合同管理合规风险范文

前言：我们精心挑选了数篇优质合同管理合规风险文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

关键词:合同管理 利益 风险

近年来，山东能源新矿集团翟镇煤矿坚持从依法管理合同，规范企业行为入手，积极探索加强合同管理的新方法、新途径，突出预防为主，注重行为规范，逐步形成了"统一管理，归口办理，分级审查、审批，各负其责"的合同管理体系，维护了企业利益，推动了企业健康发展。矿井先后获得山东省"守合同、重信用"企业、全国"守合同、重信用"单位等荣誉称号。

一、加强领导，确保合同落到实处

--强化组织领导，规范机构建设。成立矿合同管理领导小组，矿长、书记任组长, 总会计师、矿长助理（分管法律）任副组长,涉及合同业务的相关部室负责人为成员。领导小组下设办公室，设在法律事务办公室，具体负责合同的管理、检查、指导、监督和考核等工作。

--强化制度建设，规范管理行为。合同的签约和履行是一种法律行为，规范其行为是企业参与竞争，促进企业发展的基本要求，对于维护企业合法权益尤为重要。为此，矿按照上级要求，结合矿井实际，制定了《合同管理办法》等一系列合同管理制度，明确了合同管理工作中各部门、人员的工作职责及权限，以及有关合同签订的程序和规则，做到有章可循，规范操作。

--强化监督检查，规范约束机制。抓好合同管理，必须齐抓共管，建立良好的合同监督管理约束机制。一是实施合同审查监督，所有签订合同的项目，法律事务办公室、纪委、经营管理部、财务部，均按照各自的职责对合同内容进行审查监督。二是实施招投标监督，凡招投标项目，严格执行招投标管理办法，规范操作，纪委全程参与监督。三是实施效能监察管理，每年列出计划，对重大投资项目进行效能监察，其中合同的签订、履行被列为效能监察的重点，对合同的合法、有效运行起到监督作用。四是实施合同验收付款监督，凡合同项目完成后付款前，必须由法律事务办公室、工程环保部、纪委等相关人员现场按合同约定内容进行验收合格，并各自在合同验收付款通知单上签署明确意见后，财务方能付款。五是实施全方位监督，通过开展不定期的合同自查和矿组织的合同管理检查等形式，实施监督管理。

二、严格程序，促进合同规范运行

--规范合同审批程序管理。为落实合同审查、审批责任，实行分级归口办理，分级审查、审批制度，不论是报集团公司审查审批的合同，还是矿自己审查审批的合同，在正式签订合同前，均按照规定的审查审批程序办理，即每份合同都应附上合同会签审查表，由业务主管部门、纪委、法律事务办公室逐一提出审查意见并整改后，报主要领导审批，方能正式签订合同。没有按程序进行审查、审批的合同，法律事务办公室不得加盖合同专用章。

--规范合同签订行为管理。严禁工程先开工，其他交易行为先履行，而后补办合同的行为，确因生产、安全急需和抢险救灾，需要先开工或先履行后补办合同审查审批手续的，必须事先按照管理权限和程序向矿法律事务办公室报告，否则，不予审查补办合同。

--规范合同经办权限管理。根据各职能部门的工作职责，明确了各职能部门经办合同的授权范围，凡违规越权经办合同的，法律事务办公室一律不予受理。

三、把住关口，维护企业合法权益

--严把合同签约关。一是对对方的主体资格，资质资信、资金状况、履约能力等方面全面了解和审查，对主体资格不合法，资质资信、资金状况、履约能力差，产品质量、价格等方面出现较大问题的，终止与其签订合同。二是推行招投标办法。对金额较大的工程项目和物资采购，严格按规定实行招投标，一定程度上体现了工程的公开、公平、公正，有效防止了暗箱操作，维护了企业的利益。三是加大重大合同审查力度。对这类合同，高度重视，除自身进行严格审查外，还必须按规定的审批程序报矿相关部门进行审查，确保合同更加规范、完善。四是对金额较大的项目，采用示范合同文本，避免因合同主要条款不完备出现失误。

--严把合同协议关。凡是涉及安全的工程建设、设备改造、安装等合同，合同经办部门都必须制定该项工程的安全协议，并经生产技术部、总工程师审查签字后，作为合同的附件一并送交法律事务办公室审查，否则，不予签订合同。

--严把合同结算关。一是注意合同履行结算中基础资料的收集、分析、归档。不仅收集好合同文本，还要及时收集合同履行中形成的中间材料，如合同变更书、附件、传真件等。二是加强合同履行结算中的验收和付款管理。没有书面合同、未经相关部门及法律事务办公室审查的合同，以及未按规定履行"合同验收付款通知单"手续的，财务部门不得付款。

四、狠抓基础，提高合同管理水平

第2篇

关键词：内控规范 合同管理 风险防控

现今社会，大小企业随处可见，但其中有多少个企业是合理管理健康发展的，我们不得而知。身处法制社会，企业就应该利用法律手段来保护自身的合法权利，介于大部分企业的法律意识、管理意识薄弱，在合同的制定管理，内控方面仍存在很多问题。为此合理应用内控理论，加强企业对合同的管理监督是非常必要的。

1.监督管理合同时的问题

其一，管理合同的单位一般权责分配不明确，出现问题时一般会互相推卸责任，单位之间一般都没有沟通，掌握合同的整体情况非常困难;其二，合同的格式与要求的不符，有的合同是书面方式，有的合同却是简单的传真件，在合同中，要素的表达不清楚，不分重点，某些重点条款有时还可能被简化;其三，许多企业只在合同签订前表现的很好，合同签订后态度就有所改变，有的甚至拿合同当作一张白纸，不履行合同上的相关规定;其四，合同签订后，大多数企业都会放任其自由发展，不会再跟踪双方履行合同的情况，当然也不会发现合同履行时的不足而加以改正了。

2.风险辨识

2.1企业监督管理合同时可能出现的风险

2.1.1在没有保障的情况下（并未签订合同时），合同双方在没有法律保障的合同上签约，未经过清楚的调查就签订合同，合同的对方可能不符合合同的要求，合同上的内容并不详细，重要规定被疏漏，甚至有欺诈可能，都有可能使企业受到侵害，将要承担重大损失。

2.1.2合同签订之后，并未按照规定履行职责，或监督管理不合理，都可能使企业面临巨大的困难。

2.1.3合同签订后，双方遇到纠纷时，处理不当，既浪费企业方的精力，又可能损害企业的形象、信誉和利益。

2.2管理合同时可能出现的风险

2.2.1在准备签订合同的过程中，包括合同内容的预定，双方情况的调查，双方的邀约、谈判，共同起草合同内容等程序中都存在风险。

2.2.2双方签署合同时，包括征求律师的意见，在相关部门审核，之后会签，最后双方签署纸质合同的过程中。

2.2.3签订合同后双方在履行合同时，包括对双方是否履行合同的监督、跟踪，可能出现的变化，或者终止合同，甚至引起纠纷的过程中。在双方签订合同后，应注意之后的追踪监督管理，防止双方态度向不利于合同进行的方向发展，及时的总结双方履行合同的情况，发现问题、解决问题，有利于双方顺利的履行合同。

2.2.4合同履行后的总结阶段，在合同顺利履行后，应做好对此次履行合同的评价，风险评估，记录档案等程序;再建立有关的奖惩制度，对顺利履行合同的一方进行奖励，惩罚未履行合同的一方。以上做法都有利于今后合同的更全面管理监督。

2.3用内控理论管理合同时的风险

2.3.1内部控制理论的局限性

在审计环境的影响下，大多数企业所理解的内控的主要内容都是财务管理和内部审计，对于内部的合同管理和法律风险控制没有足够的重视，以至于在运营过程中总会遇到这样那样的合同问题。

2.3.2内部控制理论流程上的局限性

大部分企业只是注意到了合同流程中所需花费的成本，以为这样不仅没什么作用，还为企业增加了预算，殊不知合同监督管理不当所带来的风险有多大。

2.3.3企业内部法人制度不规范

大部分企业都只是空有法人名头，却没有达到其应有的作用，权衡利弊。合同监督管理制度只是空壳，实施过程中困难多。有的企业甚至用空制度来违规犯法。

3.风险防控

3.1企业内控理论

企业内控理论一直在发展的过程中完善着，发展的过程大致是由内部牵制到内控制度到内控结构再到内控整体框架这几个大的阶段。上世纪内控的主要精力都集中在了审计和制度设计两方面。

3.2内控五要素

3.2.1环境要素。每个企业的结构其实都大致相同，无非是企业中的人和人做的活动，其中人是主导因素，是组成企业结构的重要因素。所以提高企业人对内控理论的认识，有利于内控理论在企业中的更好实施，也有助于企业人之间的团结和企业的健康发展。

3.2.2风险要素。企业在发展的过程中一定潜在着各种风险，所以企业一定要有可以辨认、评估风险的机制，对企业存在的风险进行随时的跟踪、评估和控制。

3.2.3信息、沟通要素。随着合同管理时环境的变化，应及时对应当时的信息进行整理和沟通，以便于合同管理随时适应环境，这不仅对合同的管理起着至关重要的作用，也可以使企业内控理论越来越完善。

3.2.4内部监督要素。在适当的效益和成本原则下，企业内部要对合同的管理实行适当的监控，并考核，对于违规现象要加以改正。

3.3合同管理时的风险防控

3.3.1准备阶段。合同的签约主体必须是合格的，这是合同有效成立的条件之一。如果主体不合格，那结果就是合同被撤销或是宣布无效。

3.3.2谈判阶段。谈判时合同签订的双方一定是在公平、自愿、平等的条件下，互相协商合同中的内容，并明确各自的权利和义务。

3.3.3起草阶段。合同的形式有很多种，其中最常见的就是口头形式和书面形式，是表示合同双方意思的载体，合同的形式必须符合法律和相关规定的要求。

3.3.4订立阶段。合同订立前要经过有关部门的会审。这是合同签订的重要环节，在此过程中可能出现的风险有合同中的条款可能违反法律，合同内容可能模糊不清，双方权利责任可能不明确，合同内容可能未根据审查结果改正等。

3.3.5生效阶段。合同在被授权人或法人签署，加盖双方企业公章后立即生效。在此阶段可能出现签署人越权签署合同，委托签署的制度不完善，合同的印章管理不当，合同内容被随意篡改等风险。应对这些可能出现的风险应当完善合同管理的一系列制度，采取适当措施，保证已签订合同的内容不被篡改。

3.3.6履行阶段。签订合同后，合同双方应履行合同中的权力和义务。这阶段中可能出现双方未履行合同内容的风险。

3.3.7变更、解除阶段。签订合同后，双方因意见不统一无法继续，而要变更合同，出现变更合同时手续不规范等风险。

3.3.8争议阶段。签订合同后因一方或双方未履行合同时产生的争议，此时面临合同被终止的风险。应尽量使双方和解，和平的解决问题，避免诉讼。如和解不成，则交由法院仲裁。

3.3.9终止阶段。因一些法律原因或其他方面的原因等双方终止合同。双方的权利义务关系也相应终止，但售后服务和质保金将会继续履行。

3.3.10后评价阶段。履行合同的最后阶段，此阶段中要对整个过程进行评估和总结，通过评估和总结发现过程中的不足和经验，不足的要加以改正，好的经验要加以学习。最后还要将合同妥善保管。

4.结语

合同是企业管理中权利义务的重要保障和依据，具有法律效应。在利用内控规范管理合同和防控风险的过程中，要做到对制度的完善，防止一些单位。只有这样，才能提高企业的经济效益，使企业不断地健康发展。

参考文献：

[1]高.浅谈有限责任公司的合同管理[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2010（10）.

