金融科技与金融工程范文

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第1篇

【关键词】金融工程学；双语课程；网络课程

1 《金融工程学》双语网络课程设置的必要性

早在2001年11月， 国家教育部下发的《关于加强高等学校本科教学工作提高教学工作质量的若干意见》 中第八条明确规定“积极推动使用英语等外语进行教学”。王本华（2003）在上海召开了 “英语（与双语）教学国际论坛”，在《双语教学论丛》书中对双语相关的概念、双语教学的理论等进行了比较透彻的分析和研究。并强调要在金融、国贸、法学、信息技术、生物工程和新材料等国际性相对较强的六个专业率先实行双语教学， 《金融工程学》作为金融学专业的必修课程，实行双语教学具有一定现实意义。

近年来，以计算机和网络技术为代表的信息技术的发展，终身学习、教育公平化和教育全民化等教育理念的提出以及网络教育突破时空限制等特性，使得网络教育成为未来教育的发展趋势之一。网络课程是网络教育顺利开展的必要前提。由美国白宫发起的GLOBE计划，是一项由科学家和教育家共同策划、通过互联网将科学家、教师、学生、学生的家长和朋友组织起来，共同致力于研究和理解全球环境问题的国际研究和环境科学教育计划，由全世界人们共同建设的一门网络课程。2003年，教育部制定了《关于启动高等学校教学质量与教学改革工程精品课程建设工作的通知》（教高[2003] 1号）； 2005年，教育部颁布了 “关于进一步加强高等学校本科教学工作的若干意见”（高教 [2005] 1号），精品课程建设是高等学校教学质量与教学改革的重要组成部分。其次，网络课程逐渐成为传统教育的第二课堂，为学习者提供丰富的资源，成为传统教育的有益补充。可见，网络课程的建设已成为学者们研究的焦点之一。由此，本研究认为2013年教育部新增课程《金融工程学》设置为双语教学网络课程适应了当前金融学专业国际化全球化的发展趋势。

2 《金融工程学》双语网络课程设计的理论基础

1929 年世界双语教学第一次会议在卢森堡召开的，标志着双语教学成为国际性教育问题。在此之后，众多教育工作者们开始纷纷投入到双语教学的实践与研究当中，他们的努力为双语教学的发展开辟前进的道路。早在20世纪60年代，加拿大浸入式双语教学名族运动标志着全球范围的浸入式双语教学革命运动拉开了帷幕。目前，加拿大被称作是世界上双语教学最为成功的国家，其发展成熟的浸入式双语教学的课堂教学模式，对我国外语教育和如何强化外语学习以及如何在基础教育阶段加强双语教学实验有着较好的指导意义（王斌华，2003）。我国真正意义上的双语教学实践与研究活动大概从20世纪90年代初开始的。这些科研主要分为两个方面的内容：一是对双语教学的基本理论进行探讨；二是针对双语教学与实践相结合的相关研究。就目前情况来看，我国高等院校的双语教学研究虽然有了一些成果但还仍然是处于发展初期，对双语教学基本理论的研究还需要进一步的开展。

20世纪末全球就掀起网络教育的热潮。1989年英国的全国学习网络（NGFL）；1993年美国政府正式提出“信息高速公路”计划；我国教育部在1998年正式实施“现代远程教育工程”。《金融工程学》双语教学网络课程的设计主要源于以下理论：

2.1 阈限理论

阈限理论又称临界理论。它把双语学习者分为两类：精通型和不精通型。精通型和不精通型的双语学习者对认知发展产生正面效应或负面效应。阈限是一个能力的分界线，达到第一阈限时负面效应则可以被避免；当达到第二阈限时正面效应则大大提升。阈限理论的关键是使学生从第一阈限达到第二阈限。

2.2 双语教育评价模式理论

斯波尔斯基认为，以往的双语教学太过于简单，仅涉及到部分问题。他对双语教育过程中涉及的基本变量进行了归类，并提出了自己的双语教育评价模式。改模式分为四个层次：第一层次，双语教学的社会环境；第二层次，双语教学计划的目的；第三层次，双语课堂与双语学校的运作；第四层次，双语教学的效果。通过双语教学评价体系的建构，可以促进双语教师更加明晰，更加科学化，规范化推进双语教学发展。

2.3 建构主义理论

皮亚杰（建构主义心理学家）认为，学习是个体与周围环境相互作用的过程中，基于自身原有经验与外界刺激相互整合的渐进过程。根据建构主义强调学习过程中学习者的主动性，要求教师角色要发生转化，由知识的传授者转变为学生主动建构意义的帮助者、指导者，要求教师在教学过程中应该采用全新的教育理念、教学方法、教学模式和评价方式来设计和实施教学，彻底摒弃以教师为中心，注重知识的传授，把学生当成知识灌输对象的传统教育思想和教学模式。建构综合实践活动纵向衔接与横向沟通的立体实施模式，就是要让学生去主动发现、主动探索、主动建构自己的新知识体系。

3 《金融工程学》双语网络课程的设计思路

在现有理论的基础上，结合现有成功经验，本文以2013年教育部新开课程《金融工程学》为基点，通过对《金融工程学》双语教学网络课程的设计，来实现第二语言学习目的和掌握专业学科的专业知识两个方面的目标。这两个目标包含了对接受双语教学的学生思维和智能的发展、文化修养和情感意识三个不同层面的内容。同时，通过网络课程，发展学生的自主学习能力、创新能力和实践能力。双语教学网络课程能体现素质教育的本质，是以人的发展为本的教育，可以使受教育者自身更好地适应社会与参与社会竞争。对《金融工程学》进行双语网络课程设计如下：

第2篇

可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售金融资产的非衍生金融资产。可供出售金融资产的会计核算包括可供出售金融资产的初始计量、可供出售金融资产利息收入的确认、可供出售金融资产减值的确认、可供出售金融资产的期末计量、可供出售金融资产处置等内容。可供出售金融资产会计核算是教学的重点和难点，主要难点：难以理解“摊余成本”这个概念和掌握计算“摊余成本”以及折价、溢价的摊销额，因此，在教学当中，运用T型账户这一辅助手段进行分析和计算，这样既形象又直观，简单明了，使学生容易理解，取得事半功倍的效果。

一、发行日折价购入分期付息到期还本的债券

分期付息到期还本的债券作为可供出售金融资产进行利息收入核算时借记“应收利息（债券面值×票面利率）”，贷记“投资收益（债券摊余成本×实际利率）”，按其差额，借记或贷记“可供出售金融资产――某公司债券（利息调整）”；可供出售金融资产摊余成本不包括“公允价值变动”明细账户余额，其等于“可供出售金融资产”总账余额（即：可供出售金融资产的“应计利息”、“成本”、“利息调整”三个明细账户的借方贷方余额之差）减去已发生的减值损失，即：可供出售金融资产摊余成本=可供出售金融资产总账余额（不包括其中的公允价值变动明细账户余额）-已发生的减值损失。

例1：A公司于2009年1月1日购买了B公司当日发行的面值为600 000元、票面利率5%、期限3年、每年12月31日付息、到期还本的债券作为可供出售金融资产，实际支付价款（包括交易费用）为584 190 元，要求采用实际利率法，对该债券持有期间产生的利息收入进行后续计量，假设该债券持有期间不存在减值和公允价值变动情况。

分析：本例的难点是确认实际利率和计算持有期间不同时间点上的摊余成本。实际利率就是该债券未来收回的利息和本金折算为现值等于取得该债券初始确认的账面价值（584 190元）所使用的利率，由于B公司债券的初始确认金额低于面值，因此，该债券的实际利率一定高于票面利率。先按6%作为折现率进行测算，查年金现值系数表和复利现值系数表可知：3期、6%的年金现值系数和复利现值系数分别为2.673和0.840，B 公司债券利息和本金按6%作为折现率进行计算的现值如下：

债券年利息额=600 000×5%=30 000（元）

利息和本金的现值=30 000×2.673+600 000×0.840=584 190（元）

因此，实际利率i=6%。

（1）2009年1月1日取得债券时的会计分录为：

借：可供出售金融资产――B公司债券（成本）

600 000

贷：银行存款 584 190

可供出售金融资产――B公司债券（利息调整）

15 810

根据上述（1）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图1所示）可以看出，2009年1月1日可供出售金融资产账户余额为584 190（600 000

-15 810）元，即可供出售金融资产摊余成本为584 190元。

（2）2009年12月31日会计分录为：

借：应收利息 （600 000×5%） 30 000

可供出售金融资产――B公司债券（利息调整）

5 051.4

贷：投资收益（584 190×6%） 35 051.4

根据上述（2）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图2所示）可以看出，2009年12月31日可供出售金融资产账户余额为589 241.4（584 190+5 051.4）

元，即可供出售金融资产摊余成本为589 241.4元。

（3）2010年12月31日会计分录为：

借：应收利息 （600 000×5%） 30 000

可供出售金融资产――B公司债券（利息调整）

5 354.48

贷：投资收益 （589 241.4×6%） 35 354.48

根据上述（3）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图3所示）可以看出，2010年12月31日可供出售金融资产账户余额为594 595.88（589 241.4+5 354.48）元，即可供出售金融资产摊余成本为594 595.88元。

（4）由于2009年、2010年采用四舍五入法计算投资收益，因此，造成省略部分尾数，而利息调整要在债券的持有期限内全部摊销完，所以，最后一年的投资收益倒挤出来，即：2011年12月31日应该摊销的利息调整为5 404.12（15 810- 5 051.4-5 354.48）元，再根据“有借必有贷，借贷必相等”得到2011年12月31日确认的投资收益35 404.12（30 000+5 404.12）元，会计分录为：

借：应收利息 （600 000×5%）30 000

可供出售金融资产――B公司债券（利息调整）

5 404.12

贷：投资收益 35 404.12

根据上述（4）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图4所示）可以看出，2011年12月31日可供出售金融资产账户余额600 000（594 595.88+5 404.12）元，即可供出售金融资产摊余成本为600 000元。

通过T型账户分析上述例1，很容易求出可供出售金融资产不同时点上的摊余成本。对于折价购入分期付息到期还本债券作为可供出售金融资产，随着时间的推移，其摊余成本越来越大，从而导致每期确认的投资收益（摊余成本×实际利率）越来越大，每期摊销的利息调整（投资收益-应收利息）就越来越大。反之，溢价购入分期付息到期还本债券作为可供出售金融资产，随着时间的推移，其摊余成本越来越小，导致每期确认的投资收益越来越小，每期利息调整摊销额（应收利息-投资收益）就越来越大。在不考虑减值和公允价值变动的情况下，无论是溢价还是折价购入分期付息到期还本债券作为可供出售金融资产，到期时其摊余成本等于债券面值，利息调整全部摊销完毕。

二、发行日溢价购入到期一次还本付息的债券

对于购入到期一次还本付息的债券作为可供出售金融资产进行利息收入核算时借记“可供出售金融资产――某公司债券（应计利息）（债券面值×票面利率）”，贷记“投资收益（债券摊余成本×实际利率）”，按其差额，借记或贷记“可供出售金融资产――某公司债券（利息调整）”。

例2：C公司于2010年1月1日购买了D公司当日发行的总面值为500 000 元、票面利率8%、期限3年，到期还本付息的债券作为可供出售金融资产，实际支付价款（包括交易费用）为520 800元，要求采用实际利率法确认当期利息收入，假设该债券持有期间不存在减值和公允价值变动情况。

分析：同样，本例的难点与上述例1的相同。实际利率就是该债券未来收回的利息和本金折算为现值等于取得该债券初始确认的账面价值（520 800元）所使用的利率。由于C公司债券的初始确认金额高于面值，因此，该债券的实际利率一定低于票面利率。先按6%作为折现率进行测算，查复利现值系数表可知：3 期、6%的复利现值系数为0.84，D公司债券利息和本金按6%作为折现率进行计算的现值如下：

债券年利息额=500 000×8%=40 000（元）

利息和本金的现值=（40 000×3+500 000）×0.84=520 800（元）

因此，实际利率i=6%。

（1）2010年1月1日取得债券时的会计分录为：

借：可供出售金融资产――D公司债券（成本）

500 000

可供出售金融资产――D公司债券（利息调整）

20 800

贷：银行存款 520 800

根据上述（1）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图5所示）可以看出，2010年1月1日可供出售金融资产账户余额为520 800（500 000+20 800）元，即可供出售金融资产摊余成本为520 800元。

（2）2010年12月31日会计分录为：

借：可供出售金融资产――D公司债券（应计利息）

（500 000×8%）40 000

贷：投资收益 （520 800×6%）31 248

可供出售金融资产――D公司债券（利息调整）

8 752

根据上述（2）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图6所示）可以看出，2010年12月31日可供出售金融资产账户余额为552 048（520 800+40 000-8 752）元，即可供出售金融资产摊余成本为552 048元。

（3）2011年12月31日会计分录为：

借：可供出售金融资产――D公司债券（应计利息）

（500 000×8%）40 000

贷：投资收益 （552 048×6%）33 122.88

可供出售金融资产――D公司债券（利息调整）

6 877.12

根据上述（3）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图7所示）可以看出，2011年12月31日可供出售金融资产账户余额为585 170.88（552 048+40 000-6 877.12）元，即可供出售金融资产摊余成本为585 170.88元。

（4）由于2010年、2011年采用四舍五入法计算投资收益，因此，造成省略部分尾数。而利息调整要在债券的持有期限内全部摊销完，所以，最后一年的投资收益倒挤出来，即：2012年12月31日应该摊销的利息调整为5 170.88（20 800-8 752

-6 877.12）元，根据“有借必有贷，借贷必相等”得到2012年12月31日确认的投资收益为34 829.12（40 000-5 170.88）元，会计分录为：

借：可供出售金融资产――D公司债券（应计利息） （500 000×8%）40 000

贷：投资收益 34 829.12

可供出售金融资产――D公司债券（利息调整） 5 170.88

根据上述（4）的会计分录登记“可供出售金融资产”总账的T型账户（图8所示）可以看出，2012年12月31日可供出售金融资产账户余额为620 000（585 170.88+

40 000-5 170.88）元，即可供出售金融资产摊余成本为620 000元。

通过T型账户分析上述例2，很直观、容易计算可供出售金融资产不同时点上的摊余成本。在不考虑减值和公允价值变动的情况下，无论是溢价还是折价购入到期一次还本付息的债券作为可供出售金融资产，到期时其摊余成本等于债券面值和利息之和，利息调整全部摊销完。

第3篇

关键词：教学改革；课程设计；工作过程

作者简介：丁永琦（1966-），男，河南兰考人，开封大学财政经济学院副教授，研究方向为区域经济和教学研究。

中图分类号：G712 文献标识码：A 文章编号：1001-7518（2012）05-0046-02

教育部教高[2006]16号文件明确指出：课程建设与改革是提高教学质量的核心，也是教学改革的重点和难点。高等职业院校要积极与行业企业合作开发课程，根据技术领域和职业岗位（群）的任职要求，参照相关的职业资格标准，改革课程体系和教学内容。建立突出职业能力培养的课程标准，规范课程教学的基本要求，提高课程教学质量。

