项目合同管理风险范文

前言：我们精心挑选了数篇优质项目合同管理风险文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

关键词：建设工程；风险管理；过程控制

中图分类号：TU198 文献标识码： A

前言

建设工程合同属于经济合同，是发包单位和承包单位为了完成其所商定的工程建设目标以及与工程建设目标相关的具体内容、明确双方相互权利、义务关系的协议，是建设工程项目管理的重要组成部分，对保证工程质量、控制投资及协调参建各方利益有着重要作用，因此，做好建设工程的合同管理对整个建设工程项目的实施起着至关重要的作用。它是订立合同的当事人在建设工程项目实施建设过程当中的最高行为准则，是规范双方的经济活动、协调双方工作关系、解决合同纠纷的法律依据。合同管理则是建设行政主管部门、工商行政部门、建设单位、监理单位、承包单位等依照法律、行政法规及规章制度，采取法律的、行政的手段，对合同关系进行组织、指导、协调和监督，从而保护合同当事人的合法权益，处理合同纠纷，防止、制裁违法违规行为，确保合同条款实施的一系列活动。

1.建设工程合同管理的重要性

1.1合同管理是建设项目管理的核心，加强合同管理是进行有效项目管理的需要。任何建设工程项目的实施都是以签订系列承发包合同为前提的，忽视了合同管理就意味着无法对工程质量、工程进度、工程费用进行有效控制，更谈不上对人力资源、工作沟通、工程风险等进行综合管理。只有抓住合同管理这个核心，才可能统筹调控整个建设工程项目的运行状态，实现建设目标。

1.2加强合同管理符合社会主义市场经济的要求。使用合同来引导和管理建设市场，顺应了政府转变职能，是应用法律、法规和经济手段调节和管理市场的大趋势。在工程建设的过程之中，一旦出现问题，工作人员就会互相推卸责任，产生纠纷，这会给建设行业的市场经济带来一定的损失。

1.3建设工程合同管理为建设工程项目的实施提供保障。所有的建设工程在施工进行之前都要约定合同,这份合同能够督促和制约双方履行应该尽的责任,只有让双方认真的履行了职责,才能够保证整个建设工程的质量、工序、效率、技术等符合规范和要求。如果不重视合同管理,一切问题就会接踵而至,造成各种不良影响,所以建设公司必须切实重视起合同管理。

1.4加强合同管理是我国迎接国际竞争的需要。工程建设本身是个竞争很激烈的行业，进行合同管理是为了适应竞争的需要。只有加强了建设工程的合同管理，才能避免问题和纠纷的产生，促使双方按照合同约定履行义务并及时处理争执和纠纷，从而确保每一项工作的落实。提高建设企业的竞争力，使之在市场上利于不败之地。至今，我国建设市场已全面开放，面对来自国内外建设企业的冲击与挑战，就必须适应国际市场规则、遵循国际惯例。只有加强合同管理，建设企业才有可能与国内外建设企业一争高下，才能赢得自己生存与发展的空间。

2.加强合同管理及风险防范的措施

2.1完善合同管理的制度。合同管理环节繁多，包括合同的洽谈、草拟、评审、签订、下达、交底、学习、责任分解、履行跟踪、变更、中止、解除、终止等，施工单位要规范本单位的合同管理，就应该首先就合同管理全过程的每一个环节建立和健全一系列可操作的合同管理制度，使其合同管理有章可循，自觉执行合同条款，全面履行合同义务，是合同当事人一切行为的最高准则。所以管理者必须首先强化合同文本的拟定，做好合同的制定、审核、复查、签订、总结等工作。一旦发现有问题或者容易出现纠纷的条款，应该立即采取一定的措施，按照法律法规的要求，对合同中的薄弱环节进行合理处理或解决，防止合同中的文字和文本出现错误，引起纠纷和问题。只有这样才能将工作落实，并且促进各项工作的有效开展。

2.2成立高效谈判班子，规避信息不对称。由于工程项目的管理涉及面广，专业性强，融合了经济、技术、管理和法律内容，发包方往往没承包方对相关行业或采购信息掌握得多，因此，工程合同的管理最大的问题就是合同双方的信息不对称和风险不对等。为了合理有效地规避这一风险可能给发包方带来的不利影响，在人员配备上，必须具备既懂工程技术，又懂法律，既懂经营管理，又懂造价、财务的综合素质谈判人员参与合同的商签，并聘请专家对不同专业，不同层次的工作内容进行咨询，这样才能保证在合同谈判中处于一种智 力均衡，信息对称 的状态，增加谈判的力量，提高风险识别能力，这是降低合同风险，签订有利合同的人才保证。

2.3重视建设工程项目合同文本的拟定与分析。此举可以有效防止所拟定的合同出现缺项、漏项及不平等条款。同时也有利于行政管理机关对合同实施进行监督，有助于仲裁机构或人民法院及时裁判纠纷，维护双方的合法利益。有些建设项目在签订合同时为了回避业主义务，不采用标准的合同文本，而采用一些自制的、不规范的文本进行签约。通过自制的、笼统的、含糊的文本条件，避重就轻，转嫁工程风险。有的甚至仍然采用口头委托和政府命令的方式下达任务，待工程完工后，再补签合同，这样的合同根本起不到任何约束作用。 如在建设工程招投标中，有的当事人为了获取不正当利益，在签订中标合同前后，往往就同一工程项目再签订一份或者多份与中标合同价款等实质性内容不一致的合同，这就是我们通常所说的“阴阳合同”，待工程实施起来，一旦涉及到经济利益，将容易导致工程纠纷的发生。合同文件存在合同双方权利、义务不对等现象。从目前实施的建设施工合同文本看，施工合同中绝大多数条款是由发包方制定的，其中大多强调了承包方的义务，对业主的制约条款偏少，特别是对业主违约、赔偿等方面的约定不具体，也缺少行之有效的处罚办法。这不利于施工合同的公平、公正履行，成为施工合同执行过程中发生争议较多的一个原因。

