操作简单，使用方便，可实现实时到账；在便捷性上，电子支付不受时空限制，用户自主性强，可随时随地完成支付；在成本优势上，随着市场竞争加剧，电子支付减少了用户的交易成本，很多银行、第三方支付平台对用户免费。电子支付的兴起，使得支票的支付优势正不断消失，其市场空间被严重压缩，导致CIS系统资源得不到充分应用，系统闲置率较高。仅2015年，我国银行机构和支付机构处理的电子支付业务笔数共计1873.79亿笔，金额2555.71万亿元，而支票业务笔数仅有3.91亿笔，金额211.53万亿元。

（二）CIS系统业务功能不健全

提高票据的电子化程度，是缩小票据与电子支付工具在支付的效率、便捷性方面差距的重要途径。在美国等发达国家，电子支票已经成为经济活动中重要的支付工具，建成了NetCheque、NetBill、E-check等电子支票系统，通过专用网络就可实现电子支票的签发、信息传输、资金清算等环节。目前，CIS主要实现了纸质票据的电子化处理，票据的签发仍为纸质签发，支票支付流程尚未完全电子化。二是根据《全国支票影像交换系统业务处理办法》第八条规定，银行业金融机构可以采用分散接入或集中接入模式通过影像交换系统处理支票业务。在分散接入模式下，银行业金融机构委托票据交换所提交和接收支票影像信息。票据信息需提出行生成支票影像，经票据交换所向城市处理中心发起，再向提入行所在地的票据交换所发起并生成影像后，提交付款行完成验印，确认后由小额支付系统发起业务回执，完成资金清算。支票电子化程度较低，业务处理环节过多，导致资金到账速度相对较慢，支付时效性差。

（三）银行机构CIS相关配套措施支持不到位

在CIS业务处理中，票据提入行对接收的支票影像业务报文通过印鉴或支付密码核验方式进行核验处理，支票核验通过后，才能确认付款。电子验印系统对印鉴进行电子化管理，并使用验印系统核验票据上的印鉴，以确认支票影像信息的真实性。建立完善的电子印章库，对提高支票支付效率，降低CIS退票率具有重要意义。电子验印系统需要将出票人账户的基本信息（含账户账号、户名、地址、联系人、财务章、法人及人章）录入验印系统，建立印鉴数据库。在需要核对印鉴时，只需输入账号并扫描待检票据影像，即可自动核对给出结果。银行机构在电子印鉴库建设中存在印鉴不清晰、印鉴不能及时入库，甚至印鉴缺失的情况，严重影响了CIS业务处理。通过支付密码器核验方式的客户，因为要承担支付密码器自行购买费用，且对支付密码器的作用认识不足，导致通过CIS办理支票业务的意愿不强。

（四）CIS业务处理不当导致用户体验下降

通过CIS办理业务，理应让用户体验到支票支付的安全、快捷优势。在具体业务开展中，却存在较多的不当行为，导致支票退票率较高，降低了良好的用户体验。一是出票人规范意识不强。表现在：未填写支付密码或支付密码错误；账户余额不足以支付票据款项，出现“空头支票”；签章与预留银行签章不一致；账号、户名不符；大小写金额不符、书写不规范；支票必须记载的事项不全面等。二是银行机构工作人员业务处理不当。表现在：在规定时间内未按要求发送回执，造成报文超期直至逾期退票；缺乏票据业务能力，迫于内部考核追责压力，业务人员为回避责任，普遍采取退回做法。业务处理不当，增加了支票支付成本，影响了良好的用户体验，导致客户不愿使用支票支付。

（五）业务宣传和推广还有待加强

业务知识了解少，客户接受程度低。与传统纸票相比，支票电子化处理时没有实物券，所有票据信息均存储于支票影像交换系统，需登录系统查询才能获知，使得习惯了纸质支票的支票持有人缺少纸票的“踏实感”，一些对CIS业务了解少、电子网络知识欠缺的客户不愿办理CIS业务，而银行因业务繁忙，没有充足的时间、精力去做宣传讲解工作，对支票电子化的推V应用产生了抑制作用。

四、支票电子化未来发展的对策思考

（一）发展电子支票，提高支票电子化水平

面对电子支付工具的严峻挑战，支票要继续发展，一要适当延长现有的最长10天的支付期限，充分发挥支票在短期内的背书转让功能，使支票成为经济活动中债权债务转让的重要工具，为其提供更大空间，增强支票支付优势。二要实现支票电子化签发，推动支票业务全流程的电子化处理，缩短与电子支付工具在支付效率、便捷性方面的差距。

（二）简化处理流程，促进支付效率提高

支票作为一种支付工具，须满足“安全、高效、便捷”的支付需求。目前，CIS定位于处理银行机构跨行和行内支票影像信息交换，资金清算通过小额支付系统处理，基本解决了纸质支票在银行间的电子化处理。鉴于支票业务量逐年递减趋势，CIS资源利用率较低，系统闲置率较高，业务处理流转环节过多，支付效率优势的事实，可考虑：一要针对CIS系统闲置率过高的现实，可考虑停止CIS运行，将其业务并入小额支付系统，通过支票影像截留处理，实现支票影像业务在小额支付系统办理。二是在支票业务处理上，可按照“一点接入、一点清算”的方式，金融机构总行一点接入小额支付系统，其分支机构作为间接参与者办理支票业务。通过这些安排，可以减少业务环节，提高支付效率，节约系统资源，减少运维成本。

（三）完善配套设施，推动支票业务高效处理

一是加快完善银行电子印鉴库，推动业务的高效处理。认真核对预留印鉴的清晰度和信息的准确性，防止录入无效或错误印鉴；确保印鉴的及时入库，防止印鉴缺失，实现电子验印系统信息与客户的一一对应，始终确保电子验印系统信息的完整性；在客户相关信息及印鉴改变后，及时在系统更新相关信息，确保电子验印系统信息的准确性。二是做好支付密钥核验优势的介绍，让客户认识到支付密码核验的安全性和低风险所带来的收益，提高客户购置支付密码器的意愿。

（四）加强业务管理，改善支票的客户体验

着眼支票支付“高效、便捷、简单、低成本”的用户体验，从两个方面加强业务管理：一是加强对y行人员的业务管理。通过制定支票退票统一标准，规范业务人员的退票行为，减少不合规退票行为对客户的不良影响；开展支票系统业务处理流程、票据真实性审核、信息录入要素准确性等方面的培训，提高其支票系统业务处理能力，推动支票影像业务处理效率的提高。二是加强对客户支票行为的管理。通过培训，提高客户办理支票业务的合规性意识；将支票违约行为纳入征信记录，发挥人民银行征信体系作用，建立黑名单制度，杜绝出现“空头支票”等非诚信行为；督导客户提高支票信息填写的完整性、准确性，确保签章与预留银行签章保持一致，提高支票支付的用户体验。

（五）强化业务宣传，扩大电子支票普及面

加大支票电子化业务的宣传推广，有利于进一步加快我国票据电子化发展。第一，要加大对支票电子化处理所带来的良好支付及低交易成本优势的宣传推广力度，引导巩固使用电子票据系统完成票据支付的行为倾向。第二，要开展票据电子化业务知识、业务处理流程、安全性和成本优势、客户端操作方法等方面的培训，提高客户对支票电子化的认识，强化其线上业务操作技能。第三，要通过现场模拟和亲自操作，提高小微型企业对支票影像处理的熟悉度和安全感，增加业务使用者数量。最后，银行机构要认识到办理支票电子化在降低交易成本及防范风险上的优势，激发银行机构办理CIS业务的积极性。

参考文献

[1]国际清算银行，国际证监会组织技术委员会编，中国人民银行支付结算司译.金融市场基础设施原则[M].北京：中国金融出

版社，2013。

[2]嵇成柱.票据市场“2.0版”制度体系构建之思考[J].中国银行业.2016，（5）：78-81。

[3]姜风旭.国外票据交换体系的变革及对我们的启示[J].金融电子化.2008，（4）：80-82。

[4]欧阳卫民.现代支付论[M].北京：中国长安出版社.2010。

[5]中国支付清算协会.创新与自律[M].北京：中国金融出版社，2014。

[6]周学东，戚宇涛，赵颖.从江苏票据市场看修改《票据法》的迫切性[J].金融纵横.2015，（10）：4-10。

第7篇

关键词：关税；电子支付系统；法人卡；电子签约

中图分类号：TP271 文献标识码：A 文章编号：1009-3044（2012）35-8581-01

1　海关税费电子支付系统的概念

电子支付系统是由海关业务系统、中国电子口岸系统、商业银行业务系统和第三方支付系统等四部分组成的进出口环节税费缴纳的信息化系统。进出口企业通过电子支付系统可以缴纳进出口关税、反倾销税、反补贴税、进口环节代征税、缓税利息、滞纳金、保证金和滞报金。较网上支付只能支付税款，功能有很大完善；而且是以税费为单位进行支付，改变网上支付以报关单为单位的支付方式。

海关税费电子支付业务系统是商业银行与海关合作推出的以电子支付平台为基础的全新海关税费电子支付系统，与原有的海关税费网上支付系统相比，具有增加税费支付种类、简化海关税单流转、完善担保支付的优点，为企业提供了一条快速、低成本的报关交税通道，也提高了海关资金入库和通关服务效率。实现了银行、海关、企业的多方共赢。商业银行通过创新产品和电子银行服务，为进出口企业在国际结算、国内结算、网上报关、电子商务等方面提供安全、便捷、高效的金融服务。通过海关税费电子支付业务系统，商业银行还可以为广大进出口企业提供跨境汇款、境内外币汇划、外币结汇、商业银行理财、国际结算单证服务、跨境集团服务、全球现金管理等电子银行服务。电子支付系统的特点：功能更全、性能更好、服务更好、覆盖面更广。

2　海关税费电子支付业务系统的优点

1）与传统柜台支付相比，海关税费电子支付业务系统提供全天候电子支付业务服务，实现了一周七天每天24小时的电子支付服务，避免了受海关、银行工作时间的限制，极大地方便了进出口企业；该支付业务系统与海关税费信息同步，企业可及时查询了解需支付的税单记录。

2）海关税费电子支付业务系统是原来网上付税的进一步优化，是电子支付业务的银行、进出口企业和第三方支付公司高度融合的产物。引入了第三方服务的理念，简化和改变了税单流转方式，该系统与原来网上付税相比更加安全、快捷。企业通关时可直接在海关现场取得税单，提升了客户在办理税费抵扣业务上的资金使用效率。通过海关注册十位编码的企业可以网上在线申请开通电子支付，电子签约，签约流程更加简化。税费支付种类增加，基本涵盖了海关通关所需增收的绝对多数税费种类；支付企业范围扩大，海关税费电子支付系统默认报关单上经营单位、收货单位、申报单位三类企业之一，均可在支付平台上查询到属于该企业的税单，并进行电子支付。

3）该系统以税单为单位进行支付，不在以报关单为支付单位，企业可选择不同的支付方式，支付灵活性更强。企业可在海关现场领取税单，系统大大减少了税单的流转时间。尤为重要的是企业可以通过法人卡对操作员卡的不同授权实现财务、关务的独立控制。企业可授予关务操作员卡的查询权限，方便关务操作员查询相应的税费信息，并通知财务；授予财务操作员卡查询和支付权限，由财务直接进行支付。

4）海关税费电子支付业务系统增加了支付功能，企业可通过法人卡授权给第四方企业代为缴纳相应税费，企业能直接查询到委托单位的税费单，并进行电子支付；系统在电子担保业务中增加了提前还款功能，企业可以自主选择在税款到期前提前支付。

参考文献：

[1]　海关海规：海关总署公告2011年第17号文件_海关法规《网络（），2012-02-09.

[2]　赵宇青.海关税费电子支付[N].珠海特区报，2011-09-12.

[3]　黎宇霞.试论我国网络银行监管的若干问题[J].北方经贸，2005（6）.