高职院校课程改革是加强专业内涵建设、提升人才培养质量的需要，同时也是高等职业院校提高教学质量的核心，因此，从传统的以学科建设为主体的课程模式转向以行动体系下基于工作过程系统化的课程模式已是发展必然。若不打破“学科本位”的观念，那么高职教育要贯彻“以就业为导向，以技术应用能力为主线”的人才培养方针根本无从谈起。

一、课程设计的目标和内容

（一）课程设计的定位。国际金融课程是国际经济与贸易专业的一门专业核心课程，是根据从事进出口业务岗位及岗位群设置情况，并对岗位典型工作任务进行分析，归纳总结出该岗位的能力素质模型，以培养学生从事进出口业务业务能力为主要目标而设置的一门课程。

本课程作为一门专业核心课程，与《经济学》、《国际贸易理论》等前导课程和《国际结算》、《国际贸易实务》等后续课程构成完整的职业核心能力培养体系。

（二）课程设计的目标。根据《国际金融》课程所面对的工作任务和职业能力要求，本课程的教学目标为：通过本课程的学习，使学生具备从事基本国际金融业务人员所必备的知识和技能，培养学生严谨的工作作风，提高学生的职业素质。

1.知识目标。熟记国际上常见的自由兑换货币的图样和基本知识；能熟练判断世界主要外汇市场各种汇率标价方法；对即期外汇、远期业务、套汇、套利业务能熟练操作；能熟练进行交叉汇率的换算；能够分析国际收支、外汇制度对外贸企业的影响；能够运用外汇即期、远期业务在进出口中的熟练操作；能够运用国际金融业务进行进出口业务的风险的防范；能够在国际金融市场上进行外贸企业的国际融资业务。

2.技能目标。具有对国际货币改革、国际收支、国际储备、外汇制度、利率变化等分析能力；具有基本的从事国际金融业务的操作能力；具有把国际金融业务的操作能力运用到外贸企业中的能力。

3.态度目标。刻苦学习的精神―听课专注，思维积极，作业独立完成，正确率高；敏锐的观察分析问题的习惯―经常收集和关心国内、国际上的金融改革，分析对本行业的影响，预测行业的走势；遵纪守法原则―时刻记住遵纪守法为本职工作的基本原则，不干违法、违纪之事；诚实守信的品格―做事要诚实、守信、正义、和谐。

（三）课程设计的内容。课程内容与项目设计采用以项目为导向、以外贸业务员的实际工作任务为线索,利用校内实训基地“金融保险实训基地”及省内银行、外经贸企业作为实训场所,课程实施以学生为主体,融“教、学、做”为一体,课内外均有实训项目,双线并行。

根据本课程的工作任务与职业能力分析，本课程设计了2个学习项目，包括16个学习型任务，具体如下表：项目一的任务：培养学生国际金融业务操作与管理能力，使学生具有从事国际金融基本业务的能力。项目二的任务：培养学生外汇报价、外汇风险防范、国际融资业务操作与管理能力，使学生具有把外汇报价、外汇风险防范、国际融资应用到外贸企业实际工作的能力。

二、教学的组织与实施

（一）突出课程教学内容的新颖性和趣味性。针对高职高专国际经济与贸易专业学生认识特点，在国际金融教学内容上尽量关注国际金融最新发展，吸取最新的研究成果和最新实例、最新动态，突出课程教学内容的新颖性，同时还要理论联系实际，结合目前国际金融领域的热点问题，中国金融改革的难点问题，引导学生去关注这些问题，培养学生学习该课程的兴趣。

（二）突出课程教学能力培养的实务性和适用性。在安排组织国际金融授课时，一定要结合高职高专办学特色，突出国际经济与贸易专业培养目标、工作过程，典型工作任务、职业岗位能力等要求去安排，突出学就业岗位所需的各项能力要求，突出学生在从事进出口业务中国际金融业务方面实践操作，突出实务性和适应性。

（三）突出课程教学安排的系统性和先进性。自注重高职高专的“理论够用、突出实践”时也课程改革不但立足现在，也要也要对国际金融的历史进行回顾，只是历历史观的体现，要让本专业的学生把握国际金融理论和实践演进的脉络，体现国际金融教学改革的系统性，同时还要对国际金融未来的改革发展以及我国金融改革的趋势问题在教学改革中有所体现，力求体现国际金融教学改革的开放性和先进性。

（四）突出校内实训与校外实训相结合。我院国际经济与贸易教研室和金融保险教研室的老师积极与和河南省相关金融机构如：银行、保险、证券、外企等，加强沟通交流，成立了金融、外贸等方面的学者、专家为主要成员的专业建设委员会，并与这些企业签订了实训基地协议，以进一步扩大学生的实践机会。与此同时，在教学过程中我们进一步突出实践环节，充分利用金融保险实训室，购买教学软件，使这门专业课程的教学目标及教学质量得到模拟仿真教学模式的有力支持。例如：从2006年开始，通过国际经济与贸易和金融保险专业学生参加 “世华杯”全国大学生金融投资模拟交易大赛，就是利用我院的金融实验室的设备、教学软件来参加这次比赛，无论是外汇买卖、期货交易、股票买卖都是与真实交易同步下进行的模拟交易。这样学生毕业后就能很快适应真实的工作岗位，从而达到实践教学的设计效果和目的。

另外，我院还注重双证书教育的培养，组织了包括外销员、跟单员、报关员、保险人、证券等资格证书的培训工作，以提高学生的就业能力。

三、鉴定与考核

注重对任务、项目完成的过程及完成结果的考核，并且把学习者学习过程中所表现出来的团队协作精神、职业素养列入考核内容等。具体考核指标如下：

（一）态度目标的鉴定与考核。考核内容包括学习者在学习过程中所表现出来的工作责任、团队协作度、主动性、课程参与程度占5分，以及学生的出勤率占5分。该项考核权重占总成绩的10%。

（二）技能目标的鉴定与考核。根据学习小组任务完成情况、团队成员贡献度、团队作业效果等来考核占10分；参与实训的过程来考核占20分，这部分主要交给企业兼职教师完成，实行基于工作过程化的教学评价模式，不仅突破了过去以试卷评价为主的传统模式，对学生的评价更为客观和科学，还充分调动了学生学习的积极性，更强调了学生的主体作用。该项考核权重占总成绩的30%。

（三）知识目标的鉴定与考核。主要通过金融、外贸业务员工作流程设计,以完成工作任务为考核指标,聘请资深行业专家共同开发,工作任务导向贯穿整个方案设计过程的理论和实践知识性考核，采用笔试书面答题方式,该项占共计60分，其中理论部分20分，实践40分。该项考核权重占总成绩的60%。

四、结束语

基于工作过程的课程，是20世纪90年代德国职教界针对在传统“双元制”模式下，职业学校的教学偏离职业实践和滞后科技发展而进行课程改革的成果，它对欧洲职业教育课程改革产生了深刻影响。近年来，我国职业教育课程改革中的项目课程、任务引领型课程等探索，就是源于基于工作过程的课程模式的核心思想。基于工作过程的课程改革是一种全新的理念，在课程设计和教学实施过程中，教师也从一个单一的讲授者转变为过程的组织者、指导者，从而实现学生向“做中学”的自主学习过程转化。当然，实施课程改革之后也带来了诸如教师工作量大、课堂组织难度大等问题。但是为了能够为社会培养出更多高技能型应用人才，以满足高职院校人才培养的目标，我们应该不断进行课程改革和完善。

参考文献：

[1]姜大源．当代德国职业教育主流教学思想研究理论、实践与创新[M]．北京：清华大学出版社，2007．

第4篇

【关键词】工作过程；课程体系；金融专业

1 基于工作过程与中职课程改革

“基于工作过程”即工作过程系统化。以工作过程为导向的学习领域课程，指通过一个学习领域的学习，学生可以独立完成某一职业的典型工作任务，通过相互关联的所有学习领域的学习，获得从事某一职业的职业能力和资格。简单来说就是让学生在校期间不但获得必要的专业知识和操作技能，更重要的是学会如何“工作”。

我国基于工作过程课程体系的构建是在借鉴德国先进的职教理念基础上，汲取其理念精髓，开拓思路，根据我国具体国情进行创新的产物。目前主要在工科专业开展。在文科专业是否可以借用基于工作过程进行课程体系改革尚存在争议。我校在金融专业进行了尝试，取得了不错效果。

中职学校的金融专业课程一般采用传统的“三段式课程模式”，即：公共基础课、专业基础课和专业课。现有课程的本质问题是“学问化”，用“知识”代替“能力”。“以学科为中心”的课程体系培养的人才与工作岗位能力要求相差较远，不能满足用人单位的要求。造成“学的知识用不上，岗位需要的知识和技能学校没有学到”的现象。其主要原因是课程体系及具体的教学内容与岗位现场工作过程需求脱节。

基于工作过程课程体系构建的原则是在保证专业知识总量不变的前提下，注重学生职业素质和可持续性发展能力的培养，对知识进行解构与重构。以项目为引导，任务为驱动，合理序化和衔接专业知识与能力，从而挖掘学生学习潜能，激发学生的学习兴趣，更好的实现知识的传授与吸收。

基于工作过程课程体系倡导学生是教学的主体，是执行者和参与者；教师不再是教学的主导者，而是教学的组织者、咨询者和伴随者；专业技术人员积极参与，教师与用人单位共同合作开发课程，这样的学习情境才能真实、可操作性强。基于工作过程的课程体系打破了传统课程体系的束缚，解放教师教学理念的禁锢，激发学生的学习热情。

2 基于工作过程金融专业课程体系的开发步骤

2.1 调研本地金融行业岗位需求状况

我校在东莞市选择了有代表性的金融行业如银行、证券公司、保险公司、信托公司等进行充分调研拜访行业资深专家和企业的工程技术人员，就人才规格的需求、毕业生的工作岗位、工作任务、职业能力等方面进行了调研，了解社会对金融专业应用技术人才的要求，分析企业重点的工作任务。

2.2 分解细化金融专业岗位工作过程

通过市场调研，组织教育专家、金融行业专家、人力资源管理者成立专家顾问委员会，收集、分析金融行业人才的需求和岗位能力要求等相关信息资料。针对金融企业主要完成工作任务的工作过程中具体岗位和岗位群进行分析，对主要岗位的典型职业能力进行分析，确定各岗位工作职责，分解具体工作任务，得出岗位群的岗位能力和素质要求。通过研究进一步明确了金融专业的培养目标及培养方向：面向银行、保险、证券司、商场超市等企业，从事收银员、银行储蓄员、保险推销员、保险理赔员、银行信贷员、证券发行员等基层工作。服务其他相关岗位如营业员、理财服务员、电子商务服务系统电子货币的操作等。

2.3 重新构建金融专业课程体系

根据金融专业人才培养目标要求，归纳形成由简单到复杂的典型工作任务，提炼成中职金融专业的行动领域。对行动领域进行教学归纳，构建基于工作过程的学习领域。 我校金融专业将课程体系分为基本素质课程、专业实训课、专题讲座三个模块。开设第二课堂，成立打单、点钞、小键盘数字录入、模拟炒股、投资理财顾问等活动小队，配备专职教师常年对学生进行辅导和训练。经过近几年的不断实践，课程体系不断完善，很好地适应了社会经济发展对人才规格的需要，形成了有特色的人才培养方案。

2.4 设计学习情境与改革教学方法

针对学习领域具体的能力要求将完成这些能力的学习内容重构组合，选择合适的载体将学习领域分为若干个学习情境。根据确定的学习领域和学习情境，按照认知规律和能力递增的原理合理安排学习领域和学习情境的顺序。

坚持以学生为主体，教师为主导的原则。采用项目教学法、一体化教学法、讨论式教学法、多媒体教学法、启发式教学法等多种多样的教学法，并辅以多媒体、仿真模拟和网络教学等各式教学手段。

2.5 改革组织教学模式与考核方式

组织教学时，采用“现场仿真教学”的模式。让学生体会真实的工作环境和工作过程。专业技能课程的实施采用一体化与项目式教学，探索“教、学、做”合一教学模式。

课程的考核突出岗位能力培养目标和工作过程导向课程的实践性特色。采取理论考试与实践考查相结合；技能水平与劳动态度相结合；课程考核与职业技能鉴定相结合；校内教师评价与用人单位、社会评价相结合等多种形式的考核模式。

2.6 开发实用教材

针对东莞金融行业技术岗位要求现状，基于工作过程导向，以职业能力的培养为核心，策划编写了东莞金融专业核心内容系列教材，在充分调研，并参考大量资料的基础上，学校组织部分骨干教师和行业专家合作编写并出版了《金融事务实综合训教程》、《个人投资理财工具》等，并制作系列教材的课件和电子教案，使教学系统化、规范化、科学化。

3 基于工作过程金融专业课程体系的特点

3.1 重构了金融专业学科体系

按照“工作岗位岗位能力工作任务课程体系”的方式，调整重构了金融的课程结构，专业核心课程实施基于岗位职业能力要求的课题化教学，根据每个课题培养目标的不同要求，设置不同难度和复杂程度的工作任务，使学生由被动接受知识者转身为承担具体工作任务的责任人，进而实现提高教学效率，提升教学质量的目的。

3.2 改变了教学组织形式和教学方法

实施基于工作过程导向的教学模式后，核心职业能力方向采用实训形式集中教学，以课题引导，任务为载体，教学过程体现了企业的工作过程，实现了教学组织形式的重大变更，提高了教学效率。

基于工作过程的教学以工作任务为主线、教师为主导、学生为主体，将所要学习的新知识隐含在一个或几个任务之中，促进学生自主学习。充分调动了学生的积极性和主动性，提高了实践技能，培养了学生分析问题和解决生产实际问题的能力。

3.3 加强了学校与金融界的合作

进行基于工作过程导向的教学改革离不开金融行业的支持。开展多种渠道的合作是与经济发展相适应，与教育改革相协调的一种新型办学模式。采用顶岗实习、订单培训、双元定向的多种方式合作方式，实现学生、企业和用人单位“三赢”的良好效果。

3.4 筹建金融仿真实训中心

开展基于工作过程导向的教学改革，促进学校加大办学投入，进行一体化教学实训中心的改造，根据教学需求筹建一体化的金融实训基地。以期能够利用现代高新技术手段，建立由金融专业人士参与构建的仿真实训室，实现教育、实训、考核、评价一体化、网络化，改变传统教学先学习理论知识，然后进实验室做实验；或者单独设置某些实验课程的教与学脱节的问题。使学校、教师、学生和用人单位成为最大的受益者，学生可以在现场岗位环境中完成实训教学要求。（下转第247页）

【参考文献】

[1]赵志群.职业教育工学结合一体化课程开发指南[M].北京：清华大学出版社，2009.