2.4建立风险预报制度。风险预报制度是降低合同风险的有效措施，所以，建设工程单位应该建立一个风险预报制度，对合同内容、合同对象进行分析和评估，一旦发现风险隐患，预报制度会自动的发出警报，使建设工程单位采取一定的措施来将风险和损失降到最小。相关人员要运用知识和经验，对各单位合同中的潜在风险、以及合同中的条条款款进行认真、复杂的审定,并且对如何化解风险进行详细的解说。只有实时的跟踪、反馈和预警，才能将损失降到最小。

2.5动态监督管理合同履行，建立工作沟通上报机制。工程项目目标一旦在合同中被分解，对于项目的控制就转化为对合同条款的监督控制，也就与工程项目的合同履行管理相挂钩，包括合同执行情况跟踪、信息采集、资料整理、现场检查、沟通了解和问题解决。合同的动态监督管理除对上交的报告和资料进行分析外，更重要的是要到施工现场定期或不定 期地进行联合检查，了解沟 通合同的实际履行情况，尤其是进度和质量情况，在施工现场了解真实、可靠的现场资料，对现场的质量安全方面的隐患提出整改意见，并参照合同规定的条款进行相应的处理和解决。

2.6提高工作人员的素质和能力。合理的合同管理离不开工作人员的职业素质，在进行合同管理的过程中，管理人员自身的职业素质是否良好直接影响工作的基础因素。所以必须提高工作人员的职业素质，并且做好在职人员的后期培训工作，让他们具备专业的能力和素质。另外,公司还要根据市场的不断变化,组织合同管理人员进行职业道德方面的学习。

2.7注意语言和承诺形式。在合同中，必须明确：双方商讨的结果，做出的决定，或对方的承诺，只有写入合同，或双方签署文字意见才算确定。合同的签订需要字斟句酌，只有把每一项活动存在的风险降到最低，才能获得最大的收益。

3.结语

总之，合同管理是建设工程项目管理的核心，工程管理的各方面工作都要围绕着这个核心来开展，建设工程合同管理已经成为我国建设业可持续发展、实现科学管理的重要内容。建设工程合同管理不能陷入僵硬的程式化，它是一个动态的过程，在管理中要讲求方式、方法和技巧。因此，要在高度重视建设工程项目的合同管理、深刻了解其重要地位的基础上，在实践中探索及归纳建设工程合同管理的技巧，寻找新方法，解决新问题，防范合同风险；促使参建各方自觉履行合同约定的条款，切实维护建设市场的秩序，确保建设工程项目顺利进行。

参考文献：

第2篇

关键词:工程检测公司;风险控制;项目合同管理

1绪论

工程检测公司以出售工程检测服务收取相关费用为主，针对相关工程项目成立相应的工程检测项目部。检测公司的盈利主要来源于各检测项目部的盈利。项目部因地域跨度大、项目各具特色，公司很难统一管理。目前，工程管理公司检测项目部主要收入为出售工程检测服务收取的报酬。而检测项目部主要成本为检测人员的工资、检测设备的折旧、修建(或租赁)检测场所(项目部)的开支等。检测人员一般由公司委派，检测设备一般由公司代购，成本控制较为直接、明确。项目部出售工程检测服务收取的报酬、修建(或租赁)检测场所(项目部)的开支，人为因素影响较大，不容易把控。

2项目管理过程中的风险

2．1行为责任风险。检测机构人员未能正确地履行检测合同中规定的检测活动应尽的职责，在工作中发生失职行为。比如，对某些该实行检测(验)的参数未进行相应的检测(验)，或者虽然进行了检测(验)，本应发现却未能发现工程所用材料或实体质量不符合工程建设标准(含设计标准)的要求，由此造成质量事故或工程损失的，检测机构及人员同样要对损失承担相应的责任。2．2工作技能风险。由于建设工程质量检测活动是基于专业知识与技能的鉴证类技术服务，因此，尽管检测机构人员基本履行检测合同中规定委托的工作职责，但由于检测人员本身专业知识与技能的限制，对检测方法的适用或评价标准理解的程度可能并不一定能取得应有效果。比如，检测人员对需要专门进行检测的关键环节或部位按规定进行了相应检测，检测程序和方法也基本符合规定要求，并未发现本应该发现的问题或隐患。原因可能是检测人员掌握的工程建设知识有限，也可能是相关的实践经验不足。检测人员主观并不希望发生这样的过错，但并不能免除责任。当今的工程建设技术日新月异，新材料新工艺层出不穷，并不是每一位检测人员都能及时、准确掌握相关的知识和技能，因此，工作技能方面的风险是客观存在的。2．3技术资源风险。即使检测机构人员在工作中无行为上的过错，仍然有可能承受由技术、资源和环境而带来风险。比如，检测人员对在建的混凝土结构工程实体检测，按照与委托方签订合同的要求和建议，对某项部位采用回弹法推定混凝土抗压强度，按照正常的程序和方法，对检测数据进行推定并未发现隐患，但施工过程中有可能留有隐患如某些部位强度达不到要求，由于没有发现，竣工后的一段时间内也没有发现，检测机构也需要承担技术、合同带来的风险。现有的技术手段和科学方法，需要懂技术、懂管理、有工程建设经验的人员操作，否则不可能保证工程质量安全缺陷和隐患都能够被及时发现。

3基于项目合同管理的工程检测公司风险控制

综上所述，工程检测公司所面临的合同风险是十分复杂和巨大的。因此工程检测公司应当根据自身的条件与特点，设计规范的项目合同管理流程，明确各阶段的权责义务，合理恰当的防范合同风险。合同管理分为事前、事中、事后三个阶段。事前控制主要在于“防”，事中控制主要在于“审”，而事后控制主要在于“履约”。每个阶段的重点不同，风险控制的目标和手段也不尽相同。下图将重点阐述全过程合同风险控制的整个过程。3．1事前控制。事前控制在于“防”，而防的手段是通过核算和规划等手段。核算是在明确目标成本的基础上，按照合同模板的要求进行合约规划。3．2事中控制。事中控制核心是“审”，工程检测公司在合约规划后填写合同模板，然后进行合同电子版预审，预审通过后通过ARP系统或微信正式审核，与此同时，预审后的电子版合同也将提供给管理中枢，通过后盖上合同用章(影像租赁)，ARP审核和管理中枢审核同时通过后，加盖智能印章，并盖上合同用章。最后一步就是合同登记，需要通过AI智能技术对比管理中枢和合同登记结果。3．3事后控制。事后控制的重点是“履约”，合同正式登记后，合同的履约并成为工程检测公司最重要的诉求，而履约需要完成预结算、计量结算、资金支付等系列重要工作，这期间，合同执行过程中可能随时存在着变更的可能性，一旦出现合同变更，签证结束后需要重新进行计量结算，并进行资金支付工作。