第8篇

随着B2C和C2C的日渐走红，人们在关注琳琅满目的产品同时，对电子支付也越发重视起来。当各大银行开始提倡大力拓展电子商务时，电子支付的商业价值陡然暴涨，经营各种支付业务的第三方支付公司如雨后春笋般涌现，似乎电子支付的春天已经来临。然而，就在第三方支付的崛起给电子商务带来了全新的生机和活力的同时，随之而来的行业监管、支付安全、诚信问题等，再次提醒人们需要重新审视电子支付。

百家争鸣亟待监管

7月下旬，在业界翘首期盼央行发放电子支付的牌照之际，由中国社会科学院金融研究所支付清算研究中心等单位主办的“2006中国电子支付高层论坛”吸引了所有从事电子支付业务的银行和公司关注。

首信易支付、云网、环讯IPS、腾讯财付通等第三方支付的争相登台、各家银行负责人的集体亮相，一切都在暗示着：电子支付已经成为必争之地。

“其实中国的电子商务刚刚起步，所以电子支付市场也没有大家猜想的那样成熟，但电子支付是一种趋势。”一位参会的银行代表这样告诉记者。

中国社会科学院金融研究所副所长、支付清算研究中心副理事长王国刚表示，由于人们对电子支付的了解不够，电子支付在中国整个金融的发展过程中还不能有效地展开其功能。而实际上，作为金融方面的重要载体，电子支付可以有效地降低交易成本，便利各类机构客户和个人客户的交易性。

在国内，较早经营电子支付的是两家具有金融背景、熟悉银行支付业务的公司，“北首信，南环讯”指的就是北京的首信易支付和上海的环讯IPS两家公司。“早期的支付公司主要都是从事B2B业务，资金流都在银行，所以问题不大。但是，现在各种支付平台都有人做，线上线下、座机手机各种方式都有，是真是假让人无从选择。”北京某大学电子商务学院副教授在会场向记者表达了他的个人看法。

据有关数据显示，信息产业部通过审查已经批准了19家电子商务认证机构，分布在全国14个省市自治区。去年年底电子认证牌照达到260多万张，预计今年年底会超过300万张。而据粗略估计，目前我国提供网上第三方支付服务的机构已经超过50家。

针对支付宝、贝宝等国内50多家支付机构，社科院金融所不久前在《现代电子支付与中国经济》报告中警示───此类机构从事资金吸储并形成资金沉淀，如缺乏有效的流动性管理，则可能存在资金安全和支付的风险。社科院金融所还认为，第三方机构开立支付结算账户，先代收买家款项，然后付款给卖家，这实际上已突破了现有的诸多特许经营的限制，它们可能为非法转移资金和套现提供便利，形成潜在的金融风险。

交通银行电子银行部总经理兰福民认为，规范、诚信和安全已经成为互联网迅猛发展中电子支付的瓶颈，所以加大对支付行业的监管刻不容缓。

利弊均在难做取舍

《电子签名法》和《电子支付指引》已经实施近一年，其中包括“电子支付交易品种可能存在的全部风险，包括该品种的操作风险、未采取的安全措施、无法采取安全措施的安全漏洞等”、“客户使用电子支付交易品种可能产生的风险”、“争议及差错处理方式”等内容，都关系到银行服务业服务风气的整改。但是相关的条文还只是停留在纸面上，企业和消费者的知情权、选择权还没有受到尊重。

那么，在享受电子支付特别是网上支付便捷性的同时，风险由谁承担？用户应该如何取舍呢？简单看就是涉及电子支付的安全问题和银行在支付过程扮演的角色问题。具体分析，焦点主要集中在支付安全的法律保障、风险责任的承担、网上支付服务的规范、电子货币的合法性、第三方支付平台的合法性等多个方面。

安全首先关联的就是银行账户的保密性。据中国工商银行业务电子银行部业务推广处的周永林介绍，中国工商银行最早是采用密码登录账号的方式，但是对企业客户从登录开始就使用数字认证。2003年推出硬件数字证书U盾，今年8月10日还将推出一款新的安全产品“电子银行口令卡”，用户每次使用的时候就都是另外一个新的密码。

“技术风险、声誉风险和法律风险有可能造成网络银行的信用危机和金融危机。因此，对网上银行应该有法律主体的确认，承不承认法律的主体是机构的主体和商业的主体，是不是应该作为银行的主体监管，是迫切需要明确的问题。”中国银行业监督管理委员会业务创新与协调监管部主任李伏安认为，电子银行发展的起始是无形的支付行为，网上支付是当前电子银行发展的最大难题。

云网总裁朱子刚则表示，支付安全代表着国家金融的安全，在电子支付发展的初期需要政府的认可、行业的自律以及与其他行业的互动和带动，最重要的消费者、企业或个人作为买方付款方的接受才是核心。朱子刚把安全分为四个层次，最基础的层次是运营安全，包括组织结构、内部的管理、企业所代表的特征和利益体方面，支撑了运营安全的基础。

“其实电子支付的安全可以简单地概括为两个方面：一个是支付的安全保障，包括技术和体制；第二个是用户对于电子支付的信心。”一位从事银行电子支付系统研发的负责人这样告诉记者。

诚信已成关键

提及电子商务的建设和电子支付环节的运作，避不开的大问题就是“诚信”，这似乎已经成为中国电子支付领域的永恒话题。总有一部分专家站出来指责社会缺乏诚信，致使电子商务在国内发展一直存在很大的障碍。但是这种诚信的对象长期以来都锁定于普通用户，难道只有普通用户缺乏诚信吗？

由于电子商务目前主要通过网络完成，网上交易和支付就可能出现某一方不守信用的现象。值得庆幸的是，随着技术的发展，支付平台已经能够尽量避免这方面的损失。但是越来越多的支付厂商加入电子支付的“游戏”，如果有谁作弊怎么办？只有大家遵从一个规范，产业才能进行。在众多行业涉足电子支付的时候，“支付平台诚信也是关键”。

在管理制度上，包括商家的信用度、用户的保存机制、日常的处理和业务流程的监管，围绕前三项最重要的事情是底层和业务流程的监管。通过推出一系列的规章制度保证交易的流程，在交易中如果有问题可以随时有系统的告急。在内部有对所有信息的权限加密，防止内部、外部信息的破译或者是泄露。

同时，交易一定离不开商家，对商家的信用度有一个完整的评级，确保商家的信誉好，也确保用户能够得到放心满意的服务。因此，不断地对商家和用户进行评级，支付公司不仅是交易的中间体，也同时承担信誉保证的责任，要对双方交易的流程有一定的实时的监控。

“最大的安全隐患是一些看准了支付行当，但是又没有强大实力公司的介入。他们可能对电子支付有种不安，不把它作为长期的业务进行经营，这样对行业用户和客户会产生很大的危机。” 广州易卡总经理闵锐认为，电子支付要长期运营，需要银行对整个交易的资金进行流程的监控，并且让银行介入到信用控制中，通过各方面多层保护，来保障交易的安全性。

在国家相关部门尚未有效行动之前，行业自律也是保持第三方支付平台信守规则的一种方式。于是，为了推动电子支付产业快速、规范地发展，此次参会企业讨论了《中国电子支付行业自律倡议书》，呼吁相关各方携起手来，加强自律，依法经营，提高行业信誉，改进服务质量，共同营造公平、规范的市场环境，将持续改善支付服务的方式与质量、安全运行、谨慎运营、客户至上，作为基本原则。

同时为了确保用户和商户资金的安全，维护电子支付交易参与者的合法权益，防范支付风险，根据第三方支付服务机构的现状，结合主要第三方支付服务机构的运行经验，首信易支付、云网、腾讯财付通等企业发起单位发起了《第三方电子支付服务机构内部运营管理规范建议（草案）》。

长远方向是融合

虽然电子支付在国内还存在很多问题，但不断向前发展的趋势是不可阻挡的，所以关于电子支付的发展方向也成为与会嘉宾和电子商务人士积极讨论的一个问题。

在各家第三方支付公司推出适用于不同人群领域的支付平台时，融合是谈论较多的趋势之一。究竟如何融合呢？可以预测的方向是，网上支付和移动支付的融合。这种跨媒介的合作，可以提高用户覆盖面，满足更多种类的支付需求。另外，网上支付和卡机支付的合作是一种跨渠道的合作，能够满足线上、线下不同的购买需求，能够满足日益增长的电子支付的要求。

当然电话支付在国内仍然具有巨大商机，特别是在小额支付方面。久通科技副总经理苏海介绍，电话小额支付服务一经推出，即受到广大互联网、电子商务企业和网民的青睐，尤其在网站小额产品支付方面具有突出优势。同时，灵活的全网结算方式、利润分配方式，也是其受到广大互联网、电子商务企业欢迎的主要原因。

作为拥有国内最大网络社区资源的腾讯财付通总经理刘颖麒认为，互联网将越来越普及，最后融入生活环境中。在此背景下，用户在线消费和在线支付的需求越来越明确，基于企业和个人电子商务发展的契机已经出现。“我们期望打造‘一站式’在线支付的形式，以更好地发展在线电子支付。要对用户的需求进行深度的研究和关注，对支付服务的体验要不断地有所改善，还应当建立一个开放、合作、共同发展的模式去推动电子商务与电子支付的发展。 ”

“移动支付模式可以和一种安全的技术相结合，例如生物技术和动态密码身份认证，各自的结合满足了用户对安全的需求，向多元化的支付方向发展。”上海环迅电子商务有限公司总经理栾毓敏告诉记者说，其实多元化的发展趋势更加符合电子支付市场的壮大和成熟，因为目前中国的支付市场交给任何一家支付公司都不可能全部包揽。所以需要细分市场，对产品进行定位，要深入了解目标用户的需求，进而不断地改进和完善自己的产品。

“现在最重要的是大家先把各自的产品做好，共同去赢取‘用户的信任’，共同努力去营建整体的市场环境。”上海环迅栾毓敏的倡议也许正是广大用户所期望的一种态度，这样国内的电子支付乃至电子商务才能走得更远。

链接：国内主要支付模式

充值卡支付：其优势是直接、实在，用户用钱直接购买实物，用户容易接受；但弊端是卡主要通过网吧或门市销售，用户群体有限，而且渠道建设周期长、成本高。

银行/邮政汇款支付：其优势是渠道成本几乎为零，任何用户均可采用；缺点是对最终用户极其繁琐、不便，且用户不能立即使用，而商家对于核对汇款及用户返回支付卡也需要人力支持。

网上银行：其优势是快捷、方便，费用实时划扣，基本不存在坏账风险，支付成本也较为低廉；但其最大问题是支付过程不能保证百分百安全，大多数银行使用网络支付需要用户到柜台办理申请手续，因此用户普及程度较低。

第三方支付：比如慧聪的“买卖通”、淘宝的“支付宝”。作为第三方支付平台解决了银行无法解决的信用问题，这种服务消除了买卖双方的担忧，是得到市场认可的安全模式。但基本只限于在其自己的网站上使用，没有被推广和普及。

电话支付：这是固定电话和小灵通用户通过拨打当地声讯支付热线获得电子账号，然后凭电子账号到相应网站购买其收费产品的支付方式。其特点是普及程度高、支付快捷方便、渠道建立快，非常适合互联网小额产品的支付（每次支付一般在30元以下），但缺点是不适合大额产品支付。

观点：第三方支付是否合格？

与2005年的“网上支付”主题略有不同，今年电子商务世界的大会把范围扩大到了“电子支付”。这也许和国家近期可能颁布的电子支付牌照有关，因为2006年出现的一些电话支付公司也在积极争取这块第三方支付的通行证。但是，经历了这些年的发展，国内的第三方支付是否已经合格了呢？

毋庸置疑，电子支付是电子商务产业链中不可或缺的重要环节，但是因为早期五大国有商业银行在电子银行方面的建设步伐相对迟缓，第三方支付公司的崛起迅速填补了这一空白。随着第三方支付平台在整个电子商务，特别是B2C、C2C市场扮演越来越重要的角色，央行决定把他们定位为金融增值业务服务商。市场初期的不规范，加上缺乏强有力的监控和管理，目前第三方支付平台其实还存在着不少问题，而这些问题可能会影响他们获取最终的电子支付牌照，也可能与广大电子商务用户的切身利益直接挂钩。

首先，第三方支付平台吸纳和存储了大量的过流资金，形成资金的沉淀甚至挪作它用。据相关调研机构估计，每天因资金过流而滞留于第三方平台上的资金达到百万元级别，全年可以累积数亿账户资金。