第5篇

关键词：跨学科；创新工程；教学改革

中图分类号：G642.0 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2015）40-0106-02

本文将打破常规教学的方式方法，提出实行灵活的培养机制对学生进行跨学科的创新教育，包括对教学模式、实现方式、实训体系、运行机制、可持续发展机制的研究，同时引入3D打印与电子积木技术，快速物化学生的设计思想，同时激发了他们的想象力和创造力，从而有助于打通跨学科实践教学的各个环节，促进跨学科创新工程实践教学的改革和进一步深化。

一、主要方法

本文拟从教学模式、实现方式、实训体系、运行机制及可持续发展机制等方面对跨学科创新工程实践教学展开研究。如下图：

（一）跨学科创新工程实践教学模式研究

据了解，目前的创新工程实践方式一般存在严格按学科划分、创新课题缺乏、普及面低等不足，为解决存在的问题，本文拟以创意、创新或现实工程产品设计为导向，包括主题式项目、教师命题、学生自选课题、创意与创新课题改进等，运用项目式教学法，将来自不同学院、不同专业的学生组合成项目组，充分发挥其专业优势，采用模块化设计方式，以产品开发的标准来设计出各种形式的创新创意性作品，加强创新工程项目开展过程中的设计与实现环节，掌握主流开发方式，加强行业对接，让学生在项目实践中培养解决各种工程问题的综合能力。

（二）基于3D打印技术开展创新工程实践教学的实现方式研究

从创新教育的现状看，存在有好创意，但验证及实践起来困难的问题。为了解决这一问题，本文提出了在跨学科创新工程实践教学中引进电子积木与3D打印技术，通过两者的有机结合，降低了项目的实现难度，达到了“做中学习，做中创新”的教学效果。

3D打印作为一种新型的快速成型技术，能自动、快速地将设计思想物化为具有一定结构和功能的原型或直接制造零部件，可缩短产品开发周期与降低生产成本，同时激发了人们的想象力，实现所见即所得。电子积木技术凭借其成本低、简单易用、开放性和扩展性强等优势，在机器人等先进领域取得了广泛地应用，并且我单位已成功研制出基于AVR单片机的多功能电子积木模块。在深入了解现有技术及3D打印技术特性的基础上，我们将在创新工程项目控制器设计阶段主要采用电子积木技术，而在项目的机械架构设计、任务导向设计、外观设计、道具设计等阶段则采用3D打印技术。

（三）跨学科创新工程实训体系的建立

考虑到跨学科创新工程实践教学改革是以创意型工程产品设计作为实践教学的载体，那么，随着项目的推进与日趋完善，项目的类型、数量，以及参与各个项目的学生人数将急速上升，对所有的跨学科创新实践项目进行统一管理，建立一个完备的项目体系具有重要的意义。

本文拟从课程建设、配套教材编写、跟踪机制建立这三个方面来建立一套跨学科的创新工程实训体系：（1）整理与归类跨学科创新实训所有作品相关的资料，并编写作品说明书、宣传册、实验教材、指导书、教案等，以构建完备的课程体系；（2）编写专门的配套教材，该类教材资源非常丰富，并且同时适用于科普与工程实践活动；（3）建立所有跨学科创新实训项目的跟踪机制，及时了解各个项目的实践情况，并记录存在的问题与建议，从而为本项目的发展与整改提供重要的参考意见。

（四）以服务学生为目标的运行机制研究

跨学科创新工程实践教学将面向多个学院不同专业的学生，如何有效开展及管理一系列的创新实践活动，既能激发不同专业学生的学习兴趣，又能发挥各自专业优势呢？本文拟建立一套以服务学生为目标的运行机制，一方面为对创新工程实践教学感兴趣的校内学生提供为期两周的创新实习训练，并跟踪记录他们的实习表现；另一方面拟从该创新实习中选拔出优秀的学生进行集中培养，为各学科竞赛，从事本科生科研项目活动或协助教师完成科研项目做储备。

（五）跨学科创新工程实践教学的可持续发展机制研究

随着创新工程项目往深度、广度方面的发展，如何保持创新工程实践教学的延续性、发展性，值得我们深入研究。

本文拟从以下几方面来促进创新工程实践教学的可持续发展：（1）每个项目组采取新老学员搭配的方式，通过高年级带低年级开展项目，一直延续下去，杜绝了项目组成员间的断层现象；（2）建立一套跨学科的创新工程实训体系，包括完备的课程体系、配套教材、跟踪机制等，使跨学科创新工程实践教学更规范化、正规化；（3）参照企业工程技术人员培养规范，加强培养学生开展创新工程项目的能力，特别注重工程项目设计报告的撰写等，以实现项目的可持续性。

二、方法特色及创新之处

1.培养模式创新。以跨学科创新工程实践项目为培养主线，以工程项目促进教学效果，逐渐将工程教育的实践环节由“科学主导工程”的人才培养方式转变为“工程教育回归工程”的培养方式，以提高人才培养质量，进一步适应社会经济发展的需要。

2.教学内容创新。以创意、创新或现实工程产品设计作为教学实训对象，学生可长足发挥自身的创造能力，以产品开发的标准来设计出各种形式的创新创意性作品，加强创新工程项目开展过程中的设计与实现环节，掌握主流开发方式，加强行业对接，让学生得到锻炼的机会。

3.开展形式创新。通过建立以服务学生为目标的实训体系及运行机制，运用项目式教学法，将多个专业的学生整合成项目组，每个项目组由一名指导教师跟踪培养，并设立一个项目负责人，以负责整个项目的实施与进度。各项目组成员充分发挥专业优势，从而有效完成作品创意、开发、包装与推广等一系列工作。

4.技术手段创新。在跨学科创新工程实践教学中引入先进的3D打印技术，能快速物化学生的设计思想，利用3D打印技术可以设计及制作多种零部件、连接件、外观及道具等，同时激发了他们的想象力和创造力，在技术方面取得了创新。

三、方法取得的效益分析

基于3D打印技术的跨学科创新工程实践教学改革，课赛结合，涵盖电子信息、通信工程、机械、电气、计算机、数学、土木、交通、美术、工业设计等多个专业，将不同专业的学生进行有机整合，以工程项目开发为主线，充分发挥专业优势，可有效推进工程系统和应用创新能力的培养。

本文的预期成果在电类、非电类的跨专业创新工程实践教育教学中均有积极的应用价值，一方面，通过跨学科创新工程实践环节，再配以“工程教育回归工程”为指导思想的实验指导书，加深了大学生对工程的认识；另一方面，通过以工程任务为导向的实验内容，训练了大学生解决实际的工程问题，不断提高个人的综合能力，特别是科技创新能力。

本文以创意型工程产品设计作为实践教学的载体，涵盖了电子电路设计、嵌入式系统、自动化机电设计、机器人、智能车、物联网、云计算等学科，具有多学科交叉和融合的特点，是一种行之有效的培养跨学科复合型工程人才的途径，能为新一轮的产业升级提供合格的技术人才。

完成跨学科创新工程实践的学生，他们大部分能够具备扎实的工程实践能力和科技创新能力，同时具有良好的团队合作与自主学习能力，在就业笔试、面试环节能够表现出更高的专业素养和工程能力。

利用本单位优质科技教育资源为本校不同学院及其他兄弟院校服务，建设布局合理、定位准确、功能齐全、开放高效、体系和机制健全的资源共享平台，实现大学生开展科技活动的软硬件资源的最大跨度共享，以提高优质科技教育资源的使用效益。

四、结语

本文分析了创新工程实践教学的现状，提出了跨学科创新工程实践教学的新理念，并从教学模式、实现方式、实训体系、运行机制及可持续发展机制等方面进行了探索，达到了“做中学习，做中创新”的教学效果，从而加强了学生的自主学习能力、工程系统能力和组织协调能力，使学生在工程项目实践中循序渐进、系统地掌握各项技能，实现综合培养的目标。

参考文献：

[1]黄炳超.斯腾伯格创造力理论对大学生创新能力培养的启示[J].继续教育研究，2015，（1）：94-96.

[2]王孙禺，赵自强，雷环.国家创新之路与高等工程教育改革新进程[J].高等工程教育研究，2013，（1）：14-22.

第6篇

【关键词】金融工程；金融效率；影响；对策

一、引言

效率一词在经济学中的应用最为广泛，其意味着不浪费。相比于发达国家，我国金融行业的发展较晚，其本身效率就比较低。同时，不得不承认的客观事实是，我国金融行业正在经受世界经济环境冲击，面临着巨大的竞争压力。新经济时代，科技、文化以及市场的发展，都对我国金融行业提出了较高的要求。在这样的环境背景下，金融行业发展改革势在必行，成为了我国经济建设的重要内容之一。因此，国家政府及各行各业给予了相关研究高度重视。

二、金融工程对金融效率的影响

时至今日，金融效率被广大学者们定义为，经济中金融部门人、物、财等资源投入与金融对经济发展贡献的比较关系。金融工程对金融效率的影响主要体现在以下几个方面，具体表述如下：

（一）微观层面

金融工程对金融效率的微观影响，通过金融市场参与主体侧面呈现。金融市场涵括了个人、企业以及金融机构等多个主体，在此平台上金融工程对金融效率产生影响作用。简单来讲，金融工程能够丰富投资组合，为拥有闲置资产的广大个体提供了参与金融市场运作的机会。市场经济条件下，投资者的偏好差异较大，现有的金融产品或工具难以满足其需求。金融工程方法的运用，将为个体提供精准的期货、期权以及互换等价格评估服务，使得其面临的风险大大降低，进而提升他们参与积极性。而企业作为金融资金的需求者，金融工程发展满足了其对金融效率的追求。事实也证明，新型金融工具的创造，为企业提供了更多的有效风险控制途径，同时还在一定程度上解决了传统技术难以应对的问题。此外，金融工程对金融效率的影响还体现在，提高了金融机构的融通资金能力。综合来看，金融工程对金融效率的影响，在各金融市场参与主体上得到了很好体现。

（二）宏观层面

现代经济的典型特征是经济发展走向金融化，金融工程在调整货币流通上的作用显著。从宏观的层面上讲，金融效率综合体现在微观金融主体对货币的运用能力上。严格意义上讲，金融效率越高，对货币的需求量也越小。金融工程对金融效率的影响，最明显的体现为创造了信用，进而推动了社会资金的资本化转变，对实现社会资源配置最优化意义重大。究其根本就在于，金融工程改变了人们对货币需求的传统认知，可以说是带来了一场思想观念上的重大变革。此外，新型金融工具的衍生，还为广大投资者提供了更加多元的投资渠道，同时还改变了利率的期限结构，客观上加速了货币的流通。金融工程虽然旨在帮助企业合理规避风险，但是从客观的角度上而言，它还为政府部门及金融机构提供了全面的金融服务市场技术支持。金融工程发展的直接动机是提升金融效率，金融市场及其工具的创新，改变了使用者的金融环境。金融工程与金融效率之间存在着一种特殊的相互促进关系，通过创新发挥作用。

三、发展金融工程提升金融效率

作者结合上文分析，认识到金融工程在提升金融效率方面创造的积极效益。本节根据对金融工程影响金融效率的分析，主要从以下几个方面探究了“发展金融工程，提升金融效率”的策略，以供参考和借鉴。

（一）加强技术创新

从某种意义上讲，技术创新是推动金融工程发展的关键动力，由其是在知识经济时代这种作用尤为明显。以当前我国金融市场的创新来看，其以规避管制型创新为主，缺少良好的技术支撑，即使出现过技术创新但是科技含量不高。在这个全面发展金融工程条件尚不成熟的特殊时期，我国应以技术创新为突破口吧，进而短期内实现金融工程发展。这主要是因为现阶段国际金融发展的主流是技术创新，加之我国发展起步较为，应该积极引进先进技术、吸纳优秀成果，从而保证我国金融技术创新较高的起点。除此之外，我国当前对金融的管制还比较严格，却对科技创新的支持力度较大。因此，以技术创新为金融工程发展、提升金融效率的突破口，可以有效解除金融管理机构的二次限制。知识经济时代，任何行业发展的根本是科技创新，其所提供的动力支持源源不断。如此，只有通过持续不断的科技创新，才能保证金融工程发展实效，进而达到提升金融效率的根本目的。

（二）完善制度体系

市场经济条件下，微观金融主体趋于多元化，其培育的核心任务是在现行约束机制和行为机制的范围内，引导他他们实现市场化。以银行为例，国有商业银行实现规范的股份制，是其适应经济市场走向现代化的有效途径。以市场化为导向的产权改革，从根本上确立了商业银行的市场主体地位，有利于其内在动力及外在压力的作用下，将金融工程价值发挥到极致，从而满足金融市场的供给需求。另外，要通过完善立法制度，引导金融组织内部结构改革，改变传统金融体系垄断的问题，逐步形成促进其不断创新的内部动力机制。在此过程中，要进一步推进金融组织结构多元化发展，不断丰富市场参与主体类型，满足市场经济制度的要求。

四、结语

第7篇

【关键词】金融工程 发展障碍 对策分析

金融工程是上世纪八十年代兴起的金融技术和金融学科，将现代金融学、信息技术和工程化的方法进行融合，创造和发展新的金融产品、金融工具和金融方法，是金融科学的工程化的产物。随着社会经济的发展和科学技术的进步，金融工程在经济发展中将扮演着越来越重要的角色。我国的金融工程发展起步晚，受到国内经济市场和世界经济环境的影响，当前，我国金融工程发展还面临着诸多障碍。因此，必须要进行金融体制变革，完善金融监管体系，创新金融机制结构，推动金融工程真正的发展壮大。

一、当前我国金融工程发展存在的障碍

（一）金融体制障碍

目前，我国经济发展正处于非常重要的结构转型升级时期，很多金融工程没有打破传统的国有企业改革方式，存在着明显的缺位特征，导致了金融工程缺乏市场竞争力、核心创造力。同时，金融工程外部环境也较为滞后，相关法律法规不完善，阻碍了金融资本的正常流通，延缓了金融工程的发展。

（二）基础设施和技术水平障碍

在金融工程的发展过程中，必须要以良好的基础设施和先进的技术作为支撑，这样才能实现金融信息的电子化，保证金融行业的各项业务能够安全、便捷地运行。但是，当前，我国的金融工程中基础设施还较为薄弱，电子信息传输和网络运行技术还较为落后，而且很多领域都没有推广和运用，制约了我国金融工程水平的提高。

（三）从业人员能力障碍

金融工程学科不仅包括了经济学、金融学、投资学的相关原理，同时还具有工程学、物理学、数学等要求，这对金融工程的相关从业人员提出了较高的要求。但是，在我国当前很多金融工程内，很多从业人员可能存在某些方面知识强而某些方面知识弱的问题，或者是缺乏相关实践经验，金融工程的从业人员缺乏综合型的人才，严重阻碍了金融工程的建设。