[2]胡自普.谈建立以合同管理为核心的项目管理体系[J].中州煤炭，2007（2）.

[3]赵锋.企业外因型营销风险预警指标的构建及实证分析[J].湖南财经高等专科学校学报，2009（1）.

第3篇

合同管理风险主要集中显现在履行阶段，但也隐含在整个合同管理流程中，尤其以合同准备阶段为甚，且是各种因素综合影响的结果。规避合同管理风险，可以从合同管理流程入手，在合同管理的每一个流程中均存在风险，要加强合同流程管理，我们就应在合同准备、合同签署、合同履行中三个开展工作，规范合同管理流程，以达规避合同管理风险的目的。

一、加强合同准备阶段的管理，规避风险

合同准备阶段的管理主要从合同策划、调查、谈判、合同文本、审核等方面入手。

(一)合同策划管理：在合同策划阶段存在不能满足企业战略和业务目标的风险。我们要从以下两个方面加强管理：一是要审核合同策划目标与企业战略目标和业务目标的一致性；二是在合同管理制度中明确规定不得将需要招标管理的重大合同拆分为不重大的合同，并建立相应的责任追究制度。

(二)合同调查管理：在合同调查过程中对被调查对象做出不当评价会给合同管理工作带来风险。这种风险主要体现在对被调查对象的履约能力和商业信誉给予过高评价的风险。要控制这类风险，我们要从是提高合同调查人员的专业素质和责任心，在充分收集相关证据的基础上做出恰当的判断及建立合同对象的商业信用档案等方面加强管理。

(三)合同谈判管理：加强合同谈判管理的主要方法是组建素质结构合理的谈判团队，如要求谈判团队中除了有经验丰富的业务人员外，还应当有谈判经验丰富的技术、财会、审计、法律等方面的人员参与谈判，必要时还应当聘请外部专家参与合同的相关工作；在谈判过程中，谈判团队及时总结谈判过程中的得失，研究确定下一步谈判的策略等，充分发挥团队的智慧；在整个过程中，强调并做好保密工作。

(四)合同文本管理：要严格执行合同审核制度，规避合同文本内容和条款不当的风险。合同内容和条款存在的不合理、不严密、不完整、不明确或表述不当，可能导致重大误解的现象要杜绝；合同内容不违反国家法律法规或国家产业政策等。

(五)合同审核管理：要提高合同审核人员的专业素质；划分合同起草人员和审核人员的责任；制定合同审核操作指南；建立合同审核工作底稿；实施合同管理责任追究制度等。在合同审核过程中要提高合同审核人员专业素质和端正其工作态度，发现合同文本中的内容和条款不当的风险；发现了的问题要提出恰当的修订意见；合同起草人员要充分考虑合同审核人员提出的改进意见或建议。

二、加强合同签署阶段的管理，规避风险

合同签署阶段的管理主要包括合同正式签署、合同分送相关部门等方面的管理。

(一)合同正式签署管理：我们要严格划分各类合同的签署权限，严禁超越权限签署合同；严格合同印章管理，确保只为符合管理程序的合同文本加盖合同印章；要坚持合同必须由双方当事人当面签订；并采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改，如在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记、使用纸质合同书、使用不可编辑的电子文档格式等方法对合同内容加以控制，防止对方单方面改动合同文书等。

(二)合同分送相关部门管理：要实施合同签收制度，并指定专人负责合同的日常保管，并为合同保管提供相应的条件；建立合同管理的责任追究制度等。

三、加强合同履行阶段的管理，规避风险

合同履行阶段的管理主要包括合同履行过程管理、合同变更或转让管理、合同纠纷处理管理等。

(一)合同履行过程管理：签约前要认真调查对方的履约能力和商业信誉等情况，尽量只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；在合同中要明确规定违约责任；要求对方为履行合同提供相应的担保措施；对合同履行过程进行监督，一旦发现对方有违约的可能或违约行为，则要采取相应措施将合同损失降到最低等。

第4篇

关键词:企业用工;劳动合同;风险

当前，全国大多数供电企业在劳动用工方面日趋规范，但随着《劳动合同法》的实施，给企业的人力资源管理带来了一场全新的革命，《劳动合同法》要求企业从劳动合同的订立、履行、变更直至解除、终止都采用书面化管理，否则将面临巨大用工风险。新形势下，企业如何在劳动合同管理环节重新构造一个全新的精细化管理模式，以适用劳动合同法的要求，降低用工风险，这已经成为企业人力资源管理工作中的重中之重。

1、企业用工风险

1.1 用工机制风险

《劳动合同法》规定，劳动者在该用人单位连续工作满10年的，“连续订立二次固定期限劳动合同”等条件的，便可与该用人单位签订“无固定期限劳动合同”。这样，企业将面临“无固定期限劳动合同”用工比例的逐年上升，固定期劳动合同的期限从过去的短期化调整为中长期，劳动合同长期化趋势不可逆转的局面。由此，用人单位长期习惯于用劳动合同终止来调整劳动关系的方式已不适用。稳定就业的确对和谐稳定的劳动关系有益，但会减弱企业用工机制的活力，使企业竞争力减弱。

1.2 用工成本风险

这里指的用工成本风险是企业因劳动合同终止需支付的经济补偿金和新增的企业违规成本风险。

1)劳动合同终止成本风险

由于新法规定，企业终止合同需要支付经济补偿金，并且补偿金基数由原来的终止前12个月的平均实得收入(扣除个人税与费)调整为终止前12个月的平均收入(含税与费)，而这个经济补偿金总是隐性存在，企业始终存在风险。

可能会有人认为，既然合同终止会产生经济补偿，那么企业不终止合同不是就可免除补偿了。这是一个误解，企业不终止合同，经济补偿只是暂缓发生而已。另外，大量的劳务派遣员工通过劳务派遣单位支付的经济补偿金也不能忽视，因为劳务派遣人员的劳动合同终止补偿金是同样适用法律规定的。

2)新增的企业违规成本风险

以下五项内容，都是新增的企业违规的成本风险。

(1)自用工之日起满一个月未满一年未签订书面劳动合同，用人单位应当向劳动者每月支付2倍工资。

(2)用人单位违反规定不与劳动者订立无固定期限劳动合同的，自应当订立无固定期限劳动合同之日起向劳动者每月支付2倍工资。

(3)用人单位违法解除劳动合同可能向劳动者支付双倍补偿金。

(4)用人单位不按法律规定支付劳动报酬、加班工资或经济补偿金，要按50%以上100%以下加付赔偿金。

(5)用人单位有违法行为，导致劳动者解除合同，用人单位要支付经济补偿。

1.3 用工管理风险

用工管理风险是指用人单位用工管理不到位或用工管理不严造成的风险。

1)用工管理不到位产生风险

(1)不签劳动合同就用工;(2)本企业工龄未连续计算;(3)非全日制用工不签劳动合同;(4)合同到期不续签。

2)用工管理制度不严产生风险

(1)规章制度不健全;(2)内容不合法;(3)缺少民主程序;(4)制度未使劳动者知晓;(5)制度缺乏操作性。

2、化解企业用工风险措施

2.1 化解用工机制风险

用人单位必须牢固树立人力资源是企业第一资源的理念，以人为本，处理好灵活的用工机制与控制好无固定期劳动合同增长的关系。

1)严格把好招聘关

把好招聘关是劳动合同管理的开始，企业一定要树立“招聘合适的人到合适的岗位”的理念，特别是在招聘录用前书面告知员工录用条件和做好考核录用工作，绝对不能只看履历，或让应聘者经受心理测试等，忽视了招聘管理，放松了用工第一关，使企业丧失了试用期内单方解除权。

2)采用形式多样的灵活用工

在法律允许的范围内，尽可能保持用工机制的灵活性。进行岗位分析，有的岗位可以订立完成一定工作为期限的劳动合同，有的岗位可以采用非全日制形式、外包形式、劳务派遣形式等形式多样的灵活用工。

3)根据岗位性质和企业不同实际需求签订劳动合同

在企业发展不同阶段，劳动合同管理有不同的侧重点。企业可根据岗位性质和企业实际需求与员工签订劳动合同。再者，企业的性质也有不同，有劳动密集型企业，高新技术企业等，其岗位不同，对人员的需求也是不同的。因此，在市场经济条件下，企业不可能都与劳动者签订无固定期限劳动合同。建议可对专业性较强的骨干岗位签订3至5年甚至更长期劳动合同，对替代性较强的熟练岗位也要按企业实际需求签订，期限也可3至5年或较长一点，合同期满后，除少数人员留用外可终止合同。

4)控制好无固定期劳动合同

企业为了灵活用工，形成员工“能进能出，能上能下”的竞争机制，必须控制增长的无固定期限劳动合同。根据上述某上市公司测算，管理、技术岗位、班组长和技术工种岗位的可替代性较弱，无固定期合同可适当控制在70%以内;可替代性较强熟练岗位，无固定期限合同可控制在30%以内。企业总计无固定期合同比例一般控制在50%左右为好，以保持用人机制的相对灵活性。

2.2 化解用工成本风险

1)计提“终止准备金”，消化“终止”成本

劳动合同终止补偿是在劳动合同期满终止时发生，是潜在的用工成本。因此，企业可以通过设置劳动合同“终止准备金”来合理消化“终止”成本。企业可根据当年的平均工资计提1个月工资作终止准备金。如2008年1月1日之前订立的劳动合同，企业终止补偿2008年1月1日之后的年限。2008年1月1日之后订立的劳动合同期满终止的，企业终止补偿该员工在本企业全部工作年限。计提“终止准备金”将劳动合同期满终止时发生的一次性补偿成本合理地分摊至每年用工成本，客观反映企业的盈利能力。

2)杜绝违规成本发生

企业应依法规范用工，建立先订劳动合同后用工和续签合同领导审核制度，防止用工超过1个月未订立劳动合同和违反规定不与员工订立无固定期合同情况发生;按劳动合同或集体合同约定支付劳动报酬、加班工资;依法为员工缴纳社会保险。企业依法履行义务和行使权利，杜绝违规成本发生。

2.3 化解用工管理风险

1)依法建立和完善劳动规章制度

企业应结合实际，建立合法合理的规章制度，健全劳动合同管理、考勤管理、招聘、年休假、保险福利、劳动定额、岗位标准与考核、奖惩等规章制度，不仅保障员工享有劳动权利、履行劳动义务，同时也保障企业依法行使管理权。企业在建立或修订涉及职工切身利益的规章制度时应当依法经过民主程序和告知义务，保护好企业的合法权益。

2)加强劳动合同管理

企业必须建立劳动管理台帐，劳动合同签订、变更、终止、解除台帐;员工培训记录台帐;员工考勤统计台帐;员工医疗期管理台帐;员工年休假台帐;人事管理台帐等，提高劳动合同管理水平，杜绝用工管理不到位和用工管理制度不严等弊病，化解用工风险。

