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关键词:环境影响评价;水库截渗沟;地下水位;泵站故障;土地盐渍化;生态环境
中图分类号:P343.3 文献标识码:A 文章编号:
兴建水库蓄水在增加地方的蓄水量的同时,也会产生库内地下水补给库外地下水的情况,水库周边地区的地下水水位可能会因此抬高。虽然地下水位的抬高对补充区域的地下水有利,但是也增加了水库周边地区产生浸没的可能。地下水位的不稳定变化容易产生土地盐渍化、拖地等问题。水库截渗沟的建设有利于避免这种不利影响的发生。本文就王庆坨水库为例,探讨进行环境影响评价时,对于水库截渗沟发挥作用时对地下水位影响分析的方法。
1、水库概况
王庆坨水库位于天津市武清区王庆坨镇西南,拟建水库调节库容4000万m3,属平原中型水库。地形为北高南低,水库截渗沟在布置于距围坝脚20m外,在退水渠两侧设置节制闸和抽排泵站,当截渗沟水位高于不产生盐碱化的临界设计水位时,启用泵站排水入库或退水渠。
2、区域水文地质条件
王庆坨区域的浅层地下水主要接受大气降水入渗补给及侧向径流补给。由于王庆坨地区为浅层地下咸水区,地下水基本未进行开采利用,以蒸发为其主要排泄方式,多年来水位变化不大。区域地下水流场受地形和区界条件控制和影响。总体趋势表现为由北向南受地形控制。水库区域地下水还受人为干扰影响,河渠和坑塘周围地下水位变化与其有一致性。地下水位的天然动态类型为渗入—蒸发型,其水位动态一般为8~9月份水位较高,4~6月份较低,与大气降水的季节性规律一致,水位年变幅一般为1m左右。其浅层地下水动态变化见图1。
图1王庆坨区域的浅层地下水动态变化曲线
3、水库截渗沟对地下水环境影响预测的方法
根据地质条件和地下水位,采用潜水含水层中地下水稳定运动的裘布依方程,计算和分析截渗沟控制水位对周边地下水的影响程度和范围:
hx=
根据预测模式,截渗沟周围地下水位变化与地质条件(渗透系数)、地下水位、截渗沟水位,以及位置有关。为了计算距截渗沟不同位置地下水变化,以丰、平、枯水位不同地下水位作为预测工况。
4、预测结果
根据预测,在不同降雨年份地下水位情况下,水库蓄水对周围地下水位的影响最大范围为截渗沟外4.40m,截渗沟外侧10m外是环库公路(包括津同公路),影响区为环库公路以里,对环库公路以外的区域没有影响。
5、风险分析
当王庆坨水库截渗沟排水泵站出现故障时,将使排水泵不能正常工作,截渗沟内渗水不能按设计要求及时排出,造成沟内水位不断上升,从而引起截渗沟外的水位上升,由此导致区域环境受到危害。因此,在环境影响评价工作中,对于水库截渗沟的风险评价主要针对于泵站发生故障停机后,截渗沟水位上升造成的风险。
由于截渗沟设计条件下的单宽渗流入沟量为1.11×10-6 m3/s/m,按此计算,在截渗沟正常运行水位条件下,如泵站发生故障,则截渗沟水位每天上升0.13m左右。具体参见图2。
图2 泵站故障时截渗沟水位变化
泵站系统平均修复时间是风险分析的基础指标,利用马尔可夫过程求解系统平均修复时间为17天。因泵站事故而产生的地下水位变化可采用地下水动力学中非稳定流随时间、空间而变算的系列公式进行计算:
式中:S-地面任意点的地下水被抬升值,(m);
Sd-水库截渗沟水位变化幅度,(m);
x-从水库截渗沟到地面任意点的距离,(m);
t-水库截渗沟水位变化的历时,(d);
T-导水系数,(m2/d);
S-贮水系数;
k-渗透系数,(m/d);
h-相对于隔水底版的地下水水位高度,(m)。
经计算,在泵站发生故障维修期间(17天内),由于水库截渗沟内的水位上升,附近地下水位也将随之上升。这种影响大致发生在截渗沟周围100m左右以内,并且其影响程度随着与截渗沟的距离增加而减小。其中,水库东部地下水位在距截渗沟外110m处仅变化0.01m,水库其他部位变化同样程度的位置,在距截渗沟外90m处。详细情况见图3。
图3 水库截渗沟周围的地下水位变化预测结果
水库截渗沟水位控制在常年平均地下水位附近,根据前节地下水影响分析,王庆坨水库区域年内受降雨影响的地下水位变幅一般在1.0m左右,而水库截渗沟泵站事故导致的地下水位变化幅度在0.2m以下,小于地下水位自然变化范围。因此,如果泵站发生事故,在泵站维修期间导致截渗沟水位失控上升而由此使周围地下水位发生的变化,完全在可承受范围内。
6、结论
王庆坨水库库区以砂壤土、粉土、粉砂为主,水库存在一定渗漏,其中年侧向渗漏量70万m3左右,会造成水库周围地下水位的抬升。为避免水库渗水和由此产生的生盐碱化,主体工程在做好库区防渗的同时,在坝下游设置截渗沟,降低了升高的地下水位。分析水库建设和蓄水时对于地下水位的影响,预测因受截渗沟排水泵站故障的影响,造成截渗沟外地下水位变化的情况,并且对地下水位变化对植物和农作物影响进行风险分析,避免地下水位的过大波动对区域生态环境造成的影响。
参考文献:
[1] 李华耀《大浪淀水库截渗排水的效果分析》河北水利水电技术
[2] 华东水利学院.《水工设计手册》.水利北京
[3] 河北省环境地质勘察院《南水北调中线一期工程天津干线水文地质条件及地下水位预测与供水条件分析报告》
关键词:房地产投资风险;风险调整系数法;肯定当量法
中图分类号:F293.3文献标志码:A 文章编号:1673-291X(2007)01-0174-03
一、房地产投资风险的类型
房地产投资风险涉及政策风险、社会风险、技术风险、自然风险和国际风险等,而这其中对房地产投资影响较大,同时又是可以预测、规避的主要是经济风险。经济风险主要包含市场风险、经营风险和财务风险等。
1.市场风险,指由于房地产市场状况变化的不确定性给房地产投资者带来的风险。其中主要有:
(1)流动性和变现力风险
由于房地产是低流动性资产,这就决定了投资在房地产上的资金流动性差、变现能力弱。也就是说,当房地产投资者在急需资金时,无法将其手中的房地产很快脱手,即使投资者能较快地完成房地产交易,也很难以合理的价格成交,从而大大影响其投资收益,所以,房地产不能流动及其变现上的困难,给房地产投资者带来了变现及收益上的风险。
(2)购买力风险
指由于物价水平上升而使投资者出售或出租房地产获得的现金的购买力下降的风险。这里的风险主要出在投资者提价的“时滞”上,特别是在高通货膨胀时期。购买力风险也会影响消费者,但在货币购买力水平普遍下降的情况下,人们会把有限的购买力用到最急需的消费上,从而影响了对房地产的消费购买,这样即使房地产本身能够保值,由于人们降低了对它的需求,也会导致房地产投资者遭受一定的损失。
(3)利率风险
指由于利率的变动给投资者带来损失的可能性。利率变动对房地产投资者主要有两方面的影响:第一,对房地产实际价值的影响。一般使用高利率折现,会降低投资者的净现值收益;第二,对房地产债务资金成本的影响。贷款利率上升,会直接增加投资者的开发成本,加重其债务负担。
2.经营性风险,指由于经营上的不善或失误所造成的实际经营结果与期望偏离的可能性。这种风险即与企业内在因素有关(由于投资者得不到准确充分的市场信息,而可能导致经济决策的失误),也与经济环境因素的影响有关(如房地产市场、房地产价格、国家政策等)。
3.财务风险,指由于房地产投资者运用财务杠杆,即在使用贷款的条件下,既扩大了投资的利润范围,同时也增加了不确定性,增加的收入不足以偿还债务的可能性。另外,违约风险也是财务风险的一种,违约风险指由于投资者财务状况恶化而使房地产投资及其报酬无法全部收回的可能性,或者是房地产购买者不能按约按期支付购买房款,拖欠严重,使投资者入不敷出所造成的一种风险。
二、房地产风险分析方法
经济的不稳定和市场的不完善,使风险总是客观存在的,因此,在进行投资决策时必须给以充分的重视。房地产投资风险分析常用的方法是风险调整贴现率法和肯定当量法。
(一)风险调整贴现率法
这种方法的基本思想是对于高风险的项目,采用较高的贴现率去计算净现值,然后根据净现值法的规则来选择方案。问题的关键是根据风险的大小确定风险因素的贴现率即风险调整贴现率。
1.计算公式
风险调整贴现率的计算公式为:K=i+b×Q
式中:K――风险调整贴现率
i――无风险贴现率
b――风险报酬斜率
Q――风险程度
2.风险调整贴现率法的计算步骤:
(1)风险程度的计算
首先,计算方案各年的现金流入的期望值(E);
其次,计算方案各年的现金流入的标准差(d);
再次,计算方案现金流入总的离散程度,即综合标准差(D);
最后,计算方案各年的综合风险程度,即综合变化系数(Q)。
(2)确定风险报酬斜率
首先,计算风险报酬斜率(b);
其次,根据公式:K=i+b×Q确定项目的风险调整贴现率;
最后,以“风险调整贴现率”为贴现率计算方案的净现值,并根据净现值法的规则来选择方案。
例如,假设有两个房地产项目方案A、B,两方案的风险和期望的现金流相同,只考虑一年的现金流情况,两方案的资本支出即初始现金流相同,无风险报酬率为6%,投资方案A、B的现金流量如表1:
计算为:
E(A)=E(B)=3000 D(A)=D(B)=632.4 Q(A)=Q(B)=0.21
K(A)=K(B)=I+B*Q=6%+0.1*0.21*100%=8.1%
NPV(A)=1775
NPV(B)=1375
(注:计算过程略。K代表风险报酬率,I代表无风险报酬率,B代表风险报酬斜率,Q代表风险程度。B假定为0.1。)
(二)肯定当量法
这种方法的基本思路是先用一个系数把有风险的现金收支调整为无风险的现金收支,然后用无风险的贴现率去计算净现值,以便用净现值法的规则判断投资机会的可取程度。
其计算公式为:
式中:at――t年现金流量的肯定当量系数,它在0-1之间
i――无风险的贴现率
CFAT――税后现金流量