（四）市场环境阻碍

当前，我国的金融工程缺乏实际上的市场主体，很多金融工程在本质上还是国有企业或者是大型的商业银行，运行模式非常落后，存在着风险和收益不相应的情形。而且，我国金融工程中价格市场化程度还十分有限，金融价格市场发展还不够成熟。此外，金融工程推出的金融产品较少，并没有形成多样化的投资工具，对公众没有足够的吸引力。

二、推进金融工程发展的对策

（一）大力推进金融市场体制改革

要进一步加快推进金融体制改革，理顺金融工程和商业银行、国有企业之间的关系，加强金融行业法律法规建设，保证金融工程的各项业务能够有法可依，全面规范金融工程建设。政府和财政部门要做好金融服务职能，为金融工程的发展营造良好的环境。比如说，在某地区，政府可以联合当地大型企业、商业银行、商会、工商联等创建一个金融工程服务职能平台，基于这服务平台，中小企业、小业主等弱小经济势力可以进行商业融资筹资，能够有效推进当地的金融市场经济活力，共同防范金融风险，而且能够推进当地金融市场资源和信息共享和整合。

（二）健全金融工程监管体系

金融工程的运行主要对象是资本，在运行的过程中，必然会存在资本风险，这给金融工程的发展带来了极大的压力。因此，必须要健全金融工程的监管体系，对各金融监管部门要明确自身职责，并且做好相应的职能协调。同时，要进行多管齐下地监督，不仅是政府和银监会、证监会、保监会等机构需要进行监管，而且金融行业、社会人员、新闻媒体都有责任有义务对金融工程的运行进行监督，加强监管过程中的合作。

（三）提高金融工程信息化建设

在网络化日益普及的现代经济市场，必须要进一步提高金融工程的科学技术应用水平，推进金融行业和信息科技的高度融合。比如说，在金融工程的资金借贷业务过程中，可以借助互联网进行，像某金融工程存在着诸多企业有借贷业务往来的时候，可以通过专业的财务软件将借贷资金、借贷凭据、归款期限、企业信息等进行存档和备份，将企业的信用状况通过金融业务查询分析。

（四）加大金融工程的产品创新

金融工程建设的重要方面就是金融工程的产品质量，好的金融工程产品能够极大程度地吸引大众的视线，实现金融盈利。因此，必须要不断进行金融工程的产品创新力度，加大金融业务的创新。比如说，金融工程要推出新一种金融产品时，要对当前金融市场中的金融产品做一个详细的了解，对产品的优劣点进行详细的分析，并且结合当地的企业、当地的民众需求，想通过问卷调查、实地走访、网络访问等形式提高对当地金融产品的需求认识，这样才能做到“有的放矢”，才能做到金融工程的产品对大众有更大的吸引力。

三、结语

总而言之，当前我国金融工程的发展面临诸多阻碍，但是金融工程必然是我国未来金融业发展的趋势。因此，要不断推进金融市场的改革、完善金融工程体系、创新金融工程衍生产品，使得我国金融工程能够健康发展。

参考文献：

[1]孙建.金融工程在我国的发展障碍与对策分析[J].商业研究，2004，04.

[2]何宏庆.我国金融工程发展的现状、问题与对策分析[J].改革与战略，2009，06.

第8篇

关键词：金融工程风险管理 运用领域 发展策略

金融工程是一门边缘性的新兴学科，是现代金融学、信息科学和工程方法的有机结合，融现代金融理论、信息技术、工程技术于一体，是金融科学的产品化和工程化。金融工程采用了尖端的数理分析技术、电脑电讯技术、自动化和系统工程乃至运筹学、仿真技术、人工神经元网络等前沿技术，为金融领域开辟了一片广阔的天地。

一、金融工程与风险管理内涵定义

金融工程本身是金融学的工程化，因此，在本质上就是现代金融学的最新发展。现代金融学本身的方法论──无套利均衡分析──也就是金融工程基本的方法论。信息技术和工程方法对金融工程研究的支持，从最基本的方法论角度，应该说都是围绕无套利均衡分析展开的。

金融工程对风险管理是利用金融市场上各种金融工具，来达到风险规避的目的。金融工程可以将分散在社会经济各个角落的市场风险和信用风险等集中到衍生交易市场，进行集中匹配，然后分割、包装并重新分配，使风险管理者通过一定方法规避正常经营中的大部分风险，从而不承担或只承担极少一部分风险（如通过期货套期保值要承担基差风险等)。由于金融工程交易的杠杆比率较高，可以使风险管理者以较小的代价、较小的资金支出而实现有效的风险管理。

二、金融工程在风险管理领域运用

(一)金融工程在风险管理运用范围

1.对于投资风险的控制与分散。实证研究显示，通过在世界各国股票市场分散化投资，可以扩大股票投资组合的有效边界，增加投资收益。20世纪80年代以来，美国、英国、日本等西方发达国家的机构投资者大多实施这种跨国多样化的投资。然而，一些国家的投资者因本国外汇管制及资本流动的限制，无法将资金投资到别国股票市场。利用金融工程中创设的国际股票收益互换这一新的衍生金融商品，即可解决这一难题。

2.对于价格风险的控制与管理。金融工程提供了远期、期货、期权及互换等价格风险管理工具，同时还可将此类衍生金融商品进行组合创造出更为新颖的金融工具，以抵补利率、汇率、股票收益率、商品价格等的市场频繁波动而带来的风险。金融工程对价格风险的控制与管理：对于利率风险，提供了远期利率协议、利率封顶保底、互换等工具及其组合；对于汇率风险，金融工程提供了远期、期权和远期汇率协议等工具及其组合。

3. 对于数量风险的控制与创新。数量风险主要是经济主体所面临的产量、销量、交易量等数量方面的不确定性。这些，既可能来自生产供给方面，也可能来自市场需求方面。传统上，企业主要是通过调节生产过程来实现对数量风险的管理，亦即通过增减工人来达到对产品数量的要求，但这种过度调整生产过程的成本高昂。针对数量风险，金融工程提供了两类新的产品：一类是商品期权；另一类是利用宏观经济景气指数与企业产量的相关性来设计宏观衍生金融产品。宏观衍生金融产品以宏观经济指数为纽带，通过买卖宏观经济指数的形式，使得与该指数相对应的收益流可以在不同的经济主体之间相互调剂，从而便于各方引入所需的逆向收益流；企业就可以通过参与宏观衍生金融产品的交易，转移和分散数量风险。

4. 对于兼并风险的控制与防御。在现代企业的运作中兼并是不可避免的，正常的兼并有利于资源的更优配置。但从企业生存与发展的角度来说，必须对兼并风险加以控制与防御。金融工程可提供的方案：一是管控策略，包括相互持股、通过保障管理层利益来提高收购方收购成本(例如金降落伞法)、修改公司章程、增加反收购条款等；二是股票交易策略，包括股份回购、员工持股、财产锁定等。

5. 对于风险的控制与监督。所谓风险，是指在所有权和控制权相分离的公司治理结构下，公司管理者往往并不始终把股东利益最大化放在公司经营目标的首位，而是常常牺牲公司的长期发展，追求短期的会计利润和其在职的享受，通常会反映在股票价格的低估上。在此情况下，公司高层管理人员可通过金融工程提供的杠杆收购来收购本公司并进行重组。当股东是本公司的雇员时，其自身利益与公司的收益紧密相关，从而增强投资者的持股积极性。

(二) 金融工程对风险管理明显优势

1. 方便准确。金融工程工具避险的一个重要内在机理就是衍生性，其价格受制于基础工具的变动，而且这种变动趋势有明显的规律性，可以方便地锁定风险，而对衍生交易的精确定价与匹配可以准确地抵补风险。

2. 讲求时效。成熟衍生市场的流动性可以对市场价格变化做出及时快捷的反应，提高控制与管理的效率。并随基础交易头寸的变动而去随时调整，较好地解决了传统风险管理工具管理风险时的时滞问题。

3．降低成本。衍生交易具有高杠杆性，付出少量资金可以控制大额的交易，动用的资金很少，可以为企业节约套期保值的成本。对于场内交易的衍生工具来说，交易的标准化和集中性降低了信息搜寻成本和交易成本。

4. 使用灵活。期权的购买者获得了履约与否的权利，场内的衍生交易头寸可以方便地由交易者随时根据需要抛补。场外交易则多是为投资者“量身订造”的。因此，以金融工程为工具，投资银行家可随时根据客户需要，通过剥离、组合等方法创设金融产品，其灵活性是传统金融工具无法比拟。

(三) 金融工程对风险管理局限分析

1. 对于系统风险考虑不充分。尽管金融工程中的不少数理模型和方法都是针对利率风险、汇率风险等系统性风险而设计的，但是，当严重的系统性风险（如1998年的金融危机）发生时，不仅利率、汇率、股票价格和通货膨胀等风险相当严重，而且由于企业和金融机构在危机中普遍遭受巨额损失，甚至破产，信用风险也变得非常突出，以市场基本正常运行为前提条件，建立的金融工程技术与模型，在这种市场信用状况迅速恶化，许多市场变量出现异常值的情况下，对于风险管理显得无能为力。

2. 对于历史数据过度地依赖。无论是风险定价模型还是风险计量模型，一个重要的特点是其有效性很大程度上取决于对有关参数(如期望值、方差和贝塔系数等)的准确估计。然而，参数估计不仅要求有合理的数理统计方法，更重要的是需要大量的、长期的历史数据。对于历史数据过度依赖的参数估计法会面临两个的问题：一方面是，一些资产或经济变量的历史数据并不多或难以获得；另一方面是，越是久远的数据越难以反映现实的情况。因此，这种数据方面的因素也制约了金融工程技术的有效性。

3.对于小概率事件容易忽略。金融领域风险分析的数理模型小概率事件往往具有发生概率小，但后果却非常严重的特点，是其致命缺陷，如贷款违约和金融危机的发生等。在许多金融工程技术和模型中，小概率事件没有得到足够的重视；而且，理论中假设的小概率事件在现实中发生的概率并非那么小。这使得数理模型化的金融工程技术的可靠性存有一定的局限性。因此，小概率事件必须在风险管理中引起充分的重视。

三、金融工程在我国发展策略选择

科技是第一生产力，金融是第一推动力，金融工程是促进金融发展的重要助推器。金融工程在金融发展过程中具有举足轻重的地位，因此，必须大力发展我国的金融工程事业，促进我国的金融发展。

(一) 应用现代金融科技，发展金融工程技术

在我国金融体系走向市场化、现代化和国际化的进程中，大力发展金融工程技术具有重要意义。金融信息化导致金融市场虚拟化、国际金融市场一体化和金融资产的证券化。计算机科学技术的发展和应用，使金融工程可以使用高速度高程计算机来对金融商品的风险、收益及其可能组合等信息加工处理更为科学化精确化，并不断创造新的金融衍生工具，互联网和电子商务的发展，形成了“信息交换―――商品流通―――金融的结算”三位一体的“金融网络经济”。要利用金融工程技术加强我国金融决策的科学性，应当把建立规范的决策数据库和开发与应用模型技术，作为我国每一个金融机构管理现代化的重要内容。要充分利用发展金融工程的契机，发展我国金融风险管理为中心的金融市场工具创新，完善我国金融体系的监管与风险配置功能。

(二) 深化金融体系改革，培育有效市场主体

要深化我国金融体系的改革，推进价格市场化的进程。价格市场化是金融工程大力发展的必要前提，金融工程正是利用市场化的价格来实现金融风险的市场分配和动态管理。加快我国金融法制建设，完善金融监管制度，适当鼓励金融创新，要逐步建立、健全金融资产价格形成的市场机制，推进利率市场化和人民币自由兑换的过程。按照现代企业制度的要求，通过兼并、破产、出售、租赁、托管、股份改造等形式，把企业转变成真正的自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体。只有这样，企业面对激烈的竞争、变幻莫测的市场，才真正会有套期保值、风险管理的需求，金融工程才能真正派上用场。

(三) 利用金融工程技术，加强风险控制管理

全面恰当地认识金融工程在风险管理中的作用，利用金融工程技术的发展来完善我国金融体系的风险配置功能，提高金融机构管理风险的科学技术水平，也要充分认识到金融工程技术在解决风险问题方面的局限性，不要过分依赖，更不要将其神化。在风险管理的实践中，既重科学，又重经验，充分体现科学性和经验性相结合的特点。对于现阶段的国家经济体系及金融系统的改制，既要充分认识到制度和业务流程设计和安排上在风险管理中的重要作用，又要把金融工程的发展与建立和不断完善金融机构全面系统的风险控制结合起来，实施全面的金融风险管理，同时增加中国在国际金融市场的话语权。要完善风险投资机制，促进我国高科技产业的发展，提高我国技术创新的能力，改善我国经济增长质量。

(四) 加强金融工程研究，培养金融工程人才

随着我国对外开放的发展，会有越来越多的各类企业面对国际金融市场的风险，我国现在急需大量的高素质金融工程人才对企业所面临的这些风险进行管理，防止类似“中航油”的事件再次发生；同时，随着我国金融体系市场化、现代化和国际化的进程的深入，我国的金融机构也需要大量的金融工程人才来增强我国金融机构的竞争力以保证我国的金融体系的安全。金融工程在西方发达国家的发展非常迅猛，金融工程的学术研究也在迅速应用化，要借鉴西方先进的金融工程技术促进我国金融体系的发展。因此，我国既要加强对金融工程的研究，也要在金融工程人才培养方面，重点培养数理分析能力与创新意识，追踪国际金融工程的发展态势，理论联系实际，以造就一大批中国的金融工程专门人才。

[参考文献]

[1]周立.金融工程在风险管理中的比较优势.金融与保险，2001(7)．

[2]阳.金融工程与金融风险管理.国际金融研究，2001(4)．

[3]束连明.金融工程原理―――无害利均衡分析.清华大学出版社，1999年版．

[4]安东尼・G-科因等著.唐旭等译.利率风险的控制与管理.经济科学出版杜，1999年版．

[5]洛伦兹・格利茨著．金融工程学.经济科学出版社，1998．

第9篇

一、美国支持农业发展的科技金融体系经验借鉴

（一）美国支持农业发展的科技金融体系

1.政策性科技金融机构

美国的政策性农村金融体系非常完善，主要包括农民家计局、农村电气化管理局、商品信贷公司、小企业管理局等，由美国农业部直接管理,资金都来源于政府提供,是美国政府贯彻实施农业政策的主要工具。政策性金融机构通过政府资金、预算拨款与借款等手段为农业提供市场金融机构不愿提供的贷款服务。农民家计局主要对农场主发放水利和土地等贷款；农村电气化管理局为电力和其他农村基础设施提供贷款；商品信贷公司对农产品和农业生产提供支持与补贴；小企业管理局专门为融资困难的农业小企业提供贷款帮助。