参考文献:

［1］唐广．JC工程检测公司质量管理体系建设与评价研究［D］．广东师范大学，2019．6．

［2］张颖．浅析工程企业公司治理和财务管理的关系问题［J］．中国集体经济，2017．1．

第3篇

关键词：脱硫项目风险；合同管理控制；要点

环保意识的提高，人们对于硫的排放尤其注意。一些企业开始研究应该如何去除该种成分，降低其对于环境的影响，这也就是俗称的脱硫。但是，在脱硫项目的实施中，涉及到多种风险，都需要人们加强对其的重视。本文以脱硫项目具体风险为重点，介绍了应该如何运用合同来进行管理控制，针对脱硫项目的要点，对其项目实施与风险控制进行了阐述与分析。希望能为我国脱硫项目风险的降低与控制提供一定的参考。

1脱硫项目采用合同管理的必要性

通常来说，脱硫项目的风险可以分为宏观风险和微观风险。宏观风险包括政治风险、经济风险以及法律风险；微观风险包括技术风险、采购风险、施工风险以及管理风险。就整个脱硫项目来看，按照阶段可以分为投标阶段风险、签约阶段风险、履约阶段风险。鉴于该项目的实施过程中，具有如此之多的风险，而风险的发生具有较强的不确定性，因此，在整个项目的实施过程中，必须要采取一定的措施，来对这个项目之中的风险加以控制，提高其安全保障。合同管理是在该项目开展之前，就对其可能会存在的风险加以评估，并通过一定方式来约定，设置合理的解决方案，以控制脱硫项目风险产生的可能，虽然，不能百分之百的避免，但是，能够降低原有风险大幅度降低。

2脱硫项目风险分类

2.1投标阶段风险

该项目在投标时，需要由一定的团队来实施这个行为，而投标阶段团队主要是由设计、商务、法务、翻译以及顾问组成，其中设计与商务是最主要的。设计和商务团队，会对整个项目的方案加以设定并对成本进行简单的评估。而顾问则主要是对该项目实施地点的各种背景加以了解，这也就是所谓的前期背景调研。如果，前期调查存在疑问，那么如果按照以该情况所制作的方案，必然也不够完善。一旦中标，投标方案的可操作性就存在疑问，而实际施工方案与投标方案不符合，就会为其公司带来一定的损失，让后续工作难以开展。

2.2签约阶段风险

在该阶段，需要注意的是与业主的主合同。对于合同中的内容需要加以注意，尤其是合同中所涉及到的多方角色，需要一一加以确定。在实践之中，可能会由于角色的转换存在问题，就会使得项目正常运行受阻，甚至会出现款项的无理由拒付、拖延等。

2.3设计阶段风险

脱硫项目的设计风险主要包括设计标准、施工图转化以及知识产权等风险。通常来说，不同的地区或者企业对于其所需要的设计想要达到的标准会存在差异，然而，在公司确定的情况下，设计人员存在有限性，因此，在这个过程中，可能就会使得设计方案与项目所需不对等，进而导致一定的风险存在。

2.4采购阶段风险

采购阶段的风险主要是由于业主指定某种采购模式、设备规定的质量与进度等，由于业主对于设备的额外要求，很有可能导致采购存在困难，难以及时开展项目，容易造成工期延误。

2.5施工阶段风险

相对来说施工阶段的风险最大，且最为集中。首先，在施工过程中，需要资金作为支撑，如果，在这个过程中，资金链断裂，那么直接会导致项目停滞。其次，在项目实施中，需要考虑项目在授权等多方面是否存在漏洞。很多时候，为了提高实施效率，会实行分包，而分包就会使得项目的完成质量不等，在沟通方面也存在很多问题。

3使用合同对脱硫项目风险进行控制

3.1双方关系明朗化

通常来说，合同存在的目的就是将双方关系化，使原本不存任何法律关系的主体，负有一定的权利义务关系。而，上文中所涉及的风险，有很大一部分是因为双方对于某个事件的分歧化。合同的存在，可以将双方的要求折衷，或者统一化，使得其具有实践的可能。

3.2提高风险辨识

无论是项目的实施，还是合同的签订，其中可能都会存在一定的风险。合同本身来说，并不具备威胁，但是，如果合同中的某些实施事件，存在困难，那么就会使得某一方在完成的时候，存在一定的风险。因此，在利用合同进行管理时，需要提高对风险的规定，并能够正确认识风险，使得合同不至于偏向一边。或者说，可以让另一方的保障提高。上述存在的诸多风险，大多数是因为项目实施主体没有提前进行深入调研，才会让自己存在该种问题。

作者:高宇宁 单位:中建中环工程有限公司

参考文献：

[1]曹甄俊.建筑合同能源管理项目实施要点与风险控制[J].建设科技,2014,(9):39-42.

[2]林锋平.浅析海外EPC脱硫工程的风险[J].中国高新技术企业,2015,(6):185-187.