3)加大劳动用工自查自纠

企业在用工时依法进行自我约束、自我监督，开展自查自纠可以及时纠正错误用工行为，减少企业损失。从用工基本状况、劳动合同订立、工作时间和工资支付、社会保险缴费、规章制度制定和完善等方面检查，还可聘请专业单位检查。自查中发现的问题要及时整改，以免造成损失。

第5篇

摘 要：近期中国发生的环境污染事件和安全事件给社会和环境造成了巨大的经济损失，在此背景下，企业合规风险控制的需求日益迫切。本文利用人工智能技术构建合规管理平台，以帮助企业规避违规风险，建立预防性的管理，提高企业环境和安全管理的绩效。

关键词：人工智能 风险管理 信息平台

一、引言

随着工业和经济的迅猛发展以及公众对环境保护、资源能源等合规风险关注度的日渐提高，中国经济已逐步转入与环境协调发展的轨道，因此合规管理方面进入了技术大发展的时期，而近期一系列重大安全事件的发生，使得中国将合规风险管理列入重点扶持行业，逐步加大对合规管理方面的投资。在此背景下，合规风险控制的需求持续增长。近期在全国发生了数起重大环境污染事件和安全事件，如上海高桥石化火灾事故，上海康桥血铅事件，渤海湾漏油事件等，对生态环境造成了毁灭性的破坏。据统计我国每年因为环境污染事件和安全事故造成的直接经济损失超过国民经济生产总值的2%。因此企业的环境和安全活动对社会和环境有重大的影响，本文提出研究和开发基于人工智能的合规风险评价管理系统，可以帮助企业规避违规风险，建立预防性的管理，提高企业环境和安全管理的绩效，从而带来巨大的直接和间接经济效益。

二、系统的架构

本文研究的是应用于企业在环境、能源、安全生产方面的合规风险评价管理系统。具体实现的技术路线为通过建立远程服务系统，用户可以通过Internet或者单机软件，无论是计算机还是各种移动终端，用获得需要的法规标准信息，并进行相应的合规评价。系统提供给用户三种方式获得所需要的法规或标准，并帮助公司实际进行管理要素的管理。要实现管理要素的准确高效管理可以通过以下两个方面的技术来实现

1.采用严格专业的流程保证获取的法规标准的准确性和完整性。首先收集分析企业在环境、能源、安全生产方面所涉及的所有的法律法规和标准，根据专业法规标准内容提供商以及各种官方服务渠道获取法规和标准。其次深入工厂和企业，细致把握生产过程的细节，进而分解企业生产过程涉及的各种生产要素，构建 “管理要素”数据库。最后根据各个企业的生产实践和领域专家的生产经验对于各个法规和标准进行分析，确定法规和标准所涉及到的因素，将管理因素和法规标准进行关联。

2.利用人工智能算法根据法规全文智能推荐企业需要的法规标准，并总结安全生产领域专家的知识和经验，设计相应的人工智能专家推理算法，最终实现自动判断某一个生产流程所包含的各生产要素是否遵循相关的法规条款或标准要求。

三、系统开发的风险和防范

目前国内的合规管理行业处于起步阶段，客户的需求还没有成熟，这给本系统的研发带来了一定的市场风险。合规管理的成长也受到诸多因素的影响，如政策环境，等。为了防范风险，在技术路线上采取定制化软件开发的方案，尽可能多地考虑到多种客户的需求。在产品的定位上，则着眼于目前有基础实施的化工、医药等风险高的行业，并积极创新，给客户提供更深入的服务，以达到市场风险的防范。

四、总结

本文提出了基于人工智能的合规风险评价管理系统的开发思路和方案，并对系统开发过程中可能出现的风险进行了研究。通过基于人工智能的合规风险评价管理系统，企业可以减轻传统风险管理中手工作业带来的繁重工作量，并降低企业的违规风险和管理成本，提升企业的管理水平和竞争能力。

参考文献：

[1]巫英， 向刚.企业持续创新过程的重大风险管理机制研究[J]. 科技进步与对策， 2012.

[2]Zhu Zhisu， Dang Chuangyin， Ye Yinyu， A FPTAS for computing a symmetric Leontief competitive economy equilibrium， Mathematical Programming， 2012， 131（1-2）： 113-129.

第6篇

关键词：城市轨道交通工程；安全风险；管理体系;

中图分类号：C913.32文献标识码：A 文章编号：

前言

目前，国内城市轨道交通建设正在飞速发展。据有关统计，截至2011年8月，已有15个城市正式运营城市轨道交通系统，总里程 1 621km，北京、上海和广州的运营里程均已跃居世界前10位；同时，有36个城市正在建设城市轨道交通系统，总里程超过 1 370 km，总投资达 1.2万亿元人民币。

与建设规模同步上升的是安全风险。由于城市轨道交通工程建设的特殊性与复杂性，大规模的地铁施工极易对周边环境造成不良影响，产生地面塌陷、房屋倾斜与管线破坏等风险。显然，面对如此安全形势，传统的经验型、事后型、人盯人的安全管理模式已无法应对，进行安全风险管理体系、技术及相关标准研究刻不容缓。

一、安全风险管理的原则及体系标准化

1.1 安全风险分类

城市轨道交通工程是大型的系统工程，对这类大型系统工程中的风险进行管理是一项挑战性的任务。国际通行的风险管理理论一般把这类风险分为两类：技术风险和计划性风险。前者指的是会导致项目无法达到其性能标准的风险；后者主要指成本超支和进度延期。

1.2 安全风险管理原则

城市轨道交通工程安全风险属于技术风险，在管理中必须遵循以下原则：

（1）360度参与的原则。即所有与工程项目相关的各方都应参与安全风险管理，包括监管方即政府、建设单位即城市轨道交通企业、设计勘察单位、施工单位、监理单位和第三方监测单位等。

（2）贯穿生命周期全程的原则。即在城市轨道交通工程的可研、勘察、设计、施工和试运营的全生命周期不同阶段都应进行安全风险管理。

（3）持续实施的原则。即应持续地、周期性地重复检测伴随城市轨道交通工程的关键安全风险。

（4）团队管理的原则。即应将安全风险管理工作中所有分散的参与方联合起来组成团队，其目的在于：使各成员的知识可以分享与互补，对安全风险的识别和评估能够更完备和透彻；使各成员在安全风险管理过程中产生共同的利益，依据管理的成败共担奖罚。

1.3 安全风险管理标准化流程

基于国际通行的风险管理理论，建立科学的、标准化的安全风险管理体系是必要和可行的。虽然每个工程项目都有其独一无二的具体特点，但是对于安全风险管理而言，却都有上述普遍适用的原则。对这些原则予以固化，由此而产生的一系列工具、方法和流程，当其逐渐完备形成标准化体系之后，可以用于科学地管理城市轨道交通工程中的安全风险。安全风险管理的标准化流程包括：

（1）风险识别，即发现安全问题的来源及其可能引发的后果。（2）风险过滤，即把非关键的风险过滤，并把余下的风险进行排序。 （3）风险评估，即在识别和过滤出关键风险后，对其进行更深入的分析，以获得风险的度量。（4）风险管理，即在对所有关键风险进行评估后，参与的各方找出所有管理这些风险的可行措施，并依照成本、风险、收益和其他标准权衡如何选取这些措施，所采取的措施引发的次生风险也应该被预先考虑到。风险管理过程的输出结果是一组计划，用以减少工程项目的关键风险。在对城市轨道交通工程中的安全风险进行管理时，可借助于许多工具和手段。如在风险识别过程中，可借助于工程资料搜集、现场踏勘、勘探物探等手段辨识地质风险；在风险评估过程中，可基于专家意见形成综合评分表；在风险管理工程中，可借助于预警与应急平台采集、分发、处理风险信息并辅助决策等。

二、科学的标准化安全风险管理体系—“六评六管一平台”

为了规范工程项目的安全风险管理，住房和城乡建设部近年颁布了一系列文件，包括《城市轨道交通工程安全质量管理暂行办法》、《城市轨道交通地下工程建设风险管理规范》（GB50652—2011）、《城市轨道交通风险评估指南》等。苏州地铁运用上述国际通行理论，结合国家住建部近年颁发的规范性文件，在实践中研究和创新，摸索出了一套行之有效的安全风险管理体系，归纳起来就是“六评六管一平台”。

2.1 “六评六管一平台”内容

“六评六管一平台”体系的基础来自3个方面：

（1）目前国际通行的风险辨识、评估和管理的理论、方法和工具。

（2）住房和城乡建设部颁布的一系列工程安全风险管理规范性文件。

（3）苏州地铁建设工程中的安全风险管理实践。

2.2 工程各阶段实施的安全风险评估内容

在工程之前对安全风险的评估涉及安全生管理体系的各个方面，包括安全管理组织体制及其运行机制、安全生产责任制、安全管理制度、安全技术防范、安全教育培训、重大风险源、应急救援系统和第三方监测等。在可行性研究阶段，对安全风险进行的评估包括建设项目劳动安全初步评价、轨道交通系统安全检查表评价、轨道交通建设重大安全风险影响分析评价、典型复杂环境区域环境安全分析评价、典型地下车站大客流情况下人员疏散分析评价、典型地下车站及区间火灾防烟及人员疏散分析评价、典型地下车站及区间隧道围岩稳定性分析评价等等。

在初步设计阶段，对安全风险进行的评估则涉及基坑工程、区间隧道工程、高架段工程及初步设计关键点专题评估等方面。在施工阶段的安全风险评估突出体现了其持续性特点。评估采用闭环的方式，分为以下环节实施：通过周期性分析典型工点的监测材料，列出风险或风险源清单，再对照安全风险分类分级标准，对当前施工过程的安全风险总体所处的等级状态进行评估，并在此基础上制定出风险控制措施或建议，再观察风险控制措施对典型工点的监测数据产生的影响。试运营前安全评价是相关工点的安全检查及法律法规的符合性评价，包括各系统安全分析评价、常规防护设备设施评价、防火防爆安全措施评价、电气安全措施评价、特种设备及强制检测设备检查评价、安全运营管理评价等。

2.3 “六评六管一平台”流程

“六管”以工程参与各方为主体，体现了国际通行风险辨识与评估理论中360度参与的原则，即政府部门及参建各方按照各自的职责，进行全方位安全风险管理。

结束语

因此，上述的成果直接有效地保障了有关人员的生命安全，降低了直接经济损失与工期损失；有效地保护了城市环境与资源。同时，通过开展有关培训和讲座，并结合现场巡视、风险排查等管理手段，广泛地普及了安全风险评估、管控的科学知识与技术，使参建的各方在安全风险管理水平方面都得到了提升。

参考文献：

[1] 刘光武. 创新安全管理思路 打造平安和谐企业[J]. 都市快轨交通，2007（12）：18.