在运用肯定当量法时,关键是确定肯定当量系数。肯定当量系数是指肯定的现金流对与之相当的不肯定的期望现金流的比值,它代表了投资者对风险的态度。此系数的确定有几种方式,如根据历史资料进行推断、由经验丰富的分析人员进行主观判断、根据变异系数与其之间的关系来确定,在此我们不做详细讨论。
由上面的计算可知变异系数为0.21,根据变异系数和肯定当量系数的关系,肯定当量系数为0.8(经验数据)。
因为E(A)=E(B)=3000,所以,两个方案的肯定当量为3000*0.8=2400,由此,我们可以得出NPV(A)=2400/(1+6%)-1000=1264;NPV(B)=1015。
(三)风险调整贴现率法和肯定当量法的比较分析
从上表可知,运用风险调整贴现率法计算的两方案净现值的差额为400,肯定当量法差额为249。可见,在房地产投资方案的评价中,风险调整贴现率法比肯定当量法产生的偏差大。考虑到风险因素,风险调整贴现率有以下两点不足:
第一,此方法把时间价值和风险价值混在一起,并据此对现金流量进行贴现,意味着风险随着时间的推移而加大,这种情况往往与实际情况不符,甚至是相互矛盾的。因为,在实际中的很多投资在投资初期风险比较大,而随着时间的推移,由于投资者对市场变化的趋势有了清晰的认识及内部管理方式的改进,现金流会逐渐趋向稳定,风险也随之减少。
对资金投放战略来说,投资项目的现金流入一般发生的时间比较晚、持续时期较长。所以,在运用风险调整贴现率时偏差更大。
第二,此方法在计算净现值时,在方案持续时期内运用统一的贴现率。而我们知道,在项目持续期间内,其风险可能会随着认识的不断加深和环境因素的改变而变成肯定因素。因此,我们在进行贴现求净现值时,不能每一个期间都采用同一个贴现率。尤其对于战略方案来说,在较长的时期内风险波动会更激烈,相同的贴现率会严重失实。
这样,与风险调整贴现率法相比,肯定当量法主要表现出以下两个优点:
第一,此方法充分考虑了时间因素。风险的不同会体现在不同的变异系数上,从而表现出不同的肯定当量系数,这比较符合现实情况。当然,为每一年准确确定肯定当量系数,在实践中是很难的。对此,我们可以将战略项目分为战略引进阶段、战略发展阶段、战略成熟阶段和战略衰退阶段。在每一个阶段,风险的特征和大小是相似的,具有一定的统一性。这样就可以为每个时期确定一个肯定当量系数,既保证了效率又保证了效果。
第二,运用肯定的现金流易被接受。风险管理思想认为,“肯定的一元钱与不肯定的一元钱的价值是不同的”。肯定当量法先将不肯定的一元钱转化为肯定的一元钱,将有风险的现金流转化为无风险的现金流。在现实中,作为风险厌恶型的决策人员从心理上容易接受。
从以上的分析可以看出,肯定当量法克服了风险调整贴现率法夸大远期风险的缺点,可以根据各年不同的风险程度,分别采用不同的肯定当量系数。这样,在对投资项目的评价就相当准确,因此,在实际中应对其进行推广。
三、房地产投资风险的规避与控制
高风险高收益、低风险低收益的关系决定房地产投资既是一种高收益的投资项目,同时也是一种高风险的投资项目。对于风险,很多人倾向于尽量回避,以最少的风险获得更高的收益。但是在房地产投资过程中,风险是客观存在的,对风险的认识在于能及时地发现或预测到并能及时地采取有效的措施对其进行化解、减轻和控制,降低投资者预期收益损失的可能性,并减少风险的危害性。
规避和控制风险的基本思路是对于某种损失出现的可能性大小及其程度高低做出判断并进行调整,进而尽可能地降低这种可能性,具体方法有:
1.风险规避。规避风险方法的原理非常简单,即在预期收益相同的情况下,投资于风险小的房地产投资项目。房地产投资项目种类较多,它们的风险度大小不一,有的风险度较大,可能遭遇的不确定性因素也较高,而有些投资项目的风险度较小,选择风险度小的投资项目,可以使投资收益得到有效的保证。
2.风险转移。指房地产投资者以某种合理、合法的方式将风险损失转给他人承担。如:在租赁房地产业务中,租约规定承租人负担所有的经营费用、维修、保养费用甚至税收,就能将经营风险转移给承租人;在长期租约中,规定租金随着物价指数上升而相应地变动,就能把购买力风险转移给承租者。在开发商与建筑商的施工合同中,规定建筑材料由建筑商采购,也起到了类似的作用。
3.风险预控。风险无非是指在投资经营中存在各种不确定因素,从而使实际收益偏离预期收益的可能性。减少这种不确定性从而减少这种偏离的最好办法,就是通过市场调查,获得尽可能详尽的信息,把不确定性降低到最低限度,从而较好地控制房地产投资过程中的风险。
【关键词】公路工程建设项目;社会稳定风险分析;方法
1 《中华人民共进行和国公路法》明确规定:“国家鼓励国内外经济组织对公路建设进行投资”
近几年来,国家宏观经济的政策之一就是加大基础设施建设,无疑对投资公路建设是一个大好时机,公路建设投资收益稳定,风险小,但是投资金额巨大,回收周期长,所以在投资之前必须进行分先分析,制定分析框架,从每个立意点去分析。针对公路建设项目的内容,我们进行分析之后主要是帮助项目方案全面考虑公路建设项目的社会收益目标,在服务社会整体利益的同时,尽量避免对局部地区产生不利的影响,对公路建设项目的投资风险分析具有现实指导意义。
2 公路投资项目风险
2.1 对于风险的定义
顾名思义就是“遭受风险,承蒙损失或者伤害的机会”,近年来也有学者对风险的概念提出了不同的观点,实质上,风险是对项目目标的一种有利或者不利的不确定性事件。我们在进行分析的时候,既要考虑到风险导致的获利程度或者损失程度,又要考虑到风险发生的可能大小。
2.2 风险调查
风险调查我们可以从以下几个方面着手调查:对当地社会经济的影响;利益相关者的意见或者建议;组织社团政府的态度;同类项目的经验参数。就这些调查内容而言,我们需要文献搜索,新闻搜索,实地考察,走访群众,开会探讨等多种方法。
3 公路投资项目风险分析
3.1 风险识别
(1)对于建设项目成本的增加会导致风险增大,公路项目从最开始的筹备到后期的竣交工验收是需要很大一笔花销的,除了项目规模自身的变化带来大的成本增高以外,还会受到市场变化的影响,市场供求情况发生变化,会造成物价波动,对于人工、材料、机械的费用产生很大影响,除了上述原因以外,在初期对土地征用和拆迁费用评估不准确都会导致成本增加。
(2)在公路工程中,只注重眼前的利益而忽视公路在建成完工之后还需要保养,很多地方会把公路养护方面的费用忽视,造成前期投资估算的费用偏低,在后期公路运营的时候会造成比较大的营运成本。
(3)目前我国是发展中国家,政策也在不断的完善和不断地调整,有时候会对公路方面进行压缩改革,那么对于公路基本建设的一些项目很难批复,不但会影响进度,还会造成合同关系不明确的关系等,都会增加风险发生的可能。
(4)目前为止公路建设的营运费来自过往车辆的通行费用,广告租赁费用等,但是很受车流量的限制,如果车流量减少,势必会导致营运收入的减少,会影响到投资者的利益。
3.2 风险识别的方法
3.2.1 调查问卷法
调查问卷是最简单的分析方法,可以了解到这个工程的各个层面的意见和建议,对于问题的设定,可以从对于我们的能力是否可以满足项目要求;与已完工的项目比有哪些需要改进的地方;自己对这个项目是否看好,有没有什么意见或者建议之类的方面去进项调查。
3.2.2 图解法
图解法是一种形象生动的风险挖掘方法,简单有效,运用广泛,可以绘制风险图,确定风险发生的原因,针对原因提出相应的解决方案。
3.2.3 情景分析法
情景分析法可以通过对系统内外因素的分析来设计多种可能发生的方案,但是针对面较小,如对决策者提醒注意某种措施可能引起的风险后果;研究某些关键性因素对未来过程的影响比较有用,其他发面不太实用,所以我国使用这种方法的较少。
3.2.4 头脑风暴法
头脑风暴法是美国人奥斯本提出来的,主要是在一个专家小组内进行,许多专家或者行业精英集中在一起提出意见进行讨论,但是这种方法有一个弊端,就是大家会受到行业专家的影响,从而发生“思维共振”,无法提出创新思想,局限了问题的思考。
3.2.5 德尔菲法
德尔菲法又称专家调查法,它可以把公路工程项目风险管理小组和已经选定的相关行业、相关专业专家连接起来,进行匿名征集意见,这样有利于保护最原始的创造性思维,然后在反复的进行统计处理,征询几轮意见之后,专家们的意见趋于一致,这个方法目前在我国公路项目风险识别上收到了很好的效果。
3.3 规避风险的方法
3.3.1 争取有利的政策优惠
在项目进行之前,对当地政府以及国家政策要进行了解,看是否在这个地方目前或者今后有什么政策的导向,在谈判的时候多一些筹码,加强优惠政策,对于优惠的政策要及时写入合同,避免后期纠纷,对于回收期长的项目,要在土地使用权、收费权等项目上做好协定。
3.3.2 做好价格的预测
在价格预测方面,目前我们的技术和方法不是很成熟,但是在实际预测的时候,为了保证精确地预测结果,我们可以建立模型,多角度分析,根据参数选择不同的指标方案,再结合当地经济发展的特点,反复比较,预测出一个较为精确的价格,尤其是土地方面的价格,尤其重要。
3.3.3 准备条款明确的合同,在签订合同的时候对于条款的表述要清楚,尤其是权责有明确,避免后期纠纷
3.3.4 协调好政府关系
我们在建设项目的时候要协调好和业主,和政府的关系,希望可以得到政府的支持,我们要建立良好的作风,和地方政府建立相互信任。积极健康的工作关系是后期公路建设投资顺利进行的保证。
4 结束语
本文对风险的来源与风险识别的方法做了描述,针对风险的来源提出了一点笔者自己的建议。目前我国的技术发展水平还未完善成熟,风险管理体制也不健全,还需要花费大量的人力物力去进行研究,也希望能够总结更多的经验和知识,帮助进一步完善我国的风险分析。
【参考文献】
[1]岳永红.公路投资风险分析及规避方法探讨[J].黑龙江交通科技,2014(2).