第4篇

关键词：企业合同管理工作；国际项目风险；规避措施

中图分类号：C29 文献标识码：A 文章编号：

为了减轻金融危机的冲击力，我国采取了扩大内需、增大基础设施建设的支持力度、实行积极的财政措施等方法，保证了社会经济的健康稳定运行。在宏观层面上，国家实行适度的财政和货币政策；在微观层面上，国家调用丰富的外汇资源，创造与世界各国的合作建设机会，主动打开国际市场，支持国内企业开拓海外市场。在国内企业拓展自己的生存和竞争空间时，需要与涉外企业签订合同，同时也不可避免地涉及到合同履行过程中的风险。规避这些项目风险，可以帮助企业强化管理，并赢得最大化的经营利润。

企业合同管理的重要性

市场经济，在很大程度上是以法制为主要特征的经济形式，是一种合同经济。合同是商品交换过程中逐步发展起来的契约行为，是将交易过程用法律的方式固定下来。企业之间的经营交往活动，主要是通过缔约来实现的。因此，企业经营状况与合同的订立、履行方式有着密切联系。企业要想扩大生产经营范围，就应当重视合同的过程管理。

企业合同管理工作，指的是企业有序规制自身合同的签订、履行、变化、终止、转移过程，并对所订立的合同进行监督控制等行为的合称。在这个过程中，签订、履行、变化、终止、转移过程是合同管理的内涵，而监督控制行为是管理的方式。对于合同行为的监管，应当是贯穿于合同整个生命周期的动态管理，从缔约阶段的磋商开始，直到合同全部履行完毕为止。我们要对缔约磋商阶段进行监管，更要对约定履行过程进行监管。不能在合同已经订立、任务已经分配完毕的时候，就放松对于合同履行的监督。合同的履行就是当事人权利义务的实现过程，不仅是企业的生产经营过程。

合同管理工作的系统特征，要求我们将与合同相关的所有部门纳入到一个整体之中进行管理控制，而动态特征则要求我们关注合同具体履行中的变更现象，尤其要注意对本企业不利的内容变化，并及时采取更正或者终止合同的措施。在体系相对完整的国际合同管理制度下，我们只需要对合同本身进行管理，大体把握投资方向，将施工行为控制在特定的期限内，就可以实现合同风险的合理分配。由此可见，合同管理活动直接影响着企业的经营效果，它是预防风险、合理控制国际承包行为的重要途径。

合同管理注意事项

订立阶段

在国际项目的承包过程中，企业会遇到各种类型的风险，例如招标投标风险、政治因素导致的风险、汇率或者物价波动风险等等。企业之间在订立合同时，要充分估计到这些潜在的危机，并采取措施规避这类风险。在缔约阶段，企业要能够准确辨识招标和投标危机，认真研究考察不同地区的法规特征和文件涵义，收集尽可能详细的项目信息数据，在此基础上拟定招投标文件。

例如：在阿尔及利亚嘉玛大清真寺建设项目合同的签订过程中，企业除了需要详细了解阿尔及利亚在涉外合同方面的法律规定，还需收集清真寺宗教工程的相关信息。只有做好合同订立之前的准备工作，才能降低合同订立过程的风险。

在缔约过程中，还应当注意文字和语言的严密性，避免由于合同条款的歧义而产生纠纷。合同的内容要全面详尽，不要留有漏洞。在签订涉外合同时，由于国家之间的语言习惯不同，翻译工作存在失真现象，合同文本会出现各种类型的歧义。我们应当正视这一问题，澄清合同的本来含义，并弥补合同的漏洞。

履行阶段

合同履行阶段的管理，是合同监管工作的核心部分。当事人订立合同的根本目标，就是要按时、保质保量地实现合同内容，预防违反约定的行为。因此，合同监管部门应当充分重视合同的履行全过程。通过有效的监督，管理部门可以及时了解合同的履行现状，发现干扰合同顺利履行的因素并加以排除，以此来预防各种违约现象。

强化对合同履行阶段的管理，不仅要确保本企业按照约定实现合同内容，还要监督合同相对方的有关行为。其中的关键环节是做好合同的结算工作，密切跟踪履约经过。为了实现合同约定，管理部门要与财务和项目部门协调配合，增强管理工作的合力。

在许多大型的国际项目中，都存在中途变更合同内容的现象，也会存在由于不可抗力导致的施工期限延长或者工程总量增加。在这样的情况下，企业就会遇到与赔偿相关的问题。有些项目的业主将这种变更划入旧的合同项目中，或者只是在口头上予以认可，却不采取任何形式的书面确认，导致工程的承包方遭受不合理损失。在这种情况发生时，我们应当积极争取自身的合法权益，要求合同相对方对这种损失进行书面化的确认，并要求特定数额的赔偿。企业要善于总结获得赔偿的根据，有效减少自身的损失。

例如：我国与阿尔及利亚签订的13省监狱项目建设合同，就经历了缔约、实际履行和索赔几个阶段，全部工程历时四年。在这个项目合同的履行管理过程中，企业认真总结监狱项目合同的管理规律，合理利用合同条款及相关法律法规，积极争取合法权益，并提出平衡双方利益的合同履行方式，最终取得良好的经济效益及社会效益。

规避项目风险

涉外的建设项目必然存在一定的风险，企业要充分认识到这一客观现象，不能逃避风险。企业要在激烈的国际市场竞争中发展自己，就要敢于应对风险，并采取合理措施避免损失发生。企业应当提升自己的项目风险意识，分析风险形成原因，并利用有利形势来控制风险。了解国际项目合同方面的法律规定，是科学规避项目风险的基础，因为只有掌握了法律规定，才能采取有针对性的规避措施，为企业赢得合同机会并降低风险。

具体而言，国际项目中包含的风险类型可以分为国家局势风险、项目选择风险、物价和汇率浮动风险、招标投标风险，以及政治因素导致的风险等。这些项目风险应当引起合同管理工作者的足够重视，管理部门要积极与项目业主进行磋商，探讨控制风险和转移危机的科学措施，避免企业遭受不必要的损失。

违反合同的行为，是一种应当受到法律制裁的行为。目前，我国涉外合同的管理工作力度普遍偏小，我们应当加大这方面的研究力度，强化对于合同管理工作者的法规和常识培训，提升他们的业务能力和合同意识，使他们掌握更多的工作技巧。合同管理人员要认清国际市场的形势和缔约环境的改变，合理控制签订合同行为对于企业自身的影响，在工作实践中不断强化合同法律认识。此外，为了规避项目的合同风险，合同管理者要熟悉所在企业的经营现状，总结企业过去运用合同法规的经验教训，提高自己处理合同问题的能力，培养合同思维方式。