第7篇

关键词：公路项目;合同管理;合同审查;项目建设费用类型

引言

随着贵州省高速公路建设全面步入新时代，项目投资建设时间紧、任务重，投资人在完成项目建设任务的情况下，需做好项目建设投资费用的管控。项目合同管理既是预防企业合同纠纷及风险防控的重要手段，又是对项目建设投资费用的合理管理，因此，合同管理应作为项目管控的重点之一。

1工程项目合同类型

按照合同类型划分，工程合同分为施工合同、勘察设计合同、监理合同、检测合同、咨询合同、采购合同、技术服务合同等。该项划分用于合同文本的签订工作。按照项目建设费用类型分为建筑安装工程费、设备、器具购置费、办公家具购置费、征地拆迁费、建设项目管理费、试验研究费、建设项目前期工作费、专项评价（估）费、建设期贷款利息、新增费用、预备费等。（1）建设安装工程费：此项费用包含施工合同。在签订施工合同时，应包含工程一切险及第三方责任险、单片梁桥梁荷载试验检测合同、桥梁预应力孔道压浆及锚下预应力检测合同。应注意，批复概算中如未单列既有道路维护与修复及跨铁路干扰相关费用，应在签订施工合同时一并考虑，纳入建筑安装工程费，不再单列。（2）设备、工具、器具购置费：此项费用包含机电设备购置费及试营运期设备购置费，一般机电设备购置费应包含在机电施工合同中，不单列。（3）办公及生活用家具购置费：此项费用含建设期及试运营期购置费用。（4）土地征用及拆迁补偿费:此项费用包含征地拆迁协议、测绘合同、占补平衡、社保资金、耕地占用税、森林植被恢复费、水土保持设施补偿费、三电迁改合同、特殊征拆合同。其中，三电迁改合同包含10kV以下电力迁改合同、10kV以上电力迁改合同及通信光缆迁改合同；特殊拆迁协议指征拆协议中未列入征拆工作方案标准的费用，例如项目涉及压覆矿、砂石料场的赔偿合同。（5）建设项目管理费：①建设单位（业主）管理费、工程监理费、设计文件审查费、竣（交）工验收试验检测费、ETC专项检定费。②竣工工程档案收集、立卷、编制归档技术服务合同、项目竣工审计合同列为建设单位（业主）管理费。③施工监理合同、中心试验室合同、监控量测合同列入工程监理费。④勘察设计咨询合同列入设计文件审查费。⑤交、竣工验收检测合同、机电工程试验检测合同、桥梁荷载、外观评定及实体检测合同、环境保护验收检测合同、水土保持验收检测合同类如竣（交）工验收试验检测费。⑥ETC专项检定费如已在机电施工合同中已列入，不再单列。（6）研究试验费：包含科研项目技术合同等。（7）建设项目前期工作费：包含工程可行性研究技术咨询合同、勘察设计合同、项目用地报批合同、林地可行性报告编制合同等。（8）专项评价（估）费：包含环境影响评估技术服务合同、水土保持评估技术服务合同、地震安全性评估技术服务合同、地质灾害危险性评估技术服务合同、压覆矿产资源评估技术服务合同、文物考古调查技术服务合同、用地预审报告编制技术服务合同等。建设期环境监测和水土保持监测项目单独签订合同，则列为该项费用；如包括竣(交）工验收时的环评、水保试验检测，则列入竣（交）工验收检试验检测费。（9）建设期贷款利息：包含银行贷款合同等，按照建设期贷款年限及贷款分配额、贷款年利率测算应归还的利息。（10）新增费用：包含既有道路维护与修复合同及跨铁路工程服务合同等，具体以概算批复费用项为准。按照业主合同管理分为建安工程合同、征拆合同和其他合同，该项划分用于合同中期结算费用管控。①建安工程合同即按各项专业工程划分的施工合同，包含土建施工合同、路面施工合同、机电施工合同、交安施工合同、房建施工合同和绿化施工合同。②征拆合同包含征地拆迁协议、测绘合同、占补平衡、社保资金、耕地占用税、森林植被恢复费、水土保持设施补偿费、三电迁改合同及特殊征拆合同。③其他合同除建安合同、征拆合同以外的其他合同，包含前期项目合同、勘察设计合同、监理合同、交（竣）工试验检测合同等。

2合同审查工作要素

（1）合同形式：合同单位的确定需经过招标、邀标、竞争性谈判或其他方式确定合同实施单位。（2）合同内容：合同内容包括但不限于合同编号、合同类型、合同当事人的名称或姓名、住所、标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法。（3）合同资料：合同评审表、合同文本、中标文件、竞争性谈判文件及其他合同资料组成附件。（4）合同审查分类：按照业主合同审批管理分为建安工程合同、征拆合同和其他合同。文本类型分为格式合同和非格式合同，格式合同一般是指行业或企业统一规定的示范文本；非格式合同一般指无示范文本的合同，此类合同需根据行业标准及项目实际情况起草，合同审查人员依据合同文本的审核要素及共性问题，通过各项目常用合同总结归纳，形成部分非格式合同的定价原则及非格式合同参考文本。（5）合同形式审查要点：形式审查主要依据公司内部的规章制度及流程规定，如工程合同管理办法、招投标管理办法、采购管理办法等，通过形式审查，保证合同签订流程合法合规、资料手续完善、合同文本符合要求。主要审查内容包含量价原则、服务范围、合同价款支付方式及违约责任。核实审查合同审批表的内容是否规范准确；合同的形式是否合规，是否具备招投标条件或竞争性谈判条件；合同签约主体非法定代表人时，授权委托手续是否齐全；报审资料附件是否齐全；格式合同核实审查合同是否与范本内容一致；非格式文本起草格式是否规范、合同内容是否清晰明确；合同取费依据是否符合国家标准或行业标准。

3信息化合同管理

合同的履约情况应结合信息化系统管理，以项目为单位建立完整的项目建设管理费用合同体系。形成合同文本信息化管理系统，包含合同登记、中期结算及末次结算、合同执行情况功能，按照合同约定比例支付合同金额；暂定总价合同由业主按照合同约定方式进行中期结算，末次结算时，累计支付金额不超过合同总价金额。同时，建立完整的项目建设费用概算执行情况控制，将已签订的项目建设合同录入系统，根据合同约定比例办理中期结算，包含本期支付金额、累计支付、累计支付比例，系统生成对应概算的项目建设费用分析比较表，通过系统对项目建设费用分类汇总形成系统的项目建设概算费用控制体系，并对合同信息登记不全、项目建设费用超概算原因作预警提示及情况分析。

4结语

第8篇

1.1直接风险形式和间接风险形式

直接风险形式和间接风险形式主要是依据合同管理过程中出现风险的责任主体方来划分的。直接风险是指风险的主要责任属于管理企业自身，即在合同履行的过程中，由于管理企业人员素质不高、管理制度不完善、监管力度较低等因素而带来的风险；间接风险是指在合同履行的过程中，主要由于合同履约各方自身的因素而造成的管理风险，其中企业管理方只是间接地参与其中，不承担主要责任。

1.2客观风险形式和主观风险形式

对于客观风险形式和主观风险形式划分，主要是依据风险的作用范围来界定的。主观风险表现为由于国内的相关法律制度不健全、操作管理规范欠缺、从业人员整体素质偏低、监管力度有待加强等因素，进而使在合同的签订、履行、变更或终止等各个阶段中存在可能造成巨大经济损失的风险，这种风险往往是无法避免的。客观风险主要体现在合同签订各方的综合实力、信誉程度、财政状况等，是可以通过加强监督管理避免的。

1.3可控风险形式和非可控风险形式

对于可控风险和非可控风险形式的界定，主要是依据该风险的可控情况等级的高低来划分的。可控风险形式指的是管理方在合同履行的全过程中，严格按照规范执行合同的管理工作，可最大程度地降低风险出现的可能。非可控风险形式，是由于一些非主观因素（地震、洪水、法律、政策等）影响使得项目合同无法正常履行的风险形式。

2合同管理中风险的影响因素

2.1从业人员综合素质较低

人是合同管理工作的行动主体，直接掌控合同管理的每一步流程。从业人员综合素质较低是引发合同管理风险的最直接、同时也是最主要的因素。从其专业素质角度来看，合同管理工作的从业人员往往只对自己负责工作内的专业知识有所掌握，而对于国家的相关政策的颁布与实行缺乏必要的敏感性，这在市场经济发展的今天，必然会给合同的签订与实施带来很大风险。

2.2合同管理制度不完善

（1）合同结算方面：由于工程结算制度的完善性较差，无法及时对已完成的工程进行监管、审核以及结算等，进而导致合同不能如期履行。（2）合同审核方面：由于合同在评审过程中未按照相关要求对其内容等进行严格审核，导致合同履行存在很大风险。

2.3客观影响合同管理因素

（1）自然灾害突发。随着全球环境遭受破坏程度的加大,我国近些年来的地震、洪水、泥石流等地质自然灾害逐渐增多，对于这些带有极强偶然性的灾害，很难进行有效的预测与控制，只能通过风险转嫁分担相关责任。（2）经济发展趋势变化。自中国加入WTO以来，全球经济一体化的趋势越来越重，中国的市场经济时常受到国际经融危机的影响。对于这种情况，我们只能通过搜集信息，在合理的预测经济发展的趋势后进行必要的风险规避。（3）政策和法律的变更。为了完善市场经济的管理制度，国家必然会不断地对已颁布的相关法律法规进行调整，并会出台新的措施与政策以推动社会的进步。面对此类问题，需要我们及时关注国家政策、法规的颁布情况。

2.4合同管理风险控制理念淡薄

（1）法律理念淡薄。主要体现在工程合同签订及实施的过程中，由于对相关法律法规缺乏应有的重视以及理解不透彻等原因，使得合同中的某些条款并未按照法律的相关规定执行，从而导致该合同履行过程中存在法律风险。最典型的就是某些工程存在先开工后签约的情况。（2）责任理念不明确。主要体现在对合同管理风险控制的认识不明确，进而责任理念较为模糊，使对合同管理中风险的防范与控制能力有所下降。（3）风险理念缺失。主要集中表现在对于项目合同中存在的风险隐患缺乏应有的重视，同时由于对风险理念的缺失，造成风险管理措施的缺乏。在实际工程中，此种情况往往体现在承包方由于对合同风险认识的不足，不得不承担工程质量、赔偿等诸多风险问题。

3合同管理风险控制应对方法与措施

3.1培养高素质的合同管理从业人员

提高从业人员的整体素质是提高合同管理质量的充分条件，建立完善健全的人才培养体系已迫在眉睫。对此，国家应设立专门的机构对相关专业人员进行培训与选拔，不仅只是对专业技能的培训，还要求其熟悉国家的相关政策法规，对于形势判断具有敏感性。同时，合同管理团队有良好的职业操守，企业应适时对合同管理团队从业人员进行继续教育，以改变传统的知识架构体系，适应日益激烈的市场竞争环境。

3.2加强对合同文本的管理

合同文本往往会由于其中存在不严密或不合理的条款而使其风险存在。控制合同文本风险需要加强对合同评审制度的监管，即根据国家规定的管理合同范本，结合工程项目具体的实际情况，编制适当的合同文本。但随着我国加入WTO，工程管理方面也要与国际社会全面接轨。因此，要不断借鉴国际上先进的管理经验与模式，与我们自身情况相结合，最大程度地发挥对合同风险的防范与控制作用。

3.3加强对合同管理流程的整体性监管

（1）确认合同管理流程的各个细节，明确每一环节的工作目标及其措施，以此保证对合同内容的切实履行。（2）对合同的准备、签订、履行、终止等各个阶段实行全过程监管，以此确保合同内容的合法性、完备性以及规范性。（3）客观地开展对合同管理的综合评述，有效控制合同管理中存在的风险，实现合同管理过程的标准化、制度化。