论文关键词:陕西,苹果产区,连阴雨,气象指数,风险分析
0引言
在国内农业气象灾害风险评估方面,一般有干旱风险评估、涝洪风险评估、冻害风险评估等。李世奎等【1】探讨了农业自然灾害分析的理论、概念、方法和模型。邓国等[2]提出用解析概率密度曲线法估计粮食产量序列的风险概率,对中国粮食产量不同风险类型进行了分区研究。薛昌颖等[3]利用河北及京津地区冬小麦实际产量资料,选取历年减产率的变异系数、历年平均减产率和减产率风险概率作为评价指标,估算了干旱气候条件下历年冬小麦产量灾损的风险水平。黄崇福等[4]针对湖南省各县市的灾情资料时间序列短、数量少的情况,引入模糊数学方法,对干旱进行了风险估算。朱自玺等[5]、王素艳[6]研究了冬小麦干旱风险评估技术和方法。
国外学者在风险分析研究方面多侧重于经济领域,对具体的某一种农业灾害风险分析的研究还不多见论文服务。【7,8,9,10】
目前,在风险评估方面陕西,农业气象灾害风险评价标准还缺乏统一的认识和实践检验,实用性和可操作性强的风险评价模型甚少。总体而言,风险评估的内容大多集中在较大的方面,如对中国的粮食产量风险进行评估和区划,对总的农业气象灾害风险进行估算等。这些风险评估的对象都是针对整体农作物,单一的对某一种农业气象灾害,或某一种农作物的农业气象灾害,或某一种果树的气象灾害进行系统化风险评估和区划的成果较少【11】。刘璐【12】、李美荣【13】等人分别应用基于模糊数学和信息扩散理论、风险灾损模式分析了苹果开花期冻害在陕西省苹果产区发生的时间、空间风险分布。在风险评估方法中,主要用风险评估指标进行分析,但由于气象要素(或其相对值,如降水负距平)受前期天气气候影响明显,存在一定的局限性。
2009年,全省苹果面积和产量为847.4万亩和805.2万吨,占全国苹果总产的1/3和世界总产量的1/8。8月下旬-10月中旬的连阴雨对苹果着色及采收带来严重影响,本文在定义陕西苹果产区连阴雨气象灾害指数的基础上,探索了一种新的气象灾害风险评估方法——气象灾害指数方法来进行连阴雨风险分析,计算了陕西果区各地苹果着色期连阴雨气象灾害指数,据此将苹果产区连阴雨发生情况分为轻度、中度、重度三级,结果表明,有13个县连阴雨气象灾害指数为轻度陕西,有27个县连阴雨气象灾害指数为中度,有8个县连阴雨气象灾害指数为重。
1资料与方法
1.1资料来源
气象资料来自陕西省气象局档案馆。所用资料为位于陕西省关中地区、陕北地区48个苹果生产县(区)建站-2006年的8月下旬-10月中旬逐日降水量。资料起始时间:合阳自1962年,耀县自1963年,靖边自1965年,佳县自1969年,安塞、甘泉、米脂、吴堡、延川5县自1970年,子洲自1971年,陈仓自1973年,其余县区自1961年开始。
1.2 数据处理和研究方法
连阴雨气象灾害指数()定义为:
(1)
公式(1)中为8月中旬~10月中旬雨日(R≥0.1)连续3天以上的日数,该日数越多,连阴雨危害越重;
公式(1)中为8月中旬~10月中旬无降水日数,该日数越多,连阴雨危害越轻。
2结果与分析
2.1 连阴雨气象灾害指数
用进行分析仅用到连续3天以上的降雨日数和无降水日数,未使用降雨的具体数量,可减少各地由于观测仪器不同带来的差异。且该指数物理意义明晰,是运用多年气象资料进行计算的,具有稳定性。本文以连阴雨气象灾害指数数值做为连阴雨风险分析数值来进行风险分析。计算结果见表1论文服务。
2.2分级结果:
以≤0.3为轻度, 0.3<≤0.5为中度,>0.5为重度对各地连阴雨气象灾害指数进行分级。有13个县为轻度陕西,有27个县为中度,有8个县为重度,此分级结果即为风险分布(表1,图1)
表1 陕西苹果产区连阴雨气象灾害指数及风险分布
地点
分级
地点
分级
地点
分级
子长
0.29
轻
志丹
0.41
中
澄城
0.33
中
靖边
0.22
轻
延长
0.36
中
合阳
0.31
中
定边
0.20
轻
延安
0.34
中
韩城
0.31
中
神木
0.21
轻
富县
0.44
中
蒲城
0.34
中
米脂
0.25
轻
宜川
0.37
中
富平
0.36
中
绥德
0.24
轻
洛川
0.40
中
扶风
0.47
中
吴堡
0.20
轻
黄龙
0.47
中
乾县
0.42
中
府谷
0.19
轻
宜君
0.49
中
礼泉
0.40
中
子洲
0.24
轻
铜川
0.45
中
澄城
0.33
中
佳县
0.20
轻
耀县
0.40
中
合阳
0.31
中
横山
0.19
轻
旬邑
0.48
中
韩城
0.31
中
榆林
0.19
轻
长武
0.47
中
千阳
0.59
重
延川
0.28
轻
彬县
0.44
中
凤翔
0.57
重
子长
0.29
轻
志丹
0.41
中
岐山
0.54
重
靖边
0.22
轻
延长
0.36
中
宝鸡县
0.54
重
定边
0.20
轻
延安
0.34
中
宝鸡市
0.52
重
吴旗
0.49
中
永寿
0.47
中
甘泉
0.60
重
清涧
0.34
中
淳化
0.43
中
陇县
0.55
重
安塞
0.40
中
白水
0.36
中
麟游
关键词:概率风险评估;污水处理;评估
近年来,由于全球气候变化显著,环境问题已经被列为世界级别的头等大事,更是人类迫切亟待解决的问题,世界各国都在不断做出努力。城市污水处理厂帮助人民处理生活用水、合理应用水资源,是对水资源的保护、是改善生态环境的重要举措。污水厂建设工程涉及许多门类学科,是一项复杂庞大的系统工程,而且建设周期比较长、投资金额比较大、专业技能比较高,需要风险管理来支持管理决策者对项目规避风险。PRA概率风险评估针对的对象多为高尖端项目,系统比较庞大复杂,例如核电、化工、 航天等领域,本文将PRA风险分析方法作为重点研究,结合我国污水厂实际情况,为相关工作人员理清管理思路。
一.PRA概率风险评估方法的基本介绍
PRA(Probabilistic Risk Assessment) 概率风险评估,又称 PSA(Probabilistic Safety Assessment)概率安全评价, 通过PRA概率风险评估可以明确具体的风险目标事件,这样就能针对性的分析风险目标事件的潜在原因,对事故可能的发展的过程进行有效的风险防范措施。
1. PRA的目标
对实际项目的风险因素、系统风险后果的严重度、导致事故发生的概率、项目建设的不确定性进行量化分析,从而在工程设计、建设、运营和维护过程中支持管理决策规避风险。
2. PRA的主要工作
风险模型建立和风险模型的定量化。事故场景识别系统设计、施工过程的薄弱环节、相关因素进行量化与综合、描述工程项目可能发生的危险状态
3. PRA的工作原理
集成运用各种安全性分析方法对项目系统建模。
4. PRA的核心分析工具
有两种核心分析工具,即“事件树(ETA)”和“故障树”。通过这两种方法相结合来建立风险模型。
5. PRA的风险模型
描述危险事件发生可能性的模型、描述危险事件造成损失的模型。
6. PRA风险模型量化内容
包括计算基本事件、危险事件发生概率的点、估计和区间估计,以及不确定性 ,在概率的意义上区分各种不同因素对风险影响的重要程度。
二.PRA概率风险评估方法在污水厂建设中的应用研究
早在2010年我国对城市污水处理就提出了明确的指标规定,要求城市污水处理率不低于60%,镇污水处理率不能低于50%。
城市污水工程浩大,耗费巨额资金,其市场化运作包括多种模式,下面针对其中较有代表性的三种基本模式,进行对比分析:
1. 托管运营是指政府将自己拥有的污水处理厂通过发包的形式委托给企业运营,政府保留对污水处理厂的所有权,并对其运行实施监督管理,企业享有经营权和收益权。这种模式适用于建设较早的污水处理厂。
2. BOT模式即建设(Build)――运营(Operate)――移交(Transfer),是指政府与投资者签订合同,由投资者组成的项目公司负责筹资和建设污水处理厂,在协议期内拥有、运营和维护该设施,通过收取服务费回收投资并取得合理的利润;协议期满,投资者将运营良好的污水处理厂无偿地移交给政府。BOT模式适用于拟建(包括拟新建、改建和扩建)的污水处理厂。
3. TOT模式即移交(Transfer)――运营(Operate)――移交(Transfer),是政府对其建成的污水处理厂在资产评估的基础上,通过公开招标方式向社会投资者出让资产和特许经营权,中标者在协议期内拥有、运营和维护该设施,通过收取服务费回收投资并取得合理的利润;协议期满,投资者将运行良好的污水处理厂无偿地移交给政府。
现代工程项目污水厂建设的结构和功能随着科学技术的发展与进步变得日益繁杂,建设实施中会面临更多的不确定性因素而导致系统风险的增大,所以在进行系统方案可行性分析和论证时,运用管理学原理对与项目有关的各种资源进行组织与分配,使项目及其周围的意外所造成的损失及负作用降低。
运用PRA风险评估方法工作流程:第一,在研究熟悉污水厂建设系统的基础上 ,运用主逻辑图(MLD)分析污水处理厂在运行时可能遇问题、阻碍、失败、风险等等不利,以及引发系列问题的初始事件,然后利用事件树分析(ETA)对初始事件进行分析,从而得到事故序列组;第二,在进行主逻辑图分析时,还要同时进行搜集系统信息,也就是污水处理建设项目有关的信息操作,用以分析事件概率的数据。最后,在上述两项工作正常运行之后,利用故障树分析方法之前的数据进行风险系统分析,也就是定量计算与定性评估,最大程度地实现污水处理厂经济效益和社会效益的双赢。
事件树通过初始事件进行分析,得到初始事件所导致的事故序列组 ASG(Accident Sequence Group),再通过对事故序列组初始审与事故发展分析 ,得到事件树中的事件节点,在每个决策点要求建立发生的联合概率 ,以确定该点的发生概率(即事件树的中间环节事件的成功或失效的概率)。在计算事故序列组的发生概率时 ,需要知道初始事件发生的概率以及事件树中各中间环节事件失效的概率。
而故障树则为事件树的失效环节事件提供更为详实的细节,是一个演绎推理的过程。故障树是从不期望发生的失效事件作为系统故障对象进行分析的,通过分析了解通发生失效的途径及基本原因。在 PRA的分析过程中,故障树分析首先是把标题环节事件的失效状态作为故障树的顶事件 ,然后找出顶事件发生的所有可能的直接原因 ,由此逐步深入分析 ,直到找出导致顶事件发生的基本原因 ,即故障树的底事件为止。
PRA过程可以通不同的形式分析,无论是主逻辑图、 事件树和故障树,还是其他有关数据分析,这都是将专家知识、 各种信息、 数据和多种模型总和集成的结果。
我国在项目风险管理方面还有很大的提升空间,因为污水处理行业不但投资高,而且经营周期长,在项目发展建设阶段必然会遇到各方面的挑战,我国将在未来10年建设上千座城市污水处理厂,总投资达数百亿元,同时这些污水处理厂的运行维护费用每年也达到数十亿元,无论是资金运作方面,还是技术管理方面的风险不可避免,因此采用风险评估项目管理能够有效归避风险。采用PRA概率风险评估的关键点就是要结合工程项目实践,通过真实数据资料进行科学的系统分析,评估污水厂建设项目中可能遇到的种种困难,才能采取风险规避的可行性措施。
关键词 VAR方法 风险分析工具
在现代商业银行风险管理理论不断发展、成熟的基础上,识别及量化风险的各种模型技术――风险分析工具,不断被开发出来,并不断地被广泛应用于管理实践当中。而VRE则是商业银行常用的各种风险分析工具的基础,有鉴于此,包括商业银行在内的金融业管理者有必要对VRE方法(风险价值分析模型)及其他一些以之为基础的风险分析工具进行全面、准确地认识和把握,并使之系统化,才能根据企业所面临的市场环境及本企业的主客观条件选择适当的风险分析工具来管理识别和管理风险,进而才能在常规风险管理工作中得心应手,并保障经营活动的稳定和有效。
一、关于VRE方法的定义、特点
VAR方法,又称为“风险价值分析模型”,其特点是在报表各项数据分析基础上,利用方差及β系数来反映市场(或资产)的波动幅度,以此来衡量风险。VRE方法受人瞩目是源于《巴塞尔协议》,该协议由巴塞尔银行委员会在1999年6月
3日正式对外,协议主要内容是为银行更有效地进行信用风险分析管理提供现实意义上的新方法。其特点是,在修改现有方法的基础上制定出计算银行资本的标准方法。其中,结构复杂的银行资本标准有赖于内部评级作为基础。协议肯定市场风险管理方面的M展,并着重强调了利率风险型金融机构在其会计报表中必须定期对外公布的项目中应该增加一项重要内容,即其所持有的金融资产的VAR风险值。该方法已成为目前金融界分析测量市场风险的主流方法技术,后由J.P.Morgon推出的用于计算VAR的Risk Metrics风险分析控制模型更是被众多金融机构广泛采用。