2.农村合作性科技金融机构

美国的农村合作金融机构是在20世纪初经济大萧条时期由政府倡导建立的，主要由联邦中期信贷银行、合作社银行、联邦土地银行等构成。联邦中期信贷银行吸收城市资金贷给农民合作社等农民经济组织进行融资。合作社银行通过贷款为合作社添置设备、补充营运资金、购入商品等提供贷款，帮助农村合作社扩大农产品的销售与出口农业有关的活动。联邦土地银行主要通过向农场主、农业生产业及与生产有关的借款人提供长期不动产贷款来支持农业发展。

3.商业性科技金融机构

美国的商业性科技金融服务机构主要包括商业银行、保险公司及个人和经销商开展的农业信贷服务。商业性农业科技金融机构作为政策性与合作性农业科技金融机构的补充，共同为农业发展提供科技金融支持与服务。美国联邦储备局规定，农业贷款占总贷款额25%以上的商业银行享受税收优惠，这极大地增强了商业银行参与农业科技金融服务的积极性。

（二）美国支持农业发展的科技金融体系经验

美国科技金融支持农业技术创新体系的特点是以资本市场为中心,同时辅之以政府政策引导和商业银行信贷支持,呈现出多元化、多层次的独特优势。

1.发达的风险投资体系

美国风险资本热衷投资于新领域的科技创新,并将资金主要集中在企业的初创期和成长期,有力推动了高新技术研究和项目开发,被誉为美国高新技术产业的“孵化器”。为了鼓励风险投资,美国政府于20世纪50年代推出了小企业投资公司（SBIC）计划,规定SBICS发起人每投入1美元到风险投资项目中,便可从小企业管理局（SBA）得到4美元的利率仅为2%的低息贷款,同时还可享受特定的税收优惠。20世纪80年代后期,又对税制进行改革，使风险投资税率由49%大幅降到20%。通过这种手段增强了市场对于农业科技创新的融资支持力度。

2.完善的信贷担保体系

美国目前形成了3个层次的中小企业信用担保体系。一是全国性的信用担保体系。由小企业管理局及其在各地的96个办公室直接操作。小企业管理局为15.5万美元以下的贷款提供90%的担保；为15.5万~75万美元的贷款提供85%的担保。通过政府贷款担保计划,商业银行可对小企业提供最长达25年的贷款，并且利率优惠。二是区域性的专业担保体系。由地方政府操作,因各州情况不同而各有特色。三是社区性的担保体系，为社区性融资提供担保服务，服务于基层农业科技创新组织。通过完善的信贷担保体系的担保，农业科技创新组织能够顺利地进行融资，实现农业科技创新研究，促进农业发展。

3.灵活的债券发行市场

美国政府对农业企业发行债券融资规定较为宽松。农业企业与作为承销商的证券公司对债券发行总额、发行条件协商一致，即可作出发行决定。科技创新型农业企业能够方便地发行资信等级低或无等级债券。活跃的“垃圾债券”包销市场为科技创新型农业企业提供了一个便捷的融资平台。此外，美国政府所属的小企业管理局还对农业中小企业提供直接融资支持和技术、管理支持。

4.发达的科技金融资本市场

国外科技金融支持农业发展的政策除了财政和信贷之外，方式十分多样。如美国联邦土地银行可向金融市场发行债券和票据筹集资金。当美国农业科技型企业发展到成长阶段的后期或者处于成熟阶段的时候可以进入交易市场通过发行股票来进行融资。美国还专门成立了纳斯达克市场（NASDAQ），为中小企业及科技型企业进行融资服务。

二、美国支持农业发展的科技金融政策经验借鉴

科技金融支持农业发展的政策表现形式是多种多样的，美国具有丰富的科技金融手段，主要是以政策性金融为主导，商业金融、资本市场、农业保险、财政支持与其他投资主体为辅助的综合金融服务，促进农业科技创新与成果转化，促进农业发展。

（一）美国科技金融支持农业科技发展的政策措施

1.金融支持大型水利工程建设这类工程投资量大、涉及面广、工期长,工程的建设资金尤其是前期投入资金一般以国家投入为主。在前期投入基本完成时,金融机构也会以收益权质押或国家担保为条件介入对这些项目的支持。金融支持的方式主要是银行贷款、建立信托基金、发行建设债券和股票等。以美国田纳西河流域治理工程项目的建设为例,在开发田纳西河流域时,美国建立了田纳西河流域管理局,在政府拨款不足的情况下管理局通过向银行贷款、发行公债等多种渠道筹集资金,并建立了“开发基金”，以保障项目对资金的需求。

2.金融支持农村基础设施建设和农田基本建设美国的农田基本建设如平整土地、建设水利工程等采用成本共享政策,所需资金由农场主和联邦政府或州政府共同负担，农场主所负担的部分可由农民家计局提供低息贷款或由商业银行和其他金融机构提供贷款，农民家计局可以为这部分贷款提供担保。农业电气化管理局主要对农村电业合作社和农场等发放贷款，用于建设农村电网、购买发电设备等，以促进农业电气化水平的提高，提高农业的生产效率。

3.分阶段地为农业科技创新企业提供融资服务美国专门对小企业提供贷款的机构是小企业管理局，向那些不能从私人信贷机构获得贷款的小企业提供贷款。1976年美国国会通过法案，将该局的贷款范围扩展到农场和农工联合企业的技术改造，并发放农场经营贷款。小企业管理局对小农场的贷款是与农民家计局分工协作，借款人经济状况不好且贷款额度小，由农民家计局提供资金支持；当借款人经济状况得到改善后，更多的贷款需求则由小企业管理局提供。美国金融集团根据农业科技创新企业在不同阶段的融资需求，量身定制各种金融产品，为农业科技创新企业提供融资服务。将农业科技创新企业分为3个阶段，并分别成立独立的业务小组为它们提供不同的金融服务：一是加速器（Accelerator）阶段，农业科技创新企业处于初创期或早期发展阶段，农业产品或技术还在研究开发过程中，没有销售收入或销售规模很小，不足500万美元，在此阶段主要提供中长期创业贷款，与企业吸收的创投资金进行配比，以支撑农业科技创新企业完成产品的研究开发并实现对外销售。二是成长期（Growth）阶段，此时农业科技创新企业的产品已经进入市场，销售收入日益增长，规模在500万~7500万美元，主要为农业科技创新企业提供业务发展需要的流动资金贷款，一般采用应收账款质押等供应链融资产品。三是公司金融（CorporateFinance）阶段，此时农业科技创新企业的销售规模已经超过7500万美元，向企业主要提供现金管理和全球财务管理解决方案。

4.科技金融支持农业生产活动对农业生产活动提供支持的金融机构既有农民家计局、联邦信贷系统等政策性金融机构，也有联邦土地银行、联邦中期信贷银行、合作社银行等农村合作金融机构。例如，联邦土地银行主要提供长期不动产贷款,用于购买土地、修建房舍、改进生产设施等。联邦中期信贷银行主要提供中短期贷款，用于农民购买种子、饲料、生产设备等；中央合作社银行为区合作社银行提供资金并独立办理跨地区的大额贷款，还可以买卖商业票据，办理清算；区合作社银行主要是对农业合作社提供贷款和咨询服务。

（二）美国科技金融支持农业发展的丰富手段

1.健全的政策性农业科技金融农业科技研发具有风险性高、收益不确定等鲜明特征，因此市场融资环境恶劣，政策性金融就成为科技金融支持农业科技发展的基础力量。美国农业金融以政策为导向，为农业机械化、科技化、土地改良、育种等项目进行融资服务。农业科技成果转化有专门的农业技术推广机构或政府部门专门负责，实现产学研相结合。政策性金融为其进行融资服务。

2.完善的商业性农业科技金融商业金融因其以利润最大化为目标，因此只能作为农业科技金融的辅助项目，主要服务于能够创造利润的农业技术的研发融资。美国等发达国家具有发达的商业金融服务体系，能够为农业生产者、企业、农业科研院校及科研机构提供科技开发融资。在尽量保证投资盈利的前提下，支持农业科技开发。商业金融与政策性金融相辅相成，共同为农业科技创新提供融资服务，促进农业发展。

3.先进的农业科技金融保险由于农业科技研发风险大、成本高，美国通过建立健全的农业保险制度支持农业发展。美国主导着全球农业保险，它提供了两个非常庞大的农作物保险计划，一是联邦农作物保险计划（FCIP），它提供有补贴的多险种农作物保险（MPCI）。二是私营企业、商业化运作、无政府补贴的农作物雹灾保险方案，以及一些规模较小的牲畜保险计划。农业科技保险能够分散农业科技开发的巨大风险，为企业提供良好的融资环境。

4.农业科技财政支持美国经过70多年的不断调整和充实，目前已形成一整套完整而又复杂的补贴政策体系。美国通过利差补贴、税收优惠等手段鼓励金融机构支持农业科技创新与农业发展。通过直接财政补贴、专项补贴等手段鼓励农业科技人员进行科技创新；通过税收优惠等间接手段鼓励商业性金融机构支持农业科技创新的融资、保险业务。

5.其他投资主体除了金融、财政、保险等传统科技金融手段之外，美国还采用了灵活多变的手段支持农业科技创新，促进农业发展。美国私人企业通过基金委员会农业科技研发进行融资；农业科研院校的研究经费通过联邦政府和国家科学基金进行拨款，企业、个人也可以进行资助。并且通过补贴的手段鼓励民间资金投资于农业科技研究。这些投资手段都极大地丰富了农业科技经费的增长。

三、对中国科技金融支持农业发展的启示

1.完善的农业科技金融服务体系成功的案例显示，发达国家具有完善的农业科技金融服务体系，政策性金融，商业性金融，财政，保险等全方位支持农业技术发展，实现了科技与金融的深度结合，促进了农业的快速高效发展。农业政策性金融在支持农村科技发展的金融体系中占据着重要位置，并以其他多种形式的科技金融方式进行辅助，为农业科技创新与农业发展提供全方位的融资服务。同时，美国政府通过优惠政策促进市场金融与农业科技进行结合，让商业性金融在农村科技融资中发挥重要的补充作用。

2.政府的主导作用由于农业科技创新的高风险特征决定了政策性金融是科技金融支持农业发展的主导力量，这就决定了政府在科技金融支持农业发展中起到主导作用。政府一方面直接通过政策性金融手段直接为农业科技创新提供融资服务，鼓励农业技术创新与发展；另一方面政府通过财政专项拨款、税收优惠、制定科技保险政策等优惠手段激励商业性金融机构为农业科技创新提供金融服务。美国在科技金融支持农业发展的过程当中扮演着主导作用，引导整个过程的进程。

第10篇

关键词:金融工程师;人才培养;创新;专业建设

中图分类号:G520文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)01-0123-02

金融工程是20世纪80年代末90年代初首先在西方国家出现的,是一门创造性的运用各种金融工具和策略来解决金融财务问题的新兴的金融学科。它将工程思维引入金融科学的研究,综合地运用各种工程技术的方法(主要有数学建模、数值计算、网络图解、仿真模拟、分解与组合等),设计、开发和实施新型的金融产品,创造性地解决各种金融问题。其成果金融产品既包括原生和衍生的金融商品,也包括金融服务和解决金融问题的手段和策略。其创新和创造性既意味着金融领域思想和思维的飞跃,也意味着对已有观念的重新理解与运用,以及对现有产品进行的分解与组合。金融工程的出现,标志着金融科学已走向工程化的阶段。

一、金融工程的特点

作为一门前沿学科,金融工程融合了经济学、金融学和投资学的相关理论,同时又吸收了数学、运筹学和系统科学的精华。从理论上讲,它是一门融现代金融学、信息技术与工程方法于一体的交叉性学科;从教学方面讲,它是一门由现代金融理论支撑、以实务操作为导向的高科技金融学科。金融工程具有以下特点:

1.金融工程具有应用型交叉学科的基本特征。金融工程集合了金融学的基础理论和工程学的基本分析方法而又具备自己的特征――强调学科间的相互渗透和交叉。除了运用数学和统计学知识为主要分析手段外,金融工程还引入了最新的计算机技术、仿真技术、人工神经网等前沿技术,也用到了决策科学和系统科学的有关理论。

2.金融工程是一门具有量化特色的学科,重视模型化和最优化。金融工程的一个突出特点就是广泛运用定量分析的方法来解决金融实务中的各类问题。量化分析的第一步是把没有数量特征的各种实际对象转变成具有数量特征和某种相关关系的变量。在数学模型提出来后,接下来的任务就是针对不同类型的模型进行分析、求解、推导和论证。

3.金融工程重视创新思维。创新是金融工程的灵魂,金融工程的创造性特点主要体现在两个方面:一是运用各种工程分析手段对收益和风险特征进行量化、分解和组合,创造性地改变收益和风险结构,实现新型金融工具的引入和运用;二是通过对各类金融要素的重新组合和创造性的变革实现解决方案的优化、市场范围的拓展和金融服务的创新。

二、金融工程教学的人才培养目标

对于金融工程专业的学生培养,首先要有一个合理的定位。根据金融工程的特点和国内金融市场发展现状,中国金融工程专业的培养目标应立足于使学生熟练地运用已有的金融产品定价和风险管理模型,并具有一定的金融产品开发能力的应用型人才。

1.金融工程的专业人才应该具有比较扎实的经济、金融理论基础,尤其要系统掌握现代金融经济学的基本理论。熟练掌握金融工程的基本理论框架,熟悉公司财务、金融市场与证券投资以及银行经营管理等方面的理论知识,具有相应的基本运作技能。

2.金融工程的专业人才应该熟悉与金融工程学科相关的原理性知识,并有较高的数学、统计学、外语与计算机操作水平。具备扎实的数理分析基础和运用数学模型的能力,能够对金融、经济问题进行科学的分析和处理;能够熟练地使用计算机进行信息处理。为了适应国际金融市场的激烈竞争,金融工程的专业人才应该具备较高的外语水平,还应该熟悉会计、税务等方面的原理性知识。

3.金融工程的专业人才应该具备一定的从事金融实务工作的能力。能够灵活运用掌握的理论知识和技术方法开展工作,进行调查研究、分析和解决实际问题,从事资产评估、风险管理以及金融产品设计与开发等方面的实务工作。

4.金融工程的专业人才应该具有较强的市场经济意识、创新思维能力和社会适应能力。金融工程的产生和发展是与金融市场密不可分的,金融工程研究开发的每一项结果,都是为了满足金融市场的需要,而推出的一项创新的金融产品,这就要求金融工程的专业人才具有金融创新的意识和思维。

三、教学课程设计

1.强调基础的经济金融理论教学,培养学生具备扎实的经济金融理论素质。金融工程本科专业的设置必须立足于经济金融理论,这是培养合格的金融工程专业本科生的基石,这些理论应包括基础的经济学、金融学、管理学等学科以及一定的现代金融理论,如开设货币银行学、国际金融、公司财务、投资学、金融经济学、金融风险管理等课程。另外,还应辅之以保险、税收、金融法等方面的知识。