结语：

实行“走出去”的对外市场战略，是民族企业打开自身的经营空间、创造最大效益的重要途径。在“走出去”的同时，企业只有加强合同管理工作，才能合理规避项目经营风险，才能从根本上落实“保增长”的目标。拓展国际竞争市场，争取更多的国际建设项目，是促进企业国际化的关键举措。从我国企业的现状来看，涉外经济项目已经成为企业日常经营的重要部分。与国内的建设项目相比，涉外建设项目的法律风险、政治风险、税收风险等风险发生的可能性更大，因此控制起来也就更加困难。在合同订立履行的全过程实行风险规避措施，是提升企业涉外交易安全性程度的重要环节。

参考文献：

第5篇

【关键词】工程项目；合同管理；风险评估；防范措施

工程项目建设是个工期长、技术含量高及投资数量大的复杂工程，尤其是随着我国经济不断发展，工程项目建设规模不断增大，工程项目建设过程存在诸多不确定的模糊风险因素，合同管理作为工程项目建设进度、质量与投资控制的基本依据，合同管理受社会自然环境、规模与投资数量等因素影响较大，存在不确定风险，加强合同管理风险的防范，可有效保障工程项目经济效益。

一、合同风险形式

1.客观合同风险

客观合同风险一般是法律法规、国际惯例与合同条件所规定的，这种风险责任一般是合同双方所回避，而人的主观努力通常无法控制的，诸如合同所规定承包商应该承担的变更风险、时效风险与市场价格风险等。工程变更在15%合同金额内，而承包商无法得到任何补偿，此时即为工程的变更风险；当索赔事件出现后，在28d内承包商应该提出索赔的意向通知，否则索赔就会失效，这种风险发生便是时效风险；市场价格风险则是指合同价格规定不允许调整差价，在市场价格上涨后，承包商就要承担全部的风险。

2.主观合同风险

此种合同风险是由人为因素所引起，不过也可通过人为因素控制。在国内的许多施工合同里，业主运用自身有利条件，将苛刻条件隐含于工程合同条款之中，而有些承包商为承揽工程，制定工程项目合同时，对有利自身权利的理据不敢抗争，或者合同判断仅重视工期与价格，对于其他条款注意不够，在合同签订上存在较大随意性与盲目性，此时便会受制于业主，很容易被业主占据主导地位，合同平等性就很难体现，进而增加合同风险性。还有些承包商很容易轻信业主的许诺，草率签订没有法律效力的合同，当业主因资金不足出现工程拖款情况时，承包商自身经济利益就会受到影响。

二、合同管理风险评估方法

风险评估是指在风险识别后，采取合理科学方法对工程项目风险进行辨别量化，然后按照权重大小进行排序，综合考虑工程项目风险事件可能发生的概率与损失大小。项目风险权重不同，重视程度就应该不同，风险评估是合同管理风险中的重要组成，是合同管理风险控制必不可少的工作。在工程项目中，风险是必然存在的，加强合同风险评估，可有效控制不利风险因素，避免为工程项目建设带来影响，风险评估常用方法有下列几种。

1.模糊评估法

模糊评估法是指运用模糊集的理论对工程项目的风险给予评价，运用三角模拟或者蒙特卡洛等模拟方法对工程项目风险进行度量，通过改变参数，可对工程项目风险进行多次模拟，并运用模拟仿真的统计结果度量项目风险结果。

2.综合评估法

综合评估法是邀请评估专家，评估工程项目合同管理中可能出现的风险事件与风险水平，并依据整体风险水平进行排序，以次来度量合同管理中的风险。

3.外推法

此类评估方法是最常见的，可分成旁推、前推与后推等类型，旁推是运用类似的项目数据对工程项目合同风险给予分析评估，前推是依据历史经验数据对未来事件可能出现的后果与概率进行判断，而后推是没有历史数据状况下，将项目合同未来存在风险事件归结为有数据可查的初始风险事件上，从而对项目合同管理风险进行分析评估的一种方法。

在风险评估方法中，除了以上三种评估法外，还有故障树法、层次分析法等，在风险评估中，亦应考虑因资料不全及环境复杂等因素而使风险评估存在一定偏差的可能性。

三、合同管理风险防范措施

1.提高合同风险意识，加强合同管理

工程项目合同是工程管理的主要法律文件，对项目风险的管理具有保障作用。承包商应有很强的风险意识，尤其是合同风险意识，依据企业原有项目所遇风险问题，对其整理归类，并对其风险出现与影响范围给予分析评价。在新项目合同签订与条约履行中，对每个细节与条款的风险因素进行分析，让所有参与者都要参与，在思想上加强参与者的合同风险意识，在项目建设中，构建施工与企业经营不同层面风险的管理体系，完善合同风险的全过程分析与防范，并采取一定处理机制解除风险，确保工程项目顺利开展。

2.完善工程项目的合同管理制度

在工程项目建设过程中，合同管理的环节较多，主要包含合同洽谈草拟、评估签订、交底学习、履行跟踪与变更终止等，工程企业应不断规范本企业合同管理，将本企业经济利益在合同中尽量最大化体现，避免不必要的合同纠纷，并保障企业社会经济效益的获得，这就需要加强合同管理制度的可行性。

合同管理制度主要有责任分解、合同交底、审查批准与每日工作报送等，其中，责任分解制度是指合同管理者把各合同责任落实到每个工作小组，并明确其工作范围与责任，经过合同任务分解落实到相关责任人员，然后积极配合协调工程合同的履行；当合同签订后，相关管理人员应对各项目管理者与工作负责人实施合同交底，解释并说明合同主要内容，以形成工程项目的合同交底制度；为避免索赔费用不能及时纳入月付款要求的状况，并便于管理者审核进度款，可建立进度款的审查批准制度；每日工作报送制度所指的是每个职能部门把本部门工作状况与未来一周计划送到工程合同管理部门，让合同管理者及时了解项目信息，以便作出准确决策。