二、VRE在其他风险分析工具上的应用
(一)风险调整的资本收益法(RAROC)
通过计算资本收益率和资产收益率指标来反映企业的获利能力,这是长期以来的做法。其不足之处是,仅考虑了企业的账面盈利而忽略了风险因素。而这一原则用来衡量作为特殊企业的银行是有明显的局限,因为银行作为经营货币和信用业务,为社会的经济发展和生产的顺利进行提供了资金融通等方面的金融服务的特殊企业,经营风险可以说是其最本质的特征,风险因素的衡量对于考评银行的授信资产质量是必不可少的。采用经风险调整的收益率,综合考核银行的盈利能力和风险管理能力。经风险调整的收益率克服了传统授信资产盈利目标未充分反映风险成本的缺点,将银行的收益及风险二者联系起来,体现了风险与业务发展二者辩证统一的关系:在业务的发展中必须关注风险,在规避风险的同时考虑到对业务的不利影响,始终追求二者的最佳动态平衡。使用经风险调整的收益率,从根本上改变了银行过去一味地追求利润而无视潜在风险的经营方式,促使银行在审慎经营的前提下发展业务,创造利润。在经风险调整的收益率中,目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整的资本收益率。其计算公式如下:
RAROC=(收益-潜在损亏)/经济资本(或非潜在亏损)
资本的收益与潜在的亏损之间的差值与经济资本的二者比值决定了风险调整的资本收益率的大小。银行在投资决策时,决定资金的投资方向不是收益的绝对水平,大多依据剔除风险损失值后的资金投资盈利贴现值来做判断。风险与收益是一体两面的关系:预期收益越大,潜在的风险损失值就越大,没有风险,收益水平就很低了。对此,银行都很清楚,如果追求高回报、高盈利就要投资一些风险大的业务,这种投资决策一旦失误,就会对收益甚至资本金造成损失,这样银行将会面临流动性不足的窘境,严重的话可能会导致银行关门歇业。虽然银行应该时刻保持对资本收益损失风险的足够敏感度,但银行应清楚,为了获取相应收益必须承担相应风险,投资决策的关键不在于如何有效避免风险,而在于怎样平衡收益、风险二者间的关系,去研究和发现二者之间的最佳平衡点,RAROC的目的也就在于此。决定风险资本调整收益率高低的是风险值VAR的大小:该值越大,说明潜在的资本亏损值就越大,投资报酬提现就应越多。现在RAROC也多在投资项目评估方面得到广泛应用,如果VAR值高,那么此投资项目的风险必定就越高,即使盈利绝对值再高,项目其RAROC值也不会很高,评估时对该项目的肯定程度也就不会很高了。
(二)信贷组合模型
信贷组合模型是在信用评级的基础上,通过对某项贷款或某组贷款违约及转变为坏账的概率的计算,测算出资产潜在亏损值即VAR的值。借此用以说明:当某项信贷业务及其整体组合的信用级别下降或收益及资本具有损失风险时,银行为了保持资本充足率、防范流动性风险的出现所应准备的资本金数值。大部分传统的商业贷款及贸易信贷、期货合同等衍生产品都可以借助该模型工具来进行较为准确的测量。测量的步骤如下:第一步,对信贷业务的组合中各项业务的风险敞口分布情况进行确定。第二,准确测量因信用级别发生变化而导致的各项信贷业务产品的价值变动率,并对各项变动率进行加总,在此基础上可得出此项信贷业务组合的变动率值。此外,各项信贷业务产品之间的相互关系可通过权重关系反应并在加总时予以考虑。因此,在各类资产关系不相关的条件下,VAR值即每类资产信用风险组合的损失值(风险值)就与该类资产信用等级变动率与风险敞口分布的乘积相等。这是计量信用风险较好的方法及规范的模型,美国的摩根财团甚至计划把它应用在资本金的分配决策方面,从而为国际银行业风险的监管提供有力帮助,以此来推动国际银行业的进一步的发展。
三、结语
VRE方法模型及基于其之上的各种风险分析工具目前广泛用于金融行业市场风险、操作风险、信用风险等管理方面。通过这些风险分析方法,可以将风险掌控在有意识的日常业务风险的管理当中,以便更好地实践盈利性、安全性、流动性“三性”统一的现代银行经营理念。
(作者单位为江西工程学院)
[作者简介:聂小军,男,江西樟树人,工商管理硕士,江西工程学院教师。]
参考文献
[1] 彭恩泽.国际银行风险管理方法综述[J].西安金融,2005(2):14-16.
关键词:网络安全 风险评估 方法
1网络安全风险概述
1.1网络安全风险
网络最大的特点便是自身的灵活性高、便利性强,其能够为广大网络用户提供传输以及网络服务等功能,网络安全主要包括无线网络安全和有线网络安全。从无线网络安全方面来看,无线网络安全主要是保证使用者进行网络通话以及信息传递的安全性和保密性,其能否保证使用者的通话不被窃听以及文件传输的安全问题都是当前研究的重要课题,由于无线网络在数据存储和传输的过程之中有着相当严重的局限性,其在安全方面面临着较大的风险,如何对这些风险进行预防直接关乎着使用者的切身利益。想要对无线网络安全进行全面正确的评估,单纯的定量分析法已经不能够满足当前的需求,因此,本文更推荐将层次分析法和逼近思想法进行双重结合,进一步对一些不确定因素进行全面的评估,确保分析到每一个定量和变量,进一步计算出当前无线网络的安全风险值。而对于有线网络,影响其安全风险的因素相对较少,但是依然要对其进行全面分析,尽最大可能得到最准确的数值。
1.2网络安全的目标
网络安全系统最重要的核心目标便是安全。在网络漏洞日益增多的今天,如何对网络进行全方位无死角的漏洞安全排查便显得尤为重要。在网络安全检测的各个方面均有着不同的要求,而借助这些各方面各个层次的安全目标最终汇集成为一个总的目标方案,而采取这种大目标和小目标的分层形式主要是为了确保网络安全评估的工作效率,尽最大可能减少每个环节所带来的网络安全风险,从而保证网络的合理安全运行。
1.3风险评估指标
在本论文的分析过程之中,主要对风险评估划分了三个系统化的指标,即网络层指标体系、网络传输风险指标体系以及物理安全风险指标体系,在各个指标体系之中,又分别包含了若干个指标要素,最终形成了一个完整的风险评估指标体系,进而避免了资源的不必要浪费,最终达到网络安全的评估标准。
2网络安全风险评估的方法
如何对网络风险进行评估是当前备受关注的研究课题之一。笔者结合了近几年一些学者在学术期刊和论文上的意见进行了全面的分析,结合网络动态风险的特点以及难点问题,最终在确定风险指标系统的基础上总结出了以下几种方法,最终能够保证网络信息安全。
2.1网络风险分析
作为网络安全第一个环节也是最为重要的一个环节,网络风险分析的成败直接决定了网络安全风险评估的成败。对于网络风险进行分析,不单单要涉及指标性因素,还有将许多不稳定的因素考虑在内,全面的彻底的分析网络安全问题发生的可能性。在进行分析的过程之中,要从宏观和微观两个方面进行入手分手,最大程度的保证将内外部因素全部考虑在内,对网络资产有一个大致的判断,并借此展开深层次的分析和研究。
2.2风险评估
在网络安全风险评估之中,可以说整个活动的核心便是风险评估了。网络风险的突发性以及并发性相对其他风险较高,这便进一步的体现了风险评估工作的重要性。在进行风险评估的过程之中,我们主要通过对风险诱导因素进行定量和定性分析,在此分析的基础上再加以运用逼近思想法进行全面的验证,从而不断的促进风险评估工作的效率以及安全性。在进行风险评估的过程之中,要充分结合当前网络所处的环境进行分析,将工作思想放开,不能拘泥于理论知识,将实践和理论相结合,最终完成整个风险评估工作。
2.3安全风险决策与监测
在进行安全风险决策的过程之中,对信息安全依法进行管理和监测是保证网络风险安全的前提。安全决策主要是根据系统实时所面对的具体状况所进行的风险方案决策,其具有临时性和灵活性的特点。借助安全决策可以在一定程度上确保当前的网络安全系统的稳定,从而最终保证风险评估得以平稳进行。而对于安全监测,网络风险评估的任何一个过程都离不开安全检测的运行。网络的不确定性直接决定了网络安全监测的必要性,在系统更新换代中,倘若由于一些新的风险要素导致整个网络的安全评估出现问题,那么之前的风险分析和决策对于后面的管理便已经毫无作用,这时候网络监测所起到的一个作用就是实时判断网络安全是否产生突发状况,倘若产生了突发状况,相关决策部门能够第一时间的进行策略调整。因此,网络监测在整个工作之中起到一个至关重要的作用。
3结语
网络安全风险评估是一个复杂且完整的系统工程,其本质性质决定了风险评估的难度。在进行网络安全风险评估的过程之中,要有层次的选择合适的评估方法进行评估,确保风险分析和评估工作的有序进行,同时又要保证安全决策和安全检测的完整运行,与此同时,要保证所有的突发状况都能够及时的反映和对付,最终确保整个网络安全的平稳运行。
参考文献
[1]程建华.信息安全风险管理、评估与控制研究[D].吉林大学,2008.
[2]李志伟.信息系统风险评估及风险管理对策研究[D].北京交通大学,2010.
[3]孙文磊.信息安全风险评估辅助管理软件开发研究[D].天津大学,2012.
摘 要 本文提出了一种房地产投资风险评价指标体系,运用层次分析法(AHP法)与模糊综合评价方法进行了风险指标权重的确定和投资风险的评价为房地产开发企业提供了科学决策的依据。
关键词 房地产投资风险 风险评价指标体系 层次分析法 模糊综合评价
一、引言
当前我国在投资风险评价研究方面主要存在以下不足:一、所涉及风险影响因素较少;二、各种风险因素间的相关性研究不充分;三、一般采用静态分析方式(如盈亏平衡分析、灵敏度分析及概率分析方法等)。为此,本文针对以上情况提出了一种房地产投资风险综合评价体系,利用模糊综合评价方法对投资项目的风险进行综合评价。为房地产开发企业全面科学的评价投资项目的风险提供了一种有效的方法。
二、房地产投资风险综合指标评价体系
(一)评价指标体系构建的原则
1.全面性。指标体系作为一个有机整体,既有反映项目收益的指标,又有反映总投资和工期方面的指标;既有确定性指标,又有风险性指标。
2.科学性。指标体系的设计要力求反映客观实际,对评价的结果需要复核和检验。
3.可行性。指标体系不仅在理论上行得通,在实际操作上也要简单易行。
4.系统性。指标体系要注意结构层次,横向可比,纵向可比,重点突出。
(二)指标评价体系的构成
在分析房地产投资风险影响因素的基础上,根据构建原则,构建房地产投资风险的评价指标层次体系,包括:目标层A、准则层B和指标层C。
三、模糊综合评价方法
模糊综合评价方法是一种综合运用层次分析法和模糊评价法来评价具有“模糊性”事物的系统分析方法。模糊评价法解决了层次分析法的各方案对各评价因素优劣性评分的问题;层次分析法则为模糊综合评价提供了较为科学的评价指标体系和各因素的权重。
(一)建立综合评价指标体系层次结构模型
利用层次分析法进行房地产投资系统风险分析时,最重要的一步是进行投资风险辨识,并在此基础上建立房地产投资风险的层次结构模型。本文所建立模型如下表所示。
在评价过程中,评价者不可能精确判断矩阵元素bij的值,只能对它进行估计。如果在估计时有误差,必然导致判断矩阵的特征值有偏差。在构造判断矩阵时,并不要求判断具有严格的一致性。这是客观事物的复杂性与人们认识的多样性所决定的。但是,要求判断具有大体的一致性。即在求出λmax后进行一致性检验。
过程分为两步,首先计算一致性指标CI=(λmax-n)/(n-1)。然后随机引入一致性指标RI,计算一致性检验系数CR=CI/RI,计算结果CR≤0.1,则这个判断矩阵有满意的一致性,其特征向量W表示的层次排序的权重基本合理;否则调整判断矩阵,直到获得满意的一致性指标为止。
(三)计算组合权重
根据指标层C风险因素相对准则层B风险因素的特征向量集W和准则层B风险因素相对评判目标A系统风险的特征向量V,可以计算得出指标层C风险因素相对于评判目标A的系统特征向量U,即系统权重向量,相应的计算公式为:U=W×V。
(四)建立多层次模糊综合评价模型
确定评价指标的评价集T=t1,t2,…tm以及相应的风险隶属度向量。最后,得出模糊综合评价模型。
四、结语
模糊综合评价方法克服了传统决策方法只能衡量房地产投资中某单一风险的弊病,将房地产投资作为一个系统来衡量其整体风险程度。该方法不仅可以得出对项目评价的优劣性定位.而且可以周全地考虑各因素对项目实施效果的影响程度的大小。为投资者的投资决策做出参考依据,具有较大的应用空间应用价值。
参考文献:
[1]刘秋燕.房地产投资分析.大连:东北财经大学出版社.2007:308-324.
