法律制定流程范文

前言：我们精心挑选了数篇优质法律制定流程文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

一、总体要求

编制行政权力运行流程应遵循“规范程序、提高效率、简明清晰、方便办事”的原则。法律、法规、规章明确规定程序的，按照法定程序制定；法律、法规、规章没有明确规定程序的，按照有关规定程序或者工作程序制定。行政权力内部流程程序应当在遵循外部流程的基础上，便于机关内部运行，便于机关内部业务管理和有效监督。

二、对编制行政权力运行流程图的要求

（一）流程要合法。行政权力的流程要以法律、法规、规章为依据。法律、法规、规章明确规定程序的，按照法定程序制定。此外，相关行政法规、地方性法规、政府规章对程序有具体规定或细化规定的，也要符合这些规定。

（二）流程要合理。行政权力的流程既要体现法律的规定，又要符合行政机关运转的实际。法律、法规、规章没有明确规定程序的，按照相关规范性文件的规定或者实际运转的工作程序来制定，但要符合程序合理行使的要求。法律、法规、规章有原则规定的，在法律允许的范围内，对流程要进行优化和简化，尽量减少不必要的环节。

（三）要简明清晰、高效便民。编制流程图要简单明了、便于公众知情办事，使群众一看就知道该怎么办事。关键环节、法律及相关规定必须有的环节不能缺少，法定程序之外的环节应合理设置、尽量减少。

三、对行政权力运行流程图内容的要求

流程图要覆盖行政权力运行的全过程，包括行政权力运行从申请（立案）到办结的步骤和环节。具体应列明以下内容：一是职责要求，即行政机关依法应当履行的职责。二是相对人的权利，即行政管理相对人依法享有的要求说明理由、陈述、申辩、申请听证等权利。三是办理时限，即完成某一步骤的时间限制。四是监督制约环节，即内部和外部监督渠道及联系方式。五是投诉举报途径和方式，即行政管理相对人表达诉求、申请救济的渠道和方法等。同时，要列出监督投诉电话。

四、对几种行政权力运行流程图的具体要求

（一）编制行政许可事项流程图。

1、行政许可事项流程图要按照《行政许可法》的相关规定编制，相关法律、法规、规章和文件对程序有细化规定的，要结合相关规定编制。

2、根据《行政许可法》的规定，行政许可程序可分为当场决定程序、一般程序和特别程序。制定流程图时要与本部门的行政权力事项进行对照，按照特别程序—当场决定程序—一般程序的顺序适用。有特别程序的，按照特别程序的规定编制，要体现招标、拍卖、考试和检验、检测、检疫等特别程序的规定。对特别程序以外的事项，根据许可事项的要求和实际，分别理出应当适用一般程序的权力和可以当场决定的权力事项。

3、一般程序要包括申请、受理、审查、决定四个标准环节，适用听证的事项还要明确听证程序。大多数行政许可事项适用一般程序。

（二）编制行政处罚事项流程图。

1、行政处罚流程图根据《行政处罚法》和相关法律、法规、规章的规定编制。

2、行政处罚流程图要按照简易程序和一般程序分别编制。简易程序适用于违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚。除了适用简易程序的行政处罚以外，都适用一般程序。

3、行政处罚一般程序划分为立案、调查、审查、决定、执行等标准环节，适用听证的事项还要明确听证程序。

第2篇

开展法律风险管理工作，既是法治烟草建设和全面深化改革的需要，也是行业发展面临的经济和社会形势日益复杂的要求，作为法律风险管理的有效载体，法律风险管理体系能够以主动管理和预防管理的方式加强法律风险控制，不断提升北京烟草管理水平和信誉，实现效益最大化，更好的促进北京烟草平稳健康发展。

二、法律风险管理流程

法律风险管理流程包括法律风险识别、法律风险评价和法律风险应对三个流程。

(一)法律风险识别

开展法律风险识别前要明确法律风险环境信息，即对法律风险相关的信息进行收集、分析并予以确定。法律风险环境信息分为外部法律风险环境信息和内部法律风险环境信息。构建法律风险识别框架是开展法律风险识别的一项关键性的工作。企业应结合自身实际情况构建法律风险识别框架，主要根据以下几个角度进行识别:企业主要的经营管理活动、企业组织机构设置、法律风险源、法律风险发生后承担的责任、不同的法律领域等方面。企业可以结合自身的实际情况，选择不同的角度或不同角度的组合，开展法律风险识别框架构建工作。企业组织机构设置大多根据企业主要的经营管理活动进行设置，一般采用企业组织机构设置与不同的法律领域(如合同、招投标、劳动用工等)相结合进行法律风险识别。按照相应的法律风险识别框架，可以采用表格、座谈等方法来进行法律风险识别，确定分类、编码、命名规则，并列明风险描述、涉及的法律法规及法律后果、应对措施等信息，最终形成法律风险清单。

(二)法律风险评估

法律风险评估是指在对法律风险定性和定量的分析后，按照法律风险发生的可能性和严重性等因素对法律风险进行不同维度的排序，根据管理需要对法律风险进行分级。法律风险分析要采用构建法律风险评价模型、相关领域专家建议和企业经验来综合评定，要注意与企业内外部相关人员的沟通，充分考虑企业的实际情况，同时要注意克服各类意见的局限性。法律风险可能性分析一般包括外部监管执行力度、内控制度的完善与执行、相关人员法律素质、利益相关者的情况、相关工作的频次等内容。

(三)法律风险应对

法律风险应对是指企业依据法律风险的具体性质和企业对法律风险的承担能力对法律风险实施控制的行为。法律风险应对包括选择应对策略、制定实施应对方案、监督和检查三个环节。法律风险应对策略包括规避、控制、转移风险、接受风险等。企业的选择一般为规避、控制风险，或者选择不同策略的组合。制定实施法律风险应对方案。制定应对方案前一般应该对应对现状进行评估，找出存在的不足和缺陷，为制定法律风险应对方案提供指导。法律风险应对方案一般应包括确定应对措施、实施法律风险应对措施的机构、人员安排、时间安排、资源需求和配置方案、报告和监督检查的要求、责任奖惩等内容。应对措施是法律风险应对方案中最为基础和重要的内容，通常包括以下几种类型:资源配置类、制度流程类、标准指引类、技术手段类、信息类、活动类、培训类等类型。应对措施可以采取单一类型，也可以采取组合形式。对重大风险的应对一般采用组合形式，且采用的类型数量会比较多，以便能起到更好的应对效果。对制定完成的法律风险应对方案责任部门和人员应按照方案认真执行。监督和检查。企业要及时发现内外部法律风险环境的变化，及时监督和检查法律风险管理的运行状况，做好风险管理绩效评估工作，对发现的问题进行持续改进，形成闭环管理。

三、建设北京烟草法律风险管理体系

(一)目标和原则

北京烟草法律风险管理体系建设的目标是全面评估法律风险，理顺工作流程，完善制度建设，提高法律风险控制能力，建成一套科学的法律风险管理体系，形成科学决策、依法行政、依法经营、依法管理的良好局面，实现北京烟草持续平稳健康发展。北京烟草法律风险管理体系的原则:要坚持服务中心原则，与行业行政执法和生产经营管理各项活动、各个环节有机融合，妥善解决行业发展中面临的法律问题;要坚持全员参与原则，明确职责与责任，充分调动各部门和员工参与法律风险管理的积极性和主动性，形成长效机制;要坚持重点管理原则，重点管理行政执法和生产经营管理中的重大法律风险，制定重大法律风险应急预案;要坚持循序渐进原则，法律风险管理要结合行业发展的实际情况，与北京烟草整体管理水平相适应，注重实际效果，稳步推进;坚持持续改进原则，根据行业内外部法律环境的动态变化，不断完善法律风险管理，实现法律风险的全过程管理。

(二)加强组织领导

要健全完善法律风险管理体系的组织领导机构，负责法律风险管理体系建设的规划实施，形成各级领导层层抓、法规部门牵头管、各部门和全体员工齐参与的格局和氛围;要明确工作职责，充分发挥法规部门的牵头作用，负责沟通协调和指导推进法律风险管理体系建设工作;要充分发挥各职能部门的主体作用，认真落实员工岗位法律风险管理责任，在日常业务中全面落实法律风险管理的各项要求;要建立奖惩考核制度，明确责任追究;要充分发挥外聘人员在法律风险管理中的作用，加强法律风险管理专业人才的培养力度，不断提升队伍建设水平。

(三)完善法律风险管理制度

要不断健全完善法律风险管理制度，实现风险管理职责和程序的制度化、体系化。要不断健全完善各项管理制度，借鉴法律风险评估的结果，不断修改完善有法律风险的管理制度;强化法律风险控制流程，在事前、事中、事后等环节设置管理措施，使各岗位人员明确其相关的法律风险点和控制措施，实现法律风险管理的流程化;对存在法律风险控制盲点的业务或环节要及时制定相应的管理制度，填补管理空白。

(四)理顺风险管理工作流程

要不断健全完善法律风险管理流程，认真做好法律风险识别、评估、应对等具体工作。要不断健全完善沟通和报告流程，在各个层级保持有效的内外部信息沟通，提高沟通的效果和管理效率。要不断健全完善重大法律风险应急管理流程，制定重大法律风险应急预案，明确法律风险预警机制，及时法律风险预警信息，明确应急处理的机构、流程、应急资源等内容，做到及时发现、快速反应、有效处置。要不断健全完善法律风险管理评审流程，建立定期综合报告和重大事项特殊报告规定，及时开展法律风险管理评估，不断提升管理体系运行水平。