3.实施全过程的全面合同管理

工程项目的合同管理应该将合同作为主线来实施规范标准的制度化管理，制定与合同有关的工作规定，尤其是合同管理程序、组织、谈判、起草、签订与检查等工作环节，均要作出明确的规定。工程项目合同整体的实施过程中，每项工作均要严格按规定管理和执行，合同资料要记录收集齐全，尤其是索赔资料的收集。工程项目建设中，难免出现一些不确定风险，一旦发包商不能依照合同来履行责任，承包商就会因合同价款影响延误工期，这时承包商就应依法进行索赔，而索赔成功性主要取决于索赔强有力的证据与解释，加强合同资料收集，可避免一些不必要的合同纠纷，确保企业应得利益。

4.提高合同管理人才培养

工程合同管理者应是高素质的综合人才，不仅要有良好的工程技术素质，熟知相关法律法规与合同业务，还要胜任合同的拟稿、谈判、修改与解释，对工程的合同管理、索赔管理、工程造价与财会账务等也要非常熟悉。同时，合同管理者还要配备精通合同管理与熟悉业务知识的专业人士，以应对有些业主为避免承包商索赔，进而聘请专业工程技术顾问与法律专家来起草项目合同的情况，此类合同条款编制质量较高，隐含许多对承包商不利成份，承包商对业主的这些不利条款要避免盲目接受，应善于转移与限制合同风险，使风险在双方间合理分配。

总结：

随着我国经济不断发展，工程项目规模、工期与投资数量均不断增加，合同管理在工程项目的作用也越来越重要，合同管理风险一旦发生，将会给企业带来巨大损失，采取一定风险防范策略降低合同管理中的风险，可有效保障工程企业的经济利益不受损害，并获得最大经济与社会效益。

参考文献：

[1]钱峰.工程项目风险管理的分析与防范[J].内蒙古科技与经济，2008（12）

[2]闫爱勤.工程合同管理的风险防范与探析[J].中国商界（上半月），2009（08）

第6篇

关键词：建设工程；合同； 风险管理；过程控制

建设工程合同是发包方与承包方进行工程承发包的重要法律文件，是进行工程施工、监理和验收的主要法律依据。订立和履行建设工程合同直接关系到合同双方的权利和义务，而合同管理是建设工程项目管理的重要组成部分，对保证工程质量、控制投资及协调参建各方利益有着重要作用，因此，做好建设工程的合同管理对整个建设工程项目的实施起着至关重要的作用。

在企业的日常管理中，不少人经常有一个误区：合同的管理就是管合同文本，这就望文生义了。建设工程项目的合同管理主要包括合同签署、履行、变更以及合同可能产生的争议和合同索赔。全面、客观地对合同管理的整个过程进行风险分析和控制，对保证项目的顺利实施起着保障作用。本文结合建设工程项目的实践，从合同签订前、合同履行和合同履行后三个阶段如何防范合同管理风险提出了若干措施。

一、合同签署前的风险防范与控制

（一）成立高效谈判班子，规避信息不对称风险

由于工程项目的管理涉及面广，专业性强，融合了经济、技术、管理和法律内容，发包方往往没承包方对相关行业或采购信息掌握得多，因此，工程合同的管理最大的问题就是合同双方的信息不对称和风险不对等。

为了合理有效地规避这一风险可能给发包方带来的不利影响，在人员配备上，必须具备既懂工程技术，又懂法律，既懂经营管理，又懂造价、财务的综合素质谈判人员参与合同的商签，并聘请专家对不同专业，不同层次的工作内容进行咨询，这样才能保证在合同谈判中处于一种智力均衡，信息对称的状态，增加谈判的力量，提高风险识别能力，这是降低合同风险，签订有利合同的人才保证。

（二）强化招标策划，规避招标文件中的合同条款风险

为了更好地完成工程项目建设，对项目采取招标的形式来选择最佳的参建单位。但由于工程每一次招标的业务内容、工作范围、专业性质都各不相同，这就要求进行周密的招标策划。

首先，要研究本次招标工程的特点，加强自身专业知识的学习，考虑其对整个项目的影响和作用，形成一盘棋的思想。其次，须进行充分的市场调研，实地考察，掌握更详细的资料。对参与投标的企业或单位的业绩、履约能力、企业生产产品的参数和价格进行考察，还可对替代产品的情况进行全面了解。另外，委托专业的机构和监理单位协助进行招标文件的编制和合同条款的制订。由于招标机构有丰富的招标经验和一定的专业知识，对招标程序和步骤比较熟悉，就可以科学合理地规避在招标文件中的许多法律风险，比如工期要求、质量要求和验收要求等，有针对性地将风险转移，定义风险分配，既为合同条款的合理制订打下了坚实的基础，又保证了发包方在合同条款制订时科学、公平、合理，有理，有据，所以招标策划的过程实际也是对合同签署前期风险的规避过程。

二、合同签署阶段的风险防范与控制

建设工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。在签署合同文件时加强风险管理意识，研究合同的每一个条款，将合同履行过程中可能遇到的各种问题和情况尽可能在合同条款中予以进一步确定。

（一）严格审查合同主体资质和权限，避免无权和表见

审查合同签署人是否与投标文件一致，另外，对于投标单位的资质应该从其企业注册资本金，净资产，近3年年平均工程结算收入，承包工程范围，技术管理人员的构成等方面作出详实的审核，杜绝承包人超越资质等级许可的业务范围签订无效的建设工程施工合同。

（二）加强风险管理意识，注重合同条款把握

1.将行业操作惯例写入合同条款中。例如，合同规定承包商的工程变更在1.5%的合同金额内，承包商得不到任何补偿；设计合同价格规定设计变更在10%范围内不予调整设计费。

2.合同条款要明确，操作性要强。在相当多的国内施工合同中，承包方利用有利的行业特性和知识，把风险隐含在合同条款中，让发包方对自身权利任其摆布。因此，一定要看合同是否采取了示范文本，与其仔细对照，若有条款的修改和增减，要分析出意图是什么，对将来的合同履行和工程的实施是否有影响等。