因为目前国家未对此类资金强化管理，这些金额巨大的资金流可能在第三方支付平台上保留近一周时间（阿里巴巴的支付宝平台甚至更长）。作为资金的短暂管理者，是否能够安全保管、是否会利用其他渠道“钱滚钱”？一旦处理不当，后果不堪设想。首信、云网、环讯等业内第三方支付公司的负责人都向记者表示，他们不存在资金的滞留和挪用，但不排除其他公司会出现此类情况。

其次，部分第三方支付公司参与资金结算业务。国家相关法律规定，结算业务属于商业银行的中间业务，必须经过银监会的批准才能参与。在不合法但无具体法律条文指定为非法的“灰色地带”，部分第三方支付公司已经逾越了界限，突破了国家赋予商业银行的特许经营限制。

“某些支付平台可能是和银行一起合作的，所以银行对于第三方支付公司涉足结算业务睁一只眼闭一只眼。”据参会的一位金融专家称，这种行为普通消费者很难监督，只能依赖国家监管部门出台相应措施治理，或者支付平台“洁身自好”。

第三，虚拟货币的混乱，影响了电子商务的有序进行，普通网站推广的电子货币有待国家法律明确。在互联网领域，虚拟货币已经有多家涉及小额交易的网站自己推出，包括联众、百度、腾讯等公司。在支付宝、财付通等第三方支付平台上，这些虚拟货币已经被用户普遍接受，甚至起到硬通货的作用。

但是在金融业日渐电子化的将来，越来越多的虚拟币会出现，第三方支付平台该不该允许其交易？这一点值得第三方支付公司考虑，因为只有央行才有发行货币的权利。那么，支付平台是不是可能把虚拟币当作产品来交易？这些都是将来面临尴尬的病症所在。

第9篇

一、我国旅游电子商务与电子支付概述

1.1旅游电子商务

广义的电子商务一般是指使用各种电子工具从事商务或活动。这些工具包括从初级的电报、电话、广播、电视、传真到计算机、计算机网络，到NII（国家信息基础结构－信息高速公路）、GII（全球信息基础结构）和Internet等现代系统；而商务活动是从泛商品（实物与非实物，商品与非商品化的生产要素等等）的需求活动到泛商品的合理、合法的消费除去典型的生产过程后的所有活动。旅游电子商务旅游实际上是旅游经营在网上询价、报价、预订、支付、配送（服务）等等一系列商务活动的过程。

旅游业是信息密集型和信息依托性产业，这一特点决定了信息技术与旅游业之间的深层次互动关系，作为两者结合产物的旅游电子商务已经并将继续显现出充分的活力和广阔的发展空间。

目前，我国旅游电子商务市场竞争格局基本呈现四大阵营：携程作为第一阵营依然处于领先者地位；芒果网以强大的旅游资源整合优势、资金优势、品牌优势以及国资委支持的优势，作为强大的挑战者进入市场，已经形成仅次于携程网的市场地位，与e龙和傲游网等为市场的第二阵营；以旅游搜索引擎为创新运作模式的“去哪儿”比较搜索网站仍处于盈利模式的探索期，位于第三阵营；订房为主或是订票为主的旅游预订网站，以差异化产品为特点存在于旅游预订市场，作为市场第四阵营，处于补缺者地位。

2007年，我国旅游电子商务市场规模达到22.5亿元人民币，较2006年增长65.4%。预计2008年受奥运因素强有力推动，中国与更多国家之家旅游市场开放因素的推动，以及中国本地商旅、私人旅行市场发展影响，该市场规模将达38.4亿元，增长率达70.7%。然而，目前我国旅游电子商务发展还是比较缓慢的。以2007年为例，旅游电子商务营收只占旅游业总营收的0.2%左右，而在欧美发达国家，这个数字往往在30%以上。

自我国旅游电子商务两大巨头携程和e龙分别于2003年和2004年在纳斯达克成功上市后，我国旅游电子商务市场的巨大潜在市场受到了国际和国内资本的关注。从2005年开始，在国际、国内大量资金支持下，各类旅游电子商务服务商纷纷通过新设或者收购的方式创立，争夺我国旅游电子商务服务市场，迅速填补了我国旅游电子商务服务的空白细分市场，加速提高了我国旅游电子商务的服务水平。我国旅游电子商务正在迅速发展中。

1.2电子支付

电子支付（electronicpayment）是指以电子计算机及其网络为手段，将负载有特定信息的电子数据取代传统的支付工具用于资金流转，并具有实时支付效力的一种支付方式。信用卡、借记卡、手机、网上银行、支付宝等都属于电子支付的范畴。2007年我国电子支付市场全年交易额实现了100%的增长，突破1000亿元大关，并预计2008年仍将保持100%以上的增长。到2007年末，使用阿里巴巴集团旗下电子支付平台“支付宝”的用户已经超过6000万，日交易总额超过2.7亿元，日交易笔数超过130万笔。中国移动也开始试水电子支付，用户网上购物使用移动的小额支付平台，在购物后直接扣除用户手机话费。与此同时，网上银行也开始成为电子支付的重要方式之一，个人网银2007年的交易额增幅高达284.6%，成为电子支付中最为抢眼的一支力量。目前，几乎所有的银行都开设了网上银行业务，帮助用户通过互联网购物及缴费，足不出户就可以完成整个购买流程。

从技术角度上看，电子支付包括“在线支付”和“离线支付”两种方式。信用卡、借记卡、网上银行支付等等支付方式由于需要实时与银行通信，所以被称为“在线支付”；而手机支付、校园中广泛使用的一卡通以及公交卡等等，因为采用预存款方式，并不需要与银行账号相连，因此称为“离线支付”。我们在旅游电子商务中应用的往往是在线支付方式。

二、电子支付在旅游电子商务中的应用现状

国际旅游组织（WTO）的一份蓝皮书《E-BusinessforTourism》中提到：旅游和电子商务是天生的伙伴。在过去几年的相关文献中，有些研究者也认为旅游电子商务不涉及到其他电子商务类型中较为头痛的物流配送问题，并且对于支付、信用等重要方面的需求也没有零售业电子商务活动那么高。在传统旅游业中，支付方式往往是通过前台支付来完成的，刚刚开始起步的旅游电子商务自然也往往采用这种方式。

然而，2006年10月26日年电子客票全面推行后，旅游消费者的消费方式和消费观念开始微妙转变，促使旅游电子商务企业也开始积极考虑应对方案。在旅游电子商务中，电子支付的需求是不断扩大的。随着电子客票的推行，越来越多的旅客会从“电话订票，送票付款”的传统方式，过渡到“网上支付，实时出票”的全数字化方式。在酒店预订方面，尽管旅游者大多在前台付款，而在旅游高峰期，多数酒店都要求旅游者有信用卡担保或付预订金，由此产生了电子支付的需求。与此同时，全国广泛推行的“交通一卡通”以及某些旅游景点推出的基于信息化技术的卡式门票或者数字门票，以及电子支付方式的多样化以及迅速普及，也对旅游电子商务活动中对电子支付的需求产生了一定的推动作用。

目前，我国较大的旅游电子商务网站携程和e龙，目前，只接受信用卡支付或担保。但是信用卡在我国并不普及。究其原因，可能是这些网站定位于较高端的商务旅游者，同时，传统支付方式的替代性较强，对电子支付的依赖程度不大。时下，网站用户使用电子支付的比例不高。不久前e龙进行的一次调查显示，没有在线支付经历的会员达到74%，其中35%拒绝尝试这种新的支付手段。而占绝大多数的中小型旅游电子商务企业，往往不提供电子支付方式。

除此之外，在支付额度方面，机票、旅游产品涉及的金额普遍较高。按照2005年10月30日央行出台的《电子支付指引（第一号）》规定，除非采用数字证书或电子签名，网上支付单笔不超过1000元，每日累积不超过5000元。这就意味着一张售价在1000元以上的机票至少要支付两次才能成功，高于5000元的国际机票则难以在网上支付。

旅游电子商务的发展似乎有些跟不上电子支付的发展了。

三、旅游电子商务活动中发展电子支付方式的对策

游客的旅游过程一般包括旅游前决策过程、出行旅游过程、旅游后行为等三个主要过程。旅游前决策过程会经历确认旅游需要、收集旅游信息、评价旅游方案、做出旅游决策等四个阶段；出行旅游过程是散客旅游者从居住地出发进行旅游最后回到居住地的过程，这个过程涉及到旅游者吃、住、行、游、购、娱等基本旅游要素；旅游后行为是散客旅游者在旅游后体会到某种程度的满意或不满意，会寻求能证明旅游产品价值高（或低）的信息或采取的行动。对于旅游电子商务企业来说，旅游者进行支付的时机是旅游前决策过程之后、出行旅游过程之前，即是旅游者在旅游电子商务网站的帮助下做出了旅游决策之后及实际出发进行旅游活动之前。在这一时刻，“趁热打铁”式地提供电子支付接口，对商家与用户都是有好处的。

基于目前旅游电子商务中电子支付的现状，本文提出以下对策：

1.加速信用体系建设

旅游产品往往不能够直观地通过互联网展示，因此旅游电子商务企业的信用问题就开始凸显出来。因此，完善旅游电子商务企业信用查询系统，建立中小企业基本信用制度，建立中小企业信用担保体系等，通过构建旅游电子商务市场信用，促进电子支付发展。

2.采用多样化的电子支付手段

网上银行、银行卡、信用卡、手机支付等等已经是相当成熟的技术，旅游电子商务企业应当与相关金融服务提供机构广泛联系，为旅游者提供多种选择，促使旅游者选择电子支付方式。

3.与第三方电子支付平台合作

大多数中小型旅游电子商务企业往往没有足够的资金及资源建立自己的电子支付平台。而市场上已经出现了很多较成熟的第三方支付平台，例如，支付宝、贝宝、快钱、易网通等等。通过与这些第三方电子支付平台的合作，利用现有资源发展电子商务，未尝不是一条可行之路。

4.适当采用离线支付方式

对于酒店、旅游景点景区来说，可以考虑适当采用这种技术。旅游者在开始旅游活动前先对门卡或者门票充值，在接下来的旅游活动中都可以使用这张卡票进行支付。这种便捷的支付方式对提高顾客忠诚度有一定帮助。

第10篇

网上银行、手机银行、电话银行和第三方支付平台,各种电子支付手段将人们从银行柜台前的长队中解放出来。如果巧妙利用,我们或许可以让银行到“家门口”24小时待命。

菲太:Miss杨,看你经常出差,但从不耽误缴费,你是怎么做到的?起早去银行排队么?