(五)建设法律风险管理文化

企业全面法律风险管理文化是企业文化的重要组成部分，对企业发展具有至关重要的意义。法律风险管理应当融入企业文化建设全过程。优秀的法律风险管理文化，能够促进法律风险管理体系的逐步推进，保障法律风险管理目标的实现。建立优秀的法律风险管理文化，不是一蹴而就的，是一个渐进的过程。要高度重视和充分发挥领导层对法律风险管理工作的态度和管理理念的示范和带动作用;要采用多种方式对职工开展风险管理意识、理念、技能和具体流程的培训，树立全员责任的理念，使法律风险管理的意识能够转化为全体员工的自觉行动，形成全员参与的良好氛围;要培养行业法律风险管理的专门人才，不断提升法规部门和人员的业务水平和风险管理水平，为企业的各项活动提供法律支持;要加强一般的普法宣传和专业的法律知识培训，将法律风险管理工作与各项业务活动有机融合，力争使全体员工做到积极学法、谨慎守法、熟练用法。

(六)开发法律风险管理信息系统

第3篇

一、工作目标

在全面清理行政权力事项的基础上，优化、固化行政权力运行流程，运用现代信息技术，推动行政权力依法行使、透明运行，逐步实现行政权力运行数据化、流程标准化、办公网络化、信息公开化，满足社会公众知情办事、行政机关协同办公、领导科学决策和相关部门有效监督等四个方面的需求。

二、主要任务

编制科学合理的行政权力运行流程图。各有关部门和单位对经县政府法制办审核确认的行政权力事项进行编码后，要严格按照法律、法规、规章的规定，结合行政权力运行的特点，优化、简化、固化行政权力运行流程，制定规范权力运行的环节、步骤和程序的流程图。

三、编制要求

（一）行政权力运行流程图包括外部流程图和内部流程图。外部流程图是对社会公开、便于公众知情办事的流程。内部流程图是在遵循外部流程的基础上，行政权力事项在机关内部具体运行、便于内部加强业务管理和进行有效监督的流程。

（二）编制总体要求：要遵循“规范程序、提高效率、简明清晰、方便办事”的原则。法律、法规、规章明确规定程序的，按照法定程序制定；法律、法规、规章没有明确规定程序的，按照有关规定程序或者工作程序制定。

（三）外部流程图应包括行政权力运行从申请或立案到办结的关键步骤和环节，并列明以下内容：（1）职责要求，即行政机关依法应当履行的职责；（2）相对人的权利，即行政管理相对人依法享有的要求说明理由、陈述、申辩、申请听证等权利；（3）办理时限，即完成某一步骤的时间限制；（4）监督制约环节，即内部和外部监督渠道及联系方式；（5）投诉举报途径和方式，即行政管理相对人表达诉求、申请救济的渠道和方法等。

1．编制行政许可事项流程图，应根据《行政许可法》的规定按照当场决定程序、一般程序和特别程序分别制定运行流程。一般程序要包括申请、受理、审查、决定四个标准环节，适用听证的事项还要明确听证程序。特别程序在工作流程中要体现招标、拍卖、考试和检验、检测、检疫等特别程序的规定。每一项行政许可审批事项要编制独立的行政权力运行流程图。

2．编制非行政许可事项流程图，有关法律、法规、规章对非行政许可事项有明确程序上要求的，从其规定；没有程序上规定的，可参照行政许可事项的程序编制。每一项非行政许可审批事项也要编制独立的行政权力运行流程图。

3．编制行政处罚事项流程图，应根据《行政处罚法》和相关法律、法规、规章的规定按照简易程序和一般程序分别制定运行流程。一般程序要划分为立案、调查、审查、决定、执行等标准环节，适用听证的事项还要明确听证程序。

4．编制行政征收、行政强制和其他行政权力事项流程图，应按照相关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合行政权力运行的实际，对权力运行的关键步骤和环节制定流程。

外部流程图的编制表式可以参照本实施方案附件1、附件2、附件3、附件4。

（四）编制内部流程图，应按照外部流程图确定的基本程序和时限要求，把外部法定流程中规定的步骤和环节，细化到本单位内部办理的岗位，明确每一个岗位的岗位名称、工作职责、时间期限等。

四、方法步骤

第一阶段：各部门和单位自行编制阶段（7月1日至7月30日）。各有关部门和单位按照本实施方案的要求对经审定公布的行政权力事项编制行政权力运行流程图，并于7月30日前将行政权力运行外部流程图报送县政府法制办审核。相关材料以书面附电子版（Word格式，小四号仿宋GB2313）的形式报送，报送前须经本单位法制机构审核。

第二阶段：审核确认阶段（7月31日—8月31日）。县政府法制办对报送的行政权力运行外部流程图组织审核确认，并与有关单位就审核确认中的相关问题进行磋商。

第三阶段：公开运行阶段。县政务公开领导小组对审核确认结果进行审定后上网运行。

五、配套措施

（一）制作符合法律规范要求的法律文书

对行政权力运行流程图中涉及的需要为当事人提供有关法律文书的，县各有关部门和单位要依照《行政许可法》、《行政处罚法》及相关法律、法规、规章的要求，制作内容合法、格式规范、表述准确的法律文书。

（二）建立健全行政权力运行的制度规范

县各有关部门和单位要制定和落实行政权力运行的相关配套制度，包括：行政执法公开公示制度、行政执法监督检查记录制度、行政执法案卷评查制度、重大行政处罚和行政许可备案制度、行政执法责任制、适时评估自由裁量基准制度、规范性文件监督管理制度等，确保行政权力依法规范运行。

（三）制定行政权力运行的工作规程

在编制权力运行流程图的过程中，对原权力运行中没有相关程序规定的，要制定相关程序规定，对已有规定的，要根据行政权力网上公开透明运行的特点进一步完善每项权力运行的工作规程：

1、明确权力运行的责任和范围。界定权力主体的职能，核准权力行使的要求，使涉及权力运行的各个岗位普遍建立人员、标准、责任和要求的一一对应关系。

2、明确权力运行的程序和方式。对每项行政权力的运行方式、实现步骤、流转程序等作出严密、具体、明确的规定，使权力运行每个环节相互配套、相互衔接。

3、明确权力运行的分工和制衡，对过于集中的权力要进行合理分权，形成制约机制。

第4篇

企业法律风险存在于企业从设立到终止的整个过程中，存在于企业决策管理，财务，生产经营，投融资和项目合作等各个环节，既有外部环境变化引起的法律风险，又有因自身行为导致的法律风险，本文仅对企业以下几方面的法律风险做一些分析和论述。

(一)企业法人治理结构法律风险主要体现在股东滥于行使权利，股权结构不合理，企业决策议事机制不顺畅，效率低下，高管人员和越权行为，关联交易等企业缺乏完善的法人治理结构，内部决策权力制衡机制不科学所引发的法律风险。

(二)企业合同法律风险，主要体现在合同的签订、履行、管理和事后救济等过程中发生的法律风险。

1．合同签订阶段的法律风险(1)对合同相对方主体和签约资格审查不严导致合同无效，效力待定及被撤销的法律风险;(2)对合同相对方履约能力和信用状况审查不严，监控不及时等导致对方违约的法律风险;(3)对合同主要条款审查不严主要是指标的物的质量、数量、规格、型号、含量，付款方式和时间，交货地点，运费及承担方式，质量异议期限，违约责任，商业秘密，争议解决办法等条款约定不明确具体或没有约定导致合同纠纷的法律风险。

2．合同履行阶段的法律风险(1)在合同履行过程中，未对双方协议变更的事项进行书面确认，签订合法有效的补充协议，对方发生违约未及时提出异议和采取救济措施，并没有留存对方违约的书面证据;在合同发生争议后，未采取有效的措施，保管有效的法律文件。因上述情形发生合同纠纷诉至法院企业要承担举证不能的法律风险;(2)在合同履行过程中，当出现了合同约定或法定的情形，企业本身怠于或不知道使自己的权利来维护片自身的权益，导致事后的权利救济不充分或丧失胜诉权的法律风险。

3．合同管理制度不完备的法律风险(1)对于出租、出借合同专用章、公章没有引起足够重视;对空白合同书，空白介绍信，企业公章的管理和保管很随意，没有形成一整套合同印章管理制度和流程;(2)因法人授权委托不明确，业务人员离职工作交接制度缺少导致的表见的法律风险;(3)合同文本档案未妥善保存导致重要法律文件丢失的法律风险。

构建企业法律风险防控制度体系

(一)企业法人治理结构法律风险防控制度

依据《公司法》的相关规定，给合企业自身的生产经营状况，构建科学合理的符合企业自身实际需要的股东会、董事会、监事会、高级管理人员的权力决策运行机制和组织形式，坚持决策权、执行权和监督权三权分立的原则，明确各组织的职责和权限，使相关权利得到合理的分配与制约，引入法律顾问和重大事项法律论证制度，使企业的权力决策运行与监督有法律的保障，引入高级管理层持股制度，调动高级管理层的工作积极性，完善组织机构之间的工作流程和议事规则，建立高效的法人治理法律风险防控体系，确保企业经营目标得以实现。

(二)企业合同法律风险防控制度

1．在合同签订阶段企业制订完善《业务合同签约制度和流程》、《客户资信和履约能力调查表》、《合同审查示范表》等配套制度和流程表，成立专门的法律事务部门或聘请法律顾问，由业务部门人员按照上述制度和流程审查对方的主体和签约资格，信用状况，履约能力，合同主要条款后，将合同报企业法务部门经理审批，这样做可以起到事前预防法律风险的作用。

2．在合同履行阶段企业应制定合同全方位，全过程的动态管理制度和流程。企业应当制定完善《合同审查监管制度》、《履约情况一览表》、《凭证管理制度》通过这些制度和流程表，企业可以及时动态的监管和了解合同履行的全过程，一旦出现合同相对方违约或违反法律规定的情形，法务部门人员可以及时有效的介入，依据相关法律规定和已有证据采取相关的权利救济手段。