【关键词】重大固定资产投资项目;社会稳定风险分析;风险识别
1 社会稳定风险分析之风险识别
社会稳定风险分析,是指与人民群众利益密切相关的重大决策、重要政策、重大改革措施、重大工程建设项目、与社会公共秩序相关的重大活动等重大事项在制定出台、组织实施或审批审核前,对可能影响社会稳定的因素开展系统的调查、科学的预测、分析和评估,制定风险应对策略和预案。重大固定资产投资项目社会稳定风险分析,是重大事项社会稳定风险分析关注的重点和核心。其过程如下:
风险识别即在风险发生之前,认识各种风险因素,分析风险因素的潜在原因,是重大固定资产投资项目社会稳定风险分析工作程序中关键的一步。根据调查结果,运用相关知识和风险分析方法,发现、列举和描述风险因素。在风险调查的基础上,针对群众不理解、不认同、不满意、不支持的事项,或在日后可能引发不稳定事件的情形,全面、全程查找可能引发社会稳定风险的各种风险因素。在风险调查和公众参与的基础上,查找并列出风险点,确定可能引发的主要风险因素。其根本目的就是要缩小各种风险因素可能带来的不利后果。在识别出各种风险因素和各种风险因素的主要来源之后,全面分析各种风险因素可能带来的后果及其后果的严重程度。这一阶段的识别和分析主要是定性分析。
2 风险识别的环节
重大固定资产投资项目社会稳定风险多种多样、错综复杂,有潜在的,也有实际存在的;有静态的,也有动态的;有内部的,也有外部的。所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在,存在的条件是什么,以及损害发生的可能性等,都是风险识别阶段应予以解决的问题。社会稳定风险识别包括两个环节即感知风险和分析风险。
2.1 感知风险
用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别的过程。
2.2 分析风险
按一定的程序将潜在的风险事件进行分类选择的风险识别过程,称为分析风险。感知风险是风险识别的基础,分析风险是风险识别的关键。
3 风险识别的方法
社会稳定风险的范围、种类和严重程度容易被主观夸大或缩小,使重大固定资产投资项目社会稳定风险分析和处置发生差错,造成不必要的损失及严重的后果。因此正确运用风险识别的方法显得尤为重要,任何有助于发现风险信息的方法都可以作为风险识别的工具。以下是一些常用的方法:
3.1 从主观信息源出发的方法
3.1.1 头脑风暴法(Brainstorming)
头脑风暴法从对问题的准确阐明开始。在会前确定一个目标,使与会者明确通过这次会议需要解决什么问题,同时不要限制可能的解决方案的范围,具体的议题能使与会者较快产生设想,主持人也较容易掌握;抽象和宏观的议题引发设想的时间较长,但设想的创造性也可能较强。一般以8~12人为宜。推定一名主持人,1~2名记录员(秘书)。主持人的作用是在头脑风暴畅谈会开始时重申讨论的议题和纪律,在会议进程中启发引导,掌握进程。
头脑风暴提供了一种有效的就特定主题集中注意力与思想进行创造性沟通的方式,对于重大固定资产投资项目社会稳定风险分析,不失为一种可资借鉴的途径.使用者切不可拘泥于特定的形式,应该根据与会者情况以及时间、地点、条件和主题的变化而有所变化,有所创新。
3.1.2 德尔菲法(Delphi method)
项目风险管理专家以匿名方式参与此项活动。由组织者发给专家的第一轮调查表是开放式的,不带任何框框,只提出预测问题,请专家围绕预测问题提出预测事件。组织者汇总整理专家调查表,归并同类事件,排除次要事件,用准确术语提出一个预测事件一览表,并作为第二步的调查表发给专家。专家对第二步调查表所列的每个事件作出评价,整理出第三张调查表。发放第三张调查表,请专家重审争论;对上下四分点外的对立意见作一个评价;给出自己新的评价(尤其是在上下四分点外的专家,应重述自己的理由)。形成第四张调查表。其重点在争论双方的意见。发放第四张调查表,专家再次评价和权衡,作出新的预测;是否要求作出新的论证与评价,取决于组织者的要求;回收第四张调查表,计算每个事件的中位数和上下四分点,归纳总结各种意见的理由以及争论点。
3.1.3 情景分析法(Scenarios analysis)
根据发展趋势的多样性,通过对系统内外相关问题的系统分析,设计出多种可能的未来前景,对系统发展态势作出各个阶段的情景描述。当一个项目持续的时间较长时,往往要考虑各种技术、经济和社会因素的影响,可用情景分析法来预测和识别其关键风险因素及其影响程度。目前此法在我国的具体应用还不多见,但应用于重大固定资产投资项目社会稳定风险分析的风险识别却有其独到之处,只是操作过程比较复杂。
3.2 从客观信息源出发的方法
3.2.1 核对表法
社会稳定风险分析风险识别所用的核对表可以根据历史资料,以往类似项目所积累的知识,以及项目的可行性研究报告等其他信息来源着手制订,把风险事件及来源列成一张核对表。在项目社会风险稳定分析过程中,对风险核对表进行逐一评审改进,以供将来项目使用。
3.2.2 图形技术法
图形技术法即用一总流程图与各分部流程图展示项目实施的全部活动的一种方法。总流程图统一描述项目工作步骤;分部流程图显示出项目的重点环节;能将实际的流程与想象中的状况进行比较;便于检查工作进展情况。运用这种方法完成的重大固定资产投资项目社会稳定风险之风险识别结果,可以为项目实施中的风险控制提供依据。
3.2.3 财务报表法
通过分析项目可行性研究报告的投资估算及财务预测分析报表,识别项目未来的所有财产、责任和损失风险,发现未来的风险,这些都是社会稳定风险分析要考虑的对象。
4 结论
风险识别是重大固定资产投资项目社会稳定风险分析的一个重要环节。本文介绍了社会稳定风险分析中六种常用的风险识别方法。任何一种风险识别的方法或途径都不是没有弱点的,社会稳定风险分析中风险识别的策略必须是利用最适合项目具体情况的那种方法或者是几种方法的组合。方法的选择取决于项目的性质、规模和参与人员的风险分析技术等因素。例如,项目负责人可应用德尔菲法列出各种意见的理由以及争论点,然后应用头脑风暴法制定出流程图及核对表,从而拟出项目的风险列表。
【参考文献】
[1]陈燕平,等.项目管理知识体系指南[M].项目管理协会有限公司,2002.
关键字:隧道工程项目;风险管理;分析
隧道工程项目是一个非常庞大的系统工程。由于工程项目建设自身存在周期长、内部结构复杂的特点,加之所涉及的相关因素较多,使其具有一定的复杂性和开放性。从而导致影响系统工程的风险因素也较多。加之各种风险因素间的关系也复杂多样,致使所造成的后果的严重程度也不尽相同。
伴随着我国基础设施建设的发展,隧道工程项目日益增加。不当的管理往往使相关工程项目存在严重的安全隐患,甚至会造成严重的工程事故,后果非常严重。因此,为降低隧道工程项目中的事故发生率和损失,对其设计科学的风险管理方法,是非常必要的。
1隧道工程项目风险管理方法的定义
风险管理方法起源于20世纪50年代,从美、德等国发展起来的管理方法。作为项目管理的重要组成部分,风险管理方法于20世纪70年代开始被人们应用于隧道工程项目中,从而形成了专门的隧道工程项目的风险管理方法。
隧道工程项目风险管理方法,是一种动态的科学管理方法,通过对工程项目中可能存在或出现的风险采取积极主动的战略,从识别、分析、评估和有效的处理四方面分步进行,为工程项目的顺利完成可实现以低成本获取其最大安全保障的效果。
由于隧道工程项目建设是人与技术、物与自然的共同组合,因此,其相应的风险管理应该涉及到工程科目建设的每个方面和所有环节,而且缺一不可。
2基于隧道工程项目设计的风险管理方法的管理流程
由于风险管理的过程主要包括四个方面的内容:即风险分析、风险评价、风险应对和风险监控。因此,基于隧道工程项目设计的风险管理方法的管理可实行分阶段进行。
2.1风险的分析阶段
在风险分析阶段,需要对整个隧道工程项目建设中所有潜在的风险因素进行分析、整理,必要时还需对其进行筛选。特别是对那些影响较大的风险因素予以重视。还需要对其各种潜在风险在未来发生的时间、频率和后果进行预测。
在此阶段可采用的方法有事故树分析法、现场调查法等方法。
2.2风险的评价阶段
风险评价阶段是在风险分析的基础上进行的,通过相关的数学公式,可计算出各种风险的重视程度,并根据其风险标准对隧道工程项目中存在的风险的接受度进行判断,从而进一步决定对其是否需要采取相应的安全防范措施。
目前,对风险进行评价的方法主要分为定量和定性两类,应该根据工程项目建设的不同阶段选择性采取不同的风险评价方法。
其中,定量的风险分析方法是通过数学公式计算的方式来获取风险发生的概率及相关影响程度的表达,可应用于工程项目建设中的施工、运营和其结构的详细设计阶段;定性的风险分析法则是通过语言的表达来对风险发生的可能性进行区别,对风险发生的概率及相关影响程度只能做出相对性的评价,可应用于工程项目建设中对其相关合同、可行性进行研究的阶段。
2.3风险的应对和追踪阶段
在此阶段中的风险应对,是根据风险分析和评价阶段得出的结果,并与其实际情况相结合。一般采用风险回避、风险转移等手段对风险予以经济、合理的处理。其中,风险回避是一种非常普遍的风险管理方法,其应用效果非常明显。例如,在隧道工程项目建设开工前预知到一些威胁较大且无法解决的风险时,通过对相关的施工方案进行修改的方式来实现回避风险的目的。
而此阶段中的风险追踪,则是在采取风险应对措施之后进行的,通过跟踪和观察风险的发展变化情况,以实现对风险应对措施的实施进行实时监督的作用。
2.险的控制阶段
风险监控阶段是在风险追踪的基础上进行的,是隧道工程项目风险管理方法的落脚点。隧道工程项目由于其环境的特殊性,风险在工程项目的实施工程中发生变化的可能性非常高,因此,在此阶段,可根据风险的发展变化情况,对有关风险的应对措施进行及时的调整,最终达到控制风险发生的目的。
对于隧道工程项目建设来说,风险控制主要可通过风险避免、风险化解和风险转移三种方式来得以实现。
其中,风险避免是对隧道工程项目中的风险因素采取回避策略,从而避免其潜在损失的发生;风险化解就是通过适当、有效的措施来对较大的风险进行缩减,在隧道工程项目建设中损失的发生率得到降低的同时,使其风险损失的严重程度也得以减轻;而风险转移可通过工程保险和合同转移两种形式来降低风险所造成的相关损失。
3分析隧道工程项目风险管理中存在问题
风险管理方法虽然在隧道工程项目的发展过程中得到了重视,目前成为工程建设相关单位研究的热点。但就风险管理方法目前的应用而言,在其认识和实施方面人存在不少问题,其主要表现在以下几个方面。
1)在认识上存在误区。首先,不能明确风险概念的定义,容易将其与概率、可靠度等定义混淆。其次,对风险进行评估时,错误地认为风险越小越好,而减少风险是以资金的增加为前提的,相对合理的方法是先将风险控制在可接受的范围内,然后再对其风险因素进行研究,从而寻求最佳的解决方案。
2)我国的风险管理方法仍然处于较分散的状态,而科学、合理的管理体系需要较系统的设计框架及主导理念。
3)对风险管理、风险的接受准则与等级没有进行规范化。目前在整个隧道工程项目风险管理体系中,并没有统一的风险接受准则和分先可接受的等级,而且其相关的内容和流程也不够完善和规范,因此,需要对其进行规范化的管理设计。