Miss杨:菲太,我可是超级懒虫。为了省时间我都在网上缴费、充值。

电子支付成为可以替代到银行柜台办理业务的重要手段,主要包括网上银行、电话银行、手机银行和第三方支付平台。

››› 网上银行

银行利用Internet技术,向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、信贷、网上证券、投资理财等传统服务项目。开通网上银行,人们就可以在自己电脑前完成银行业务。

››› 手机银行

又称移动银行,是利用已经入网的手机,通过短信、WAP或3G网络办理相关银行业务。

››› 电话银行

用户通过致电银行客服,办理相关个人业务。

››› 第三方支付平台

同各大银行签约、具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构提供的交易支持平台,除可以完成网购支付的传统功能,还可以完成缴费、信用卡还款等常用个人金融功能。

虽然各种电子支付手段涉及的业务项目较多,但尚未实现“全能”。要想玩转电子支付,还需要对各种电子支付手段功能有全面的了解,巧妙搭配。

网上银行篇

网上银行又被称为“3A银行”,因为它不受时间、空间限制,能够在任何时间(Anytime)、任何地点(Anywhere)、以任何方式(Anyhow)为客户提供金融服务。

各大银行均已开通网上银行业务,主要业务包括:账户管理、转账汇款、支付缴费、信用卡业务、投资理财业务。由于各家银行业务特点,人们可以根据其业务特点选择开通。(见图1)

Miss杨提醒:

1. 开通网上银行业务,一般均需要带本人身份证到银行柜台办理。部分可以网上直接开通,但账户权限有限,需谨慎开通。

2. 若无技术问题,网上银行基本实现24小时服务,部分网银功能需要到柜成开通。

3. 在解决网上银行相关维修问题时,部分银行要求到业务开通银行办理。人们开通时需考虑后期维修便利。

在选择适合自己的银行后,人们还需要在使用中重视“使用权限”限制。开通网上银行种类不同,其支付金额、范围均有不同。部分网上支付功能的最高支付金额需要个人在开通后自行修改或提出变动申请。

电话/手机银行篇

除了利用电脑上网办理个人金融业务外,电子支付还将电话及手机变为银行的另一种“虚拟柜台”。电话、手机银行的业务范围与网上银行大致相同,仅在其操作方法、终端上不同。因此衍生的收费结构也会有明显不同,详见图2。

Suggestion

1. 汇丰银行网上银行暂不能网上申购理财产品,仅限对已经在柜台购买的本行理财产品进行查询。

2. 开通网银时,人们需对相关业务否开通、开通范围及费率进行确认。

3. 部分网上银行转账汇款费率比柜台办理的费率略低。但不同安全级别的网银客户,其业务权限及额度受银行 规定限制。

4. 由于处于推广期,自助缴费业务涵盖地区及项目有限,需在办理前确认。

5. 网银主要功能包括:账户查询、转账、个人汇款、在线缴费、代缴学费、委托代扣、个人理财、外汇买卖、银证转账、国债买卖、基金、网上保险、贷款、购物等。

Tips

人们可结合各个电子支付特点,巧妙搭配。在电子支付使用中,有些容易引发操作“硬伤”的使用细节,人们要注意:

➊ 支付方式要与所办业务兼容。

特别是在涉及信用记录的信用卡还款,虽然有便利的电子支付手段,但大多数银行仅支持本行内部还款。跨行或异城还款都要收取一定手续费。

➋ 权限额度限制。

电子支付业务会根据支付手段、客户类型不同而有不同级别的支付权限或数额限制。在开通相关账户前需要确定权限及额度符合个人需求。如,中国工商银行网上银行客户,购买U盾的客户不受交易额度限制,使用免费电子口令卡的客户则有交易金额限制。

➌ 确认业务费率与实现时间。

在使用不同电子支付手段办理个人业务时,其费率及承诺完成时间会有差异(特别是跨行及跨地区业务),避免影响业务办理(部分网银跨行还信用卡不能保证即时到账)。

第三方支付篇

“第三方支付”是指和产品所在国家以及国内、外各大银行签约、并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构提供的交易支持平台。其运作原理如下:

第三方支付机构跳出银行限制,针对客户在个人金融支付和电子商务需求有了更多服务项目――其支付、充值功能已经从网络购物,拓展到手机充值、日常缴费、信用卡还款、银行转账、保险续费、提现(利用银行卡)及商旅预定等增值服务领域。由于其主要盈利来自于银行、商户的返点收入,其提供的主要服务均为暂时免费。但不同的第三方机构各有侧重及优势:

网站背景,如支付宝(阿里巴巴)、百付宝(百度)、安付通(易趣)、财付通(腾讯),知名网站对其机构信誉、服务有一定保障;银行背景下的银联电子支付(银联),由于占有国内银行卡资源,具有先天优势;完全独立的第三方支付机构快钱则可以在最少的框架限制下,发展商旅预定等服务。而最大线下电子支付拉卡拉(联想),其智能支付终端分布在社区便利店中,人们可以直接利用银行卡等操作。其终端分布在18个省,30个城市,签约网点2万个。

为了赢得更多客户,电子支付机构会不定期联系商户进行消费优惠活动。不过,即便有多重优惠,人们还是要在开通时刻仔细考量开通成本和使用效率。

不排队的理财

作为家中的CFO,菲太在得到Miss杨的“真传”后,不仅家庭理财观念和手法“焕然一新”,更是逐渐从菲特手中夺回家庭电脑使用大权。这个周末,菲特本来计划好好研究几支股票,可菲太正抱着肥猫在电脑前挑选新猫窝,郁闷的菲特忽然想到一计。

菲特:老婆,赶紧拿外套。我看到一款不错的理财产品,咱们得去趟银行,要是晚了恐怕还得排队。

菲太:菲特先生,还要排队?你这个“股神”OUT啦。我到网上帮你买吧。

人们可以通过网上银行、电话或手机银行购买部分银行理财产品。当前在网上银行可购买的理财产品几乎包含人们日常接触的所有种类,存款、保险、国债、基金、黄金、债券、外汇、期货等。其主要购买流程如下:

购买流程 Miss杨提醒

Step1.登录个人账户 ››› 不同类型账户会有一定购买权限

Step2.风险测试 ››› 第一次使用网银购买理财产品时使用

Step3.选购产品及额度 ››› 产品限本行销售范围,部分产品不可以在网上直接购买,需到 柜台办理手续

Step4.签订网上协议 ››› 认真阅读协议并及时保存

Step5.支付 ››› 完成支付即完成本次购买

Suggestion

1.若是第一次通过本账户购买理财产品,投资者还需要到柜台签订相关网上交易开通申请表。

2.购买基金、国债等产品仍需要到柜台开设专门账户后,方可通过网银购买产品,并在网银完成其他交易操作。

虽然购买程序变得更加便捷,人们需要谨记“投资有风险,购买需谨慎”。部分网上银行还开通了申请贷款业务,但并不代表放款条件的放宽。其资格审核程序仍遵照传统银行贷款审核标准,只在贷款申请、发放环节使用网上银行。电子支付只是投资理财生活中的新工具。灵活、合理应用才可以享受便利的同时赢得收益。投资的关键还是在产品设计与个人需求,不能“贪图”购买方式的便捷。

Tips

线下支付终端要点

➊ 确定到账时间。在银行柜台系统办理各项支付业务基本可以实现即时到账,或工作日到账。但在第三方支付平台支付大多标为“T+2”或“T+3”,即承诺2日或3日内到账。

➋ 理清费率。由于电子支付手段还在推广阶段,经常以“推广期买会免费”的名义,吸引客户使用。但是这世界上“免费的午餐”越来越少,办理业务时要确认相应费率。

➌ 适当分散支付手段。电子支付依赖网络、手机等硬件条件,并存在多次登录错误后账户冻结风险,解冻则需要到柜台办理。为避免影响个人使用,人们可以选择搭配使用不同电子支付手段,并保存好个人登录信息。

➍ 个人电子账户维护。个人电子账户除设立基本密码外还设有外置移动密钥(如工行的U盾)。在办理业务时,需要保证私人密钥正常使用。若出现问题或遗失需到柜台办理重置。

空中财富管家梦

菲太:多谢你,Miss杨。抽空陪我来签开通网上交易协议。不知道银行财富中心的服务能不能在网上操作,如果可以,那就方便多了。

Miss杨:客气啦。不过,你所设想的很像“远程银行”业务。

“远程银行”是客户通过致电银行,既可办理所有业务。客户只需要在开通“远程银行”后,致电客服,用口述的方式提出业务需求。这个“空中”银行就会根据客户的具体需求,办理业务――从远程交易、远程助理、空中理财、空中贷款、空中直销到空中商旅服务均可。虽然招商银行已经启动“远程银行”业务,由于仍处初期,其部分业务尚未完全展开。

Suggestion 电子支付安全使用手册

虽然有电子口令卡、U盾、动态密码等技术手段维护电子支付的安全,但人们也要重视对个人重要信息的保密,并认真甄别那些要求你支付现金、输入账号、身份证号码或密码等来源不明信息。

››› 基础安全

1.个人身份证不外借给陌生人

2.坚持从官方网址进入账户,避免登录假冒网站

3.密码设置既要有规律又不可单一,这样既方便使用也保证了安全

4.接到不明身份的电话、短信及电邮支付要求,需要致电客服确认,及时举报。

››› 操作安全

1.在使用智能终端或网银系统时,一旦遇到无法解决问题,应及时咨询现场工作人员,或致电客服。

2.操作终端机器前认真阅读操作说明,确认机器运行正常、有打印纸。

3.耐心等待打印单据。金融业务单据中不但有大量个人信息,也是证明缴费完成的重要凭据。由于机器、网速等原因,人们需要耐心等待,减少不必要的风险。

››› 信誉安全

1.重视维护个人信用记录,以便获得更多服务权限。

2.理性购买理财产品,避免不必要财产损失

3.合理分配并控制消费时间及额度

Tips

远程银行可以提供哪些服务?

远程银行是将银行网点搬到“空中”,通过远程服务平台,由远程理财专家为客户提供一站式银行服务。招商银行的远程银行目前主要提供:远程交易、远程助理、空中理财、空中贷款、空中直销、空中商旅服务。

➊远程交易:提供全面的远程在线人工交易服务,可以随时随地通过远程银行完成各项非现金银行交易服务。

➋远程私人助理:该服务是为高端客户特设的,突破时间与空间界限,实现一对一、全天候、个性化服务,确保客户需求百分百响应,提供投资理财、银行资讯、商旅出行、艺术鉴赏等全方位的远程高端金融服务。

➌空中理财:通过顾问式服务,借助银行强大的投资产品平台,为客户提供专业理财诊断、投资配置方案,并协助客户完成所有投资理财的交易。

第11篇

关键词：医院管理；电子支付；集成平台；财务对账

随着“互联网+”深入发展，电子支付的新模式层出不穷，其应用的普遍性已逐步超过了传统的现金支付。医院为方便患者，积极适应新业态，大力推进自助缴费模式。然在实际应用中，由于相应配套管理措施及财务监管未能及时跟进，势必产生一定的风险。在保障医院资金安全的前提下，积极适应医疗费用结算方式变革，为患者提供多样、便捷的结算方式选择，是亟待研究开展的一项重要管理工作。本文以某市三级甲等综合医院S医院为例，通过介绍该院电子支付集成对账平台的构思与建设，探索如何在推进智慧财务建设的同时做好医院财务监管工作，以供参考。

一、集成对账平台建设的必要性

（一）电子支付的应用现状

电子支付是指使用人通过电子终端，直接或间接向支付服务商发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。当前医院常用的电子支付结算方式有银联、支付宝、微信；支付渠道有收费窗口、诊间扫码、自助机、手机App等。所有渠道均支持微信、支付宝交易，窗口和自助机可持银行卡交易。患者使用电子支付的缴费流程为：收费窗口缴费，患者使用银行卡刷卡支付，或使用支付宝、微信等支付平台的二维码扫码支付；诊间扫码缴费，医生通过工作站开出医疗服务项目，实时生成支付二维码，患者扫码完成结算支付；自助机缴费，患者通过就诊卡、患者ID号等进入费用结算界面，使用银行卡或第三方支付平台的二维码扫码完成支付；手机App缴费，进入医院就诊页面，绑定个人身份信息，实时获取就诊费用信息，通过第三方支付平成支付。患者缴费成功后，系统会生成缴费凭据，视医院信息化支持程度，可通过自助机打印“缴费凭证”，或手机中生成的缴费信息到对应诊疗科室进行诊疗。自助缴费的广泛应用，大大缓解了窗口结算压力，减轻患者就医“三长一短”的状况。

（二）支付模式的管理风险

对于医院收费、账务等系统而言，支付方式的增加与第三方支付平台的接入均会涉及业务模型或流程的变化。从门诊业务流程的再造，到信息技术的升级，再到财务内控管理的完善，都需要医院做出相应的调整。任何流程设计的不合理或管理缺失都将会产生一定的风险。1．产生的财务风险与传统的现金支付和银联刷卡支付模式相比，电子支付的多样性增加了财务对账的复杂程度，增加了对账工作量和工作难度。使用传统的手工对账方式效率低下且准确度不高，对账过程监管难。如对账工作责任落实不到位，出现重复刷卡、重复退费、单边账等问题就不能及时发现。同时，多种的支付方式与渠道分散于不同系统，导致数据统计繁琐，影响财务分析与决策支持。2．产生的信息风险现代网络信息科技的飞速发展推动了电子支付的广泛应用，在为生活和工作提供便捷的同时，还存在事先无法预估的各种风险。如网络故障、系统出错、网速不畅等，因此产生“单边账”、重复收费、重复退费等问题，从而对患者医疗费用结算的及时性和准确性产生影响。3．产生的金融风险通过第三方平台支付的资金在未提现结算时，资金沉淀在第三方支付机构的账户中。就目前资金管理现状来看，如果用户未能及时提取资金，或未做到有效监管，第三方支付机构有可能将这部分资金用作其他投资，从而产生资金管理的安全隐患；若支付机构经营不善导致破产，那用户资金如何得到赔偿也是一个无法回避的问题。另外，患者退费过程也可能产生信用卡套现的金融风险。