3.4建立完善的风险预测系统

建立一套完善的风险预测系统可以及时对风险进行控制与防范。首先，需要对项目进行完整的风险评估，以此找出合同在各个阶段可能出现的风险隐患，并对其进行初步的类型划分和合理预测；其次，需要对已进行合理预测的风险隐患进行进一步判定，确认其风险等级；最后需要进行信息的会商讨论，对该风险隐患问题进行研究探讨，并找出有效的应对措施。

3.5加强对工程信息的管理

加强对工程信息的管理，不仅可有效控制管理风险，还可降低成本，加快项目进程。为了实现对信息的有效管理，可以建立一个广大的信息平台，并要求保证数据内容的实时更新，让参与各方实现信息共享，进而实现对合同进程全面掌控，降低合同管理中的风险。

3.6加强信用评价制度的建设

良好的信用评价制度，可以很好地反映合同双方的综合实力，增强双方的合作互信，确保合同的顺利实施。必须加强对信用评价制度的建设,对合同双方的财政状况、信用状况、发展形势作出公正合理的评价，并适当地进行等级划分。在实际合同签订时，对于有良好信用的单位应予以优先考虑。

4结语

第9篇

关键词：经济合同 管理 风险规避措施

在市场经济条件下，经济合同已成为企业在生产经营、对外业务往来不可缺少的部分。然而经济合同虽然是企业从事经济活动取得经济效益的桥梁和纽带，但同时也是产生经济纠纷的根源。经济合同法律风险无时不在，是企业法律风险中最常见多发的风险。经济合同法律风险的发生将引发合同纠纷，企业处理这些纠纷不但要花费大量人力、物力、财力，同时还要承担于巳不利的法律后果。因此，加强经济合同管理，有效防范经济合同法律风险，对于维护企业权益、信誉和形象至关重要。

一、经济合同内容风险规避的原则

（一）合法性原则

经济合同是依据法律规定而签订的。《中华人民共和国合同法》对合同的订立、效力、履行、变更和转让、权利义务终止、违约责任以及相关的其他规定和合同种类都作了明确地规定。只有在合同的拟定内容上、签订程序上，严格遵守《合同法》的规定，不与国家法律和法规相违背，才能保证合同的有效性，也才会受到法律的保护。

（二）合意性原则

所谓合意性就是指合同的必要条款均经过当事人的要约和承诺，达成意思表示一致。合同的合意首先表现为公平，即当事人的法律地位平等，任何一方不得以大欺小、以强凌弱，不得将自己的意志强加给对方；其次表现为自愿，当事人双方应该自主协商、以自愿自由的方式达成合意。

1、诚信性原则

合同法对诚信原则有明确的界定：当事人行使权利、执行义务，应遵循诚实信用原则，所以当事人在拟写合同时，一定要真诚地表达自己的意思，对要约或承诺的内容信守承诺。诚信是合同交往的一个总的指导思想，不但体现为一定的道德要求，而且也是法律强制性的规范。

2、规范性原则

没有规矩，不成方圆，一份规范、完整的经济合同，才是双方经济利益实现的保证书。为避免风险，从合同签订到履行的各个环节如：合同的洽谈、草拟、评审、签订、履约跟踪、变更中止、解除、终止等，都要制定一套严密可行的管理制度，使合同的签订和管理做到有章可循。

二、经济合同中的风险规避措施

（一）提高合同风险管理意识，强化经济合同风险控制

单位应该对相关的工作者开展积极地风险知识普及活动，提升其风险思想和应对能力，做好风险的管控活动。第一，过程之中的问题，关键是订立时期的问题要受到高度的关注。第二是对于较大数额的合约要积极地掌控，一般是使用投保的方式，而且由法律机构参于综合的管控活动。再次，注重成本与效益的原则，从企业财务角度考虑风险投入产出是否合理，企业应建立一套以最小的风险控制成本达到最佳的风险防范效果机制，以利取得最佳的风险防范效果。

（二）审查合同对方当事人的主体资格

在签订合同之前，对方提供加盖单位公章的营业执照复印件并要核对营业执照原件，因为这么做就是审查合同对方当事人的主体资格，确定他是否有签约能力，这是非常关键的，必要时要通过多种渠道予以确认。其次要对方提供法定代表人或负责人身份证明，委托人签订合同的，要求对方出具法人授权委托书、人身份证明等。最终合同要有法定代表人或授权委托人的签字并加盖合同章或公章。对于法人的分支机构、职能部门等原则上不与之签订。对企业内部合同管理而言，应实行内部授权管理制度，要严格控制企业内部人员对外签订合同的权限范围，避免企业人员任意签约行为给企业造成的损害。

（三）掌握经济合同风险控制方法，建立相应的建立风险管理机制

建立合同风险关键点控制制度。首先要对合同他方的资质审查，是否具有法人资格，是否授权签约，相关的资信情况调查；其次是对经济合同条款进行严密审核，防止合同陷阱，维护自身合法权益；最后是监督合同的有效执行。建立经济合同风险控制机制。首先是企业应建立客户电子资料库，如客户的资格、联系方式，交易行为过程，信用状况等；其次建立供方电子资料库。如供方资质、供货价格、信用及以往的交易行为等，为企业优选供应商，确保货物供应畅通，防止供货渠道风险，提供保证；再次对对风险进行全过程监督。

（四）应当及时、全面、优化地处理合同法律纠纷

发生合同纠纷后，双方当事人协商不成，企业应当依据合同约定的解决争议的方式，及时、全面、优化地处理合同法律纠纷。在向法院时，要注意以下几个方面问题：

1.诉讼时效。合同的权利人应当在诉讼时效期间，在诉讼时效期间不的便失去了胜诉权。

2.诉讼管辖。因合同纠纷提讼，在合同中没有约定诉讼管辖的，由被告住所地或合同履行地人民法院管辖。当事人应当向有管辖权的人民法院提讼。

3.诉讼保全。申请诉讼保全的一方，应有胜诉的把握，否则，如果将来败诉了，则要赔偿对方当事人因诉讼保全所遭受的损失。

（五）要建立合同管理机构和合同管理制度

如果一个企业没有规定严谨统一的合同管理制度和专门的合同管理机构，势必造成各部门权责不分明，意见很难统一，就会形成权力大家争、责任大家推的局面。这是企业管理之大忌，而且最终会给企业带来重大的隐患。因此，要从组织机构、管理制度方面首先进行规范，要成立专门的合同管理机构或设置专职的合同管理岗位，做到合同管理、法律事务有专门机构和专业人员。在合同起草、审核、签订、履行等各个环节，均应建立相应的制度规范、采取相应合同风险防范措施，防止在企业合同方面出现风险。并且要经常组织企业内部的经营管理人员、合同管理人员、合同承办人员进行增强法律风险防范合同意识，提高业务能力与素养的培训，熟练掌握《合同法》《公司法》等有关法律法规知识，并自觉地运用到企业的经营活动当中。

三、结束语

总之，企业面对无时不在的经济合同法律风险，应当要有足够的清醒的认识，必须高度重视，并结合自身实际，采取积极有效的预范措施，经济合同的法律风险是可以预防和控制的。

参考文献：

[1]陈鹏. 抓好经济合同管理 防范企业经营风险[J]. 江苏煤炭. 2003（02）.

[2]桂萍，胡庆为，陈晓芳.经济合同风险管理探讨[J]. 财会通讯. 2011（20）.

[3]嵇成能，唐玉根.企业合同管理及法律风险防范研究[J]. 现代商业. 2012（06）.

第10篇

一、企业合同管理的重要性

企业合同指的是一个企业的经营管理中，在与个人、其他单位等经济平等主体，在进行经济活动时所签订的设立、变更、终止民事权利义务的协议。企业合同的签订有利于企业经济活动的有序健康发展，有利于明确当事人双方的权利义务。

合同管理的加强能够通过法律途径，提供保障给企业的商业活动。在市场竞争中，随着市场经济的发展，企业主体地位越来越明显，但是企业的合同具有一定的法律效益，企业的经营活动都必须在法律允许的范围内。在市场经济环境下风险与机遇是并存的，合同能够为企业商业活动降低风险，为企业经济活动提供重要依据和保障，在市场经济背景下，合同管理是一种重要的制度管理模式。合同的建立需要合同双方达成一致意见且双方都必须履行合同中的内容，如果单方面想变更合同就需要承担合同中规定的后果，企业合同体现了市场经济下的法律化与责任化。

二、企业合同管理中存在的问题

1.不签定正式的书面合同。书面合同在我国的经济生活中，是非常重要的，书面合同是当事人之间约定的重要凭据。但有许多企业，在合同的签订时并没有足够重视，有的企业仅仅凭借对方的发货清单或者电话就进行交易，这给履行合同带来了很大的风险隐患。

2.合同的签订行为不够规范。相对于一些不重视合同签订的企业，许多企业对于合同的细则约定不够明确，虽然都能够意识到合同的重要性，但是在合同签订时对合同内容的重视不够，往往出现条款不完善、责任表述不清楚、约束不明确等多种多样的情况。这样就很容易引起合同纠纷，造成企业的经济损失。

3.未明确合同细则风险。在企业的经营活动中，部分企业同合作方建立了书面合作关系，然而，合同签订行为随意性较强或者规范度不够，其中以未明确合同细节约定为主。相对不重合同签订的企业，它们重合同签订，但对合同细则风险认识不够，签订合同时多因条款不完善或是责任表述模糊而致使约束力不足。合同纠纷隐患就此埋下，企业损失无法避免。

4.合同履约监控不足风险。随着经济的快速发展，合同已经日渐成为企业管理的必要手段，然而，很多企业并不重视监控合同履约过程，合同相关制度与管理结并未建立起来，致使企业签约行为不能规范，也无法有效监督履行合同过程。

5.防范意识不足风险。抛开正常的合同管理不谈，企业对部分极端情况防范意识不足则会引发相应的风险。比如，员工伪造证件、假冒身份骗取合同资金；借由中介组织进行合同诈骗；以预付款或押金等形式骗取货款等。

三、企业合同管理的风险防范

1.重视合同签订前的准备工作。合同签订前，要充分了解合作对象的整体情况，采取查询企业的工商登记信息，了解企业注册地、组织机构代码、企业营业执照信息等。了解是否具有合同签订主体资格，了解合作对象的商业信誉，以及履行约定能力。防止纠纷发生。合同起草时要认真审查合同的主要条款，确定合同履行的时间、地点、有效性。约定好纠纷处理管辖，纠纷处理规则等以便更好地减少纠纷，进行权利救济。合同签订时要注意公章，是否是合格有效合同章，注意签订合同人员身份，是否有授权或者是否法定代表人，对法定代表人请其出示身份证明。保存好合同原件，合同履行的证据等，一旦发生纠纷，首先要友好协商，协商不成进行诉讼或者仲裁，要有专业的法律人员提供良好的建议。