4)我国风险管理方法的应用形式仍为被动式。被动式的风险管理方法是以某类安全事故中所总结出的经验教训为基础的,与科学、合理的主动式风险管理方法相悖;科学的、主动式的风险管理方法是通过科学的方法对于工程项目相关的各种因素的发展规律进行相应的研究,以适应风险因素的发展变化情况。
另外,虽然我国当前的风险管理方法侧重于以直接、见效快的技术为主线来实现相关管理的目的,但是不符合社会当前的环境建设,目前的社会环境倡导和谐化发展。科学、合理的风险管理方法应坚持以人为本的理念,为达到整体风险管理的目的而制定科学的、可持续发展的管理路线。
针对隧道工程项目风险管理的实际用中存在的现实问题,根据隧道工程项目的特点,并结合当前国内外风险管理的发展现状,对其提出以下几点建议。
首先,必须从理论上加强对风险管理的认识。在统一其定义的前提下,设计动态、科学的风险管理方法,并加强其软件系统的开发与模拟应用。
其次,就相关技术而言,需要对隧道工程项目的风险管理、重大事故的预测和防范技术实施强化研究,如隧道工程项目的安全问题的安全检测、风险分析等技术进行系统的、深入的研究。
就其相关法规建设而言,我国可以参考国外成熟的法规制度,并对其先进、成熟的经验进行合理的吸收,对符合我国国情及工程建设管理要求的法规体系的构建具有重要意义。
最后,需要改变当前的风险管理理念,变被动为主动,坚持以人为本,用科学的方法对其风险因素的发展变化规律进行研究探索,从而实现隧道工程项目风险管理方法的可持续发展。
4小结
基于隧道工程项目设计的风险管理方法是当代基础设施建设管理中的重要部分,不仅决定着整个工程项目运作能否顺利完成,还关系到工程建设过程中的安全问题。因此,在对风险管理方法投入实践时,需要考虑与隧道工程项目有关的所有因素,结合隧道工程项目的特点,使其方法在设计时尽可能的规划周全、科学合理,从而实现基于隧道工程项目设计的风险管理方法的可持续发展。
参考文献:
[1]杨艳.浅谈风险管理在地铁隧道工程中的应用[A].山西建筑.2010(2):36(5).
【关键词】沪深300指数;VaR;置信水平;A股
1、研究背景介绍
2014年下半年中国A股市场开启了一波罕见的大牛市,一时间全民炒股成为了一股热潮,尤其是新股民甚至产生一种错觉,只要炒股就能挣钱。但是15年六月中旬开始,A股开始暴跌,在短短十几天时间里,上证指数从最高的5000多点一路猛跌至3300多点,一时间千股跌停。至此一些新股民开始闻股色变。然而仅仅过去一个多月,A股又紧随股市开始暴跌,史称“股灾2.0”。进入2016年,上两次的股灾还未远去多久,A股在新年首个交易日就两次触发熔断伐,提前休市,1月7日更是创纪录的30分钟就休市。这一切的一切无疑都告诉我们,股市绝对不是提款机,股市是有风险的,而且风险来时更是猛如虎!而我们的这篇文章就是要用VaR方法分析中国A股市场的风险。
早在2000年,中国科学院科技政策与管理科学研究所的范英就研究了VaR方法在深圳股票市场的应用问题,在股票价格随机游动的假设下计算了深圳股市在不同置信水平下的风险值,并与实际投资收益做了对比。本文就是基于范英的研究方法对2014年下旬到2016年初的中国股市的风险进行分析,另外为了更好地分析,本文选取了沪深300指数作为分析的标的。
2、实证分析
因为这轮牛市大抵是从2014年的下半年开始的,因此这篇文章选择从2014年9月17日到2016年一月初的A股数据,为了更好地体现整个A股市场,本文选择了沪深300指数作为分析的标的。要特别说明的是,本文的所有图表数据均来自Wind。
VaR,即风险价值度(value at risk),当考虑VaR的测度时,我们所关心的是如下的问题:在给定时期,有x%的可能性,最大的损失是多少?
假设沪深300综合指数在时间t的取值是,时间间隔为1天,
=ln()-ln()=ln(1+),
≈ (1)
这里计算VaR的方法采用方差协方差方法,当已知时,假设服从独立异方差的正态分布,这里考虑了方差的时变性。
=ln()-ln()~ N(0,)
= -αW (1) (2)
对方差的估计采用周期为20天(T=20)的移动平均法,即
= (3)
根据(2)式,考虑1天的持有期,令W=1,对应的VaR值为风险值占整个投资额的比例。对置信水平的不同取值c,对应的分位点为α,可以计算出相应的风险值VaR。
本文对置信水平的4个不同取值分别计算每天的VaR值,表1列出了本算例的主要结果。从表中数据分析可以看出,置信水平越高,风险值越大。对风险规避者来说,对风险的预期比较大,在量化风险时需要较高的置信水平,以降低投资的风险;而对于风险偏好者来说,对风险的承受能力比较大,在计算风险时设置相对低的置信水平,相应的风险值比较低,有利于做出积极的投资决策,从而期望获得较高的利润。
表1最后一行显示了收益率为负的超过VaR的天数与总天数的比例,通过观察我们可以发现,当置信水平是90%时实际损失超过VaR的比例为9.33%,这个比例与相应的置信水平是基本吻合的。但是随着置信水平的不断增大,实际损失超过VaR的比例与相应的置信水平就不是那么精确的吻合了。因此对于95%、97%、99%的置信水平,所计算的VaR值略低估A股市场的风险。
本文绘制了对于90%的置信水平所反映收益率和风险值的对应曲线图,图1是沪深300指数每日收益率的变动曲线,图2为相应时间每日风险值的VaR曲线。通过图1和图2的对比我们可以看出,当每日收益率变化较大时,相对应的VaR曲线也变化较大。
3、结论
通过以上分析可知,用VaR方法能较好地度量A股市场的风险,且VaR方法使用单,通俗易懂。随着A股市场的不断完善,其人为的影响也会越来越小,相应的市场化会越来越高,因此用VaR方法来度量A股的风险也会相应的更加准确。当然这也仅仅是个方法而已,市场是随时变化的,市场的风险当然也是变化莫测的,在投资A股的同时要时刻防范风险,这是我们每一位股民都应该牢牢记在心里的。
参考文献
[1]范英:《VaR方法及其在股市风险分析中的应用初探》[J],《中国管理科学》,2000年第3期
关键词 风险分析 防范措施
中图分类号:F416.9 文献标识码:A
1风险分析
由于市场经济具有一定的不确定性,产品生产和制造过程具有一定的生产周期,容易受市场行情变化所影响,建筑产品的特殊性使建设工程造价除具有一般商品价格的共同特点外,还具有自己的计价特征:单价性计价、多次性计价、计价方法的多样性和计价依据的复杂性。买卖双方最初的交易只凭图纸,而从图纸到成品,中间有着太多的不确定因素,它不仅对建设、勘察、设计、施工、监理、监督等各个部门的工作质量有较高要求,还与建材产品的好坏、市场价格波动,人工费以及工期等情况有直接关系,很多在招、投标、签订承包合同时难以预料或不可能完全确定的问题,这种不确定性就是投标的风险因素。风险就是指由于从事某项特定活动过程中存在的不确定而产生的经济或财务损失,自然破坏或损伤的可能性。投标报价风险概括归纳起来可以分为工程量风险、价格风险、合同条款风险等。
1.1工程量的风险
实行工程量清单报价是招标投标的一种重要方式,最低投标价中标要求投标人应认真对照施工设计图纸等文件核对招标人提供的工程量,发现工程量存在项目划分误差、数量误差、计量单位误差、遗漏项目等误差的必须在截标前向招标人提出书面异议或修正要求,改标后核对为标前核对。工程量计算就要求投标人严格、认真、仔细计算不能出一点庇漏,工程量计算是否准确就显的至关重要,根据《中华人民共和国合同法》的有关规定,招标在法律性质上属于要约邀请――即招标人通过招标公告,希望潜在投标人向自己发出要约(即投标)的意思表示,在这情况下,招标人对工程量清单中的数量并不承担责任,所以投标人必须复核,如果投标人对工程清单未作复核或计算有错误,因此而产生的风险只能由投标人自行承担。投标人对此应有足够的认识,尽可能减少因此而带来的风险。
1.2价格的风险
价格风险包括工程施工过程中由于物价和人工费用涨价所带来的风险,以及报价计算错误。投标人在投标报价时,应当进行科学严密的风险分析,对材料市场价格应认真进行调查研究,了解供销渠道及收集价格信息,对市场价格要有比较准确的预测、判断,不做这方面的工作将会存在巨大的市场风险,所以不可掉以轻心,应引起高度重视。价格风险同时包括: 一是工程设计是否完整、详细、清楚,不要因为设计不清、图说不明,给施工及投标报价带来风险。 二是工程承包范围是否清晰,承包内容是否明白无误,不要因为工程承包范围不清造成相互扯皮,增加项目风险。三是对固定总价包干的合同,投标人应对工程周围环境因素进行仔细的勘察,科学地做好施工方案,对施工图以外可能发生的费用应作充分的考虑,尽量减少因估计不足而带来的风险。
1.3合同条款的风险
合同管理中存在的风险主要有:一是没有做或没有能力做合同交底,没有形成以合同为中心的技术交底,合同的责任无法在工程施工活动中体现出来;二是认为合同履行是经营部门的事,形成“管的不用、用的不知”;三是没有做或不会做合同履行分析,出现问题才去查找原始合同文件。这些问题都是致命的,投标人应当增强法律意识,对合同的规范性、严密性、合同条款的逻辑性加以认真研究,加强合同管理意识,订立合同时特别应把风险范围约定清楚,凡是招标文件中发现的可能导致的风险问题,如外部条件不足产生的风险,究竞应由谁来负责;业主指定分包商的价格确定和违约责任等,可以提出书面正当要求,或者在协商签约阶段,通过修改、补充合同中有关规定条款来解决,力求按对等权利和义务的原则与业主分清责任,从而达到降低合同条款风险的目的。
2防范措施
2.1加强风险防范意识
投标人必须认清形势、转变观念、改变传统做法,传统的计价模式在一部份人中还根深蒂固,总以为先拿到工程再说,造价的事以后再算,克服过去那种 “低价中标、高价结算”的错误观念。市场竞争下的微利经营是市场经济发展的必然结果,最低投标价中标强调的是总价包干,因而承包商应该加强新型的管理模式,丢掉幻想,切实增强风险防范意识,将风险事件尽可能地考虑到萌芽状态之中,要善于发现问题,及时研究解决,提前筹划,制定相应的预案,按照市场经济规律办事,减少损失。
2.2成本分析是投标报价的首要条件
成本分析在投标报价中起着至关重要的作用,最低投标价中标不是绝对的,是有条件的,最低价应是高于成本的最低价,投标人在投标报价时首先要考虑的是成本分析,投标前应对工程所有人工、机械和材料等进行摸底分析,以实际市场价格确定最终成本分析,以成本分析为杠杆,将自身的经营优势转化为报价优势,以增强投标价的竞争力。以此为依据,再考虑招标施工条件、施工环境及投标策略,作出有竞争力的报价。因此,一个投标人对成本的认识及重视程度和控制水平将直接反映其管理水平和技术水平。
通过对物业服务企业经常发生的各类法律案件的综合分析,法律风险主要包括以下几个方面:
劳务用工风险。这类风险是指企业在用工过程中对有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动保护、保险福利等直接涉及劳动者切身利益而引发的法律纠纷。企业用工不规范、员工违规操作导致伤亡都是这类风险产生的原因。
收费风险。收费风险是指物业服务企业在收费过程中因业主拒交物业费、采暖费而引发的法律纠纷。据有关资料统计,物业服务收费争议在全国都是一个普遍现象,各地住宅小区大约有15%的物业费收不上来。