（三）建设集成对账平台的目的

为防范和控制风险，利用信息技术手段推进资金对账平台建设，确保医院资金的安全，提高工作效率。实现HIS与医院财务支付体系的无缝对接，将交易、对账、退费在系统的支撑下形成有效的闭环管理。

二、集成平台的建设思路

电子支付集成对账平台需要实时监控医院内外资金流向情况，按约定的对账规则和时间，通过数据比对自动进行统一对账，并将单边账（一般为银行系统已入账或第三方平台已入账但医院HIS未入账）的比对结果通过系统比对功能以异常数据的形式自动显示出来。同时，还要实现平台退费管理、异常处理等业务功能，包括对账的时间要求、对账人员的权限设置，尤其是对账后差错的处理流程及预警机制等，并能够进行数据统计分析，为财务管理提供决策支持，从而全面实现建设目标。（见图1）

（一）建立三方对账机制

三方对账的实质就是对业务与财务的数据进行稽核。三方包括：医院信息系统（HospitalInformationSystem，HIS）收入数据、各第三方支付平台缴费数据、银行账户收付款明细账。要达成三方对账平衡，需要满足医院、支付平台和银行的三个系统数据一致，即医院银行收款、HIS业务收入、平台业务收入与平台银行收款四个维度的数据相等。

（二）数据核对差异分析

通常情况下三方对账会出现一定的差异，需要对异常的数据追根溯源。在正常交易的单笔业务中，HIS缴费订单号应与银行交易流水号匹配、HIS缴费订单金额应与银行收退款金额匹配、HIS缴费时点应与银行交易日期匹配。以上三项若均匹配，则交易正常不存在数据差异；若有至少一项不能匹配，则会导致医院HIS与支付平台之间产生资金差异，即为异常交易。需要查明差异原因，系统按规则进行处理，系统规则以外的问题应及时查明原因，在对账系统中进行核销，并进行相关业务处理。

（三）完善患者退费流程

患者退费遵循原路返回的原则。对不同情形的退费制定标准操作流程，加强业务的真实性和准确性控制。建立并完善第三方支付退款业务的审核管理制度，实行退款操作与审核职责相互分离，退款通道必须由医院授权，并遵守原渠道退回的规定，即由银行卡支付退费应退回原支付银行卡，支付宝、微信支付退回原支付渠道，以避免套现。

三、集成对账平台的构建和应用

电子支付集成对账平台采取分层业务架构设计，将应用层、功能层、平台层和数据层进行逻辑分层设计和部署，并采取统一的信息数据标准和信息安全标准进行整体规范设计和实施要求。（见图2）

（一）做好平台建设需求分析

根据财务内部控制管理要求综合考虑对账范围，并根据今后医院支付业务拓展等因素影响，考虑系统后期开发及维护的便捷性、易扩展性，全面做好系统总体需求分析和功能设计。

（二）完善平台数据接入方案

以综合支付管理为核心，形成从患者缴费到资金最终结算的闭环管理。完成医院、患者、第三方支付平台、银行、医保等业务关联方的交互处理，实现各种支付方式接入、资金的清结算、稽核对账等功能，从医院HIS系统、第三方支付公司、银行业务系统获取的对账数据，通过软件数据接口形式导入综合对账平台。可根据不同的交易渠道、业务类别、结算方式、交易状态等不同对账方式进行筛选，分别生成对账文件。

（三）生成对账分析设置预警

系统能对整合汇总后的各种渠道数据进行统计分析，自动生成相应的统计报表，同时也能够对不同的支付方式、交易渠道进行统计处理。并能按照预设的预警参数对系统未比对通过的情况进行自动预警。如把HIS系统无交易记录而第三方支付公司及银行方面均有交易记录的数据用红色标记出来，并在综合对账管理平台上设置相应的退费操作，把需退费给患者的交易予以退费处理，并能查看退费信息。

（四）根据管理需求设置权限

对平台各业务模块信息、各级对账管理人员及操作人员的工作权限分级设置，同时对患者信息、对账数据进行必要的维护管理。平台采集医院所有支付信息形成对账库，不开放数据修改权限。

（五）实现资金流闭环管理

为保证支付交易的准确性，防范交易资金的安全风险，资金账户归属医院，其他机构或个人无法使用。患者支付资金，直接从患者账户实时转入医院第三方支付平台商户。向患者退还资金，由第三方支付平台商户退至患者支付账户，可通过人工审核管控退款风险。医院与第三方支付平台之间按照约定的T+1结算周期，进行资金结算并划转至医院银行账户。

（六）重视系统信息安全管理

平台管理的支付业务数据涉及患者隐私及医院资金往来信息，系统应用、数据信息和网络的安全至关重要。在系统建设之初，就应将数据安全作为重要的组成部分纳入整体设计，有效实施数据全生命周期安全管理。通过采取内外网隔离技术、用户身份验证、数据签名和敏感数据加密等切实有效的管理措施，不断提高信息系统安全性，全方位保障集成对账平台的安全平稳运行。

四、应用效果

S医院集成对账平台项目于2020年6月启动，至2020年11月系统建设基本完成。现有五个一级功能模块，包括订单管理、报表管理、账务管理、电子对账管理、退费管理等47个二级功能模块，满足每天近万笔业务的处理（见图3）。为了保障项目能顺利上线运行，该院成立了由信息资源部、财务部及系统供应商组成的项目组，每周召开项目例会，推动项目的建设进程。集成对账平台的上线显著提高了财务对账工作的效率和资金的安全性。一是通过把对账职责强制性地设计在流程中，解决了手工对账模式下，对账人员角色分工不清，对账工作责任落实不到位问题。二是利用系统自动比对功能，重点关注交易异常的比对信息，大大提高了财务对账的效率，解决对账不及时、对账过程监管难的问题。三是对账平台的数据报表统计分析模块，解决后期财务分析、数据统计繁琐问题。四是实施退费款项原路退回，提高了退费效率，保障了退费过程的真实准确，提升了患者的满意度。

五、结语

电子支付集成对账平台的建设，不只是安装运行一套应用软件，而是要探索如何在推进智慧财务建设的同时做好医院财务监管，涉及财务管理制度、业务流程和操作规范等核心内容的重新梳理和完善。电子支付的新业态与新商业模式将随着“互联网+”的深入发展不断涌现，支付手段的不断创新必然会产生新的支付风险，需要常抓不懈地做好数据检查与监督，提高财务人员的风险意识与综合素质，不断优化改进制度、流程，加强医院的网络安全建设，尽可能将风险控制和业务效率保持在一个合理平衡的范围内。

参考文献：

[1]郑欣之．多种支付模式下医院财务内控管理设计[J]．中国卫生经济，2018，37（02）：83-84．

[2]郝同祺．信息化时代下医院支付管理方式的探索与实践[J]．中国总会计师，2019（07）：72-73．

[3]张海浓，张友棠．第三方支付运营风险管控研究[J]．财会月刊，2018（23）：56-62．

[4]高婧扬，李芳．公立医院智慧财务发展的研究与探索[J]．会计之友，2021（02）：128-132．

[5]许冠吾．第三方平台支付智能对账开发与实践[J]．中国总会计师，2018（12）：108-109．

[6]丁涛，丁小春，周作林，等．医院多介质多渠道支付流程改造措施研究[J]．卫生经济研究，2020，37（11）：66-68．

[7]李建星，施越．电子支付中的四方关系及其规范架构[J]．浙江社会科学，2017（11）：52-60，156-157．

第12篇

[关键词] 电子商务 电子支付 支付系统 电子商务安全

一、引语

当今世界网络、通信和信息技术快速发展，Internet在全球迅速发展普及，使得商业具有不断的供货能力、不断增长的客户需求和不断增长的全球竞争三大特征。随着信息技术在国际贸易和商业领域的广泛应用，利用计算机技术、网络通信技术和Internet实现商务活动的国际化、信息化和无纸化，已成为各国商务发展的一大趋势。

电子商务正是为了适应这种以全球为市场的变化而出现和发展起来的。电子商务提出了一种全新的商业机会、需求、规则和挑战,它代表了未来信息产业的发展方向,已经并将继续对全球经济和社会的发展产生深刻的影响。网上支付系统作为一种切实可行的运营模式,并且这种运营模式具有投资少、方便、快速、不受时间地点限制等优点,因此极大地推动了电子商务的发展。

同传统支付相比，电子支付具有更独特的特征，因为任何支付行为都服从于商品交易，而电子支付服从于网上的电子商务活动，因此也为其本身的支付环节确定了如下基本特征：数字化特征、开放性和标准化特征、业务工具的高科技特征、支付流程的高效特征。电子支付改变了以往的贸易方式和中介角色的作用，降低了调研、谈判、捍卫贸易条款、支付和结算、强制履行合同和解决贸易纠纷等商品交换过程中的成本。因此在这种全球化的浪潮下,一个完整的支付系统就越发显得重要。

那么，我们首先来认识一下电子支付系统的概念模型，它是对现实世界中电子支付活动的形象描述，它由电子支付实体、电子市场、交易事务和信息流、资金流、物资流等基本要素构成。在电子支付概念模型中，电子支付实体是指能够从事电子支付活动的客观对象,它可以是企业、银行、商店、政府机构、科研教育机构和个人;电子市场是指电子支付实体从事商品和服务交换的场所,它由各种各样的商务活动参与者,利用各种通信设施，通过网络连接成一个统一的经济运行环境；交易事务是指电子支付实体之间所从事的具体的商务活动的内容。并且，电子支付的任何一笔交易，都包含着物资流、资金流和信息流这三种基本“流”。

二、电子支付系统的组成、功能及分类

1.我国电子支付系统的发展

纵观我国电子商务支付系统的发展，大致经历了柜台业务电子化阶段，使用计算机联网技术实现银行部分业务实时联机处理阶段，以及目前正大力发展的计算机应用网络化、规范化、标准化阶段。自1996年以来，各商业银行相继实现了同城票据交换，对公业务通存通兑以及全国电子联行清算功能，并逐步建立了城市综合网络管理系统、资金清算系统、信用卡网络系统、总账传输系统。目前，中国人民银行正在集中建设为商业银行跨行支付的清算和结算服务系统，即现代化支付系统中的上层系统。

2.电子支付系统的组成及功能

电子商务是信息化社会的商务模式，是商务的未来，它不仅使传统商业变得更加快速、便捷，还将从根本上改变传统商业结构和运作模式。目前电子支付系统主要由以下六个部分组成：

（1)持卡人:指由发卡银行所发行的支付卡的授权持有者。

（2)商家:指出售商品或服务的个人或机构。商家必须与收单银行建立业务联系，以接受支付卡这种付款方式。

（3)发卡银行:指向持卡人提供支付卡的金融机构。

（4)收单银行:指与商家建立业务联系的金融机构。

（5)支付网关：实现对支付信息从Internet到银行内部网络的转换，并对商家和持卡人进行认证。

（6)认证中心(CA）:在基于SET协议的电子商务体系中起着重要作用。可以为持卡人、商家和支付网关签发X.509V3数字证书，让持卡人、商家和支付网关通过数字证书进行认证。CA同时要对证书进行管理。

3.电子支付系统的分类

要具体了解电子商务系统，我们还要将其做一个详实的分类。电子商务系统的分类可以从三方面来进行。

（1)根据在线交易金额划分：大额支付系统、脱机小额支付系统、联机小额支付系统和电子货币。

（2)根据在线传输数据的种类（加密、分发类型）划分：使用“受信任的第三方”――First Virtual，传统银行转账结算的扩充――CyberCash，各种数字现金、电子货币。