2.适度开设数学类课程,培养学生掌握比较全面的数学和统计学的技能。为培养各类专门的金融工程人才,使学生掌握比较全面的数学和统计学的技能已经成为必需。为此我们开设了微分方程与动态经济学、概率论基础、数理统计、运筹学、应用随机过程、金融时间序列分析等课程,此外还有随机分析、决策分析、经济数学模型等课程供学生选修。这些课程的教学大纲不仅体现数学课程本身的内容,而且充分结合金融工程的需要,强调数学方法在金融领域的应用。

3.体现金融计算、数学建模的重要性,培养学生具备数值计算、建模技巧及数据分析能力。通过使用计算机及软件对金融数据进行分析,研究金融运行规律是当今金融信息全球化的重要手段,为此我们设置了如数值计算、经济数学模型、计算机C语言程序设计、数据分析应用软件、金融实证分析等课程,培养学生能够从复杂的金融环境中分析出关键因素并设计建模方案的基本素质,以及具备通过数值计算对金融问题进行数据分析和检验解决问题的可能方案的能力。

4.构建金融工程的专门化课程,培养学生成为复合型的金融工程人才。围绕金融工程我们开设了如衍生金融工具、金融工程学、金融工程案例和应用、金融风险的量化分析、金融产品设计与开发等课程,学生可以通过教学了解金融工程的核心以及运用相关金融工具和策略解决金融问题。

四、应用型为主的金融工程教育

从学科性质来看,金融工程属于应用型的学科,这一性质决定了在金融工程学科建设中,必须充分强调实际应用能力的教育和培养。

1.开设实践类和信息类课程。利用金融实验室进行金融市场、金融交易模拟实践;采用分散性现场参观与观摩的形式感受真实交易的氛围;通过互联网访问中央银行、大型商业银行网站,了解金融中介业务运作。实践性教学的目的是增强本课程理论与实践结合的紧密程度,增加学生对所学知识的感性认识,培养学生的实践能力和知识技能的应用能力。引导学生养成通过网络、媒体积极吸收市场、经济和技术信息的习惯。

2.重视实际的技术能力培养,这主要是指诸如SAS和Matlab等课程的开设。金融工程的大部分问题都需要通过软件技术加以解决,比如:数学建模、数值计算、网络图解、仿真模拟等,因而技术能力也反映了学生在实际工作中的应用水平。在国外的金融工程人才培养中,不少大学将Matlab作为必修课之一,从而保证学生能迅速的将金融问题转化为技术问题并加以解决。

3.强化案例教学。案例教学有助于巩固和提高学生基础理论知识,拓宽学生的视野,培养学生的动手能力、实践能力和应用能力。不仅如此,案例教学对于培养对金融工程至关重要的“创造性”的思维,也是非常有用的。在数十年的发展过程中,金融工程应用已经积累了很多创造性地解决金融问题的案例,这些案例一定程度上是一种思想财富。案例教学是学习、培养和提高这种能力的重要组成部分。

4.积极发展实习教学。在美国,是否提供实习机会,使许多开展金融工程教育的学校吸引优秀生源的重要手段之一。事实上,在中国,由于金融人才的缺乏,金融工程的实习教学对于学校和实业界来说是一个双赢的策略,学校应加强同实业界的交流与合作,为学生提供实习机会。

五、金融工程师职业教育和创新思维培养

金融工程师的称谓起始于20世纪80年代初的伦敦金融界,区别于传统的金融理论研究和金融市场分析人员,金融工程师更加注重金融市场交易与金融工具的可操作性,将最新的科技手段、规模化处理方式(工程方法)应用到金融市场上,创造出新的金融产品、交易方式,从而为金融市场的参与者赢取利润、规避风险或完善服务。金融工程师通常受雇于投资银行、商业银行、证券公司、金融中介机构以及非金融性质的公司。

因为金融工程师具有一系列专业化的、仅凭技术所无法达到的素质,并且由于金融创新的速度超过了市场产生称职金融工程师的能力,金融工程师总体上是供不应求。其就业机会显得格外光明,并且毫无疑问,其工作带来了丰厚的回报。加强金融工程师的职业教育已成为现代金融发展的一种趋势。

金融工程自身的特点要求一定的创新能力。首先,金融工程的基本职能是创造,就是在金融市场中根据客户的需要来创造新的产品已实现收益和规避风险。其次,由于金融工程师要解决的问题往往超出个人的知识基础而需要进行小组工作,以处理复杂的金融、法律、税收、会计、产业、计算技术、市场营销等方面的问题,因此,作为小组核心的金融工程师,合作的精神、沟通的技巧和协调的能力是必备要素之一。

总之,在金融工程领域的教学和科研过程中,从发展的趋势来看,金融工程将不仅仅作为一门技术性的学科,而是将逐渐成为一种创新和开放的思想方法,日益渗透到金融、经济乃至社会生活中。

参考文献:

[1]金融工程[M].宋逢明,等,译.北京:清华大学出版社,1998.

第11篇

1 贵州省喀斯特石山特困地区扶贫金融工程的运作程序与案例分析

贵州省喀斯特石山区扶贫金融政策方面，创新金融服务进一步放宽。贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫金融工程规范化的运作程序是：贵州喀斯特石漠化特困山区扶贫金融问题的诊断与分析——扶贫金融商品的开发——扶贫金融商品的定价——扶贫金融设计方案的交付使用。贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫金融工程从扶贫融资项目的可行性分析，扶贫金融产品性能目标的确定，扶贫金融方案的优化设计，扶贫金融衍生产品的开发，扶贫金融产品的定价模型的选定，仿真的模拟实验，扶贫金融产品小批量的应用和反馈修正，直到扶贫金融的新型模式的推广应用，各个环节紧密有序。大型扶贫金融机构在扶贫金融工程师的努力下，面向贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫金融工程，运用数理分析、计算机技术和系统工程技术，设计与应用扶贫金融数学模型，从而解决扶贫金融工程的相关问题，主要依靠扶贫金融产业界的技术工作者，设计各种扶贫金融商品在国内国际金融市场上交易，赚取超额套利利润，为大型扶贫金融机构设计出结构化的金融市场工具及其金融衍生产品进行扶贫融资风险管理，达到实现降低扶贫金融风险，提高扶贫金融效率的目的，提高了大型扶贫金融机构的核心竞争力。

大型银行金融工程师运用金融工程理论设计扶贫金融项目的实物期权投资策略和扶贫金融实物期权定价技术，为大银行金融扶贫贷款项目在贵州省喀斯特石漠化特困山区提供风险分析和风险管理服务。贵阳市扶贫金融项目有很多成功的案例。例如，贵州省赫章县核桃产业，建立扶贫融资体系，推动核桃产业发展投入多元化。银行信贷投放结构重点倾斜到核桃产业中，支持、帮助核桃加工企业和专业化合作社争取贴息贷款、小额信用贷款，推动金融资本、企业资本和社会资本进入核桃产业。例如，贵州省毕节市，地处乌蒙山腹地，是贵州喀斯特最为集中石漠化山区，是贵州省的矿产资源大区，具有煤、铁、锌、磷等矿产资源优势。贵州省毕节市的反季节高山蔬菜种植，贵州省威宁县海拉乡的党参种植，贵州省盘县北盘江花江段干热河谷种植花椒、砂仁、火龙果、枇杷等成功并实现了产业化。贵州省贞丰县和安龙县在海拔1200米的喀斯特山区种植金银花均取得了良好的经济收入及生态效益。例如，喀斯特地貌约占82.65%的贵州省荔波县，贵州省龙里县和贵州省毕节市在生态示范区建设中，通过旅游扶贫金融、自然保护区建设、景区保护建设、生态移民、退耕还林、封山育林，生态经济县的建设取得了初步成果。

又例如，贵州省喀斯特石漠化山区的纳雍县10年累计完成“长防林”工程总面积73.7万亩，也应该发挥油桐、核桃、竹林经济林的生态经济效益。贵州省喀斯特石山区贵阳市“林带”开展森林休闲度假种植竹林的活动，是开展全社会综合扶贫金融工程的结果。例如，贵州省赤水竹海国家森林公园可以每年展开一次竹林认养活动。开展贵州省贵阳市溶洞暗河冷水鱼扶贫养殖金融工程，例如，贵阳市乌当区渔洞峡水库的养殖贷款金融工程，提高了金融效益。因为贵州的喀斯特大泉眼的泉水流量大于10L/S的有5214个，总流量为538060L/S，大于50L/S的喀斯特大泉有1710个，常年有水，长度大于2KM的地下河，贵州省有1130条，总长度为6246KM，总偶测流量为489856.29L/S。由于喀斯特地下水温度较地表水低，低下合理的鱼类生产速度很慢，营养含量高于一般淡水鱼，肉质鲜美，深受贵阳市城市居民及其外地游客欢迎。地下河鱼类养殖特别在贵阳周边的城市郊区发展较快。贵阳市乌当区新添寨渔洞峡水库的冷水鱼养殖及农家乐较发达，与贵阳市市区去渔洞峡水库观光游客爱好吃地下河鱼类的休闲度假活动密切相关，依靠实物期权定价技术，预防了贵阳市冷水鱼养殖扶贫的金融风险。

2 贵州省喀斯特石山特困地区扶贫金融工程面临的矛盾局面

贵州省金融业2011年增加值达到297亿元，2012年贵州省金融业增加值达到358亿元，占同期服务业增加值的比重为11%，2013年，贵州省金融业已经进入贵州省支柱产业区间的新时期。

2.1 贵州省喀斯特石山特困区扶贫金融工程日益突出的重要性与贵州石漠化山区生态恶化关注度提升并存

贵州省喀斯特石漠化山区是中国贫困问题最突出和森林生态最脆弱的区域。贵州省喀斯特石山区域地处川滇黔三省交界处的乌蒙山区是生态脆弱的集中连片特困地区。贵州省喀斯特石漠化山区是国家开发扶贫金融工程深化和中国森林生态建设试验区。现实的情况是，贵州省喀斯特石漠化特困山区大型工厂和大型企业未能引进几家，且基层财力有限的情况下，很难指望贵州省喀斯特石漠化特困山区能将保护森林生态的环保配套设施能同步建成。

2.2 贵州省喀斯特石山特困区产业扶贫金融工程基础薄弱与贵州承接主导产业扶贫金融工程的巨大潜力并存

扶贫资金不足一直是制约贵州省喀斯特石漠化特困山区乃至是制约中国扶贫开发最大的瓶颈，新阶段扶贫开发必须创新扶贫开发领域的融资机制，走出一条政银企合作的扶贫开发新路子。贵州省喀斯特石漠化特困山区把“扶贫资金”与“信贷资金”有机结合的“扶贫融资”新模式，将使财政性“输血式扶贫”扶贫资金真正发挥撬动和放大“造血式扶贫”银行信贷金融资金的“杠杆作用”，是一个实现扶贫资金效益最大化可行的新模式。

贵州省目前仍是中国农村贫困特困面最大、贫困特困人口最多、贫困程度最深的连片特困省份，贵州省扶贫减贫事业是中国最繁重的贫困省份。产业扶贫金融项目是培育和壮大贵州省喀斯特石漠化山区的支柱产业和特色优势产业，要重点投融资，产业扶贫金融项目实行竞争立项，审批要符合贵州省产业倾斜规划，例如，民族药材种植产业及其中成药生物制药产业、老干妈食品配套产业、煤炭、铝和磷矿等绿色化工产业，等等；扶贫对象能力培训的扶贫金融项目是为了提高扶贫对象就业和生产能力，对其家庭劳动力接受职业教育、参加实用技术培训给予补助的资金；改善农村贫困地区基本生产生活条件，帮助扶贫对象缓解生产性资金短缺困难，支持贵州省喀斯特贫困山区建立村级发展互助资金，对扶贫贷款实行贴息等，可以充分运用商业银行信贷业务实验，金融设计方案优选竞赛和银行信贷风险仿真实验等金融工程理论与方法。

2.3 贵州省喀斯特石山特困区扶贫信用管理的金融工程实施环境较差与贵州城乡信贷环境不断改善的局面并存

贵州省农村信用社力争创建100个信用乡（镇）、2个农村金融信用县、50个小微企业金融服务中心，不遗余力地在贵州省喀斯特石山区开展信用管理能力提升活动是为了贵州省农村信用社采用金融工程技术开发新产品，发展风险管理技术和工具，规避信贷风险，实现贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫金融科学的工程化。2012年末，贵州银行业金融质量提高，2012年贵州省金融成为第三大税源产业。

2.4 贵州省喀斯特石山特困区县域农村扶贫金融环境落后与深化贵州农村综合扶贫金融工程的难得机遇并存

2012年，贵州省银行等机构人民币各项存款余额首次突破1万亿540亿元，增速位列中国第3；贷款余额增速位列中国第6名。2013年上半年，贵州省银行存款增速首次跃居中国第1。2012年保险公司保费收入同比增长13.9%，增速位列中国第4。贷款同比增长21.1%，增速连续6个月稳居中国第5。贵州省保费收入同比增长19.44%，增速位列中国第4。现在的贵州直接融资发展迅速，融资结构持续优化。贵州省喀斯特石山特困区深化综合性扶贫金融工程遇到了千载难逢的历史机遇。贵州省农村妇女小额信贷将为贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫减贫做出可靠贡献，这都是依靠金融工程开发出来的金融产品。

3 贵州省喀斯特石山区深化扶贫金融工程的工作思路和措施

为了保持和改善贵州省喀斯特区域的森林和植被生态，贵州省各地喀斯特岩溶石漠化特困山区的金融模式各有特色。例如，贵州省喀斯特山区的湄潭县、凤冈县的茶海等，采用茶叶茶叶金融模式，金银花经济作物金融模式，种草养畜生态畜牧业金融模式，核桃漆树经果林种植金融模式，退耕还林（草）金融模式，森林绿化与农林牧业综合金融模式。贵州省喀斯特石漠化山区采用金融扶贫工程和金融扶贫政策推进该区域化学化工产业、大农业产业和大服务产业绿色化、低碳化和生态化发展，可以利用数理金融工程等金融工程理论进行扶贫金融风险的定性和定量分析。

3.1 金融支持贵州省喀斯特石山特困地区支柱产业发展

大型金融机构的金融工程师运用金融工程理论立足产业扶贫，开发农村产业链条扶贫金融，采用数理金融学全面调研和确定贵州省各县市区辖内支柱产业，以纳税排名前10位企业为重点，逐户认真进行筛选，科学计算和预测龙头产业和支柱项目的现金流，针对龙头产业产业链，实施支柱产业名单制管理和金融方案营销，运用扶贫金融工程理论实现对相关产业链的综合金融服务，金融支持贵州喀斯特特困山区支柱产业加快发展。