治安风险治安风险是指由于外界第三人的过错和违法行为,给物业服务范围内的业主或非业主使用人造成人身损害、丧失生命和财产损失等产生的风险。如小区发生入室盗窃等各类治安事件时,就会给物业管理服务工作带来一定风险。
公共环境管理风险。这类风险是指物业服务企业依据合同,在对小区内公共区域的管理和养护过程中未履行应尽的义务或管理、养护不善带来的风险。如检查井因沼气过多,因明火引发爆炸、春秋两季儿童焚烧未及时清理的柳絮或落叶引发烧伤、保洁员违反规定在小区内焚烧落叶而引发火灾等。
其它风险。这类风险是指由各类突发或不可预见的事件给企业带来的风险。如业主家因装修、改造不当发生管线断裂而导致楼下浸水,小区道路因动物粪便、下雪结冰致使行人跌伤等等,而一旦出现此类事件,法院会从保护弱势群体的角度出发,往往将相关责任推向物业服务企业。
二、物业服务企业如何有效进行法律风险防范
以建立健全法律风险防控机制为核心,通过推行法律顾问制度,加强重要环节和重点领域的法律风险防控,培育良好的风险意识和合规文化,形成有效防控法律风险的组织体系、责任体系、制度体系和工作流程,为推动企业实现跨越发展提供保障。
(一)建立企业法律顾问制度
法律顾问作为企业的高级管理人员,参与企业的各项重大决策,使企业决策层直接获得法律风险防范建议,有效规避企业重大经营决策及经营行为中的法律风险。形成由决策层主导、法律顾问及法律事务机构牵头、业务部门和全体员工共同参与的法律风险防控体系。
(二)建立健全企业内部法律风险防控机制
一是结合企业实际需要,建立健全法律事务工作各项管[!]理办法。具体包括:法律事务工作管理办法、诉讼和非诉讼案件管理办法、合同管理办法等系列管理办法。二是建立科学的法律风险防控工作流程。在信息收集、风险识别、风险分析、风险评估、风险处理、沟通与协调、监督与改进等基本内容上建立一套有效、迅捷的工作流程,确保能够及时发现风险、迅速预警、有效应对。三是实现对法律风险防控的动态管理。针对法律风险暴露出来的问题,企业应当根据实际情况采取相应整改措施,及时堵塞管理漏洞。对企业内发生的各类案件尤其是具有代表性的案件要及时进行通报,防止同类风险再次发生。
(三)加强重要环节和重点领域的法律风险防控
一是经营决策中的法律风险防控。将风险防控引入决策机制,做到决策先问法,违法不决策,杜绝因违法决策导致的法律纠纷案件。二是经营活动中的法律风险防控。对企业各业务单元、各业务流程及各项经营管理活动中的风险点、风险源要进行集中清理,定期排查,并建立风险信息库。对发现的法律风险要及时进行分析、确认,形成预警并逐级上报。三是合同管理中的法律风险防控。严格履行合同管理的各项程序,要明确合同双方的权利与义务,并对可能涉及到的索赔问题进行明示,适时掌握合同的履行状况,对履行周期长、标的金额大的合同,实行定期跟踪报告制度。四是涉及行政管理的法律风险防控。企业相关部门要深入研究环保、土地、劳动、税务、工商管理、安全生产等方面的法律法规,坚持依法办事、按程序办事,防范行政法律风险。
(四)积极运用诉讼、仲裁等手段建立多元化法律救济途径
物业服务作为一项特殊的产品,由于生产服务环节庞杂,加之外界环境条件多变、不可预见因素多等原因, 在生产经营过程中产生法律诉讼及纠纷是不可避免的。因此要建立多元化法律救济途径,运用法律武器保障企业合法权益。当发生法律诉讼时,涉及到的各级人员必须要有保护企业利益的意识和维权意识,要有严谨、认真、细致的工作态度,注重对相关证据的收集与资料保管,综合运用协商、调解、仲裁、诉讼、诉讼保全、申请执行等法律手段,力求以最合理的成本,通过最适当的法律途径和方法,采取规避、减轻、转移、化解、退出等处理手段维护企业的合法权益及现实利益。绝不能消极等待或听之任之,将风险扩大。
(五)建立健全法律风险防控责任体系
一是在管理层面按照“谁决策、谁负责”的原则制定企业法律风险责任认定制度。对事关企业生产、经营等重大事项的决定,每一环节要建立相应的论证责任制、评估责任制、领导责任制。二是建立健全法律风险防控工作的监督、考评和奖惩制度。要完善责任追究的程序、健全处罚体系,形成党纪、政纪、法律处罚的不同责任等级,根据决策或工作失误而产生的法律风险的大小、造成经济损失的程度、主体责任的大小,追究当事人相应的责任。
【关键词】信息系统;信息安全;风险管理;发展历程;分析方法;发展趋势
0.前言
随着社会不断的发展,信息技术已成为当今社会发展最为强劲的因素,是世界经济增长的强劲动力。计算机在全球范围内的普及,不仅为人类的生活、工作和学习上带来了很大的影响,同时也使很多国家的经济、军事、政治上也带来影响,所以说,对于计算机网络信息系统的依赖性是越来越大。但是,信息系统在信息安全上还是很脆弱的,存在着很大的风险,这将会给整个社会中的关键设施造成严重的威胁。所以,信息安全风险管理作为实现全社会可持续发展和信息化的保障,已经成为社会关注信息系统的重点之一。
风险管理的理论是一项为了市场竞争策略的定制和经济战略发展,而由西方资本主义国家提出的方法、措施及理论。风险管理具有广泛适用性的特点,这就造就风险管理被广泛的应用在了国家的建设、安全,社会与经济的发展,公共和信息安全等众多的方面。风险管理是在20世纪60年代应用于信息系统的信息安全方面上的。本文主要探讨了信息系统信息安全风险管理的发展历程和趋势,以及风险管理的方法分析。
1.信息系统信息安全风险管理发展的历程
1.1在理论基础上的研究
在20世纪60年代中,随着早期的计算机网络系统和计算机资源共享系统的出现,计算机信息安全也存在着问题。在1967年11月,美国委托全球多个相关企业以及研究机构,主要针对计算机系统的安全问题,开启了历史上第一次针对计算机远程终端及大型机的研究评估,并且在1970年初,《计算机安全控制》出版,该报告全文长达数百页。而该报告也为全球研究信息系统安全风险拉开序幕。
1.2在理论深入上的研究
在社会不断发展的同时,也带动了计算机信息技术的飞速进步,也使之在网络上得到广泛的应用。在1989年,美国建立计算机应急组织,也是全球最早;随后,1990年,建立应急论坛;1994年,作为美国联合委员会之一的安全组织,强调要在信息安全风险管理的基础上建立美国信息系统,1996年4月,美国国会提出“加强信息安全,降低信息战略威胁”,美国总审局为响应号召,对国防系统信息安全做了首次风险评估,之后的1996年,发表了《信息安全:针对国防部的计算机攻击正构成日益增大的风险》的报告。
故而国际化组织在1996年就制定了《信息技术信息安全管理指南》,这项规定分成了《信息安全管理技术》、《信息安全管理和规划》以及《网络安全管理指南》等等几个部分。而这个阶段的风险管理的时间和理论的特点是:从只注重信息系统信息上的单机安全问题转变成为可以同时注重网络、数据以及操作系统方面的安全问题;在根据安全评测和安全质量的保证来进行对系统安全的保障。
1.3在理论深入上进行实践基础的研究
由于20世纪90年代以来,很多国家信息网络都是局限于国内方面,随着移动通信、因特网等方面的快速发展,信息网路与国土疆域的网络界限连成一体了,很多发达的国家在经济、政治、军事以及社会活动上都对信息系统的依赖性达到了很高的尺度。但是,在当前的社会中出现了很多的黑客,信息系统的安全受到了很大程度的攻击,促使了信息战的理论正走向一种新型的、成熟的作战模式,信息系统信息安全风险问题得到了全球范围内的重视和挑战。
在这一阶段的信息系统信息安全风险管理的特点是:信心安全风险管理的对象是信息系统和信息这两个方面,其中包含了网络基础设施、局域计算环境等。同时研究人员与安全专家们达成一致共识,就是从管理、人员和技术这三个方面的能力来对信息系统信息安全风险管理进行管理。而信息安全风险管理的应从检测、反应、保护和恢复这四个方面的能力进行决策,这样就可以对信息系统信息安全建立纵深的防御体系保障。因此,风险管理作为一项通用的基础理论和方法论,广泛的应用到了信息系统信息安全的实践基础工作中。
2.信息系统信息安全风险管理的方法介绍
2.1信息系统信息安全风险管理的故障树分析法(FTA)
在20世纪60年代,最初的故障树是为了便于火箭系统进行分析而提出的,到后来这种方法广泛的应用在电子设备、化学工业、航天工业以及核工业等等方面中的可靠性分析,并且在这些方面中取得很好的成果。目前,故障树分析法现在主要用在分析一些比较大型复杂系统中的安全性和可靠性,被公认为是一种对复杂系统进行安全可靠上分析的有效方法。同时它还是top-down分析的一种方法,通过对系统中的硬件、软件和人为因素等方面可能会造成的故障进行分析,总结画出故障原因的发生概率和各种组合的方式,由总体到部分,呈树状的结构模式,进行逐层细化的进行分析。
2.2信息系统信息安全风险管理的失效式及效果/危害程度分析方法(FMECA)
它是由危害性分析和故障模式影响分析两个部分工作构成的。同时它还是用来分析审查信息系统和设备的一种潜在的故障模式,具有安全性、可靠性、维修性、保障性的特点。还可以确定其对信息系统和设备的工作能力产生的影响,从而发现潜在的薄弱环节,在针对这些问题提出预防改进的措施,来减少和消除信息系统发生故障的可能性,故而提高了信息系统和设备的安全性、可靠性、维修性、保障性的水平。它还是bottom-up分析的一种方法,只要是按照规定记录产品中可能发生故障的模式,来分析各种故障对信息系统的状态和工作的影响,并确定其单点的故障,将各种故障按对信息系统的影响的发生概率和程度来进行排序,从而发现潜在的薄弱环节,再根据这些问题提出预防改进的措施,确保了信息系统信息安全的可靠性。
3.信息系统信息安全风险管理的发展趋势
20世纪90年代,随着全球经济化的发展,信息技术也成为世界各国所关注、所需要的重要科技技术之一,而我国在信息产业、技术、网络上也在不断的蓬勃发展当中。随之而来的信息安全风险问题也日益突出,故而,信息风险管理的重要性得到空前的关注。2002年我国首次规划了关于信息安全风险管理方面的课题—《系统安全风险分析和评估方法研究》。在2003年8月中由国家组织成立了关于信息安全风险评估的课题小组,对信息系统的信息安全管理和评估进行理论上的研究。而我国很多的企业和研究机构都介绍了发达国家在信息安全风险评估、管理上的方法、经验和理论,为我国在信息安全风险管理领域可以进行研究和探讨,同时也是我国应该关注和解决的重要课题。我国信息系统信息安全风险管理研究的时间较短,而(下转第292页)(上接第317页)国外已有的方法和结论,不符合我国信息系统安全保障时间理论和研究成果均比较薄弱的情况;另一方面,传统的信息安全风险管理的方法和理论,在信息系统规模逐渐扩大和网络结构越来越复杂的情况下,不再能达到信息系统信息安全的要求。寻求适合我国信息系统信息安全风险管理的理论与方法成为当务之急。
4.结语
综上所述,信息系统信息安全风险管理在经过一定发展历程之后,又通过综合使用各种信息风险管理的分析方法的思路,来克服了信息系统中所存在的各种问题和故障,为以后信息系统信息安全风险管理的发展奠定了基础。
【参考文献】
关键词:企业 欠款 法律风险 成因 防范
第一部分 企业欠款纠纷法律风险的成因分析
一、概述
有交易就有风险,一个企业的对外交易行为主要是通过合同来进行的,企业经营中不可避免地要订立合履行的合同,而合同的订立、履行中存在着种种陷阱和风险。企业及相关人员若无风险意识将会给企业造成人力、物力、财力上的重大损失。