（3)根据支付手段划分：电子信用卡支付、Smart Card支付、电子现金支付、电子支票支付等。具体如电子汇款（EFT）、电子划款等。

三、制约电子商务支付系统发展的瓶颈问题

虽然电子商务的发展早已是大势所趋，但依然面临着诸多因素的制约。无论是如何避免网上交易成为“逃税区的”税收问题，如何通过法律、法规保护消费者,以及监督管理电子货币发行人等的法律问题、如何正确制定电子商务的资费和标准问题，或是当前最迫切急需解决的安全问题，无一不限制着电子商务的快速前进。

而由于Internet的全球性、开放性、无缝连通性、共享性、动态性发展，使得任何人都可以自由地接入Internet，特别是当前网络技术的飞速发展，新的威胁和脆弱点不断出现，从而对网络安全技术提出了更高的要求。使得支付系统的安全问题一跃成为首要的威胁。这些安全问题可分为四大类：

（1)信息的截获和窃取：如没有采取加密措施或加密强度不够，攻击者通过采用各种手段非法获得用户机密的信息。

（2)信息的撰改：攻击者利用各种技术和手段对网络的信息进行中途修改，并发往目的地，从而破坏信息的完整性。这种破坏手段有三种:篡改、删除、插入。

（3)信息假冒:攻击者通过掌握网络信息数据规律或解密商务信息后，假冒合法用户或发送假冒信息来欺骗其用户。主要通过伪造电子邮件和假冒他人身份这两种方式。

（4)交易抵赖:指交易单方或双方否认曾进行的交易行为。

据不完全统计，目前世界上至少有40多个国家与地区已经制定、颁布了实质意义上的电子商务法。美国的全国州法统一委员会早于1999年7月就通过了《统一电子交易法》，供各州在立法时采纳。2000年6月国会两院一致通过的电子签名法，表明美国的电子商务立法走上了联邦统一制订的轨道。而我国从2004年4月1日实行的《电子签名法》被誉为中国信息化领域的第一部法律，它的实施为电子商务在我国的发展打造了一个良好的法律环境。

四、建立我国特色的电子支付系统

我国的电子商务支付系统建设总体上还较为落后。2000年之前，银行卡在我国很大程度上仍作为存折的替代品而存在，几乎不用于零售支付。当电子商务需求出现时，银联尚未成立，没有机会成为市场的组织者。因而，各商业银行成为互联网支付市场的主导，各自向商家提供在线支付接口，电子银行与B2C支付业务被共同作为差异化竞争的武器。但是我国沿海开放地区和一些大中城市经济发展较快，网络普及化程度较高。因此，我国有极大的潜力来发展电子商务及其支付系统。

电子商务支付系统在我国的建立相当复杂，需要得到政府、中央银行等各个方面的保证与支持。

首先，它必须得到政府和中央银行的授权和支持。由于电子商务正处于起步阶段，故建立支付系统的风险很大，在某种意义上说，它是一种政府行为。同时由于我国金融业的现状是商业银行之间的业务清算要由中央银行管理，因此涉及到商业银行之间的业务清算也必须得到中央银行的许可和支持。当然，它也需要

得到各商业银行的支持与合作，但需要指出的是，电子商务支付系统最终是一种市场行为，它与各商业银行和其他金融机构的关系是一种完全的商业关系。

其次，必须以计算机网络技术为基础。电子商务支付系统是以互联网为依托的，因此网络技术是电子商务支付系统的关键，而其核心是安全技术。电子商务支付系统的建立，有赖于与ISP企业的通力合作。

需要相关的法律、法规和政策的指导和规范。因为其运营涉及到国际贸易、国家利益、知识产权、相关法律,以及税收等许多方面的问题。最后，电子商务支

付系统的建立和完善还有赖于我国金融电子化、产业信息化和网络普及化程度的提高。其中，信息意识、人才培养,以及网络技术等环节是发展的关键。

总之，我国电子商务支付系统的建立和完善在我个人看来是极为迫切的，随着我国网络经济的迅猛发展，电子商务在我国绝对拥有广阔的前景和巨大的发展潜力。而作为起平台的电子商务支付系统的发展则起着关键性的作用，因此只有发展更安全、更严密的电子商务支付系统才能支撑我国电子商务腾飞的重担，才能紧随全球经济发展的新制高点。

五、结束语

随着经济全球化和信息技术与信息产业迅速发展，电子商务将成为各国争先发展，各个产业部门最为关注的领域,，将对全球经济和社会发展产生深刻的影响。我国电子商务虽然还处在初始阶段，面临着体制、技术、管理等诸多问题，但我们只要具备战略性和前瞻性的眼光，抓住机会，勇于创新，适应全球经济一体化的趋势，解决电子商务发展中存在的问题，做好充分准备，以点带面，积极、稳妥地推进电子商务的发展。总而言之，电子商务支付系统的建立，是电子商务活动的重要环节，是电子商务发展的基础。并且能肯定的是，电子商务支付系统作为电子商务的重要组成部分，必然会随着电子商务时代的到来而出现、发展并最终走向成熟。

参考文献:

[1]万 军 曾 扬:《深圳金融》,2005年第6期

[2]安妮利尔:《网络的未来》中文版.中信出版社,2002年版

[3]钱世德 蔡晓虎 徐迎晓:《电子商务入门》.科学出版社，1998年版

[4]李 捷 刘录敬:《电子商务安全问题的发展进程及其对我国网上支付系统的启示》.华南金融电脑,2001年7月10日第7期

[5]徐 伟:《电子商务网上支付的安全保障问题》.合肥联合大学学报,2000年9月第10卷第3期

[6]彭 慧:《国内电子商务发展存在的问题及对策探析》.湖南财经高等专科学校学报,2006年4月第22卷第100期

[7]姚 忠:《电子贸易技术――EDI》.电子工业出版社,1998年版

[8]李永起:《Internet世界中的电子商贸》.微电脑世界,1996年版

第13篇

关键词：电子商务 ；电子支付 ；电子货币；网络电子支付安全技术

中图分类号：F830文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2011）15-0079-03

电子支付是电子商务活动中的关键环节，电子商务与传统的贸易有着很大的差异，出现了许多新的特点，首先电子商务在虚拟的Internet网络中进行，交易的双方不见面，也见不到实物，因此各自对对方的身份不了解，不可能像传统贸易一样通过查看对方的有形的证件来加以确认，相互之间缺乏信任；其次电子支付交易的资金是无形的货币，买卖双方都对此极度关心，都希望通过一个公平、公正、安全的支付手段完成资金的交割，最大限度地保护自己的财产和资金不受损失，因此电子支付手段关乎于电子商务领域的发展；最后电子支付的安全决定着人们对电子商务活动的信心，电子支付的便捷影响了电子商务领域的普及和发展。

了解电子商务的特点，研究电子支付技术，掌握电子支付工具的使用是推广、发展和普及电子商务事业必不可少的工作。

一、电子商务概述

（一） 电子商务的概念

根据1997年在巴黎举行的世界电子商务大会对电子商务（Electronic Commerce）所作的定义，电子商务是指实现整个贸易过程中各阶段的贸易活动的电子化。从涵盖的范围方面可以定义为：交易各方以电子交易方式，而不是通过当面交换或直接面谈方式进行的任何形式的商业交易；从技术方面可以定义为：电子商务是一种多技术的集合体，包括交换数据、获得数据以及自动捕获数据等。电子商务的发展可以分为：EFT、电子报文传递、联机服务，WWW应用四个阶段。

（二）电子商务的特点

运作费用低廉，可以降低交易成本，获得较高利润；交易虚拟化，可以简化交易步骤，提高交易效率，为多方提供了方便；覆盖面广、运作时间长、跨时空的鲜明特点大大增加了企业商业机会；开创了数字经济时代。

二、电子货币和电子支付

（一）电子货币

电子货币是电子支付中的一个重要元素，本质上就是一种使用电子数据信息表达、通过计算机及通信网络进行金融交易的货币，这种货币在形式上已经于纸币等实物形式无关，而体现为一串串的特殊电子数据。

电子货币可分为“储值卡型”电子货币、“信用卡应用型”电子货币、“存款利用型”电子货币和“现金模拟型”电子货币。

（二）电子支付概述

电子支付是指从事电子商务交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构使用安全电子支付手段，通过网络进行的货币支付或资金流转，也是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。电子支付是采用先进技术，用数字化来完成信息传输和款项支付；电子支付更加方便、快捷、高效、经济和安全；电子支付工作环境是依托于互联网这个开放平台。电子支付包括网上电子支付系统和在线支付方式。其中网上电子支付系统包括电子货币系统、支付清算系统、银行卡支付系统等；在线支付方式包括银行卡、电子现金、电子支票、智能卡等。

（三）网络电子支付

1．网络电子支付概念。网络电子支付是基于电子字符的基础发展起来的，它是电子支付的一个最新发展阶段，是21世纪支撑电子商务发展的主要支付手段。

2．网络电子支付的安全要求。根据美国国家信息基础设施（NII）的文献中给出了安全的5个属性：可用性、可靠性、完整性、保密性和不可抵赖性。对于具体的网络电子支付来说，安全表现在以下几个方面：保证网络上资金流数据的保密性；资金流数据不被随意篡改、保证相关网络电子支付信息的完整性；资金结算双方身份的认定；资金的支付结算行为发生的事实及发生内容的不可抵赖性；网络支付系统运行的稳定可靠、快捷，做好数据备份与灾难恢复功能，并且保证快捷的支付结算速度。

（四）网络电子支付过程中的安全技术

网络电子支付与结算是电子商务业务流程的一个重要环节，快捷、方便、可靠的网络电子支付方式的普及应用是电子商务能被广泛接受且能顺利完成的根本保证。

为了保证网络电子支付的安全问题，采用了多种安全措施，包括网络本身的安全及数据传输过程中的安全协议，常用的安全措施包括保证网络本身安全的防火墙技术，数据安全传输的数据加密和解密技术，数据完整性技术，数字证书与CA认证中心，及相关的安全通信协议如SSL协议和SET协议。

此外，电子货币的形式：电子钱包、电子现金、银行卡。

三、 常用的电子支付

包括：电子现金、电子支票、智能卡、利用第三方电子支付平台。

目前常见的第三方支付平台有：支付宝、财付通、安付通。

四、我国电子支付存在的问题和发展方向

（一）我国电子支付存在的问题

近些年来，我国的电子支付建设取得了很大的进步，但从整体上看，目前基于Internet平台的网络支付方式还处于起步阶段，面临着众多的挑战和问题。网上支付硬件设施与国际先进水平相比存在着较大的差距，国内各个地区由于经济的原因发展也不平衡，严重影响了运行效率和支付质量。我国企业普遍存在着信息管理水平低、信息机构不健全、信息化建设投入不足与建设成本过高、经营管理中运用计算机网络不充分等问题。电子支付业务的支撑系统还存在各种安全隐患，如信息泄漏、假冒通信、假冒信息等，交易过程中涉及的各方的信用风险的恶性循环会危及银行业，如果不能很好解决，将会给消费者、企业、银行各方带来损失。目前我国缺乏具有知识产权的核心技术，这些技术多为国外研发机构或IT厂商所拥有；软件产品的关键部件或软件开发的基础平台多为国外厂商提供；高性能的计算机和网络设备多是由品牌的产品所垄断；在信息集成的增值和增值领域，国内企业的服务水平相对较低。另外，我国网络的基础设施建设还比较缓慢和滞后，已建成的网络其质量离电子商务的要求相距甚远。因此必须制定完整严格的保障制度。对于交易过程中的技术规范和实施标准各自为政，缺乏统一规划，不利于互联互通，同时也造成重复建设和资源的浪费，必须尽快制定统一的标准。相关法律法规缺乏，国家对电子商务活动领域的法律放归严重滞后于技术和应用的发展，不利于电子商务市场的发展。监管措施不完善带来风险，电子支付的业务都是通过虚拟的网络来进行，没有传统字符的各种证书和凭据，为电子商务的监管增加了许多困难，各国都在研究采取各种技术和措施，加强监管力度，我国电子支付监管方面的法规几乎是空白。第三方支付平台之间激烈的价格竞争导致国内支付公司很难盈利，不利于本行业的发展。交易双方的诚信度太低影响电子支付的发展。国内计算机技术水平低以及人们长期以来的观念和习惯影响电子支付技术的发展和应用的普及。在我国电子商务的知识还亟需普及，需要提高企业相关人员的业务素质和网络技能。