3．建立完备的企业合同管理制度包括《合同印章使用管理制度》、《法人授权制度》、《合同文档管理制度》、《离职人员工作交接表》通过这些制度的建立，可以有效地预防因合同印章管理随意混乱和滥用权，而导致企业承担表见法律后果的法律风险，同时也可以有效预防重要法律文件失丢的法律风险。

结束语

第5篇

论文关键词 企业合同 法律风险 防范措施

合同是市场经济下平等主体的自然人、法人、其他组织之间从事民事行为的媒介，是现代企业开展经济活动的载体，对于企业交易活动的正常开展和企业的发展有着十分关键的作用。在社会经济活动中，企业通过交易获得盈利，并利用合同确定交易活动中各方的权利和义务，以达到顺利完成交易，获得利益的目的。而由于在合同签订、履行、管理的过程中，存在着各种如签订流程不规范、管理不善等问题，使得合同在实际工作中存在着不确定性，从而导致企业面临着合同法律风险。

一、企业合同法律风险

风险是人类社会发展过程中经常发生和客观存在的现象，人们认识风险时，通常是将其与损失联系在一起。对于风险的涵义，不同的学者有着不同的定义和解释，但综合起来可以归纳出风险的基本要素，即风险是客观存在的、可以被预测的、与不确定存在着差异。在风险管理学中，按照不同的分类标准可以将风险分为不同的种类，其中按承担风险的主体来划分，风险有个人风险、家庭风险、企业风险和国家风险。企业风险是企业在经营管理的过程中，由于受到企业内部、外部各种不确定因素的影响，使企业蒙受损失的可能性。企业风险以不同的分类方法也有不同的种类，从企业作为一个独立法人的角度来看，企业风险可以简单划分为自然风险、商业风险和法律风险。

（一）企业合同法律风险

企业合同法律风险是企业法律风险中的一部分，它是指在企业经营管理的过程中，由于合同签订、履行中存在的不规范的因素而引起的合同约定中企业权利和义务的失衡，导致企业需承担实际法律责任、遭受损害的现实可能性。一般来说，企业所承担的法律风险与当前社会中法律、法规的完善程度有着一定的关系，社会中法律、法规越健全、完善，企业不依法经营所要承担的法律风险也就越大。

（二）企业合同法律风险特征

作为风险的一种，企业合同法律风险同样有着客观存在性、损失性和可预测性，在具体的实践中，则表现为分布广泛和不可避免性、损失严重性和可防范控制性，同时由于法律就有专业性，合同法律风险也有着专业性。

在社会活动中，只要有合同存在，使用合同的主体就需要承担的法律风险，因此，企业合同法律风险有着分布广泛和不可避免性。

企业合同法律风险一旦形成，如果不及时采取措施进行处理，化解风险，是可能性的风险成为现实就会给企业带来较大的损失，严重的时候，还可能导致企业破产清算。

企业合同法律风险虽然是客观存在、不可避免的，但由于风险的可预测性，在实际工作中，风险是可以管理的，通过采取科学合理的措施，加强企业的内部管理，保证企业依法经营，就能有效地实现对企业合同法律风险的防范和控制，将风险的发生率降到最低，从而保障企业的正常运行，促进企业的健康良好发展。

二、企业合同法律风险形成原因

由于合同的种类多种多样，合同的签订、履行、管理也是一个较为系统复杂的过程，企业合同法律风险也有着不同的分类标准。

（一）企业合同法律风险种类

按照企业合同法律所涉及到的法律部门，企业合同法律风险分为刑事、民事和行政法律风险三种；引发企业合同法律风险的来源有外部环境和内部环境两种，因此，企业合同法律风险又可以分为外部环境合同法律风险和内部合同法律风险；而按照合同具体的实施流程，企业合同法律风险有合同签订法律风险、合同程序法律风险、合同内容法律风险、合同履行法律风险和合同救济法律风险。

（二）企业合同法律风险形成原因

在企业的合同管理中，由于企业人员法律意识淡薄、企业合同管理制度和流程不完善、合同审查缺乏规范化管理、合同执行缺乏严肃性等原因，都会形成企业的合同法律风险，并导致企业合同的法律风险得不到有效的控制，对企业的权益造成损害，使企业蒙受损失。

1.法律意识淡薄

合同是平等主体之间一种具有法律效力的协议，合法的合同中，合同签订双方的关系是受法律保护和制约的，如果企业对这一点认识不足，在经营管理的过程中，为了追求更高的利益，做一些违法违规或是违约侵权的事情，就会引发企业的法律风险。

2.合同管理制度不健全

在企业合同制定管理的过程中，不少企业都是直接从网上下载格式合同，这在一定程度上能够保证合同的合法性，但由于格式合同不具有针对性，也就使得合同的实用性大大降低，合同过于概括，有时还存在着合同内容、条款与企业实际不适应的问题，合同的种类、性质界定不明确，结构体系不合理、不清晰，不能满足合同内容条款的要求和企业实际的需求。

3.合同审查不规范

法律是一种概括、普遍、严谨的行为规范，法律的严谨性要求合同在制定的过程中，其所使用的专业术语、法律语言等必须规范，因此，合同条款、内容中的专业术语、文字及关键字的措施都要十分准确、严谨，而在实际的工作中，由于合同制定后的审查不力，相关的专业术语、关键字使用不规范，就会造成“一字之差，谬之千里”的现象，给企业带来法律风险。

4.合同执行缺乏严肃性

另外，由于对合同的法律效力认识不足，有些企业只将合同当做是双方之间的一个普通约定，在履行合同的过程中，对合同中的具体内容、条款的要求不重视，合同执行缺乏严肃性，十分容易造成违约侵权的现象，引起纠纷，给企业带来损失。

由于我国风险理论的研究发展较晚，直到上世纪八十年代，才有一些理论工作者将风险问题和如贝叶斯法、决策树法等风险决策的方法介绍多国内，之后，风险管理才逐渐引起人们的重视，因而在企业中普遍存在着对风险认识不足、不全面的现象，企业管理者和工作人员或者是认识不到风险的重要性，或者是将风险与损失划等号，对风险采取一味的回避态度。这就使得企业对包括合同法律风险在内的各种风险管理不力，缺乏对合同法律风险的有效防范和控制，在风险形成时，不能对风险进行较好的化解，进一步扩大了风险的影响范围，增加了风险的破坏力，使企业面临更加严重的困境。

三、企业合同法律风险防范措施

企业合同法律风险对企业发展有着十分大的影响，风险一旦形成，不仅合同的原目标无法实现，还会给企业带来较大的损失，对企业的发展十分不利。因此，就需要采取一定的措施，对风险进行控制和管理，而针对企业合同法律风险形成的原因，在对企业合同法律风险进行管理时，可以通过提高企业员工的法律风险意识、加强合同管理制度建设、完善合同签订流程，并结合企业自身的特点，制定示范性的文本，构建起科学合理有效的合同法律风险管理机制，实现合同的规范化管理，进而实现对合同法律风险的有效防范和控制。

（一）加强法律教育，提高全员法律意识

从以上对企业合同法律风险形成原因的分析中，可以看出，在引发企业合同法律风险的原因中，最基本的原因是企业管理者和工作人员的法律意识淡薄，因此，在对企业合同法律风险进行管理的过程中，首先应该加强对企业全员法律意识的培养力度，提高企业全员的法律意识，通过举办合同法律知识讲座、发放合同法学习资料等方式开展各种法律教育活动，对合同的种类、主体、合同法条款等进行讲解，使企业全员能够更为全面对认识到合同和合同法，树立其正确的法律观念，从基础上对企业合同法律风险进行防范，提高企业合同法律风险的整体管理水平，从而将合同法律风险控制在最小的范围内。

（二）完善合同管理制度，规范合同管理

科学合理的制度是管理有效性的重要保障，企业在对合同进行管理时，应当根据企业的自身的特点，结合企业发展的具体目标和实际，综合考虑企业内部、外部各方面因素的影响，建立起基本制度、具体制度和专门性文件三个层次组成的较为完备的合同管理制度，以基本制度为基础，建立专项的管理制度，对合同制定中各个程序进行具体的规范，并根据合同管理部门实践中遇到的不同情况对专项管理制度进行细化，具体化合同的管理工作，确保合同管理制度的可行性，从而使合同的管理制度能够发挥其应有的效果，促进企业合同管理的规范化。

（三）优化合同签订流程，确保合同合理合法

由于合同一旦签订就具有了法律效力，为了尽可能地减少由合同签订带来的法律风险，企业应当优化合同的签订流程，在合同签订前，首先应当做好事前的准备工作，做好对市场、产品、客户的调查，以调查的实际资料作为分析的参考资料，遴选和确定出合同签订的对象，从而再做出最终的决策，确定合同签订的方式、内容和签订对象。

在合同草拟、制定时，合同中一些专业性强的条款、内容要参考相关专业人员的意见，对制定好的合同进行严格的审查，确保合同中的专业术语等严格遵循了相关的法律、法规及行业等的要求，确保合同中的文字使用准确，尤其是关键字的使用要严谨、规范。

（四）加大合同执行力度，正确处理纠纷

合同签署之后，企业还应当做好合同履行的工作，按约履行自己的权利和义务。在合同履行的过程中，由于不确定因素较多，有时可能会出现合同履行达不到预期目标，或是合同无法履行的情况，在出现这种情况时，企业可以按照合同的约定行使自己的权利，依法维护自身的权益。而在出现合同内容需要变化或者解除等情况的时候，企业应当确保合同变化或解除的过程合法，尽量减少纠纷。