根据欠款的来源,企业欠款纠纷处理实务中的欠款纠纷主要来自企业内部流程控制不到位。主要体现在:企业在投标、签订合同时,在合同项目实施的过程中,以及合同一方违约,等等。
(一)案例分析
企业隐痛,应收帐款产生的根源
案例:甲公司是一家民营企业,应付乙公司(某国营单位)货款200万元,乙公司久催不还。正值乙公司打算提起诉讼请甲公司还款时,甲公司却恶人先告状,抢先一步向当地人民法院提起诉讼,申请判决乙公司违约金400万元。
分析:此案中甲公司并无明显违约;乙公司真正违约,不仅赖账不还,而且向甲公司索取高额违约金。主要原因:
1.协议签订前乙公司选择甲公司不慎重,没有进行充分的资信调查及考评;
2.乙公司无真正违约,却被甲公司状告违约,说明双方合同内约定的违约责任条款不严谨,约定不明,属于合同签订漏洞。
3.甲公司欠乙公司应付货款200万元,款项源自双方合作1年内依次签订的22份合同金额组成。乙公司在合同履行过程中未及时管控应收账款,没有及时采取欠款纠纷风险防范措施,导致应收账款越来越多。
4.本案中,纠纷主要为销售定单纠纷,纠纷的核心是甲方未能按照约定按时足额支付货款。对方的资信情况,选择的支付方式以及贸易保障机制的完善与否,均对欠款纠纷产生了重大影响。
难咽的苦果,应付帐款的结局
案例:甲公司提供某设备给乙公司试用,试用期结束后乙公司一直未还回试用设备,打算花钱购买此设备,遂甲公司与乙公司协商确定此设备的成交价格后,印刷功能方以为关系很熟,并未正式签订合同。甲公司开具发票后找乙公司收款,但乙公司二年内都没付款。甲公司无奈,只好找律师发律师函。说明乙公司应付的款项,找乙公司提出高额索赔罚金。
分析:由于该项目在乙公司内部曾由此部门转到彼部门,接转时未明确交接,财务,在项目列支方面,二个部门之间的结算还有些不顺畅。
欠款纠纷合同法律风险分析
企业的所有欠款纠纷,基本都是通过签订经济合同的形式来体现。合同是企业的名片,也是企业欠款的依据和凭证。《企业法律顾问管理办法》规定:企业法律事务机构有“管理企业合同,参加重大合同的谈判和起草工作”的职责。所以,由企业法律顾问部门管理合同更为适宜,但目前很多企业目前的合同管理存在一些隐患,具体表现如下:
1.只注重合同的静态管理,而忽视的动态管理
2.企业的信用管理体系先天不足
3.企业法制观念淡薄,合同法律意识差
4.存在不签书面合同的情况
5.合同签订行为不规范、约定不明确
6.合同签订履行监控制度不完善
7.合同不规范甚至无效或可撤消,交易目的受阻
8.企业还应注意预防合同欺诈
第二部分 防范企业欠款纠纷法律风险的具体方法
企业若对欠款纠纷法律风险估计不足或处理不当,往往会带来相当严重的法律后果,有时甚至是颠覆的灾难。正如本文中第一个案例分析就是一个很好的例子。以下为防范企业欠款纠纷法律风险的具体方法:
1.树立责任意识、风险意识
在签约之前,企业首先需要了解厂家的基本情况如签约目的、经营资格、资信及履约情况等。要认真审查对方的主体资格,要求对方提供法定代表人身份证明,营业执照。委托人签订合同的,要求对方出具法定代表人授权委托书,人的身份证明。
2.加强合同管理
合同法律风险管理,加强后实现经营利益最大化,有必要:
(1)合同应由法律部或法律事务岗位统一归口管理,建立健全制度。(2)严格要求使用企业合同模版。优化合同管理业务流程。(3)加强重大合同审查管理(4)完善风险管理机制,建立交易对方档案库。(5)确定交易主体,确定签订主体,签章当事人尤其重要,才能确定义务的责任人。(6)理顺合同法律关系,规范当事人的权利义务。(7)重视保险工作,考虑对决策行为、交易活动及经营资产等方面存在的风险给予保险。(8)履约监督和结算管理,违约诉讼的及时处理。
3.建立完善企业法律顾问制度
事前防范投入成本大,事后救济投入的成本就小,事前防范投入成本小,事后救济投入的成本就大,并且,取得的效果还比较差。所以说,事前防范能够防微杜渐,化风险于无形。
4.掌握结算技巧,慎重选择结算方式
在国际贸易中,尽量选择信用证方式,应尽量避免采取延期付款方式,除非在对方提供充分担保的情况下。也可以通过保留货物所有权,来控制对方不付款的风险。
(1)应收帐款到期时未收到款项时,在应收帐款到期前,财务部门应通知责任部门和经办人进行催收);
(2)应收帐款到期后逾期3个月及其以上的,财务部门必须定期(每季度)通知责任部门负责人和经办人。
(3)及时寻求法律救济,受害方可以与对方协议变更或解除合同,同时可以要求损害赔偿。
5.加强企业债的法律风险管理
(1)加强对债权债务的控制。实际上关系到企业与客户,供应商合作关系的维护与利益调整。从财务管理的角度来说:保证要做到:保证债权债务款项记录及时、认真、准确;建立债权债务清理责任制,实行债权债务清理责任追究制度,按“谁挂帐、谁清帐”原则,保证应收款项及时收回,尽可能缩短债权期限;合同确定债务规模,减轻债务负担,保证资金的正常周转。
(2)控制措施。形成审核、确认、记录到清理。债权债务发生后,经办人必须及时主动地清理债权债务、财务部门负责债权债务审核、核算、清理、签认工作的人员督促、协助经办人清理债权债务,定期检查债权债务的清理情况。
应收帐款到期时未收到款项时,在应收帐款到期前,财务部门应通知责任部门和经办人进行催收);应收帐款到期后逾期3个月及其以上的,财务部门必须定期(每季度)对个人借支、预支等款项,经办人在借支、预支项目完成后,必须即使办理报销手续,同时将余款全部交清;企业必须根据自身偿债能力控制债务规模,应当按照合同规定的时间和方式及时偿还债务,不应无故拖延。对跨年度的债权向单位负责人及经办人分别提出书面报告和催收通知单的系列控制流程,财务部门在每年年底前开具对帐单或签认单交责任部门或经办人与对方核对有关数据,并取得对方的签认手续,发生差异时要及时查清原因。
(3)管理方式。划分责任部门:直接经办人为主要责任人,责任部门负责人和批准人为次要责任人;
职责分工:1.财务部门必须设立专人负责债权债务审核、核算、清理、签认。2.物资采购部门负责编制物资采购计划,采购物资必须签汀采购合同;3.有关业务部门负责对设计的有关工程、劳务项目要确保技术、质量符合要求,并确保工程、劳务项目按期完成;各个部门签订合同时会签;
列帐:进行帐务处理;分析,每季度分析,半年以上务清理动态的债权债务。须每季度向批准人和主管财务的经理报告;
健全责任追究制度:对半年以上无清理动态的债权债务,超过三年无法收回而形成坏帐的其他债权,应区分债权性质和无法收回的具体情况,分别追究经办人、责任部门负责人和批准人的责任。
第三部分 法条链接
1.民法通则。第八十五条合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议。依法成立的合同,受法律保护。
2.合同法。第二条本法所称合同是平等主体的自然人、法人、其他经济组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议
第五十四条下列合同,当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤消:
(一)因重大误解订立的;
(二)在订立合同时显示公平的。一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危,使对方在违背真实意思的情况下订立的合同,受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤消。当事人请求变更的,人民法院或者仲裁机构不得撤消。
第九十四条有下列情形之一的,当事人可以解除合同:
(1)因不可抗力致使不能实现合同目的;(2)在履行期限届满之前,当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务;(3)当事人一方延迟履行主要债务,经催告后在合理期限内仍未履行;(4)当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的。(5)法律规定的其他情形。第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的,应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百三十条买卖合同是出卖人转移标的物的所有权于买受人、买受人支付价款的合同。
第一百三十三条标的物的所有权自标的物交付时起转移,但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。
第一百三十四条当事人可以在买卖合同中约定买受人未履行支付价款或者其他义务的,标的物的所有权属于出卖人。
第一百三十五条出卖人应当履行向买受人交付标的物或者交付提取标的物的单证,并转移标的物的所有权的义务。
第一百五十九条买受人应当按照约定的数额支付价款。
第一百六十条买受人应当按照约定的地点支付价款。
第一百六十一条买受人应当按照约定的时间支付价款。
3.刑法。第一百六十七条国有企业、企业、事业单位直接负责的主管人员,在签订、履行合同过程中,因严重不负责任被诈骗,致使国家利益遭受重大损失的,处三年以下有期徒刑或者拘役第一百九十四条有下列情形之一,进行金融票据诈骗活动,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产:
(一)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的:(二)明知是作废的汇票、本票、支票而使用的;(三)冒用他人的汇票、本票、支票的;(四)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票,骗取财物的;(五)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载,骗取财物的。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的,依照前款的规定处罚。
第二百二十四条有下列情形之一,以非法占有为目的,在签订、履行合同过程中,骗取对方当事人财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或单处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产:
(一)以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;(二)以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;(三)没有实际履行能力,以先履行小额合同或者部分履行合同的方法,诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;(四)收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的;(五)以其他方法骗取对方当事人财物的。
4.司法解释