（二）我国电子支付发展的前景与展望

伴随着时代的脚步，电子商务在我国经济发展中的地位越来越重要，我国电子商务的发展将呈现多样化趋势，并朝着安全、高效、便捷的方向发展。由于电子支付中还存在诸多问题，解决好电子支付的瓶颈迫在眉睫。我们必须理清电子支付发展规划的基本思路，在编制的过程中协调不同群体的利益，形成代表不同群体利益的方案。通过规划所确定的制度措施对电子支付行为主体进行约束和指导。明确规划战略目标，制度措施可操作性强。明晰电子支付发展规划的编织程序所包含的五个步骤，即前期调查研究，规划草案，全面协调，正式方案和公布实施。鉴于我国的具体国情，当前急待解决的问题是如何培育市场与构建和完善支撑环境。只有在全社会建立起适合我国实际情况的信用体系，优化电子商务相关法律环境和配套设施，提高电子支付的安全可靠性，才能逐步激发出电子支付市场的热度。

（三）解决我国电子商务问题的对策

企业信息化是开展电子商务的基础。目前信息技术飞速发展，尤其是因特网的出现和应用得到了相当的普及，信息技术迅速渗透到社会经济的各个领域。我国企业信息化的策略应注重以下五个方面：企业信息化的准备，企业内部资源的整合，企业外部资源的利用，建立电子商业社区，开展电子商务。

加强政府的积极参与，发挥政府的规划和指导功能。电子商务的发展需要政府和企业的积极参与和推动。由于我国企业规模偏小，信息技术落后。另外，我国的信息产业处于政府垄断经营或政府高度管制之下，没有政府的积极参与和帮助难以快速发展电子商务。因此应加强政府部门对发展电子商务的规划和指导，为电子商务的发展提供良好的法律法规环境。比如：加快网络基础设施的建设，积极引导，推动企业参与电子商务，构造良好的法制环境，加强电子商务安全技术的研究和标准的制订，另外还必须加强人才培养，充分利用各种途径和手段培养并合理使用好一批素质较高、层次合理、专业配套的网络、计算机及经营管理等方面的专业人才，以加快我国电子商务建设步伐。

五、结论

在电子商务活动中电子支付起着关键的作用，电子支付的形式多种多样，为了保证电子支付的安全、便捷人们研制了和采用了各种安全技术，包括网络安全技术中的防火墙技术，采用的对称加密和非对称加密技术保证了网上传输信息的机密性，数字摘要、数字签名、数字信封以及在此基础上的SSL和SET安全协议保证信息的完整性、不可抵赖性，各种支付手段和支付工具层出不穷，极大地方便了用户在电子商务中的电子支付过程。本文对网络电子支付活动中使用的技术及常见的电子支付工具作了具体的分析和研究，希望能对我国电子商务的普及以及电子支付技术的应用起到推动作用。

参考文献

[1] 方美琪．电子商务概论（第3版）[M]．清华大学出版社，2009．

[2] 管有庆，王晓军，董小燕，李养群．电子商务安全技术[M]．北京邮电大学出版社，2009．

[3] 韩媛媛，李剑，苏永强．我国电子支付发展规划探讨[J]．金融会计，2010，（7）．

[4] 李振汕．我国电子支付的发展及面临的挑战[J]．商场现代化，2007，（12）．

[5] 徐敏，王蓓．电子商务实务项目教程[M]．化学工业出版社，2010．

[6] 辛明军，史豪斌，潘纬，陈英勇．电子商务系统分析与实现[M]．清华大学出版社，2010．

[7]Elias M. Awad 著，干红华，蔡晓平译．电子商务从愿望到实现[M]．人民邮电出版社，2009．

第14篇

第一部分：范例（可以模仿）

【摘要】移动支付，就是允许用户使用其移动终端对所消费的商品或服务进行账务支付的一种服务方式。一方面，电子商务与移动电子商务的日趋发展促进了电子支付的发展创建，另一方面，电子支付的广泛应用也保证了电子商务健康快速发展。移动支付是电子支付的一种形式。目前我国移动支付还处于发展与成熟时期，所以在内容上也是不断丰富。本文首先从电子支付概况、移动支付定义与基本流程、移动支付的主要优势和国内外移动支付的现状等方面对移动支付进行比较全面地概述；其次重点分析了我国移动支付的商业模式及其商务模式之间的比较；最后通过我国移动支付应用领域及案例分析得出我国当前移动支付产业存在的问题及我国移动支付产业的发展趋势。

【关键词】电子支付移动支付手机支付第三方支付

第二部分：什么是摘要

中文摘要： 中文摘要位于论文第一页；字数要求为200-300字左右。内容应包括课题设计意义、完成的主要工作、重要结论及其理论和技术水平，要突出本论文的创造性成果，语言力求精炼。

关键词：结合标题和正文内容一般选取3至5个关键词。

那么到底如何写呢？请关注下页：

简单来说，摘要就是论文的梗概，反映论文的实质性内容，展示论文内容全部重要的信息。简洁具体的摘要还须明确论文的创新性，读者通过阅读摘要便能了解文章的主要内容和观点，也方便读者检索，提高论文被国内外检索系统收录的概率。

摘要主要包含以下四个要素：研究目的、研究方法、研究结果和结论。 研究目的：用一句话概述即可，但研究方法、研究结果必须详细具体，作者在摘要中要给出具体的研究方法，具体结果及对其进行剖析得出的具有创新性的结论。

摘要应该开门见山，直接给出研究目的。摘要不应简单地重复题名中已出现过的信息，不要把引言和结论中叙述性的内容写人摘要，在学科领域内专家和学者共知的内容不要写人摘要。不必介绍研究背景，也不要有自我评价的语句，如“本研究达到国内领先水平”，“该研究对??具有重大的指导意义”。

摘要的内容应在正文中出现，不能有作者未来的研究计划，不能出现图、表、参考文献序号和缩写词，尽量不要出现数学公式。为保证摘要的客观真实性，摘要应采取第三人称写法，不宜出现“本文”、“作者”、“我们”等字样，应写成“对??进行了研究”，“基于??”。句子要尽量简短，只叙述新信息和发展，减少原来的研究细节。

第三部分：从不好的摘要到好的摘要

范例：（写的很差的摘要）

不好的摘要

本文从分析我国物流市场组织问题的特殊性出发，提出了物流组织层的概念，并通过研究指出物流组织层是物流业发展的关键，同时对物流组织的内容、物流组织层的运作机理及其运作主体的功能定位进行了创新性研究，希望能有效解决物流市场组织问题提供一种全心的思路”。该文为研究观点类，其摘要缺乏具体结果。

修改稿为

好的摘要，重点推荐模仿!!!!

第15篇

一、 网络银行的电子支付

1.网络银行的电子支付

电子支付是一种通信频次大、数据量较小、实时性要求较高、分布面很广的电子通信行为，因此电子支付的网络平台通常是交换型的、通信时间较短的、安全保密好的、可靠的通信平台，必须面向全社会，对所有公众开放。电子支付的网络平台有PSTN、公用数据网、专用数据网、Internet和EDI等。最早的电子支付网络平台主要有PSTN、X.25和X.400网络等，后来出现了X.435、X.500等网络平台，这些网络平台的普及面明显跟不上业务发展的需要，当前的发展趋势主要是Internet电子支付网络平台。Internet网络银行的购物与电子支付基本过程如下：

（1）顾客接入因特网（Internet），通过游览器在网上浏览销售中心的商品，选择货物，填写订单，交给销售中心；

（2）销售中心接到订单后，经过审批，向配送中心发出发货请求。由配送中心向顾客进行送货；

（3）顾客收到商品后，进行商品的清点核对，并对验收单进行签字验收。再将收货单进行数字签名后，发送给销售中心进行挂帐处理；

（4）当需要付款时，由顾客根据订货以及接货验收情况，将结款信息进行签名，并生成付方密码，传送给销售中心；

（5）销售中心接收到顾客的结款请求时，将自身的银行帐号以及收款金额等信息生成收方密码，发送给商家的开户银行；

（6）商家的开户银行将该笔交易信息通过人民银行金融区域网及其网上的电子实时支付与清算系统与顾客的开户银行进行清算，将款从顾客的帐号上划拨到商家的银行中；

（7）双方的开户银行将交易成功信息发送给各自的用户，电子支付全部完成；

（8）商家向顾客发送电子发票，网上交易全部完成。

2．电子支付的大众化网络平台

Internet是电子支付的大众化网络平台。在传统通信网和专用网络上开展电子支付业务，由于终端和网络本身的技术难以适应业务量的急剧增加等一些因素，使用户面很难扩大，并使用户、商家、企业和银行必须承受很昂贵的通信费用，寻求一种物美价廉的大众化电子支付网络平台已成为当务之急，因此，拥有1亿多用户并飞速发展的Internet就成了全世界各国各个银行首选的电子支付大众化网络平台。与此同时，与电子支付相关的技术、标准和实际应用系统也在不断涌现，在Internet上进行电子支付已成为现代化支付系统的发展趋势。由于Internet和相关技术的迅猛发展，用户的数量惊人增长，终端和应用系统的丰富多样和简易实现，才给网上电子支付提供了一个崭新的，也是目前唯一可行的真正大众化的通信平台。

3. 安全电子支付和SET协议

电子商务最重要的部分就是如何完成电子支付的全部流程，在Internet上如何进行安全的电子支付，是电子支付的关键问题。安全电子交易协议(SET)是在Internet上进行信用卡交易而提出的国际协议，主要是为了保证支付信息的机密、支付过程的完整、商户及持卡人的合法身份以及互操作性等。SET中的核心技术主要有公开密匙加密、电子数字签名、电子信封、电子证书等。SET协议体系的不断完善为Internet电子商务提供了安全保障。SET与其他电子交易标准比较，已获得IETF的认可，是电子商务和整个现代化电子支付系统的发展方向。

二、典型的网络银行

1．美国安全第一网络银行（SFNB）

这里介绍当今世界一个典型的网络银行即美国第一联合国家银行（First Union National Bank ）。1994年4月美国的三家银行联合在因特网上创建了美国第一联合国家银行，这是新型的网络银行，也称为美国安全第一网络银行（SFNB Security First　Network Bank、美国证券第一网络银行），是得到美国联邦银行管理机构批准，在因特网上提供银行金融服务的第一家银行，也是在因特网上提供大范围和多种银行服务的第一家银行，其前台业务在因特网上进行，其后台处理只集中在一个地点进行。该银行可以保证安全可靠地开办网络银行业务，业务处理速度快、服务质量高、服务范围极广。1995 年10 月美国第一联合国家银行在网络上开业。开业后的短短几个月， 即有近千万人次上网浏览，给金融界带来极大震撼。于是更有若干银行立即紧 跟其后在网络上开设银行，随即此风潮逐渐蔓延全世界， 网络银行走进了人们 的生活。1996年初，美国第一联合国家银行全面在因特网上正式营业和开展银行金融服务，用户可以采用电子方式开出支票和支付帐单，可以上网了解当前货币汇率和升值信息，而且由于该银行提供的是一种联机服务，因此用户的帐户始终是平衡的。该行最近已经完成了对Newark银行和费城First Fidelity银行的兼并，从而成为美国第六大银行，拥有1260亿美元资产，有近2000家分行，已经有1100万用户，分布在美国沿佛罗里达州、康涅狄格州及华盛顿地区等12个州内。美国第一联合国家银行面向美国的中低收入家庭，提供多种服务，其中包括：低现付抵押和无低现额支票帐户服务等。从1998年1月份起，美国第一联合国家银行通过因特网为用户提供一种称之为环球网（Web）Invison的服务。环球网（WEB）Invison系统是建立在美国第一联合国家银行PC Invison之上的一种金融管理系统。利用该系统，用户能够通过因特网访问自己最新的帐目信息，获取最近的商业报告或通过直接拨号实时访问资金状况和投资进展情况，不需要在用户端安装特殊的软件。环球网（WEB）Invison系统主要是面向小企业主和财会人员设计的。这些人可以利用环球网（WEB）Invison系统了解公司资金的最新情况，还可以利用环球网（WEB）Invison系统使用他们的电子邮件与美国第一联合国家银行联系，访问全国或地区性的各种经济状况和各种相关数据。