第6篇

1、风险预测

预测是关于未来的预见，是提高科学管理水平的重要途径。利用预测方法获得的好处，要比用于预测的开支高几十倍不等。相反，不搞预测还有可能招致严重的后果。预测内容包括四个方面：一是生产趋势的预测；二是生产变化的预测；三是消费倾向的预测；四是消费者心理的研究。企业预测要以国家产业政策、消费者需求、市场销售为依据。要认清自己的生产能力、攻关项目、产品更新换代的对象、设计水平和工艺水平等，同时还要调查对口产品和相关产品的品种、性能和用途等。

2、分析与评估

法律风险分析对整体性法律风险衡量时是十分必要的。法律风险往往来自多个因素，而各个因素之间又相互影响，因而需要对法律风险整体影响进行分析，从而让企业经营管理者明白和了解实际面临的法律风险程度。对风险进行分析包括定性定量的分析，风险定量关系包括风险之间的相关性，风险本身的概率分布。在风险评估中还有风险的诊断，诊断风险管理的水平、风险管理水平的诊断和风险评估是相对的，主要方法有风险价值法、风险收益法、风险预设值法等。

3、风险控制

法律风险控制有很多种方法，例如内部控制的COSO综合内部框架。按照COSO内控做披露过程内控，是通过有关企业流程设计和实施的一系列政策制度程序和措施，控制影响流程目标的各种风险过程。全面风险管理的框架主要由一般程序和一个体系两部分组成，一般的程序有五步：基础信息、风险评估制定、风险战略制定、实施解决方案和监控改进。风险管理职能、内部控制、全面风险管理体系，则由风险战略、组织职能、内部控制、风险理财及风险管理信息系统等五个模块组成。可以在整个企业层面实施，可以在业务单元子公司分公司实施，也可以在某一个业务流程层面上实施，以及可以在项目上实施。一个是风险辨识，诊断了风险就要制定风险战略，因为前面做的信息框架，风险评估都是为了制定风险战略和实施解决方案服务的。如果没有风险模型，则对企业风险很难有一个量化描述。风险管理组织职能，比较典型的是标准公司治理结构下的风险管理，包括三部分，一部分是企业的董事会，一部分是执行层，还有一部分外部人员，包括外部审计和外部咨询。董事会里面有一个风险管理委员会，企业风险管理部门和业务部门相互制约的关系，向风险管理委员会报告。同时外部审计也直接向董事会风险管理委员会报告，还有一个部门就是内部审计部门，也是非常关键部分。风险管理信息系统则是风险管理的信息传输系统，在企业层面有五个很关键应用：一是重大风险的评估、二是重大事件的应对、三是重大决策的制定、四是重要信息的报告、五是重要流程的内控。凡是企业风险管理没做好的，这五项之中肯定有一些没做好。

二、企业法律风险控制对策

针对不同的法律风险，需要建立健全法律风险防范机制，可以采取避免、降低、转移等方法化解风险，包括树立一种价值理念、明确一位领军人物、培养一支专业队伍、建立一套制度体系等。

1、提高和强化法律风险意识

提高和强化法律风险意识是识别风险、化解风险的前提，也是建立健全法律风险防范机制的思想基础。美国通用电气原总裁杰克•韦尔奇在回答别人问他最担心什么时说：“其实并不是GE的业务使我担心，而是有什么人做了从法律上看非常愚蠢的事而给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦”。随着我国经济体系改革的不断深化和完善，企业经营者必须具有强烈的法律风险意识。法律风险一旦发生，会给企业带来严重的后果，但事前是可防可控的，因而要提高和强化法律风险意识，加强防范工作。

2、建立和完善法律事务工作体系

企业内部责任不清，决策草率，制度不健全，监管失控，法律审核把关不严，是产生法律风险的重要原因。要紧紧围绕企业生产经营，改革发展的中心任务，注重企业员工教育和培训，深入分析企业面临的法律风险源，强化企业各部门、各岗位的职责，建立独立的法律事务部门，并与各业务部门形成联动机制。企业应强化有企业主要负责人统一负责，企业总法律顾问或分管有关业务的企业负责人的分工组织，企业法律事务机构具体实施，有关业务机构相互配合的重大法律事务管理工作体系，形成法律风险防范的企业共识，法律工作已成为提高企业综合竞争力的重要方面。

3、制定法律风险管理战略

第7篇

    一、追佣案件仲裁。

    流程:收集材料、建立案卷——撰写情况说明——请公司领导审批——讨论确定《案件立案进度表》——准备证据材料、立案材料——请款——进行立案——参与庭审。

    说明:组会议讨论《案件立案进度表》,案件表对每一案件的进程进行明确的计划。确认通过后汇报经理及总监后根据进度表进行立案仲裁诉讼。

    每一个仲裁案件组内按照会议流程进行讨论,达成一致,负责人对案件负责,组长对公司负责。

    二、应诉案件。

    流程: 准备证据并及时举证——开庭前组会议确定应诉思路——参与庭审

    说明:在准备案件过程中,需要准备证据清单、质证意见和词。须小组讨论通过,并经经理认可。

    3、劳动纠纷案件。

    流程:立案、应诉证据材料准备——立案、应诉——参与庭审。

    劳动仲裁案件,需要对天津市及国家的劳动法进行充分娴熟的掌握。需要法律法规方面的准备和证据材料方面的准备。组内对法律问题和案件事实问题进行必要的讨论。

    4、其他业务部门案件。

    接到公司安排或其他部门的请求进行相应的法律支持时,首先出具法律建议,对是否起诉进行法律分析。提供法律对策。如涉及的法律法规商务知识。组内进行足够的准备,讨论。

    具体根据类似业务的逐渐增多,再制定相应的处理办法。

    5、配合客户业主仲裁诉讼案件。

第8篇

企业风险 管理 风险评估

一、收集风险管理初始信息

实施全面风险管理,企业应广泛、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息,包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。

(一)在战略风险方面,企业应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例

至少收集与本企业相关的以下重要信息:国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策;科技进步、技术创新的有关内容;市场对本企业产品或服务的需求;与企业战略合作伙伴的关系;与主要竞争对手相比,本企业的实力与差距;本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据。

(二)在财务风险方面,企业应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例

至少收集本企业的以下重要信息:负债、或有负债、负债率、偿债能力;现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率;产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重;制造成本和管理费用、财务费用、营业费用;盈利能力;与本企业相关的行业会计政策、会计估算、与国际会计制度的差异与调节等信息。

(三)在市场风险方面,企业应广泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例

主要收集与本企业相关的以下重要信息:产品或服务的价格及供需变化;能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化;主要客户、主要供应商的信用情况;税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化;潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。

(四)在运营风险方面,企业应至少收集与本企业、本行业相关的以下信息

产品结构、新产品研发;新市场开发,市场营销策略,包括产品或服务定价与销售渠道,市场营销环境状况等;企业组织效能、管理现状、企业文化,高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验;期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节;质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节;企业风险管理的现状和能力。

(五)在法律风险方面,企业应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例

至少收集与本企业相关的以下信息:国内外与本企业相关的政治、法律环境;影响企业的新法律法规和政策;员工道德操守的遵从性;本企业签订的重大协议和有关贸易合同;本企业发生重大法律纠纷案件的情况;企业和竞争对手的知识产权情况。企业对收集的初始信息应进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合,以便进行风险评估。

二、进行风险评估

企业应对收集的风险管理初始信息和企业各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括风险辨识、风险分析和风险评价三个步骤。

(一)风险评估应由企业组织有关职能部门和业务单位实施,也可聘请有资质、信誉好、风险管理专业能力强的中介机构协助实施。

(二)风险辨识是指查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中有无风险,有哪些风险。

(三)风险分析是对辨识出的风险及其特征进行明确的定义描述,分析和描述风险发生可能性的高低、风险发生的条件。

(四)风险评价是评估风险对企业实现目标的影响程度、风险的价值等。

进行风险辨识、分析、评价,应将定性与定量的方法相结合。定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主持的工作访谈和调查研究等。定量方法可采用统计推论(如集中趋势法)、计算机模拟(如蒙特卡罗分析法)、失效模式与影响分析、事件树分析等。

进行风险定量评估时,应统一制定各风险的度量单位和风险度量模型,并通过测试等方法,确保评估系统的假设前提、参数、数据来源和定量评估程序的合理性和准确性。要根据环境的变化,定期对假设前提和参数进行复核和修改,并将定量评估系统的估算结果与实际效果对比,据此对有关参数进行调整和改进。企业应对风险管理信息实行动态管理,定期或不定期地实施风险辨识、分析、评价,以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。

三、风险管理解决方案

企业制定风险解决的内控方案应满足合规性的要求,坚持经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则,针对重大风险所涉及的各管理及业务流程,制定涵盖各个环节的全流程控制措施;对其他风险所涉及的业务流程,要把关键环节作为控制点,采取相应的控制措施。

一般至少包括以下内容:

(一)建立内控岗位授权制度

对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、范围和额度等,任何组织和个人不得超越授权做出风险性的决定。

(二)建立内控报告制度

明确规定报告人与接受报告人,报告的时间、内容、频率、传递路线、负责处理报告的部门和人员等。

(三)建立内控批准制度

对内控所涉及的重要事项,明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任。

(四)建立内控责任制度

按照权利、义务和责任相统一的原则,明确规定各有关部门和业务单位、岗位、人员应负的责任和奖惩制度。

(五)建立内控审计检查制度

结合内控的有关要求、方法、标准与流程,明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部门等。

(六)建立内控考核评价制度

具备条件的企业应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩。

(七)建立重大风险预警制度

对重大风险进行持续不断的监测,及时预警信息,制定应急预案,并根据情况变化调整控制措施。

(八)建立健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度

大力加强企业法律风险防范机制建设,形成由企业决策层主导、企业总法律顾问牵头、企业法律顾问提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善企业重大法律纠纷案件的备案管理制度。