2.加强合同的审核工作。在签约时，一定要对合同的内容认真的审核。第一，对合同中对方的资质进行调查，这一方面主要包括：对方的经营业务、对方公司目前的经营状况、人的签约资格等方面进行审查。第二，对合同的文本格式的审查，检查合同是否符合国家标准，基本的内容条款是否具备等。第三，对合同的条款内容进行审查，要确保合同的条款不存在违法违规现象、条款之间无相互矛盾现象、条款的语句无语义模糊现象、标点使用准确规范等等。第四，要强化对外签订合同时合同依据的审查，确保其符合企业内部相关的管理要求，保证合同立项、合同资金构成等都有充分的依据。第五，要对合同后期履行情况的跟踪管理，应该定期的检查合同的履行情况，及时准确的掌握合同履行过程中发生的问题，确保合同如期履行，防范合同发生违约风险。

3.建立合同管理审查监督机制。对于是否完全符合国家的相关法律法规而制定的合同，在现代企业管理中应当建立合同管理审查监督机制，对于出现的法律性漏洞，要做到及时有效的排查，对于合作伙伴的履约能力要做到跟踪调查，及时发现可能存在的风险，及时提供有效的解决方案。同时注意合同条款的可操作性，合同中是否存在模糊的概念，法律保护的是既定受到损害的企业。而在实际的生产经营活动中，企业从制定生产计划就已经开始投入成本，因此明确合同中的内容，排查一切存在的风险，是对企业正常生产经营运作的保障。

4.完善合同管理制度体系。一是企业相关制度的建立。各个企业要根据自身实际，依照国家的《合同法》以及上级颁布制定的相关的合同管理制度，制定合适的企业合同管理机制，明确相关的人员配置、相关部门和人员的职责等。二是企业要加强对于合同用章的管理。合同用章作为签订合同时的重要凭证，要加强保管，做到专人保管、专章专用，以有效避免合同用章的滥用所造成的合同风险。三是要有企业对外签订合同的授权、审批制度。对于企业对外签订合同的授权、审批工作，要进行严格的规范授权审批行为，防范可能发生的合同风险。

5.建立网络信息技术平台。目前针对现代企业没有真实完善的信用评价体系，企业个人的信用往往是通过企业在市场上的作为来体现的，这不利于行业的透明和规范，建立有效真实的信用评价体系，严厉打击信用欺诈行为。信用评价体系，是对企业自身的约束，也是规范行业的重要手段之一。同时，建立网络信息技术平台，将合同管理通过信息技术得到统一的管理，并且加强行业间的交流，及时更新信息，共享经验，促进现代企业的合同管理制度的完善。

6.合同管理人员要加强学习。作为从业人员，首先要做的就是学习合同法律、法规、制度以及合同管理方面的知识，要认真领会上级主管部门的具体制度，在合同管理的过程中要做到合同管理合法合规，有效防范风险。其次合同管理人员要提高风险防范意识。在工作之余，合同管理人员要积极地学习风险管理知识，系统地学习并掌握风险的危害、风险的存在形式、风险的防范等内容，用科学的理论武装自己的头脑，促进企业合同管理水平的提高。

第11篇

关键词：国有企业；合同管理；风险防范

引言

合同，是平等的当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。在国有企业的生产经营管理中，会签订各种类型的合同，在合同的签订与履行时，都处于利益与风险并存的状态。合同履行的过程贯穿企业经营管理的过程，企业为实现合同利益，就必须对合同进行全方位的管控，防范法律风险。

一、国有企业合同管理的主要内容

(一)合同管理制度的建立。合同管理必须建立职责明确、程序规范的规章制度。重点是明确各部门的权利和责任，建立合同风险防控机制，做到全流程管控。(二)人员培训。合同管理人员业务能力的高低，影响着合同管理的水平。国有企业必须加强对合同人员法律知识的培训，严把合同审查关。(三)合同相对方及合同文本的审核。首先审查合同相对方的相关资质，必要时可对其进行法律尽职调查；其次要对合同价款及构成、质量和技术要求、履行期限、支付方式、违约责任、争议解决方式等主要条款进行明确规定，避免合同漏洞。(四)合同履行管理。合同结算是合同履行的主要环节和重要内容，相关业务部门应认真落实履行合同条款，审核发票及相关验收资料，做好合同的闭环管理。

二、国有企业合同管理的主要风险

对于国有企业来说，本身就有强有力的法律团队为其服务，合同文本、谈判选商及签约方面都有一套严格的管控流程，制度设计上不会存在重大的缺陷，主要的风险在于合同管理的程序性方面及履行方面，主要表现为：(一)对于合同管理及履行情况监控不到位增加法律及合规风险。国有企业合同签约及履行过程中，主要存在部分企业“应当招投标而未招标”、“选择不具备相应资质的供应商承担服务项目”、“合同签订未履行审批程序”、“合同内容约定不完善，合同文本选用错误，针对不适应条款的修订无法满足业务需要，关键性条款有缺失或不明确”、“超出授权范围签订合同”等原则性问题。这些问题的产生，主要是承办人员和承办部门合同管理意识不强，随意简化流程，履职不到位。比如说承办部门存在错误意识，以为签约付款就算合同履行完毕，忽略了相关的保质期、保证金及违约条款，未有效行使合同条款的权利，给企业带来不必要的损失。(二)合同人员的配置和业务素质缺陷，导致了合同管理水平的停滞不前。国有企业合同管理大部分问题是因为“人”的原因而发生的，再完善的制度规定与程序设计，缺乏业务人员的落实执行，仍然无法解决问题。部分企业对合同管理的重要性认识不够，在人员配备和部门间沟通协调等方面支持不够，合同管理人员及承办人员变动频繁、流动性较大，缺乏有效的培训学习时间，导致其业务素质不高，不具备相应的法律知识及合规意识，无法对合同涉及的各项问题作出正确判断和有效管理。同时，合同管理人员与其他部门的管理衔接不到位，缺乏有效沟通，造成“1+12”的结果。

三、国有企业合同管理风险防范措施

(一)确保合同主体适格。在合同选商过程中，合同承办部门应组织对拟签订合同的相对人进行调查，调查内容包括：1.审查被调查对象的身份证件、法人登记证书、资质证明、授权委托书、权利证书等证明原件，以及授权人的行为是否在其被授权范围内，在充分收集相关证据的基础上综合评价主体资格是否适格。2.对注册资本金明显小于合同交易金额的合同相对人，通过在合同条款中细化按工程进度付款、先货后款等条件，防范其履约风险。同时，在合同履行过程中持续关注其资信变化，并对变化的影响进行评估。对可能造成较大风险的事项，应及时向合同管理部门咨询处理方案。(二)落实合同交底责任，准确把握合同履行责权划分。重大合同履行前，合同承办部门应当编制合同实施的详细工作计划，可以以《合同履行管理责任分解表》的形式向实施项目的各层次管理者和参与人做合同交底，把合同履行责任具体落实到各责任人和合同实施的各个具体环节。在合同实施过程中，要加强与合同当事人及项目内外部相关参与方的沟通，进行经常的检查、监督和解释工作，必要时召开协调会议，及时处理合同履行存在的各种问题。(三)加强合同履行异常管理。1.合同履行过程中出现合同内容约定不明或双方理解有分歧时，合同承办部门应当负责组织招投标部门、合同管理部门和造价部门及相关专业部门共同商讨并出具意见，按权限报审批后与合同相对人达成一致意见，并以书面形式双方签字确认。2.合同履行中出现需要变更、解除、终止、转让等异常情况时，合同承办部门须将异常情况、原因分析、初步判断及拟处理意见等形成申请报告，经合同审批后予以处理，并签订书面协议。3.因合同相对人原因引发合同履行异常的，合同承办部门应及时向合同相对人催告。4.合同相对人履行有瑕疵但我方可以先予接收或部分接收的，合同承办部门应做出书面说明，详细记载不符合合同约定的内容，并由双方签字确认。(四)防范与控制合同违约。1.合同相对人履行义务与合同约定不符时，合同承办部门应当及时留取相关证据(照片或有关记录)，以书面形式明确其违约事实及责任、要求合同相对人改正，并按合同约定追究合同相对人违约责任。2.由于我方原因致使合同不能按约定履行时，合同承办部门应及时将不能履行情况向相关专业部门进行确认并报告合同管理部门。合同管理部门根据实际情况提出法律意见，经批准后由合同承办部门执行[3]。

四、结语

合同管理是企业经营管理中的重要工作，它直接关系到企业发展的前途。企业要树立正确的风险防范意识，建立完善的合同管理体系，企业的各部门要明确职责，齐心协力，做好合同管理的把关工作，提高合同履约效率和质量，切实保证企业的合法权益。

参考文献：

[1]刘剑.国有企业合同管理中的法律风险及其防范[J].经济管理:文摘版,2016(9):358.

[2]黄志勇,钟南恩.国有企业合同管理中的法律风险及其防范[J].企业家天地下半月刊:理论版,2009(7):223-225.

第12篇

关键词：企业 合同管理 问题 建议

市场经济在某种意义上说是契约经济、合同经济。有专家认为，提升合同管理水平，这将是中国企业继财务信息化系统建立后的又一个管理上的里程碑。近几年，随着经济的发展，普通企业的业务也逐渐复杂起来，不论是设备购置合同还是基建合同，较前几年都有了大量增加。本来业务量较少，合同管理不是特别严格和规范，但随着业务量的增加，企业也意识到了合同管理的重要性，合同管理也正在逐渐规范。

一、目前合同管理中存在的主要问题

（一）对合同管理重视不够

我国的合同制度大概是在上个世纪90 年代才逐步的发展并完善的，在我国社会主义市场经济快速发展的背景下，大部分的企业都认识到了合同管理工作的重要性，但是却还是存在着轻视合同管理，而只重视合同文本的问题，对合同可能出现的风险没有足够的认识，也没有采取科学合理的风险管理办法。有的单位相关负责人，不熟悉相关的法律规定，没有把合同管理纳入经营管理之中，或者在一些重大投资决策、重大经营活动等方面的决策过程中急功近利，法律风险意识不够。

（二）合同管理制度不健全

现在很多企业在合同管理方面缺乏必要的管理制度，签约随意性较大，对合同审查、把关不够，权限设置混乱，合同档案管理不善等。没有相应的经济合同管理制度，也就没有相应的约束机制和激励机制，出现问题缺乏追责机制，也不能有效调动管理人员工作积极性。

（三）合同管理手段落后

我国的企业在管理合同风险的过程中，普遍采用的都是静态管理的方法，并不能根据合同的实际情况实行动态的管理手段。现实中，合同的执行进度与付款进度如何把握，以及合同的中期执行进度是否符合合同约定，缺乏必要的监督，这就容易导致付款进度与执行进度的不匹配问题。

（四）合同管理人员综合素质有待提高

现在各单位合同管理的水平参差不齐。普遍的情况都是规模较大的企业，其管理水平较高，并且人员的综合素质也要高些，而规模较小的企业，其人员的综合素质以及管理水平都是较低的。我国的合同管理起步较晚，专业的合同管理的人才还十分匮乏，同时对合同管理人才培养不够重视，整体上还没有形成重合同的意识和重视合同管理人才培养的环境。管理人员合同管理的技术水平以及实践经验都不高，也就不能有效的管理合同中的各类风险。

二、加强单位经济合同管理的几点建议

（一）充分重视，增强合同管理意识

对管理人员加强法制教育，特别是企业负责人、项目负责人、合同管理人员。签订合同前，要进行合同项目评估。召集单位相关职能部门，必要时可以聘请相关专家，对合同的风险、执行结果等进行风险评估。