合同中对于质量、安全文明施工、现场管理等都要有明确具体的规定，而且将相关的处罚制度也写进合同中，且做到具有针对性和可操作性，便于合同履行过程中的管理。比如，在设计、施工或监理合同中，都明确了不能按时完成合同约定事项的处罚制度，并且罚金都是以高昂的实物货币为代价的，1万元至标的5%不等。 又如，施工单位开办费为闭口包干，并列清开办费项目的清单，明确不在此列的一律不再考虑，不得调整，避免承包单位随意要价。同时，注明优惠或不计项目记为“0”。这些条款的制订，有针对性和可操作性，避免了无章可循或产生歧异。

3.注重过程性控制条款的订立。制订过程性控制条款是为了使发包方和监理单位按合同进行目标控制时有法可依。整个工程目标的操作性强，风险可控性也强。例如，在施工总包合同中约定材料设备供应的工期和质量过程控制。

4.注重违约责任控制条款的订立。在项目中，充分利用监理对该项目的作用以及总承包在工程中所负的职责，对完不成合同约定的目标或施工过程中达不到过程性条款要求的，均应设立相应的处罚条款，以维护发包单位的利益。

5.注重保修金条款的制定。工程合同风险包括政治、材料供应、设备安装调试，承建单位违约等风险。除了在合同条款和工期计划中充分考虑这些风险，在目标设置时制订控制性条款外，还可利用履约保函、履约保证金、工程保修金等手段来规避风险。

6.注意语言和承诺形式。在合同中，必须明确：双方商讨的结果，做出的决定，或对方的承诺，只有写入合同，或双方签署文字意见才算确定。合同的签订需要字斟句酌，只有把每一项活动存在的风险降到最低，才能获得最大的收益。

（三）注重对拟签订合同的评审

建立重大合同评审制度，一般建设工程项目合同必须由承办部门、法律部门、财务部门、计划部门、审计部门、监督部门和档案部门等从不同的专业领域进行评审才能最大程度地预防和控制风险。

三、合同履行阶段的风险防范与控制

（一）合同及时交底，责任义务明确

工程合同既有明确的总目标，又有分解、分阶段目标要求，因此，工程合同管理必须注重将各相关合同的权利和义务、责任和风险等分解，并与各级项目管理人员交底，并结合工程实际，制定可操作性的预防措施和解决方法，充分发挥合同管理在项目管理中的作用。

（二）动态监督管理合同履行，建立工作沟通上报机制

工程项目目标一旦在合同中被分解，对于项目的控制就转化为对合同条款的监督控制，也就与工程项目的合同履行管理相挂钩，包括合同执行情况跟踪、信息采集、资料整理、现场检查、沟通了解和问题解决。

合同的动态监督管理除对上交的书面报告和资料进行分析外，更重要的是要到施工现场定期或不定期地进行联合检查，了解沟通合同的实际履行情况，尤其是进度和质量情况，在施工现场了解真实、可靠的现场资料，对现场的质量安全方面的隐患提出整改意见，并参照合同规定的条款进行相应的处理和解决。在组织内部，也需要沟通协调，向有关人员及时收集有关投资、进度和质量方面的数据，与合同中相应的规定进行比较，从而及时掌握发包单位自己的义务履行情况，包括已履行义务、应履行义务而尚未履行的义务、将要履行的义务等，同时定期上报项目负责人。

合同的履行中，可以针对工程项目的特殊性，签署补充合同、来往函件等弥补在签订合同时的不足，改善不利条件。发包方的付款是重点关注的风险点，因此除了财务部门的付款程序把关外，由合同管理员，项目负责人和主管副总指挥共同对每一笔付款申请进行审核，避免引发合同纠纷和索赔的发生。

四、合同履行后的风险防范和控制

合同管理贯穿于工程项目实施的整个阶段，真实地反映项目工作情况。因此，加强合同履行后的资料整理和归档，实现合同管理规范化，尤其是要对合同履行的情况进行评估，总结经验和教训，完善合同管理措施，逐步建立完善系统的项目合同管理机制。

五、结束语

本文通过对建设工程项目合同的风险分析，注重事前防范和事中控制，目标与过程兼顾，利用控制性条款来监控和处理对方的各分项目工程的执行结果，以动态跟踪为手段，以规避风险为目的，为建设工程项目的合同风险管理提供了有效指导，促进了企业的合同管理水平。

参考文献：

1.丘逸匡.浅谈建设工程项目合同风险管理[J].内江科技，2010（3）.

2.余凤华.论建筑工程项目合同管理中的风险控制[J] .建材发展导向，2011（11）.

第7篇

一、建筑施工企业工程项目合同风险管理的意义

从目前的情况来看，建筑市场的竞争十分激烈，且竞争性质相对恶劣，造成施工企业在工程项目中的获利较少，进而出现拖欠工程款等问题。这些问题不仅会影响企业的正常运作，还会降低企业的信誉名声，进而使企业进入恶性循环，严重时甚至会造成企业破产。此外，企业缺少良好的项目管理工作，对签证资料管理等工作缺少重视，造成施工进度拖延、工程质量受损等问题，进而产生高额索赔的情况，造成工程亏损。为了解决这些问题，施工企业一定要注重管理工作，尤其是合同风险管理。要从合同的签订与管理入手，明确各项法律风险，并针对风险内容采取有效的防范措施，只有这样才能确保施工企业的正常收益，进而促进建筑行业的健康发展。

二、合同管理法律风险形态

（一）交底风险

在每个工程项目开工之前，项目双方都要先了解合同内容，然后进行工程交底。建筑工程项目合同与其他合同有所不同，该合同的参与人数较多，各个施工人员都将成为合同内容的履行主体，其会对施工的合约性造成直接影响，与企业利益有很大的关系。在进行交底时，要由多方人员进行参与，确保工程项目与合同要求相符。从实际施工角度出发，如果交底工作有所欠缺，那么就很有可能出现违规行为，进而造成合同内容不明确，施工人员无法正确履行合同义务，进而造成违约现象，最终导致工程纠纷、索赔等问题的出现。