第9篇

摘要：加强合规建设,建立和完善合规管理工作体制、机制,对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。商业银行如何加强合规管理,减少操作风险和违规风险,是银行经营中必须面对的问题,结合自己在咨询公司期间帮助多家商业银行进行合规建设的经验,提出了对合规的认识和银行合规管理部门职责边界,对于商业银行加强合规管理具有重要的意义。

关键词：商业银行;合规管理

中图分类号：F83 文献标识码：A文章编号：1672-3198（2011）05-0179-02

1 对合规工作的基本理解

合规是当前国内外银行业务十分关注的一个热点问题。从世界范围来看,强调合规的一个重要原因是:随着经济和金融国际化程度的加深,银行面临的经济金融风险日益突出,严格的外部合规监管并不能实现对风险的有效管理。同时银行业面临的风险出现了复杂化和复合强化的特征,银行在管理风险时,不同的风险管理模式最终内生出合规要求。在这种背景之下,银行合规管理一方面需要满足监管当局和同业共同遵守的最低要求,更重要的是需要建立能够很好管理其风险的内部合规机制和模式。

对于合规来讲,合规具有双重含义:一是银行的内部管理制度和业务规则要符合法律法规、监管规定和行业准则;二是内部管理制度得到实际执行。其中的“规”主要包括立法机构和监管机构的基本法律、规则和准则,市场惯例,行业协会制定的行业标准和规则,以及适用于银行职员的内部行为准则等。实践表明,外部的法规必须转化为银行的内部标准并在内规中得以体现和贯彻、遵守实行,外部合规性监管不应该、事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础,加强银行合规风险管理机制建设更是日显重要,而监管者应将更多的精力放在监管银行的内控制度及其执行情况上。遵守银行内部规章制度对于防范道德风险和操作风险具有重要的意义。

基于对合规的上述理解,搞好合规工作必须以下面几个理念为基本出发点:

第一,必须将合规工作贯彻到工作流程中。遵循法规必须在经营管理各项工作流程中完成,因此,应基于流程来管理合规风险,即必须建立合规要求与业务流程的对应关系,在各项业务流程中充分贯彻各项合规要求。

第二,必须从系统性角度抓好合规工作。合规风险管理是一项系统的工作,涉及到职责、业务流程、绩效考核、企业文化等方方面面,因此,应从改善内部环境、主动评估识别合规风险、有效控制合规风险、监督评价风险、报告合规风险等方面系统抓起。

第三,合规管理必须是一个持续性过程。银行作为经营风险的企业,每时每刻都面临着风险,都需要管理风险。所以说合规管理必须是一个持续性过程。

第四,内部合规管理必须全员参与。因为银行的风险管理涉及到银行经营管理的各个环节和众多人员,既涉及合规管理部门,也涉及各业务部门;既涉及管理层,更涉及一般员工,并且必须有很好的风险管理文化,才可能有好的合规风险管理体系与机制。因此,内部合规管理必须是领导高度重视,全员参与。

2 对法律合规部门建设的设想

从国内外情况来看,合规部门分为“小合规”模式与“大合规”模式。所谓“小合规”模式是指合规部门主要围绕银行制度的制定,以审核、检查、评估银行制度是否符合法律、法规和准则为工作重点;所谓“大合规”模式是指除“小合规”内容外,合规部门还有检查监督本行制度职责,既负责制度制定的合规管理,也负责制度执行的合规管理。商业银行系统采取了与法律事务合署办公的“大合规”模式。因此,银行法律合规部门的职能应主要集中在如何确保法律法规、监管要求、全行制度制定管理和制度在全行层面如何得到有效贯彻实施上。

2.1 法律事务方面

（1）为管理层提供法律顾问服务,对全行重大决策和重点项目提供专项法律服务;

（2）根据业务部门和分支机构的需要,参与新业务、新产品开发设计,进行法律可行性论证和交易法律结构的设计;

（3）负责全行标准格式合同的制定、修改、清理等工作;

（4）负责审核全行非标准格式合同、协议及其他法律性文件,起草重要业务合同文本,并负责对其要素含意的解释;

（5）负责全行民事案件和仲裁案件的管理、指导,管理并参与处理经济纠纷诉讼、仲裁案件、被诉案件,配合有关部门处理各种法律纠纷;

（6）对不良资产重大清收案件和疑难案件提供法律技术援助;

（7）承办外聘法律顾问、诉讼律师的审查、报批及日常工作联系等管理工作;

（8）负责为全行业务经营活动提供法律咨询意见,向行领导提供法律信息和建议;

（9）管理全行知识产权工作;

（10）负责全行法制宣传教育和法律培训。

2.2 合规管理方面

（1）负责牵头全行内部控制与合规体系的建立与维护；

（2）负责对外部法律法规和内部规章制度进行识别,组织全行定期对规章制度进行有效性清理；

（3）负责对全行规章制度和各部门内部拟订的规章制度进行合法合规性审查；

（4）负责牵头组织对全行各级机构法律法规和规章制度的执行情况进行合规检查；

（5）负责全行合规风险报告的管理。

2.3 反洗钱管理方面

（1）统一管理、协调和检查全行反洗钱工作;

（2）组织落实涉及洗钱交易信息的采集、分析、统计和报送工作,对涉嫌洗钱行为实施监控。

2.4 其他法律合规事务

（1）制定和落实授权管理制度,管理授权合规工作,集中办理授权书的制作工作;

（2）完成行领导交办的其他工作。

另外,由于操作风险管理与合规和内控关系比较密切,从中国银行、工商银行等其他银行经验来看,也可以纳入合规部统一管理。

在岗位设置和编制确定上,从精简原则考虑,法律合规部可下设三个岗位:法律事务岗、合规管理岗、综合事务岗。法律事务岗编制2人,主要负责法律事务、合同管理等;合规管理岗编制2人,负责内控和操作风险管理、合规报告授权管理等;综合事务岗编制1人,负责反洗钱、档案管理等。

3 对做好法律合规工作的建议

3.1 合规管理的目标

法律合规部成立以后,法律咨询审查（含授信法律审查）、合同管理、诉讼案件管理、合规管理（可以包括证照印章归口管理）、规章制度审查、授权、反洗钱、法律宣传培训和知识产权保护等职能,要统一归并到法律合规部门,实行集中管理。目标是建立“统一指导、分散管理、职责明确、运行有效”的合规管理体系,形成对合规风险不断识别、评估、监控和报告的动态过程和机制,确保经营符合法律、法规、规章和监管部门要求,确保审慎经营和可持续发展,并力争在一至两年内,把合规工作做成当地同业的典范。

3.2 实现合规管理的方法

一是完善架构,明确职责,建立高素质合规管理队伍。按总行的要求和安排,在组织架构中增加法律合规部,界定合规部门与其他部门的关系。搭建法律和合规事务运行基础,在人力资源上给予保证。

二是建立合规管理组织、制度、报告路线。法律合规部拟定全行合规管理工作机制,归口管理相关部门的合规管理工作,建立各部门和分支行的专、兼职合规经理队伍,为开展工作提供必要条件。根据合规风险处置的先后顺序,制定合规管理流程,出台《合规管理实施细则》,并按规定认真做好合规风险识别、评估和化解工作,切实履行各项合规管理职责,切实履行合规报告制度。

三是出台一系列合规事务配套制度。制定或完善《规章制度管理实施细则》、《证照管理实施细则》、《业务印章管理实施细则》、《业务转授权管理实施细则》、建立健全规章制度和新业务的合规审查机制,明确证照管理和印章管理工作的职责分工和工作流程,加强业务转授权管理,从源头上确保业务经营依法合规。

四是出台一系列法律事务配套制度。制定或完善《合同管理实施细则》、《律师聘用管理实施细则》、《诉讼案件管理实施细则》,对合同的起草、谈判、审查、订立、履行及档案保管等进行规范、监督;规范全行各类诉讼行为和律师聘用工作,最大限度地维护本行合法权益。

五是强化反洗钱管理工作。反洗钱是合规风险管理的重要组成部分,要充分认识反洗钱工作的重要性和紧迫性,应以《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》及《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等监管法规为契机制定或完善《反洗钱实施细则》,加强对反洗钱工作的人员配置和支持,加大可疑资金交易识别和分析力度,加强与当地监管机构的沟通,及时汇报反洗钱工作的进展情况,争取监管机构对本行反洗钱工作的理解、支持和指导,进一步推动反洗钱工作,维护全国性股份制银行良好声誉和形象。

六是提高合规检查评价的有效性。合规检查评价是合规管理体系中的重要驱动力,应把合规检查作为合规部门一项常规工作来抓,建立定期的合规检查评价机制,提高合规检查的计划性、持续性和有效性。合规部门定期组织对全行业务部门、机构、网点不同层次的多维合规性检查,以便发现问题,及时采取纠正和预防措施,持续改进。要在合规检查评价的基础上,建立合规管理的考评机制并执行问责制,对合规检查中发现的违法、违规行为要严肃追究责任;并实行检查和整改责任制,切实提高检查质量。同时应考虑将合规检查评价结果与绩效考核挂钩,通过发挥绩效考核的导向作用,促使各级机构加强合规经营管理。