3.2 金融支持贵州省喀斯特石山特困地区吸纳产业转移和支柱重点项目

贵州省的支柱产业和重点产业主要有绿色民族医药生物制药产业、绿色化工产和旅游业，采用金融工程师是建议，金融支持贵州省喀斯特石漠化特困山区的金融扶贫减贫工程，推进减贫扶贫金融发展战略和贵州省喀斯特石漠化特困山区银行县域支行的金融产业良性运行。以开发优势行业重点客户、总分行级核心客户在贫困地区设立的分（子）公司和在区域内落地的优质项目为重点，优先金融支持投资主体明确、资本金来源有保障、商业化运作的大型优质支柱产业项目，对于立县强县大项目产业客户大型金融机构的金融工程师要在产业客户期货融资商品、产业客户外汇融资商品和产业客户证券融资商品开发领域多多设计出创新品种，以创新金融商品和新型金融模式寻求国内国际金融市场的超额利润，促进贵州省喀斯特石漠化特困山区扶贫减贫金融工程的可持续发展。

3.3 金融支持贵州省喀斯特石山特困地区采用城镇化生态移民的生态项目

贵州省喀斯特石山区生态移民城镇化要搞好生态森林融资，产业金融支撑项目、基础设施建设融资项目、新型社区建设融资项目、土地整理与土地开发融资项目、绿化工程金融项目、进城居民生产经营和消费升级改造项目的金融支持，要保证珠江源水源和长江上游支流乌江水源地的青山绿色。特别是紧盯具有城镇化建设职能的大型央企、地方国企、大型民营企业等优质投资主体节能减排和环境保护，保证森林覆盖率、生态植被，预防水源污染、河流污染、土壤污染、水土流失和空气污染。

3.4 扶贫减贫金融工程为贵州省喀斯特石山特困地区植树造林促进绿色农业和绿色森林业

贵州省喀斯特山区特困地区绿色农业和绿色森林产业发展的金融支持力度，运用金融工程技术为重点支持贵州省农业产业化大型龙头企业，特别是省级以上龙头企业，通过量身设计特色金融服务方案、按需提供差异化金融服务，为贵州省喀斯特石漠化特困山区的绿色农业、民族医药、绿色化工和绿色森林（核桃、板栗等经济林）产业发展的主力军，金融工程师是为大银行金融决策保驾护航的卫士。贵州省要大力支持与龙头企业有效对接的生产基地建设，贵州省金融业需要重点支持贵州省各地级市、县市区等林业和农业龙头企业以建设种养基地为重点的产业链延伸，发展订单农业，为专业合作社融资，增加对其产业链上中小企业、下游经销商、农户的金融支持。

3.5 金融支持开展贵州省喀斯特石山特困地区旅游产业扶贫金融工程

贵州省喀斯特特困地区旅游资源丰富，贵州省是一个喀斯特山地天然的森林公园省。贵州还有晴隆县24道湾等风景项目融资比贵州省黄果树瀑布更吸引游客，积极搞好贵州省喀斯特石漠化特困山区旅游业扶贫金融工程业务，贵州省大型扶贫金融机构需要创新扶贫金融产品以便于银行等在国内国际金融市场上创造利润，化解扶贫金融风险。

第12篇

邱宁（南京财经大学招生办老师）：金融学专业与金融工程专业的区别较小，这两个专业师出同门，都属于同根生的经济学学科门类，专业基础课大体相同，都要求掌握现代金融理论和方法。但是，金融学专业历史久远，主要是研究资金融通方式、金融市场和金融机构的职能与运作的专业。国内传统的金融学包括货币银行和国际金融两部分，研究理论问题、质的问题较多，知识多属文科范畴。金融工程专业是金融学中的新贵。我国对金融工程的理论研究起步较晚，与西方发达国家存在一定的差距，所以对此类人才的培养和需求显得较为迫切。2002年，西南财经大学和中央财经大学等四所大学在国内高校中首先招收金融工程专业本科生。学生主要学习现代金融理论、现代数理工具和计算机信息技术，较注重数学和计算机在金融产品及衍生品技术开发、资产定价等方面的应用，研究数理技术、量的问题较多。因而，金融工程专业一般只招理科生，对数学的要求比较高。

金融学专业的毕业生主要面向银行、证券、投资、保险及其他经济管理部门，从事相关的业务和管理工作；金融工程专业的毕业生的就业去向主要是商业银行、证券公司、保险公司、基金管理公司等金融机构和其他相关单位，从事资产定价、金融风险管理、金融产品设计等工作。

前者属工商类，后者属经济类

邱宁（南京财经大学招生办老师）：财会专业与财政学专业都是财经类中带“财”字且引人注目、较为看好的专业，但两者的学科门类、培养目标等并不相同。财会专业一般指会计学、财务管理等，学科大类属于工商管理类，而财政学专业属于经济学学科大类。财会专业主要侧重于培养会计、审计、财务、投资、金融等方面管理的专门人才，就业涉及面广，有政府机关、企事业单位，也可具体到某个会计事务所，单位不论性质与大小，都有用武之地，是“吃百家饭的”。而财政学专业主要侧重于培养财政资金分配、政府预算、资产管理、资本运作、税收规划与咨询等方面的专门人才，特别是利用财政税收来合理配置各种资源、调节收入分配，对宏观经济进行调控和监督，就业面向国家及地方政府的层面需求要多一些。从这点上来说，该专业培养的是国家税务部门的“会计”，是“吃公务饭的”。就职业特点来说，财会专业人士的特点以按部就班、忠于职守，以逻辑的头脑、对数字的敏感性而著称，性格内向些、思想保守些也无妨。而财政学专业人士的特点则在于精通税收理论与实务，在强调“核算”能力的同时，擅长灵活把握与策划财力保证、关注横向协调等方面。

前者研究基因，后者学制药

褚惠萍（南京师范大学生命科学学院副书记）：南京师范大学的生物工程专业从生物技术专业延伸出来，其前身是生物技术的生物制药方向，2008年升格为生物工程专业并开始招生。这两个专业的最大区别是，生物技术专业的学生学习与生物相关的技术知识，课程相对来说偏理论，毕业生拿理学学士学位，成为生物技术领域相关的科技人才。近一半优秀学生通过保送或考研进入国内著名大学和研究机构继续研究生学习，也会在高等学校、科研机构及医药、化工、食品、农林、牧渔、环保、园林等行业的企事业单位和管理部门，从事与生物技术相关的应用研究、技术开发和推广、生产管理、行政管理等工作。

生物工程专业偏重于生物医药方向，主要培养与生物制药领域相关的生物工程科技人才。前两年的基础课程和生物技术类似，但后两年的专业课主要与药学相关，比如药事管理、生物制药等课程，所学知识应用性更强，毕业生拿工学学士学位。毕业生能够在生物医药、生物化工等行业的高新技术企业从事相关产品、工艺及装备的研究、开发、设计、管理及市场营销等工作，也可在商检、药检、药事、海关、工商、税务和政府管理部门从事相关的监督管理工作。

前者是传统的中文系，后者高等数学、计算机等课程都要学

骆冬青（南京师范大学文学院副院长）、李葆嘉（南京师范大学语言科技研究所所长）：汉语言文学专业与汉语言专业的区别很大。汉语言文学专业就是传统的中文系，在我国起步较早，目前国内的很多高校都开设有汉语言文学专业。该专业的学生主要学习汉语和中国文学方面的基本知识，受到有关理论、发展历史、研究现状等方面的系统教育和业务能力的基本训练。汉语言文学专业培养具备一定的文艺理论素养和系统的汉语言文学知识，能在新闻文艺出版部门、高校、科研机构和机关企事业单位，从事文学评论、汉语言文学教学与研究工作，以及文化、宣传方面的实际工作的汉语言文学高级专门人才。

汉语言专业则是南京师范大学文学院在2001年6月成立的，国内目前只有南京师范大学开设有该专业。这门专业本应叫“语言科学与技术系”，是在当时的普高本科专业目录框架内设置的，旨在培养语言科技跨学科的复合型人才的汉语言专业（语言信息处理方向），但由于国家规定的专业名称中没有“语言科学与技术专业”，因此就采用了“汉语言”这个名称。该专业招收文、理科学生，一般每年招收20人左右，以理科为主。目的是用科学的手段来研究语言，以语言学为本，沟通计算机科技、应用数学和认知科学等相关学科。学生要修读语言学、计算机、认知科学、数学等专业。目前南京师范大学设有该专业的本科生、硕士生、博士后培养点，毕业生就业范围较广，可以从事软件开发、网站研发方面的工作。

前者强调应用，后者注重研发

周华（南京工业大学药学院党总支书记）：生物医药是我国七大战略性新兴产业之一。制药工程专业与药学类专业的相同点在于同属于生物医药领域，就业前景好。不同点在于所属的学科门类不同，培养方向也有侧重。制药工程专业属于工科专业，学生毕业后被授予工学学士学位；药学类专业属于医学专业，学生毕业后被授予医学学士学位，目前开设药物化学、药理学、药物分析及药物制剂四个专业方向，其中药物制剂方向的毕业生也可被授予工学学士学位。

以南京工业大学为例，制药工程专业以工程应用研究为主，专业学习主要围绕药物制造过程中的工艺技术、生产设备和药品质量控制等方面进行。依托学校教育部首批“卓越工程师”试点高校的平台，注重培养学生的工程实践能力，打造“卓越制药工程师”。大四时，学生将进入大中型医药企业接受工程实践方面的训练。学生就业后大多进入知名药企，从事医药企业的工程技术、生产管理和质量控制等领域的工作。药学类专业偏重学生科研能力的培养，主要以新药开发为主。专业学习围绕新型药物设计制造、药物安全性评价、药物新剂型开发和药品质量控制方法等方面进行。依托江苏省药物研究所、江苏省中美转化医学研究院等学科平台，学生毕业后可胜任新药研发、药品质量检验及药品临床应用等领域的工作。

前者偏化学，后者偏物理

徐蔡余（南京理工大学招生办主任）：在研究领域方面，高分子材料与工程专业顾名思义，是研究材料中种类非常丰富的一个大类――有机高分子材料（橡胶、塑料等）；材料科学与工程专业主要研究金属材料、无机非金属材料（陶瓷、水泥、混凝土材料）以及各种新型材料的研制方法，另外本专业也着眼于一些功能材料和复合材料的研制以及材料改性方面的研究，例如如何提高金属材料的强度、韧性、使用寿命等。

在课程设置上，高分子材料与工程专业主要学习四大化学（无机化学、分析化学、有机化学、物理化学）、高分子化学和物理、高分子材料成型加工原理和设备等基本理论课程，相比较而言更偏向于化学方向，尤其是有机化学和高分子材料合成与制备；材料科学与工程专业则有很多物理理论的课程，如固体物理、量子力学、材料物理等，比较强调对原子物理结构的认知，要求学生有良好的物理基础和求知欲。

在就业方向上，高分子材料与工程专业的学生的就业领域主要包括科研院所等事业单位和在化工、汽车、电子、医药、航空等国有及外向型企业从事研发和管理工作，如陶氏化学、京东方等；材料科学与工程专业的学生的就业领域主要包括与金属材料相关的大型传统机械制造类企业（汽车、航天、船舶、重工业）、电子类制造业、建筑类行业、特种材料制造加工单位、环保检测行业、科研院所、高校和一些特殊的认证类机构等。

前者强调金属的提炼，后者注重金属的使用

马立群（南京工业大学材料科学与工程学院教授）：冶金工程专业关注的是金属产业的前期过程，主要是从矿石中冶炼提取金属与合金，包括黑色冶金的炼铁、炼钢、轧钢和有色冶金的炼铜、炼铝、炼锌等，偏重于化学知识的运用。就业一般面向黑色冶金行业的炼钢厂、炼铁厂、设计院等，有色冶金行业的铝业公司、铜业公司等。目前冶金行业的人才需求量大，就业形势很好。

金属材料工程专业关注的是金属产业的后期过程，主要是将已经提炼出的金属与合金进一步进行铸造、锻造、焊接、热处理、形变处理和腐蚀防护，使其广泛应用于工业生产和人民生活。注重金属材料的结构、性能和应用的结合，物理知识和化学知识均有所涉及。就业一般面向金属、机械、汽车、化工等与金属材料相关的行业。

前者偏应用，后者重理论

张鹏（南京航空航天大学招生办主任）：这两个专业相当于信息家族中绝代双骄的“两兄弟”，名称相近，却大不相同。信息工程专业主要培养具有信息处理系统分析、设计、开发、集成及应用等方面基础知识的人才，具备通信系统、移动通信、卫星通信、广播电视、信息处理以及航空、航天、民航等领域的专业应用技术，能够独立设计、开发专门化信息处理系统。

第13篇

金融工程属于交叉学科的范畴，它的诞生与发展是以多门学科为基础的，例如金融学、经济学、数学以及统计学等。金融工程概念最早出现于20世纪50年代，但是对其概念的详细界定直到1998年才出现，由美国的金融学家约翰芬伲迪提出，即金融工程包含了对创新型金融工具及金融手段的设计、开发和实施等过程，对于金融问题，金融工程也有责任给予创造性解决。芬伲迪对金融工程做出的定义已经被人们广泛接受，在该概念中，对金融工程的研究可分为三个方面：第一，对新型金融产品的开发与设计;第二，对交易方式与过程进行创新;第三，对相关的金融问题进行创造性解决。

过去50多年里，金融工程在西方国家发展迅猛，究其原因，在于经济与金融环境的保障，以及金融市场的全球化发展以及科技的进步，同时也离不开现代金融理论的迅速发展等。从企业发展的角度看，推动金融工程发展的主要因素包括：在企业内部，有企业经营流动性的需求、企业管理人员对运行风险的厌恶等;在企业外部，有市场竞争的激烈化、对企业税收的变动等。经过多年发展，我国的金融工程已经初具规模，但是一件新兴事物必定是在探索中前进的，其中必不可少的便是各种障碍的出现，我们必须对金融工程发展过程中出现的问题进行分析，找出其中的根源所在，并找出能够促进金融工程发展的对策，才能保障我国金融工程的快速、稳定与健康发展。

2 我国金融工程发展面临的障碍

2.1 金融体制障碍

由于我国目前的经济体制处于转轨阶段，这对金融领域的影响较为明显。具体到金融工程建设中，金融企业的改革受到传统国有企业改革模式的影响，所有者缺位现象较为严重，导致企业无论是竞争压力还是创新动力方面都相当匮乏，对风险的防范意识缺失，最终导致金融工程在发展过程中主体需求的缺失。此外，在我国经济体制的转轨时期，金融业所属的外部环境建设方面也比较落后，加之相关的法制建设的不健全，不仅限制了金融资本的流动与创新发展，同时也严重阻碍了金融工程的正常发展。