2．美国安全第一网络银行（SFNB）的（WEB）Invison系统

美国安全第一网络银行（SFNB）是在Data Force International软件公司的协助下，开发环球网（WEB）Invison系统的。该系统使用SUN 公司的计算机作硬件平台，系统的用户使用个人计算机上的网络浏览器（Netscape），通过因特网就可以直接进入银行主页。在银行一端，由一台SUN公司的SPARC server 服务器提供用户与银行信息系统主机之间的接口。即SPARC server服务器负责将银行信息系统主机的数据转换成超文本置标语言（Hyper Text Markup Language）格式后送往用户端或将用户端超文本置标语言格式文件转换后送往主机进行管理。在环球网（WEB）Invison系统中，一台网络浏览器（Netscape）服务器专门用于加密。SUN公司的设备能够与该服务器兼容。美国第一联合国家银行正在由一个地区性银行发展成为全国性银行，因此，利用因特网将银行的服务扩展到全国各地是银行发展战略的一个重要组成部分。美国第一联合国家银行正在作自身调整，不仅作为一个银行，而且还要作为一个金融服务公司，把着眼点放在许多非传统的金融银行服务方面，如：提供电子商务用户的资金市场服务以及为零售用户拆借资金服务和中介服务等。为此，美国第一联合国家银行将广泛开发在因特网上的各种业务应用。

3．美国安全第一网络银行（SFNB）的“柜台”服务

在因特网上进入美国第一安全网络银行的“大门”后，展现在客户面前的是各种网络银行“柜台”服务，具体服务内容如下:

（1）信息查询（Information）：可查询各种金融产品种类、银行介绍、最新消息、一般性问题、人员情况、个人理财、当前利率等；

（2）利率牌价（Rates）：可以直接查看利率牌价；

（3）服务指示（Demo）：可以告诉客户如何得到银行的服务，包括电子转帐、信用卡、网上查询及检查等；

（4）安全（Security）服务：告诉客户如何保证安全以及银行采取的一些安全措施；

（5）客户服务（Customer Service）：由银行客户服务部的人员解答各种问题；

（6）客户自助（Customers）：客户在办理业务时，需要输入用户名及其密码方可进入系统等。

4．美国安全第一网络银行（SFNB）的产品服务

SFNB提供的具体产品服务如下：

（1）SFNB产品——银行业务的更高形式；

（2）现行利率：产品的现行利率和月费用；

（3）基本电子支票业务：提供20种免费电子月支付方式，联机明细表和注册登记，已结算的支票联机记录和金融报告等；

（4）利息支票业务：方便所有基本支票业务计算利息和附属电子票据支付；

（5）货币市场：提供一些最高的货币市场利率，将货币投资在SFNB的货币市场，赚取利息，然后当需支付时，划转资金到支票帐户；

（6）信用卡：SFNB向预先经过核查符合条件的顾客发行Visa Classic和Visa Gold卡等。

（7）基本储蓄业务：以有竞争性的利率，通过储蓄获利——目的是为了一个新的汽车、孩子的学业或干脆把它放一边；

（8）CDs：大额可转让证券是利用资金赚取利息的最容易方法，提供了最高利率中的一部分。

5．美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融业务服务如下：

（1）SFNB的存款信息：迅速轻松地得到客户所需要的在SFNB帐户上存款信息；

（2）SFNB总裁的信：向客户描述了如何使用SFNB的网上服务来省钱；

（3）SFNB网上服务欢迎您：当客户第一次进入银行时开设帐户时，它告诉您如何开设帐户存取帐户、付款、核查帐户；

（4）SFNB在线表单：订购存款单和信封，建立ACH存款，再订购支票和改变地址信息；

（5）SFNB无风险保证：SFNB承诺可以保证用户的交易100%无风险；

（6）SFNB的私人政策：了解SFNB的私人信息的保密情况等。

美国安全第一网络银行（SFNB）的金融产品、业务和服务还在发展和扩大，它为全世界的银行和金融机构树立了榜样，也为全世界的银行金融业网络银行的创建与发展积累了丰富的经验。

三、网络银行的发展

1．国外网络银行的发展

随着国际经济一体化和银行金融业国际化而带来的激烈的国际竞争，是各国银行业纷纷发展和推行实行电子商务和网络银行的外在动力，而银行金融业创新发展的内在需求，则是其发展电子商务和网络银行的内在动力。银行要想在新世纪立于不败之地，加快网络银行和电子商务的进程则是各国银行的战略性选择。全球已经有多家银行已推出或着手准备提供网络银行的服务内容。银行在因特网上提供的服务可以分为静态信息、动态信息、帐户信息和在线交易四个阶段。现在，绝大部分银行的服务还只停留在第一阶段。据介绍目前全球1000多家银行几乎全部连入了因特网，在因特网上建立了自己的网站，制作了网页，其中约有100多家可提供在线银行金融业务和服务，提供动态网页和动态信息的网络银行正在迅速增多。美国和欧洲是网络银行发展最为迅速的地区，其网络银行数量之和约占世界市场的90％以上。在北美，IBM联合十五家银行，投资了1亿美元开发网络银行系统。美国第一安全网络银行建立了全球第一家无任何分支机构的网络银行，并于1995年10月开始运作。美国美洲银行等也推出了网上家庭银行。在欧洲地区，银行站点设立较多的国家分别为法国、奥地利、德国、英国、意大利和瑞典。香港汇丰银行现正和微软合作开发网上企业银行项目。1998年1月CFB银行与HP公司合作建成台湾首家网络银行系统。

2．国内的网络银行

国内现已有中国银行、招商银行、中国建设银行正式推出网络银行服务。中国工商银行也在网上进行宣传开展多种网上服务。

招商银行于1997年正式开通了招商银行网站，分别与1998年4月和1999年4月在深圳地区和北京地区推出了网络银行业务。招商银行在网上建立网址的同时就设置了招商银行天地、招银动态、公告版等栏目。目前招商银行开办网络银行的城市已经有19个，服务内容包括网上企业银行、网上个人银行、网上支付、网上购物、网上商城、网上查询和网上证券等。

3．网络银行的发展潮流势不可挡

网络银行是因特网上的重要应用。虽然网络银行在全世界推出的时间还不长，但已成为一股不可阻挡的潮流。目前，国内所有银行都在因特网上建立了自己的网站，制作了自己的主页，已经推出了或正在推出自己的网络银行或网络银行业务与服务。网络银行的发展潮流势不可挡。网络银行也是新世纪银行的发展方向，是需要人们共同努力登攀的金融电子化高峰。尽管目前中国银行的“综合网络业务系统”还不能为客户提供全方位的银行业务服务，但其发展很快，其前景美好。在世界上，各国有实力的大银行都在争先恐后地创建网络银行。除了美国第一安全网络银行外，其他美国银行和许多国家的银行也推出了自己的网络银行，例如新加坡和其它一些国外银行先后也推出一些网络银行业务，总的说来，这些网络银行也都不是尽全尽美、尽如人意的，它距离客户要求的服务还有很大实质性的差距，还需要不断改进和发展。网络银行已经来到我们的面前，我们不仅要欢迎它，更要为它的全面实施作出更大的努力和贡献。近年来，我国银行电子商务的基础建设已取得可喜成绩。中国金融数据通信网络的基本框架已经建成，卫星通信网已建有两个主站和646个地面卫星小站。全国电子联行系统已有一千多个收发报行，联接商业银行一万多个通汇网点，大大加快了全国异地资金的处理能力。支付清算系统已成立了全国银行卡信息交换总中心和金融清算总中心，新的支付管理机制正在积极推进之中，新创建的认证中心正在试行等，可以相信，我国的网络银行必将得到高速发展、广泛普及和应用。

4．我国发展网络银行的几个问题

我国的几大商业银行都了自己的主页，使大家可以通过Internet来对它们进行更多的了解。对于我国银行系统，网络银行从技术层面来说是一套全新的集成技术，对银行科技工作者是一个机遇；其对银行业务和管理层面的影响要比其他新技术服务产品更加广泛和深入。网络银行所引出的许多新问题需要我们在认识和理解的基础上逐步完善。网络银行正在逐步深入到我们的工作和生活中，它将带来一场金融服务的革命。这场革命涉及的层面比较广泛，它需要银行科技部的努力，也需要银行业务总产针对这一全新的服务方式提出新的服务思路，还需要金融管理部门为这一新生事物的发展铺平政策和法规的通路。我国发展网络银行业务，需要从具体的国情出发，针对网络银行的几个问题，拿出具体的方案。

（1）要考虑我国的具体国情

对于Internet，我们要考虑我国的具体国情。美国科学技术、经济文化高度发达，是Internet的发源地，近40%的家庭拥有个人电脑，而我国的这一比例还远不及它的十分之一，很多家用电脑陈旧，速度慢，影响了Java等新技术的应用，大多有来进行文字处理，不能上网，而且拥有个人电脑中的绝大部分是知识分子、青年学生，是中低收入，甚至是无收入阶层，这其中的大部分又因为Internet昂贵的接人和通讯费用，没有加入Internet网，更不可能通过Internet去购物，去银行存钱，而在美国Internet已免费用使用了二十多年，这也是我国许多ISP被迫关闭的产要原因。

（2）我国的计算机技术水平低

我国的计算机技术水平低，自己的产品特别是比较成熟的产品少，技术和产品中的绝大部分来自国外，如Chinanet的40%的网络设备是美国Ciso公司的产品，设计及安装都是国外工程师完成的，主动权完全掌握在外国人手中，这对我国网络银行的安全提出了严峻的挑战。只有我国的计算机技术的发展具有相当的水平，关键的技术及设备都为自己掌握和制造时，我国的网络银行才会有较大的发展。

（3）以基本功能为主

我国网络银行的发展目前主要是以实现网络银行的最基本、最简单的功能为主，即主要是银行的广告、宣传资料的。我国的几大商业银行都了自己的主页，使大家可以通过Internet来对它们进行更多的了解。

当今世界正经历着一场以因特网和无线互联网为核心的信息技术革命。网络银行的出现，就是这场革命的产物，将来的银行将不再局限于以单一的分支机构作为服务渠道，银行可以通过因特网和无线互联网为不同的客户提供各种不同的服务，银行采用信息技术扩大服务渠道的成本将变得十分低廉，客户可以在任何可以上因特网的地方很方便地处理银行金融业务和开展服务。

一、 网络银行的电子支付

1.网络银行的电子支付

电子支付是一种通信频次大、数据量较小、实时性要求较高、分布面很广的电子通信行为，因此电子支付的网络平台通常是交换型的、通信时间较短的、安全保密好的、可靠的通信平台，必须面向全社会，对所有公众开放。电子支付的网络平台有PSTN、公用数据网、专用数据网、Internet和EDI等。最早的电子支付网络平台主要有PSTN、X.25和X.400网络等，后来出现了X.435、X.500等网络平台，这些网络平台的普及面明显跟不上业务发展的需要，当前的发展趋势主要是Internet电子支付网络平台。Internet网络银行的购物与电子支付基本过程如下：

（1）顾客接入因特网（Internet），通过游览器在网上浏览销售中心的商品，选择货物，填写订单，交给销售中心；

（2）销售中心接到订单后，经过审批，向配送中心发出发货请求。由配送中心向顾客进行送货；

（3）顾客收到商品后，进行商品的清点核对，并对验收单进行签字验收。再将收货单进行数字签名后，发送给销售中心进行挂帐处理；

（4）当需要付款时，由顾客根据订货以及接货验收情况，将结款信息进行签名，并生成付方密码，传送给销售中心；

（5）销售中心接收到顾客的结款请求时，将自身的银行帐号以及收款金额等信息生成收方密码，发送给商家的开户银行；

（6）商家的开户银行将该笔交易信息通过人民银行金融区域网及其网上的电子实时支付与清算系统与顾客的开户银行进行清算，将款从顾客的帐号上划拨到商家的银行中；

（7）双方的开户银行将交易成功信息发送给各自的用户，电子支付全部完成；

（8）商家向顾客发送电子发票，网上交易全部完成。