（二）完善规章制度，强化岗位责任

要使合同管理规范化、科学化、法律化，首先要从完善内部制度入手，制定切实可行的合同管理制度，强化各环节的责任，使管理工作有章可循。根据国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，制定合同归口管理制度、合同审查制度、合同会签和审批制度、合同专用章管理制度、合同监督检查制度、合同纠纷调处制度、合同归档制度等。通过建立一整套以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的合同管理制度，理顺合同执行程序，明确岗位责任，落实合同追责及激励机制。

（三）强化合同执行过程监督控制

强化合同执行过程的监督机制，合同履约过程中定期检查，及时发现问题，制定防范风险的对策，从而将风险损失程度降低到最低。对合同执行进行监督控制，也是企业强化内部控制的一个重要方面。合同责任人员必须经常了解合同履约情况并进行针对性检查，对检查反映出的问题，以及发现的隐患等，提出解决的办法或请求，通过整改使合同顺利履约。严格按合同办事，如需对合同内容有所更改或追加，要严格执行追加审批制度。

（四）完善合同管理手段

合同台账管理，是合同管理中一项重要工作。针对目前业务量较大的情况，要借助完善的信息系统，搞好合同台帐管理，既是合同履行的依据，又是合同履行的记录，对合同管理的实施和评价有着十分重要的意义。同时，严格合同结算制度，强化责任管理。把好合同的结算关，这既是对合同签订的审查，也是对合同履行的监督。

（五）加强合同管理人员的培训教育

加强合同管理团队建设，好的合同管理团队中要有经验丰富的技术、财务、审计、法律等方面的人员。合同管理人员业务素质的高低影响着合同管理的质量，必须要加强培训不断提高合同管理团队的业务能力，全面提升合同管理人员的综合素质。

总之，随着经济的发展，合同管理的重要性也日益凸显出来。合同的风险管理工作是一项较为复杂的系统工作，对一个单位的日常管理非常重要，面对现在日益复杂的外部环境，有效的合同管理，对单位实现预期的合同目标具有至关重要的意义。

参考文献：

第13篇

关键词：建设单位；合同变更；高效审核；方法；措施

引言：合同变更关乎合同结算乃至项目竣工决算和国家验收，是投资管控的重点和难点，如何顺利推进和完成合同变更工作，确保投资管理合理得当，是业主投资控制的重难点，同时也是促进工程顺利实施的关键。

一、加强合同变更管理的意义

（一）合同变更管理是投资管控的重难点

合同变更是投资控制体系中极其重要的管理环节，是投资概算控制的重要指标和投资控制成效的评估要点，合同变更是结算办理的前提条件，关乎最后的工程决算和国家验收。随着建筑市场的不断规范化和参建各方地位趋于合理，施工合同的承包方式根据内外部形势变化不断调整，逐步放开单价包干形式，合价包干项目相应减少，合同变更数量整体上而言较前有所增多。而且由于不同阶段实行不同承包方式，合同变更原则有差异，对合理理解、严格把控不同的变更原则，达到变更审核的合规性，合理性提出了很高要求。

（二）合同变更越来越成为政府部门审查、审计和监管的重点

近年来，随着建设市场整体环境的逐步规范化和法制化，政府有意识地加强对市政投资项目的监管，对合同变更审查不断深化、细化，审计要求也越来越高。尤其是合同变更是否成立，是否合理合规，成为审点。随着政府对合同变更的介入程度和管控力度渐强，也增加了对外的协调工作和办理时间。合同变更受政策环境和政府行为影响越来越大。

（三）理顺合同变更有利于促进工程和谐建设

合同变更及时、顺利的办理，是变更款项按时支付到位的前提条件，同时可促进结算办理，保证合同尾款尽早支付。对解决合同对方资金压力、保证工程建设积极性，促进合同正常履行，维护业主的履约信誉，推动参建各方和谐、互信建设工程具有现实意义。

（四）合同变更管理透明化有利于降低廉政风险

严密的合同变更管理体系，明确的审核原则，透明的审核要求，将有效杜绝审核人员以个人经验和理解自由裁量合同变更，降低廉政风险。

三、加快合同变更办理、提高合同变更审核质量的一些想法

（一）建立合同变更管理流程一体化

为解决方案变更、设计变更和合同变更管理流程缺乏统筹考虑的问题，通过促进设计、方案管理部门与合同管理部门之间的链接，使成为一个较为紧密的整体，达到变更管理流程一体化，提高合同变更办理的效率和质量。

（二）提高合同变更管理精细化水平

为解决承包商和业主对支持材料要求标准不统一的问题，通过细化合同变更支持材料要求，使承包商在准备支持材料时更加有的放矢，业主审核时有统一的标准作为审核依据，促使变更审核更加透明化。减少审核人的自由裁量权，降低廉政风险，提高合同变更管理精细化水平。

（三）提高合同变更首次申报资料质量

基于政府部门审计和监管的不断深化、细化，对合同变更材料填写提出更高要求。通过规范变更表格的填写要求，使支持材料能够全面真实反映合同变更的合规性、合理性，达到合同变更审核的深度，提高合同变更审核效率。

（四）优化合同变更审核流程

合同变更集中审查的管理模式提高了审核质量。但同时带来了审核效率不高的问题。通过研究现有合同变更管理制度，在风险可控情况下，优化部分流程，提高变更审核效率。

（五）建立各部门严格、明确的审核时限约束机制

通过建立明确的各部门变更审核时限，如果超时，将被严格考核，达到提高合同变更办理效率目的。

（六）提升合同变更信息管理水平

如果合同变更信息管理还是依靠人工登记，存在信息零散、不方便跟踪查询的缺点。导致变更信息的缺失和管理工作的被动和滞后，影响变更办理进度和管理效率。加快完善建设管理信息系统，提高合同变更信息管理化水平，方便合同变更审核的跟踪和检查，增强建设投资管控力度，提高合同管理前瞻性、敏感性。

四、加快合同变更办理、提高合同变更审核质量的五项具体措施

（一）以合同变更精细化管理为突破口，提升合同管理水平

1.使合同变更办理流程完整、清晰

通过绘制合同变更流程图详细展现一个合同变更从启动到结束的全部环节，并标注各环节工作重点及应注意的事项，指导合同变更办理。提醒承包商、监理、项目部重视方案变更、设计变更资料的完整性、有效性，减少因合同变更前端资料不完整、不规范引起的退单，提高变更审核效率。

2.编制针对具体变更类型的支持材料清单

由于不同变更原因对应的支持材料不同，针对每类的变更原因，分别给出变更审批的材料明细要求及材料提交的时段。使各审核环节经办人员遵循同一标准以达到有效缩短审核时间的目的，变更审核更加透明化。承包商也可依据支持材料清单提早准备资料，加快承包商上报进度。支持材料要求会随着政府审核要求及技术支持接口等条件的改变，合同变更支持材料亦随之动态更新。

3.制定规范的变更支持材料填报模板

对常用的变更表格编制填空式模板，承包商只要根据模板要求填空，就可以将本次变更的招标阶段情况、施工图情况、变更原因，变更依据合同条款、变更支持材料组成、工程量审核情况、变更金额等情况说明清楚。达到全面反映变更情况、满足变更审核深度的要求，减少中间重复解释环节，提高变更审核效率的效果。同时反促监理、项目部提高变更审核质量。

4.确立变更审核时限要求

确定变更审核环节合理审核时限，经分析，承包商上报时间长的原因：（1）是承包商在正式申报合同变更申请之前，与监理单位及业主会先有一个沟通过程，其中包括一次或多次各方参加、不同等级的合同变更审查会议，这个时间段短则半个月长则两个月；（2）普遍存在因资料不全而被退回的合同变更申请反复申报的现象，这个时间段短则几天长则半年都有； （3）业主对变更上报时限无明确规定，承包商自由空间大。（4）变更工程施工完成后才上报合同变更。通过减少开会审查环节、统一变更支持材料清单，加快承包商变更上报进度。通过建立各部门审核时限，提高变更审核效率。

（二）简化合同变更审核流程

针对变更原因清晰、变更依据明确、支持材料齐全，风险可控的合同变更，可以加大授权、分散审查，减少集中开会审查环节。

（三）建立部门疑难杂症例会制度

为了及时解决合同管理过程中的疑难问题，统一普遍问题的审核标准，可以实行疑难杂症例会制度，对合同办理过程中的疑难问题、普遍问题集中审议。较好弥补由于个人力量薄弱、专业知识有限造成迟迟难以决策的不足。

（四）提升合同变更信息管理水平

通过合同信息平台上合同变更的规章制度、范本，建立各类管理台帐。加强与管理部门的有效沟通。提高变更审核效率。

（五）广泛开展合同变更管理知识培训

广泛开展合同管理培训。组织部门积极参与、充分交流和沟通。承包商、监理可以并对合同管理、变更审核工作提出宝贵建议。通过系列培训提高各业务部门合同变更管理的重视程度。合同管理工作的改进更加有的放矢。

第14篇

关键词：合同；管理；风险分析

1概述

我们可以将合同管理划分为四个阶段：合同准备阶段，包括合同的前期调研、初步确定准合同对象、谈判、拟订合同文本、审核等程序；合同签署阶段，包括正式签署合同、将合同分送相关部门等程序；合同履行阶段，包括合同履行、变更或转让、终止、处理纠纷等程序；合同履行后管理阶段，包括合同归档保管、执行情况评价等程序。

2合同管理流程中的风险分析及控制手段

合同管理风险包含在整个合同管理流程的各个阶段当中，所以分析合同管理风险，可以从合同管理流程入手。我们将合同风险分为合同准备阶段的风险、合同签署阶段的风险、合同履行阶段的风险和合同履行后管理阶段的风险。

2.1合同准备阶段的风险

合同准备阶段的风险是指在合同准备过程中存在不当行为的风险，包括合同尽职调查风险、谈判风险、合同文本风险、审核风险等。

合同调查风险是指在合同调查过程中对被调查对象做出不当评价的风险。这种风险主要体现在对被调查对象的主体资格、资质、资信情况及履约能力给予不当评价的风险。要控制这类风险，主要是提高合同管理员的专业素质和责任心，在充分收集相关证据的基础上做出恰当的判断，如调查是否已办理油田准入证；调查合同相对人的主体资格等，重要交易合同和诉讼、担保等或有事项，环境保护、税务、劳动关系状况；建立合同对象的信用档案等。

合同谈判风险主要表现为：对合同标的、产品和服务的数量、产品或服务的质量或技术标准、价款或酬金的确定方式与支付方式、履约期限和地点及方式、违约责任的主要类型及其承担方式、争议的解决方法和地点等涉及合同内容和条款的核心部分，乃至关键细节等的忽略或做出了不当的让步，可能导致企业权益受损的风险；对可能存在的不符合国家产业政策和法律法规要求之事项的忽略。控制合同谈判风险的主要方法是组建素质结构合理的谈判小组，如要求谈判小组中应当有谈判经验丰富的技术、财会、审计、法律等方面的人员参与谈判，必要时还应当聘请外部专家参与合同的相关工作；在谈判过程中，谈判小组及时总结谈判过程中的得失，研究确定下一步谈判的策略等，充分发挥团队的智慧；在整个过程中，强调并做好保密工作。