七是强化合规宣传、教育和培训。按照全员参与的原则,合规管理部门要开展针对合规管理人员和全行人员的不同层次的宣传、教育和培训。对合规管理人员加强法律法规和专业知识的培训,确保从业人员具备应有的适当的专业素质。对其他员工负责提供关于操作执行中相关的法律、监管规定、内部规章制度等方面的培训,提高执行规章制度的能力,确保内外部的制度规定切实得到贯彻落实。

八是大力营造良好的合规文化。合规管理是一项庞大的系统工程,需要银行高级管理层的支持,各部门的大力协作和配合,全体员工的积极参与。良好的合规环境是有效实施合规管理的前提和基础。通过加大宣传教育,让所有员工了解和掌握合规管理的知识,提高全行员工对合规管理重要性的认识和理解,大力营造“开动脑筋办银行、规规矩矩办银行、扎扎实实做银行”为准则的风险文化内涵。培育创造良好的内控环境,提高全员合规风险意识,在全行范围内培养一种全员参与、共同提高、持续改进的风险文化。

3.3 合规管理的重点

众所周知,合规风险是其他风险发生的诱因,也是操作风险发生的主要原因,内部控制是对所有风险进行防范和控制的基础,其中对操作风险的控制是防范其他风险的基础。内部控制三目标之一是遵循性目标（合规目标）,合规管理是为实现合规目标,对合规风险进行识别、评估、监测、报告的过程。二是操作风险控制体系涵盖了合规风险管理体系,在操作风险控制体系建设中,必须对所有环节中的操作风险进行系统识别与评估,有针对性地加强控制。

近年来,国内外银行日益重视合规管理工作,以风险为本的合规管理做法已经获得全球银行业的普遍认同。银监会颁布的《指引》更是表明了我国监管机构大力推进银行合规管理的监管态度,银监会已将银行合规管理由原则性的倡导转为具体的监管要求,并在《指引》中第十八条第五款明确“组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南,并评估合规管理程序和合规指南的适当性,为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导”。

鉴于以上,有无文件化操作风险控制体系成为监管部门衡量是否合规的重要标准之一。建立透明化、系统化、程序化操作风险控制体系来满足监管部门和银行合规风险管理的要求迫在眉睫,也是商业银行的当务之急。

第10篇

 

 关键词：护理告知；护理工作；临床意义

        随着医疗事故处理条例的出台，患者的自我保护意识不断增强，并对医疗护理质量及安全问题有了更新的要求[l]。为了维护患者的合法权益，防止医疗纠纷的发生，我们根据我院病区的护理特点，实施了护理告知程序，取得了良好的效果。该程序不仅增强了护理人员的责任心和法律意识，而且充分尊重了患者的合法权益，提高了患者及家属的满意度，从而缩短了医护人员与患者之间的距离，减少和避免了护患纠纷的发生。现报告如下：

        1   资料与方法

        1.1 一般资料  我院共有床位120张，护理人员47人，年龄在19～47岁之间。其中，主管护师为9人，护理师为28人，护士为10人；本科学历者有10人，大专学历者有21人，中专学历者有8人；最长工龄为25年，最短为1年；1～5年的护士有15人，占临床一线护士总数的40%。

        1.2 方法

        1.2.1 加强护士的法律意识教育  组织护士学习《医疗事故处理条例》、《护士法》、《刑法》等相关的法律法规；每年进行1次法律知识的考核，成绩合格者方可上岗。

        1.2.2 建立合理规范合理的告知制度  根据相关法律、法规，并结合临床护理工作中的经验与教训，制定能保证医疗护理知情权得到落实的制度。

        1.2.3 制定完善的护理服务流程规范  如入院流程、手术病人流程、危重病人流程等，科护长及科室质控小组成员对告知内容进行定期与不定期的抽查，从而使告知程序制度化、科学化、规范化。

        2   明确护理告知的内容

        2.1 入院时的告知内容  患者入院时，首先由接诊护士对病人进行系统的告知，如介绍病区环境及住院须知，规章制度；科主任、护士长、管床医生和责任护士及科主任查房时间；介绍治疗、作息、探视、就餐时间。了解患者的身心需要，耐心听取并解答患者及家属的询问，把相关内容向患者及家属说明并得到患者的同意后方可执行。

        2.2 公示告知  其优点是具有广而告之的作用，可以减少部分医护人员的工作量，如医院简介、就医指南、收费查询、药理信息、就诊手册等。缺点是告知的对象不具有稳定性，对于文化程度较低的就医人员，理解上可能存在一定的问题。

第11篇

一、合同内部控制的目标

企业合同管理是指企业对以自身为当事人的合同依法进行订立、履行、变更、解除、转让、终止以及审查、监督、控制等一系列行为的总称。其中订立、履行、变更、解除、转让、终止是合同管理的内容；审查、监督、控制是合同管理的手段。合同管理必须是全过程的、系统性的、动态性的。合同管理制度是企业经营管理的重要制度，企业通过推行合同内部控制，能够有效地维护自身合法利益，规范合同管理流程，保证合同内容、条款的完整和严谨，防范法律风险。合同内部控制的目标具体体现在运营目标、财务目标和合规目标三个方面：

1．运营目标：根据经营业务需求，在满足时间、技术质量要求的情况下，完成合同约定事项，提高合同的可靠性和执行力，保证企业经营目标的顺利完成。

2．财务目标：确保资金安全，在预算范围内控制成本，合理安排资金。

3．合规目标：遵守国家相关的法律法规，严格执行审批程序和有关流程，防止合同签订和执行过程中违法违规行为的发生。

二、梳理合同管理流程

在合同管理体系建立前，有必要对企业现有的合同管理流程进行梳理，既要分析合同管理流程每一个环节的控制活动是否有效，又要理顺合同管理链与其他业务流程之间的联系。合同管理流程上游衔接的流程有项目立项流程、招投标流程、预算审批流程等，下游与资金支付流程、验收流程等流程相连，在制定合同管理流程时，要注意做到与上下游无缝对接，避免出现管理的真空。

合同管理流程可划分为合同签订流程和合同履行流程，合同签订流程包括合同准备、合同谈判、合同文本拟订、合同报批审核、合同签订和合同分发存档等环节。在这些环节中，需要有相应的责任部门实施控制，其中合同经办部门负责合同的准备、谈判组织、文本草拟，办理合同报批工作；审核部门负责对合同主体资格、财务事项、技术要求、法律风险的内容进行审核，为审批人把关；审批人在授权范围内承担最终审批责任。

合同签订后，需加强合同的跟踪，保证合同权利义务的有效执行，当因内部和外部环境变化，双方无法完全按合同约定履行时，应及时进行协商，办理变更或解除合同，如协商不成，则进入仲裁或诉讼程序。上述合同管理过程称之为合同履行流程，该流程由合同跟踪履行、合同变更和补充、合同解除、合同纠纷处理和合同登记归档等控制活动组成。

三、风险分析

在合同签订和履行过程中，存在各种各样的风险，导致合同风险的既有外部环境因素，也有企业内部环境因素，通过分析评估，采取必要的应对措施，使风险控制在可以接受的范围内。通常情况下，外部环境因素如宏观经济环境、政策、法律、自然灾害等因素，为不可控因素，企业在订立合同时，需合理预测这类风险发生的可能性，可采用风险转移的方式尽量减少可能发生的损失。内部环境因素主要有合同决策、管理水平、操作人员素质、财务状况、生产能力和技术水平等，导致的企业合同管理风险按照影响结果可以划分为营运风险、财务风险和合规风险。

（一）营运风险

合同管理的营运风险，指企业在运营过程中，可能由于合同管理某一环节的缺失，导致经营活动达不到预期的目标甚至产生损失。合同管理的运营风险有：

1．因业务评价不正确、不完整，导致决策错误，主要体现在合同需求与业务目标不一致，合同主体资格审核不当，定价策略失误等；

2．因合同条款不严谨，对合同双方权利、义务和违约责任表述不清楚，导致经济纠纷和经济损失；

3．因缺乏充分的沟通，信息缺失带来风险；

4．违约风险：一方无法履行合同约定的义务，造成对方损失，或由于自身违约需承担赔偿责任。

（二）财务风险

企业在合同订立和执行过程中，由于合同条款和合同方商业信用等原因，合同履行最终结果和预期可能会发生偏差，导致收益的下降或遭受经济损失，其主要成因有：

1．预算制定不合理，未能有效控制成本。

2．合同的支付条件和付款进度不合理，令资金占用增加，产生资金损失。

3．合同各方权利义务的约定不清晰，可能产生额外的费用，造成成本增加。

4．税收风险：忽略可能产生的税费，没有约定由哪一方承担税款缴纳义务，导致费用增加和经济损失；采购合同没有要求供货商提供增值税发票，未进项税不能抵扣，增加了税收负担。

5．因合同纠纷产生资金损失。

（三）合规风险

因企业在订立合同和履行合同时，未能遵循法律法规、标准、行业规则、公司管理制度，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合同管理的合规风险有：

1.违反相关法律法规，合同被确认无效并需承担法律责任的风险；

2.选择的合同主体不具备合同所要求的资质，不能保证产品质量或服务质量的风险；

3.没有按流程审核或审核把关不严，致使公司利益受损；

4.违反公司有关制度、，侵吞公司利益带来的风险。

四、控制活动

企业在实施内部控制时，相关制度、流程应覆盖合同管理的各个环节，尤其需对可能产生较大风险的关键控制点加以重点关注，采取切实可行的应对措施，使合同风险得到有效的控制。针对上述风险分析，制定相应的业务流程控制活动。

第12篇

【关键词】护理告知；护理工作；临床意义

随着医疗事故处理条例的出台，患者的自我保护意识不断增强，并对医疗护理质量及安全问题有了更新的要求[l]。为了维护患者的合法权益，防止医疗纠纷的发生，我们根据我院病区的护理特点，实施了护理告知程序，取得了良好的效果。该程序不仅增强了护理人员的责任心和法律意识，而且充分尊重了患者的合法权益，提高了患者及家属的满意度，从而缩短了医护人员与患者之间的距离，减少和避免了护患纠纷的发生。现报告如下：