2.2 基础设施、技术障碍

金融工程的发展必须要有良好的基础设施以及先进的技术作保障，这也是金融工程发展最根本的要求。这就要求必须对金融业人员普及现代计算机及通讯技术，确保信息处理与传输能够满足现代化需求，从而确保在资金划拨、金融产品交易等业务的开发过程中可以做到快捷、安全、高效。虽然我国近年来金融领域的基础设施建设发展势头良好，在技术水平方面也有了很大的进步，金融业务的现代化已经初具规模，然而，我国的金融业信息基础设施的建设总体并不完善，电子化、网络化的水平比较低，并且只是在金融市场中的部分领域实现了现代化，但还远未达到建设高效、安全、便捷的信息传输网络的目标。这一问题同样导致我国金融工程发展缓慢。

2.3 从业人员的素质障碍

金融工程是在多门学科的基础上发展而来的，因此，金融工程的从业人员必须充分掌握经济学、金融学以及数学等多门学科的知识。当前，我国的金融工程从业人员极端化现象严重：一是能够熟练掌握金融理论知识，但是在金融数学知识方面比较匮乏;二是与这一现象相反。目前在金融工程中，对复合型人才的需求更为迫切，也正是如此，我国金融工程的建设步伐才比较缓慢。

2.4 来自市场方面的障碍

众所周知，金融工程要想获得长远发展，必须要有高效、发达的金融市场作保障。但是纵观我国金融市场，其体系发展并不健全，使我国金融工程的发展空间缩小了很多。主要通过以下几点来表现：第一，金融工程在发展过程中市场主体的缺失;第二，金融价格的市场化程度较低;第三，金融工具种类较少，导致金融风险的概率增加。

2.5 金融监管问题

第一，金融监管的目标不明确，责任不清晰;第二，无论监管手段、还是监管技术方面，都比较落后;第三，在我国金融监管中，出现问题时比较注重处罚措施的应用，而没有意识到对过程的监督;第四，对监管部门自身的监督缺失。众所周知，金融监管是金融机构正常运转的必要条件，由于以上现象的存在，使金融监管体系成为阻碍金融工程发展的一大障碍。

3 我国金融工程健康发展的对策

3.1 加快金融体制改革，推进市场化体系建设

金融工程的建设与发展属于一项比较系统的工程，必须有一定的宏观经济制度作为基础，同时又应该重视微观金融市场的发展。因此，我国必须加快金融体制改革的步伐，不断健全金融宏观调控体系，处理好银行与企业二者之间的关系，保证他们能够成为自主经营、自负盈亏的市场主体。此外，还要完善我国金融法制建设，从国际惯例的视角出发，结合我国的具体情况，保障金融工程在建设过程中能够有法可依。我国在对金融市场建设方面，也应该遵循国际金融业发展的准则，处理好政府调控和资本市场之间的关系，注重金融衍生工具市场的发展，并形成稳定的金融资产价格市场化机制。

3.2 不断加强金融监管体系建设，提高金融行业的抗风险能力

金融机构得以正常运转，离不开高效的抗风险能力，因此，我国必须在金融工程的发展过程中树立风险为本的监管理念。具体要做到以下几点：第一，明确监管目标，对各部门的监管责任进行界定，保证金融监管部门能够对自身的责任与义务有清晰的认知。第二，必须不断提升监管水平。监管部门在监管过程中，除了运用有效的行政手段之外，还应该运用好法律、经济等手段，对金融机构实施全方位的监管。在监管技术中必须做到多管齐下，注重对监管方式的创新。第三，各监管部门之间应该加强交流与合作。我国除了要对来自党和政府的监督提高重视，还应该意识到银监会、证监会与保监会是专职的监管机构，注重加强三者之间的合作，对于金融衍生工具所产生的风险进行及时化解。

3.3 注重对金融信息系统的建设与运用，提升运营水平

金融信息化是我国金融实现现代化的基础。我国自改革开放以来，金融业的核心竞争力已经逐渐发展为信息科技和金融业务的融合程度，而且二者的融合不仅是作为金融的支撑平台与基本工具而存在，最主要的是其已经成为金融实现决策、管理以及实施的基本手段。所以在金融工程发展与建设的过程中，除了要加大对信息基础设施的建设之外，还应该进一步强化金融信息系统的建设，不断提升业务水平，保证大众能够享受到更优质的金融服务。

3.4 完善金融风险防范系统的建设

纵观我国金融市场，其发展还很不完善，在监管过程中也存在很大的难度，因此，在金融业中的风险也比较大。因此，为了促进我国金融工程的稳定、健康发展，必须完善金融风险防范体系的建设。第一，建立科学的风险预警系统。可以对风险预警指数事先设定，根据指数的高低为社会传递风险信号，确保人们能够对金融风险的出现做好充足的准备。第二，建立金融风险控制系统。明确在风险管理中政府、市场、个人等的责任，并对金融风险加强控制，对金融风险做出有效防范。第三，完善社会风险补偿制度。可以充分参考经济发达国家的风险补偿系统建设，结合我国的具体情况，构建适应性强、反馈迅速的金融补偿机制，使金融风险中出现的损失能够得到合理补偿，以维护社会的经济稳定。

3.5 注重对金融工程的创新

所谓金融创新，指的是通过金融工程内部各要素的重新组合以及创造性变革而形成的新事物，这是一个缓慢推进、持续发展的过程，并且在其漫长的发展道路上以盈利为动机。我国在金融工程建设过程中，要注重多方面的创新，除了包含金融制度与组织的创新，还要注重对金融业务的创新。结合我国的具体情况，在发展金融工程的同时，要考虑到金融市场的发育、监管等情况，对收益与风险进行权衡，做到开发、设计金融工程产品时能够有步骤有计划地进行。及时推进一些风险较小、简单易行的金融新业务，针对世界上出现的一些较为现代化的金融衍生工具，结合我国的实际情况有针对性地引进，从而保障我国金融工程健康稳定的发展。

3.6 加强相关部门的合作，强化信用体系建设

近年来，我国信息技术迅速发展，金融工程的发展也是蒸蒸日上。然而，我国现实中存在企业或者个人的信用体系建设不完善的情况，使金融部门的一些业务中风险因素大为增加。为此，我国必须尽快推进企业信用体系与个人信用账户的建设，加强相关部门之间的合作，完善信用信息网络，以达到优化资本配置、降低金融风险的效果，最终促进金融工程的全面、和谐发展。

第14篇

科技与金融结合涉及科技型企业、科技创新平台、各类金融机构、创司、资本市场、政府政策引导等各个层面，是一项综合性系统工程。

科技型企业是指产品的技术含量较高，具有核心竞争力，能不断推出适销对路的新产品，不断开拓市场的企业。一般分为二类：一类是通常意义上的科技型企业，主要从事信息、电子、生物工程、新材料、新能源等技术产业领域的产品和新技术的开发、应用；另一类为以客户信息和偏好开发供应链管理或特许经营、知识密集为特征的公司。近年来我市科技型企业发展迅速。2012年，我市新认定高新技术企业15家，2013年，有望新增高新技术企业达20家。科技型企业主要以生物化学、新材料、电子信息、机电一体化等为主。我市科技型企业在科技研发方面加大投人，研发费用占销售收入15%-30%左右，研发人员数占企业人数的20%以上，基本拥有自主知识产权的科技成果、技术和产品。

目前，我市主要银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国邮储银行、朝阳银行、朝阳市农村信用社联合社等。银行仍是各类企业包括科技型企业的主要融资渠道。但银行对科技贷款是持审慎态度的，原因是：一是资产抵押问题。现行信贷管理制度基于安全性原则，银行贷款必须有符合条件的抵押资产，且信贷产品、信贷担保、业务流程、风险评价等主要还是面向传统产业客户和传统有形资产，末根据科技企业的特点建立服务支持系统，也没有放宽对科技贷款的风险容忍度，导致银行不能进行信贷投入。二是操作成本问题。目前银行信贷业务流程对大额和小额贷款、对科技企业和传统企业没有区别，导致操作科技型中小企业小额贷款的综合成本相对较高。三是银企双方沟通不够。科技型企业和科技机构与银行的合作深度不够，银行不愿意在不能分享企业发展收益的情况下承担更多风险。对科技企业银行贷款，目前仅有知识产权质押贷款的机制和渠道，市财政承担50的担保代偿风险。

1、创司运作困难，上市融资明显滞后

创司在促进科技型企业成长中发挥着难以替代的作用。我市创业投资目前存在的问题主要是资本规模不大、投资本地不够和专业人才缺乏。创司在我市的发展面临诸多困难。一是创业投资的多元投入机制不完善。二是创业投资引导基金对创新、创业项目的初期支持有待加强。三是市财政对创业投资的扶持力度有待加大。四是相关创业投资政策有待修订和完善。可见，我市科技与金融结合的现状不容乐观，需要我们厘清思路，转变观念，找准切人点和主攻方向，方能收到事半功倍之效。

2、提高对科技金融结合本质的深刻认识

国家把科技与金融结合问题提上重要议事日程，并出台了试点方案，这恰恰说明了现实中科技与金融“两张皮”问题比较突出，迫切需要解决。首先科技金融结合是一种创新活动，是将科技创新与金融创新相结合的创新活动，既然是一种创新活动，就允许探索和试验，点上突破带动面上推广。其次科技金融结合是一种技术一经济范式，是新兴产业兴起不可或缺的两个内在要素。要将科技创新和金融创新统筹考虑，不能只关注科技创新本身而忽视了支持科技创新的金融体系创新。再次科技金融结合是科学技术资本化和金融资本有机构成提高的过程，是科技和金融高层次发展不可逾越的阶段，也是被发达国家经济成功运作证实了的宝贵经验。

3、完善科技投融资服务体系。坚持以政府为引导、以企业为主体、以市场化为方向，完善地方金融服务体系。可考虑以市属国有投资公司金融业务为基础，打造集担保、典当、创投、基金、租赁、保险、产权转让等金融服务于一体的综合性金融服务体系，通过金融资源整合，形成规模，贯彻落实政府意图，为科技型企业创新发展服务。

4、扩大股权融资规模。围绕发展股权融资，着力开展以下工作：一是发展科技创业风险投资。首先，要完善配套政策体系，给创业投资企业更多的政策支持和资金扶持，在不违反国家法律法规尽可能简化国有创业投资的审批程序，加快审批速度。其次，要完善创业投资投人机制，壮大创业投资基金规模和种类。应建立财政资金持续长期投人的机制，鼓励民营企业投资创业投资，通过多样性方法和相关政策逐步使民间资本成为创业投资主力。再次，完善信息平台，建立健全项目、孵化器、创业投资、人才共通的信息平台，使信息能够更准确更快捷的流通；加快创业投资人才队伍建设，通过外部引进、内部培养等各种手段，尽快培养出一支我市的专业创业投资基金队伍，助推我市创业企业产业的升级。二是设立种子基金，扩大现有产业基金的范围和规模。以国有投资公司为主体，积极引进社会资本，组建种子基金；以战略性新兴产业为主攻方向，在现有产业基金的基础上，扩大规模，设立其他产业基金。三是积极推动科技型企业资本市场融资。建立科技型企业和转制改制科研院所拟上市储备库，研究制定上市培育的政策措施，培育一批具有上市前景的科技型企业。同时，积极引导科技型中小企业利用朝阳市产权交易所进行技术产权交易和股权转让。支持中小型科技企业加大场外交易市场或创业板上市。应积极扩大和深化与各银行类金融机构的联系和合作，通过鼓励开发新的金融产品、推进县区实施政府性资金存放金融机构管理改革、进一步优化考核激励办法等多管齐下，激励银行加大工业企业贷款投放。

三、促进科技与金融结合政策建议

促进科技与金融结合离不开政府的政策支持和引导。为充分发挥政府在促进科技与金融结合中的重要作用，提出如下政策建议：

1、进一步做大担保、典当、融资租赁、小贷公司等类金融机构。这些类金融机构是除银行之外的债权融资的重要组成部分，也是地方政府可施展影响力的融资工具。政府可通过贷款贴息、租金补贴、风险补偿等方式，引导担保、典当、融资租赁、小货公司为科技创新提供金融支持。继续推进专利权、商标权质押融资工作，深入探索专利权、商标权质押融资机制；积极鼓励典当行开展中小企业尤其是科技型企业业务，出台相应的奖励政策，如典当企业支持中小型科技企业融资可以采取退税、享受利息补贴等形式；支持融资租赁公司为科技型企业提供融资服务；进一步做大小贷公司规模，政府引导小贷公司扩大针对中小型科技企业贷款范围，设立科技小贷公司，解决中小型科技企业短周期、小额度贷款问题。

2、支持科技型企业发行企业债券和集合债券。企业债券和集合债券是企业直接融资的很有效的方式。地方政府应加大推动力度，创新担保模式，加强组织协调工作，力求有所突。

第15篇

4.8　由上海市大学生科技创业基金会、中新力合有限公司和上海创业加速器投资有限公司共同发起设立的上海创业接力融资担保有限公司正式开业，成为国家及上海市有关管理办法出台后上海首批获准新设的融资性担保公司、之一，也是上海首家开业的新设融资性担保公司。

4.10　中国内地首个迪士尼乐园项目在上海浦东新区正式开工建设。太平洋保险首席承保迪士尼乐园一期工程，为川沙镇A－1地块场地形成和市政道路及附属设施工程项目的建筑工程一切险及第三者责任险，总保额为23.1亿元。太保财险获得了其中40％的份额，人保财险和平安财险各获得三成份额。

4.15　上海证券交易所了新修订的《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》。《管理办法》总结了董事会秘书在实践中的各项工作任务。进一步明确董事会秘书除承担上市公司信息披露管理、投资者关系管理和股权管理职责外，还应履行协助上市公司董事会加强公司治理和资本市场规划运作等方面的工作职责。针对目前部分上市公司中董事会秘书职权不统一的情况，为保障董事会秘书能够有效履行其职责，《管理办法》进一步强化了保障董事会秘书履职的具体措施。《管理办法》还对董事会秘书的任职条件、培训、考核以及违规行为的处理也制定了具体的规定。

4.18　上海市银行业2011年科技工作会议暨金融IC卡推进工作会议在人民银行上海总部召开。会议传达了人民银行2011科技工作会议精神，提出要进一步推进上海市金融IC卡应用。并对2011年上海市银行业科技工作进行了部署。会议同时下发了《上海市金融IC卡应用工作指导意见(讨论稿)》，对IC卡推广分阶段目标进行明确，争取有突破性进展，促进上海市银行卡产业升级和可持续发展。

4.25　由上海市金融法制研究会，上海市立法研究所。上海市金融法制研究会金融检察工作委员会共同主办的“上海金融法制研究会2011年度青年项目课题中标课题签约仪式”在上海举行。“网上银行犯罪预防研究”等七项金融法制研究课题的中标者与金融法制研究会签订承包课题研究协议。