合同文本风险是指合同内容和条款不当的风险。这种风险主要表现为：合同内容和条款可能存在的不合理、不严密、不完整、不明确或表述不当，可能导致重大误解；合同内容违反国家法律法规或国家产业政策等。控制这类风险的主要方法是严格执行合同审核制度。

合同审核风险是指在合同审核过程中没有发现或纠正合同不当内容和条款的风险。这种风险主要表现为：合同审核人员因专业素质或工作态度的原因未能发现合同文本中的内容和条款不当的风险；虽然发现了问题但未提出恰当的修订意见的风险；合同起草人员没有充分考虑合同审核人员提出的改进意见或建议，导致合同中的不当内容和条款未被纠正等。控制此类风险的主要方法是提高合同审核人员的专业素质；划分合同起草人员和审核人员的责任；制定合同审核操作指南；建立合同审核工作底稿；实施合同管理责任追究制度等。

2.2合同签署阶段的风险

合同签署阶段的风险是指在合同签署阶段存在不当行为的风险，主要包括合同正式签署风险等。

合同正式签署风险是指正式签署合同过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：合同印章管理不当，为不符合管理程序的合同加盖了合同印章；签署后的合同被篡改等。

采油院合同专用章实行集中管理，由合同管理部门统一保管与使用。建立合同专用章使用登记台账，如实记录登记盖章时间、合同名称、对方名称、标的额、经办人、盖章人等内容。合同必须由双方当事人当面签订；采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改，如在合同各页码之间加盖骑缝章、使用防伪印记、使用纸质合同书、加盖骑缝章，防止对方单方面改动合同文书等。

2.3合同履行阶段的风险

合同履行阶段的风险是指在合同履行阶段中存在不当行为的风险，包括合同履行过程中的风险、合同变更或转让风险、合同终止风险、合同纠纷处理不当的风险等。

合同履行过程中的风险是指在合同履行过程中存在的风险，主要表现为违约风险，即本企业或对方没有恰当地履行合同中约定的义务。控制违约风险的主要方法是：签约前认真调查对方的履约能力和商业信誉等情况，尽量只与具有良好履约能力和商业信誉的单位签订合同；在合同中明确规定违约责任；要求对方为履行合同提供相应的担保措施；对合同履行过程进行监督，一旦发现对方有违约的可能或违约行为，则采取相应措施将合同损失降到最低等。

采油院加强监督检查和验收结算环节，监督检查环节包括合同管理部门对将要到期的合同督促经办单位按期履行，对部分不能按期履行的合同查清原因，进行整改。在验收结算环节方面，合同履行完毕，经办单位及时验收，对复杂合同和重大的合同组织有关部门参加验收，经办单位持合同履行结算报告单到合同部门签署意见后再到财务部门办理结算。

合同终结风险是指在办理合同终止手续过程中存在不当行为的风险。这种风险主要表现为：未达到终止条件的合同终止；合同终止未办理相关的手续等。控制此类风险的主要方法是：明确规定合同终止的条件以及应当办理的相关手续；指定专人对合同终止手续进行复核等。

合同纠纷处理不当的风险是指在处理合同纠纷过程中存在不当行为的风险。这种风险主要包括：未及时向相关领导报告合同纠纷和拟采取的对策；未及时采取有效措施防止纠纷的扩大和发展；未与对方有效协商合同纠纷解决办法，或合同纠纷解决办法未得到授权批准；未收集充分的对方违约行为的证据，导致本企业在纠纷处置过程中处于举证不力的地位；未按照合同约定追究对方的违约责任等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同纠纷的处置办法；明确各类人员在合同纠纷处置中的责任等。采油院2012年全年在合同管理中未发生一起法律纠纷案件。

2.4合同履行后管理阶段的风险

合同履行后管理阶段的风险即在合同履行完毕或终止后管理过程中存在的风险，包括合同归档保管的风险、执行情况评价的风险等。

合同归档保管的风险是指在合同归档保管过程中存在的风险。这种风险主要包括合同丢失或泄密；合同被滥用等。控制此类风险的主要方法是明确规定合同管理人员的职责；实施合同管理的责任追究制度；对合同保管情况实施定期和不定期的检查等。

采油院经营管理部通过生产经营监督系统建立合同管理台账，充分利用信息化手段，定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更等情况，实行合同的全过程闭环管理。并向法

（下转第79页）

（上接第74页）

律事务处定期报送合同统计分析情况，做到信息准确，内容完整。

3 结论

完整的内部控制体系和完善的内部控制制度，可以及时发现和纠正各种合同管理工作中的错弊。采油院结合单位自身特点，利用内控制度，有效地约束、规范了经营管理行为，成为采油院防范风险的重要保障。

第15篇

（2.杭州永祥建设集团有限公司，浙江 杭州，311251）

【摘要】作为建筑施工企业内部基础管理层面的一项重要内容，施工项目的合同管理及控制得到了施工企业的普遍重视，而这种重视却往往建立在对项目合同管理与项目自身管理的有机结合被忽略的基础上，这种现象经常会造成项目管理本末脱节的问题，部分企业甚至会由于对管理合同法规的不熟悉而使得受侵害权益不能得到补偿。本文正是基于这一现象，对施工企业合同管理的策略进行了分析，希望能够对相关企业优化施工管理合同提供参考。

【关键词】施工合同；合同管理；合同策略

1 现阶段我国施工合同管理存在问题分析

作为施工项目的法律保护文本，施工合同管理的难点集中地体现在其践行时间跨度长、涉及款项众多、波及利益方广泛以及针对的工程建设精细程度比较复杂等方面，而目前中国的施工建设市场人才及法律建设储备尚不完善，项目方在拟定以及对施工合同进行后续管理时存在着诸多问题，具体表现为：

1.1 施工合同制度建设落后，合同控制水平低下。目前的施工建设合同管理及有效控制由于缺乏充分的法律支持及制度规章约束而大多处于较为混乱和过于形式主义的的发展阶段，施工单位对所签订合同的档案管理流于松散，而且较少的应用信息化管理操作平台，专业化管理水平非常低[1]。

1.2 集约型合同签订数量较少，大多为小单位承包分解模式。总的来说，施工建设方对既定建设工程往往进行非科学化分解，由此造成的施工合同小而全的现象严重限制了合同处理的效率，并且提升了合同管理的成本，施工单位单一的业务承包现状使得我国建设工程在管理及经营层次上的发展被严重制约。

1.3 施工合同约定条款不全面，签订及履约出现问题无据可依。建筑施工合同文本对签订人的义务和权力约定不全面是我国施工合同发展长期存在的问题，合同中的条款对承包方有时过于苛刻，而对业主约束较少，另一方面，工程中的质量隐患一旦被发现，合同双方还存在着纠纷难以依据合同条款进行解决的问题。

1.4 具备专业法律及施工知识储备的储备人才稀缺，合同签订双方较少顾及法律审定及参考。影响施工建设项目合同管理水平的一个非常重要的因素就是法律人才在合同签订中发挥的审定及建议意见，受长期以来企业思想及教育体制的约束[2]，无论是施工合同直接签订人还是相关主管部门都很少涉及对于这方面人才的培养与选拔，缺乏法律公允性及监督性的合同必然存在流于形式的问题。

根据以上的针对我国目前建筑施工合同存在问题分析我们可以发现，低效的施工合同管理及控制会严重限制施工建设各方按时、合规的践行合同协定的义务，对自身的权力遭受侵害也很难得到法律保护，如此一来直接影响到的是工程投入成本、建设质量以及施工期限的完成情况。

2 对于优化施工合同管理策略的建议参考

规范施工建筑市场的一项重要的措施就是加强工程建设施工合同管理和控制，要针对已经签订合同的管理和控制来规范签订方的合同管理力度和合法性假设，真正的使得施工合同管理与控制走向法制化与系统化的发展道路，只有不断的提高合同管理不平，才能从本源上避免合同违约的经营风险，继而创造良好的经济和社会效益。

对于具体的施工项目管理程式及合同规范来说，合同控制及管理的涉及对象及具体条款虽然各异，但是其管理策略的经济关系多元化、内容条款繁杂性、合同履约连续性以及合同本身受到外界影响等共性也依然存在，因此，基于施工合同的这些共性，一些具有普遍意义的针对合同管理的科学参考与建议也可以给出，具体如下：

2.1 全面推行施工合同的责任与权力动态结合管理。责任与权力的动态管理要求合同签订人按照对合同的操纵控制权与利益承担权的分离原则进行科学的合同管理，建立有效的“双挂钩”控制监督机制，即：成本和利润挂钩，配分和缴纳挂钩。施工项目承包方合同签字的达成就代表了责任与权力的动态管理开端，其实质是合同的阶段性核查履约[3]，施工承包方管理层负责对合同的阶段性兑现承担核查与追究工作，将具体条款的责任落实到微观个体，以优化效率和降低成本为目的进行这种动态合同管理改革，将规范化、动态化的施工合同管理与控制贯穿于工程建设的全过程。

2.2 加强合同法律化铺陈进度，优化相关制度建设。针对我国目前的相关合同立法尚不成熟及民间施工责任人法律意识较为淡薄的现状，加强合同管理的法律及制度支持建设就显得十分必要，一方面施工方层次上要重视对于自身管理机构的设置，优化施工合同的审查、签订、授权、监督以及公允履约管理，根据设立制度对合同管理严格化操作与履行程序；另一方面要加强对相关法律法规及合同知识的教育投入力度，培养专门人才，使得利益方在签订施工合同的过程中，相关法律人士可以对合同的合法以及严密性进行认真的审查，切实的减少合同中潜在的可能会产生纠纷的因素[4]，将合同纠纷控制在最低的范围之内。

2.3 对于施工合同的索赔管理工作进行严格控制，维护各方合理利益。这一合同管理优化策略的参考建议实质是建立在分散合同风险以及均衡各方利益基础上的合同调整及监督，根据不同的具体如实索赔因素，例如风险分配偏颇、工程突发事件、施工项目预算超预期以及人为或非人为因素等，进行有依据的合规赔偿。由于施工合同是最根本的索赔依据，对索赔的严格控制不但有利于保护利益各方的合法权益，而且有利于使得施工企业尽快适应标准化工程建设规范，自我适应的减少未来合同签订的赔偿因素[5]。

3 结束语

距离我国正式颁布《合同法》已经过去了十多个年头，施工企业经济合同管理与控制的方式方法近些年也经历了比较大的变革，并随着我国相关的立法更新进程取得了一定的进步，但依然存在部分企业合同管理与控制操作不规范与流于形式的现象，对工程施工全过程管理的忽略也依旧有市场，这些都还需要施工企业在今后的合同签订实践中作出进一步的探索和改进，只有建立在法制化、标准化以及效率突出基础上的施工合同管理才能真正为合同签订人带来切身利益，并且对我国的施工合同建立市场提供长远的发展动力和指引方向。

参考文献：

[1]杨友国. 如何签好建设施工合同[J].中国招标,2009.( 13): 18-19.

[2]万长虹. 签订建设工程施工合同应注意的几个问题[J].中国工程咨询, 2008.(7): 60-62.

[3]潘树标. 浅谈加强建设工程合同管理规范市场行为的意义[J],沿海企业与科技2009.(7):22.