1 资料与方法

1.1 一般资料 我院共有床位120张，护理人员47人，年龄在19～47岁之间。其中，主管护师为9人，护理师为28人，护士为10人；本科学历者有10人，大专学历者有21人，中专学历者有8人；最长工龄为25年，最短为1年；1～5年的护士有15人，占临床一线护士总数的40%。

1.2 方法

1.2.1 加强护士的法律意识教育 组织护士学习《医疗事故处理条例》、《护士法》、《刑法》等相关的法律法规；每年进行1次法律知识的考核，成绩合格者方可上岗。

1.2.2 建立合理规范合理的告知制度 根据相关法律、法规，并结合临床护理工作中的经验与教训，制定能保证医疗护理知情权得到落实的制度。

1.2.3 制定完善的护理服务流程规范 如入院流程、手术病人流程、危重病人流程等，科护长及科室质控小组成员对告知内容进行定期与不定期的抽查，从而使告知程序制度化、科学化、规范化。

2 明确护理告知的内容

2.1 入院时的告知内容 患者入院时，首先由接诊护士对病人进行系统的告知，如介绍病区环境及住院须知，规章制度；科主任、护士长、管床医生和责任护士及科主任查房时间；介绍治疗、作息、探视、就餐时间。了解患者的身心需要，耐心听取并解答患者及家属的询问，把相关内容向患者及家属说明并得到患者的同意后方可执行。

2.2 公示告知 其优点是具有广而告之的作用，可以减少部分医护人员的工作量，如医院简介、就医指南、收费查询、药理信息、就诊手册等。缺点是告知的对象不具有稳定性，对于文化程度较低的就医人员，理解上可能存在一定的问题。 转贴于

3 效果评价

因我院是一所综合性的企业医院，每月出院的病人平均为180～200人次，护理部每月向150个出院病人发放问卷调查表，调查的内容有护士的工作态度、责任心、专业技术水平、对疾病知识的讲解、护理措施的实施情况、最满意的护士及医生、出院的健康指导等15项指标，以了解患者对护理工作的满意度。经统计，2008～2009年患者对护理工作的满意度为90%，而通过实施护理告知程序后，2010年患者的满意度为96.7%，满意度有了明显的提高，并且，2008～2009年无护理纠纷，仅有护理投诉4例；2010年无护理纠纷，护理投诉仅2例。由此可见，实施护理告知程序，可减少护理纠纷，提高患者对护理工作的满意度。

4 讨论

4.1 临床护理告知贯穿于患者诊疗的全过程，充分体现了护理人员应该履行的告知义务及知情权，同时也给予患者技术性的建议和专业指导[2]，体现了以患者为中心的管理模式，积极调动了患者及家属主动配合护理工作的积极性，是减少护患纠纷的重要手段。

4.2建立健全的规章制度是护士正确履行告知义务，减少护理纠纷的根本保证。护理工作是一种高风险职业，要防范风险事件的发生，就必须用制度来规范、约束各项护理活动，而护理管理体制正是护理安全的核心[3]。我院根据各种相关的法律法规的规定，完善规章制度，制定工作流程，使护理工作具体化、制度化、程序化，保证护理专业信息的准确性，有利于提高护士的业务素质，使护士在告知过程中有章可循，护理管理监督有据可依，以便最大限度地减少护理安全隐患，从而真正减少护理纠纷的发生。

有效地实施护理告知程序，使护理工作变得积极主动，既保障了医护人员自身的权益及病人的知情同意权，增进了护患之间的感情，同时也让护理人员获得了成就感，使医护工作质量明显提高，护理纠纷发生率明显降低，病人满意度不断上升，从而使患者在诊疗期间得到了更加安全、有序、优质的服务。

参考文献

[1]?叶小平.“告知”医方面临的新课题[J].医院，2005， 5(2): 76-77.

第13篇

关键词 消毒产品 传染病防治 监督

资料与方法

案情简介：2003年某所卫生监督人员在对所管辖的某生产卫生用品的一个企业日常监督中现场发现： 该企业无独立的生产车间、包装车间；没有洗手消毒设施及更衣间；生产车间四周墙壁布满灰尘和蜘蛛网，墙面裂开,甚至剥落；在原来安装紫外线消毒灯的位置换成荧光灯；生产车间和包装车间的操作人员均没有穿戴工作服，其中一名无健康证；操作人员不按审批的工艺流程生产操作；包装车间操作人员除生产本企业的餐巾纸外，还包装7种非本厂其他商标产品；库房有漏水痕迹，成品贴地存放；原材料没有相应的检验报告。

卫生监督员制作现场检查笔录的同时，对该企业生产的其他生产厂家的产品就地封存。该企业违反了《办法》第十九条：消毒产品的生产应当符合国家有关的规范、标准和规定及《消毒产品生产企业卫生规范》（下称《规范》）的多项相关规定：生产区必须设更衣间，配备洗手消毒设施；生产车间地面、墙面、顶面及工作台面应当便于清洗消毒；生产企业根据产品生产的特点，应当对车间采取消毒措施；直接从事消毒产品生产的操作人员，上岗前及每年必须进行1次健康体检；工作人员的工作服应当穿戴整洁；用于生产卫生用品的原材料应当有相应的检验报告或证明材料；产品保存离地、离墙≥10cm。

结 果

由于在《中华人民共和国传染病防治法》（下简《传染病防治法》和《办法》中没有相应处罚的法律条款支撑作依据，只能在意见书中下达限期整改意见。

案件处理的体会：本案是一起擅自更改生产操作工艺流程及生产环境卫生差、操作人员不符合生产卫生要求和生产假冒餐巾纸案［1］。违法事实清楚,证据确凿,监督程序合法。但由于依照的有关法律法规条款的完善性不足,卫生监督部门只能给予警告的行政处罚,对其严重违反工艺流程进行生产操作，同时生产假冒的卫生用品不能没收和罚款，体现不出行政处罚应有的威慑力，客观上使卫生监督执法出现了软弱无力的状况。提示须修改和增加有关法律法规条款,使之更完善,可操作性更强。

讨 论

随着卫生监督工作重点前移，逐渐把着眼点放在生产环境、生产条件和生产工艺的安排，而卫生监督行使的行政权必须有法律、法规的依据，因此制定完善可行的卫生法规就显得非常重要。

案件引发的思考与建议：①法律法规的不完善及《办法》与《规范》内容紧密衔接不够，导致执法监督工作力度不强。目前消毒产品生产企业绝大部分为民营企业，生产处于规模小、档次低、工艺流程简单,各企业发展状况参差不齐,生产企业产品质量意识、自律守法意识薄弱,只重视产品的销售、不重视产品的规范生产，违反《规范》的现象较为普遍，该案例虽违反了《规范》多项相关的规定，但由于规范的内容都是义务性条款，缺乏相应的法律条款的支撑。这些义务性条款在一没有程序，二没有罚则的情况下，只能是倡导性条文，很难实施。虽《办法》第八条规定“消毒产品应当符合国家有关规范、标准和规定”。但《办法》中却没有相应的条款针对不按要求去做的行政处罚内容，因而不利于规范企业的发展。为此，建议完善法律法规，使义务性条款有相应的法律依据作支撑，使《办法》与《规范》内容紧密衔接，增强执法监督工作力度。②增加相应的处罚条款，达到执法监督的威慑力。《办法》中关于消毒产品能够处罚的条款只有第33、34条，即：消毒产品的命名、标签（含说明书）应当符合卫生部的有关规定,标签（含说明书）和宣传内容必须真实,不得出现和暗示对疾病的治疗效果。禁止生产经营无生产企业卫生许可证、卫生许可批件及产品质量不符合要求的消毒产品。该案例中生产企业制造假冒产品，有可能造成严重的社会后果，引起传染病的传播，应当给予应有的行政处罚。但在《办法》和《传染病防治法》中因没有相应的处罚条款而体现不出执法监督的威慑力。另外，《办法》和《传染病防治法》中有违法行为的定性条款，在罚则中却没有相应的处罚依据，内容抽象，可操作性不强，增加相应的处罚条款，达到执法监督的威慑力。③建议国务院制定消毒产品监管方面的行政法规。《办法》对管理相对人的违法行为只有定性的条款，却没有相应的行政处罚依据；而且对违法行为处罚手段单一，只有罚款和责令限期改正,而没有警告、没收违法所得、没收非法财物、责令停产停业、暂停或吊销卫生许可证等卫生行政处罚手段。该案例违法事实清楚,证据确凿,监督程序合法，但由于卫生法律、法规缺乏针对性处罚条款的限制，没有相应的处罚条款做支撑，卫生监督部门只能给予限期改正的行政控制措施，体现不出法律的威慑作用，因此，建议国务院制定消毒产品监管方面的行政法规。④建议增加日常监督和长效管理的条款。《办法》对发证的要求详尽而明确,但对发证后企业可能出现的一些问题的处理却缺乏相应的处罚条款,如委托检验的生产企业的产品送检的管理，从业人员的健康体检及生产经营过程中存在的问题等,对日常监督中这些问题的处理带来很大难度,客观上造成企业只重视卫生许可而忽视发证后的日常自身卫生管理。

第14篇

法治是保障市场健康有序运行，促进市场功能充分发挥的根本，是建立现代市场经济的重要基石。随着社会的发展进步，现代人们的法律意识越来越强，市场经济快速发展对法制要求也不断提高，法律在企业管理中发挥着越来越重要的作用，影响着企业各个方面的发展。在宏观的市场经济条件下，企业作为市场的主体，假如缺乏市场观念和法治观念，就会面临着巨大的经营风险。本文针对新常态下如何推进依法治企进行了探索。

一、依法治企是企业适应现代市场竞争的内在要求

在现代市场经济条件下，市场主体数量越来越多，市场结构也越来越复杂，此时更加要求市场主体的各种行为都处于法律框架内，才能确保市场经济有序运行。同时，社会主义市场经济存在多种经济成分，要实现市场在资源配置中的决定性作用，最为重要的一个前提条件就是市场主体的行为受法律约束和保护，即用法律来保护市场平等竞争以实现资源配置效率的帕累托最优，进而推动社会主义市场经济良性健康发展。在当前经济增长减速，结构调整带来阵痛和前期刺激政策未消化完全的背景下，坚持实施依法治企，把日常管理的方方面面都纳入制度化、规范化轨道，从规范管理的角度完善公司治理体系，健全现代企业制度，有效防范行为失据、管理出轨，是提升企业竞争力的重要前提。

二、依法治企是企业健康稳定发展的保障

政策环境：政府对能源项目开发建设管理控制严格，审批流程复杂，实施困难较大，影响新型能源项目推广发展速度。同时，公众对生态环境保护的关注度日益增强，政府对项目建设环境保护要求不断提高，为稳步推进液体石化行业的可持续发展，国家对企业合法合规性经营提出更高的要求、更强的政策制度约束。

市场环境：市场呈垄断格局，上游资源高度集中、油气资源来源渠道单一，上游供应商议价能力强。下游市场竞争激烈，几大央企控制了绝大部分成品油销售渠道和零售设施，形成垄断的市场格局。另一方面，跨区域经营企业、省属区域性企业、地方性国企或民企等经营主体各显优势，纷纷抢占布局天然气下游市场。作为一家国有企业，公司延续传统的管控模式，自上而下，流程相对复杂，管控严密、规范。但在高度市场化的行业中，市场机会稍纵即逝，传统的管控模式效率相对低，不利于竞争，在当前市场经济环境中我们必须在稳健、规范和效率、灵活间寻找平衡点，需要以法制为根本，建立更为精细、规范有序的管控体系，支撑产业发展扩张。

三、依法治企的探索与实践

（一）依法治企与企业制度相结合

具有可行性的规章制度是依法治企的基础。公司根据国家相关法律法规建立完善企业的各项规章制度，对企业的各种经济行为和员工行为进行有效的约束，并为公司的决策提供法律依据。通过不断完善机制优化流程，使制度更适应市场化运作管理，在实行企业高效运营的同时有效规避经营风险；其次，围绕责任界定、流程优化、风险控制三个方面，制定《母公司与子公司的工作界面》，明确管理职责，细化工作界面，形成上下联动、管控严密的制度体系。在制定规章制度时，充分考虑员工的利益，将法治的精神和要求渗透到企业各项管理中，规范企业各种经营决策行为，并保证企业相关人员依法获得应得利益。

（二）依法治企在职能中明确

为适应市场竞争，公司根据战略部署及业务拓展需要，总部设计职能、开发、销售“4、5、3”的管理架构，针对各岗位制定工作标准。职能部门定位于审批职能和指导与监督职能，是依法治企实施的中心。职能部门根据公司的发展和上级的要求，遵循法律法规，制定完善的管理制度，并推行管理。开发、业务部门及所属企业是依法治企实施的主体，将依法治企贯穿企业生产、经营、管理的全过程。在审批职能方面，公司总部负责制定公司的财务、资产运营和企业整体的战略规划，保留对所属企业重大决策核准和评价的权力，通过对核心权力和重大决策的审批实现对所属企业的管控。所属企业在财务、人事、项目开发、生产、经营等方面具有一定权限，并严格按照公司制度执行。公司总部通过职能部门，对所属企业在行政、生产安全、财务、资产运作等工作合法合规性运营进行指导与监督。开发部门、业务部门，在规范要求下统筹推进全省范围的项目开发和产品销售，指导并配合所属企业落实项目、市场开发目标。所属公司根据市场需求依法依规自主经营公司各类产品，通过不断开发周边市场，扩大市场份额。

（三）依法治企渗透民主决策。

公司严格执行《“三重一大”事项议事规则》，对公司重大决策、重要干部任免、重要项目安排和大额度资金的使用等重大事项以会议的形式集体讨论，民主决策。另对涉及职工切身利益的事项，广泛征求职工意见，再集体研究决定；涉及第三方利益的事项均召开专题会议邀请各方利益代表参加，集体讨论决定；凡涉及重大投资、工程建设项目的，都事先咨询专家、法律顾问，通过论证、评审，充分保证决策科学性，并实行重大决策信息公开，接受群众监督。

（四）依法治企贯穿企业运营管理

第15篇

【关键词】

护理流程再造；内分泌科；缺陷管理

护理流程再造时对原有工作流程的薄弱和存在隐患环节实施业务流程再造，对不完善的工作流程实施重建，通过对原工作环节进行整合，重组等［1］。护理缺陷是指在护理活动中因违反医疗卫生法律、法规和护理规章与操作流程,造成护理技术服务、管理方面的失误，导致患者伤残等不良后果和纠纷。护理缺陷包括护理事故与差错［2］。内分泌科因其治疗与监测量大而琐碎.护理缺陷有其独特之处；通过规范-创新-再规范-再创新的管理思路，优化流程、提高工作效率.，减少了护理缺陷。现报告如下。

1 资料与方法

1.1 一般资料 分析2009年7~12月护理缺陷，表1示：6个月共有护理缺陷44例(以上缺陷经补救,除引起一例投诉到大科外，均在科内解决)。漏注射、漏监测、处理医嘱的错误为前三位，在内分泌科比较突出。

1.2 方法

1.2.1 组织学习相关理论知识包括.法律法规及专业知识。强化护士的责任和义务，结合本病区人力资源情况，人人参与制定细化的、具体的措施，制定工作流程卡人人熟练掌握。

1.2.2 首先针对漏监测问题，因我科每天监测血糖次数都在200次左右，用白板建立监测血糖专览，根据医嘱将患者床号、姓名、监测点、次数、起始点列于专览。用“√”表示监测点，用“”表示起始点，测1次擦1次，每天更新，同时建立监测血糖本，按每天按8次列表，将医嘱不测点用“-”，监测点用“√”表示，起始点用“”表示；并且把次数标注于备注览。漏测点次一目了然，及时追踪，因检查或其他的原因漏测及时与大夫沟通并退费，提高了监测的依从性，同时避免费用上纠纷。

1.2.4 针对漏注射情况 ①按照教育路径，自行设计教育路径表，有目标、有计划对患者进行健康教育教育;②将床旁挂上温馨提示卡：就餐按时注射胰岛素;③建立胰岛素注射专用本，每日大夜班护士更新。执行后需在治疗本相应项目打“√”并签名，没有及时注射的患者查找原因.及时补救。定点进行核对,漏注射情况及时补救;④将我科20台胰岛素泵编号登记列于专览，将床号、姓名、注在胰岛素泵专栏上所对应戴泵位置；每台泵指定专人监测维护，将泵治疗写在胰岛素注射专用本上，基础率设置据医嘱需1人操作1人核对。并且进行双签字；餐时大剂量执行后打“√”并签名。

1.2.5 将本病区处理医嘱核对医嘱的模式进行整合 ①将口服药卡2份改为1份，既减少转抄的工作量,也减少了核对医嘱人力浪费;②增加特殊治疗本将在处理医嘱过程中留陪人、病危、记出入量、心电监护、口腔护理、留置导尿、特殊饮食、监测血压、定点治疗、特殊检查等列于特殊治疗本上。每天各责人护士执行后在对应项目上打“√”并签名；每天大夜班护士需更新并核对该本;③每天核对当日新医嘱，这样既节省核对医嘱时间并且强调了更新的医嘱,增加了每班双人(交接班护士)共同核对上一班医嘱的环节;④每周一、周五进行大查对。

1.2.6 针对办理入、出院手续繁杂易漏项的情况，结合我科实际，分别制定白班与夜班平诊、急诊办理出入院的流程图，将书写床头卡、一览卡、治疗本、治疗卡、特殊治疗本，入院宣教、护理记录、测体重、测生命体征、询问过敏情况，特殊治疗及检查、录入电脑、取药、治疗等详细地列入流程图，护士熟练掌握流程，按照流程处理医嘱避免了漏项情况。

1.2.7 同时实施健康教育路径、认真落实护理核心制度内涵、将患者安全十大目标融入到护理流程之中。并且定期对现有的流程进行讨论分析。

2 结果

2010年1~6月的护理缺陷统计如下。护理缺陷共13例，漏监测4例，漏注射5例，处理医嘱2例，安全防护0例，观察病情1例、费用投诉1例，与2009年7~12月比较有明显下降。通过本病区流程再造，强化了薄弱环节，优化了护理工作流程，有效地降低了护理缺陷发生。

3 讨论

3.1 首先实行无惩罚性的管理理念，从整个系统和环节上查找问题的原因所在。建立自愿暴露护理缺陷的氛围。

3.2 组织学习相关理论知识，包括法律、法规及专业知识。强化护士的责任和义务。

3.3 结合实际，进行流程再造，护理管理者应定期组织大家进行专题讨论，结合人力资源情况，人人参与制定的制定。制定工作流程应熟练掌握，不断对流程进行补充、完善、优化，形成良性循环。作为护理管理者应认识到护理缺陷是不可避免的，要调查研究，要听患者诉说，要认真听取护理人员在工作中的体会，环节控制最重要。

参 考 文 献