（二）分包风险

建筑工程项目往往会涉及各个方面的专业知识，进而需要多方配合来完成整个项目。在实际施工的过程中，承包人（发包人）会将项目进行分包，使其转移给第三人，进而项目主体就会不断的增多，风险也会随之增多。实际上，每个分包商都具有不同程度的资信水平，其资信水平会直接影响施工质量，甚至有些工程无法按期完成。如果承包方同时还要担任分包方的职责，那么就要承担相应的测人，如果出现延期、质量低下等问题，要承担的违约责任较多。

（三）风险

在建筑工程项目实际开展的过程中，由于需要较多人的参与，为了简化工程管理，确保施工效率，大部分施工项目会采用经理责任制，由项目经理进行项目的管理工作。项目经理有权处决项目相关的各个事项，有些时候，项目经理的利益与施工企业发生重读，就会造成个人利益优先，企业利益受损的情况，进而产生法律风险。具体来说：项目经理没有得到企业授权，私自签订合同、结算协议等，这种行为会造成施工企业来承担法律后果，严重影响企业利益。

（四）进度、质量风险

在工程项目运作的过程中，施工阶段是最常出现法律风险的阶段，由于质量、进度等问题，合同的风险程度也会随之增加。施工阶段往往容易受到各个因素的影响。如施工人员的影响、业主的影响等等。这些问题都会导致工期的延误，如果采用总承包模式，那么出现工期延误的问题时，会以维护业主利益为主。一些合同条款会明确业主利益，在合同中对延期行为进行严格的要求，一旦出现工程延期，施工方将会承担巨大的后果，?乐厮鸷κ┕し降睦?益。

三、合同管理法律风险的防范措施

（一）签订前的风险防范

在双方进行项目合同签订之前，建筑施工企业要做好相关的法律风险分析，并根据风险内容制定有效的防范措施，进而避免各个风险所带来的巨大危害。承包人在签合同前要对招标文件、施工许可等资料进行严格的审核和调查，确保合同内的有效性与发包人所具备的能力条件。此外，要对履行能力进行详细的调查，明确双方的履行能力，进而确定是否能够顺利开展合同内容，避免违规行为所造成的法律风险。以施工企业的角度来看，合同是法庭审理时必不可少的重要依据，其效力水平会直接影响到纠纷处理的结果。要对合同无效所产生的法律风险进行预防，可以采取以下几点措施：第一，审查资质。在签订合同时，要对承包方是否具备相关资质和信誉进行调查，确保承包方的实施能力；第二，正确处理挂靠情况。如果出现该情况，那么承包方需要承担的风险较多，如行政处罚无效，其需要承担较大的法律责任；第三，明确招标范围。如果该工程项目在招标范围之外，则合同无效；第四，根据法律法规进行招标。依照相关程序和法律规定展开招标，确保合同效力有法律法规的支持，进而保障自身权益。

（二）签订中的风险防范

在合同签订的过程中，施工企业要明确合同内容，对内容进行详细的审核，确保合同内容的全面与规范。根据该业务的规律进行格式文本的制定，要考虑合同双方的各项权益和责任。合同中的要求和条例要明确的用文字阐述说明，不能存在模棱两可的词语，确保合同内容的直观性。施工企业在项目开展的过程中，免不了要进行一些经济活动，进而出现派生合同，如采购合同等等。为了避免风险的发生，做好派生合同的风险管理也是必不可少的，要使用合同的范本进行合同的拟定，减少法律风险。派生合同的内容主要有专业分包、材料采购等等，要对内容进行详细划分，并根据合同要求进行落实，以此来防范法律风险所带来的损失。

（三）风险管理和索赔管理体系的建立

要做好风险管理工作，就要建立一个完善的管理体系。风险过程可以划分为五个阶段，分别是：信息手机，对企业内外的法律风险信息进行收集；风险评估，识别、分析和评价风险；风险把控策略的制定，选择恰当的管理工具；解决方案制定，提出相应的解决方案；管理方式改进，采用有效的管理手法，加强自我评估，根据以往的经验和数据手册进行管理强化和改进。此外，也要加强项目风险管理，明确划分风险类型。通常可以分为财务风险和法律风险两种，根据不同风险类型，采取具有针对性的解决措施。

从施工企业的角度来看，低价中标相对普遍，所以索赔管理是必不可少的风险管理项目之一。通常，索赔管理的开展存在难度，所以要从施工环节入手，积累相关经验，收集充分的索赔资料，如果缺少充足的资料，那么索赔会存在一定难度。所以，一定要安排专门的负责人进行负责，对该工作加以重视。

第8篇

【关键词】工程建筑项目合同风险管理风险分配原则对策

中图分类号： TU723.1 文献标识码： A 文章编号：

一．前言

随着社会经济的发展，着科技创新的迅速发展，建设市场的日益完善，新材料、新工艺、新技术不断地被应用到建筑领域 ,使得现代工程的规模越来越大 ,使用功能高且多样化，工程各参与方面临的风险也日益增加，随,与此同时。合同风险管理越来越受到人们的重视。本文根据目前建筑市场上的现状，说明工程合同风险管理的重要性。合同管理是建筑施工企业在市场竞争条件下，承揽工程的重要管理环节，加 强合同的风险管理是保障企事业利益的重要手段之一。施合同管理风险防范与控制是降低经营风险、提高经济效益、增强竞争力的关键环节,需要在合同管理的全过程进行风险防范与控制。本文首先对我国目前工程项目管理的现状进行了简单的分析，然后就当前施工企业在合同管理中存在的主要问题提出对策，是降低风险、提高经济效益的有效途径。

二．工程合同风险的概念与特性

工程项目的构思、目标设计、可行性研究、设计和计划都是建立在正常的、理想的技术、管理和组织及对将来情况政治、经济、社会、自然等预测基础上的。而在项目实施及运行过程中这些因素都有可能会产生变化在各个方面都存在着不确定性。这些变化会使得原定的计划、方案受到干扰使原定的目标不能实现。这些事先不能确定的内部和外部的干扰因素人们将它们称之为风险。风险是项目系统中的不可靠因素。 工程中常见的风险有外界环境的风险环境风险是工程项目中的其他风险的根源工程的技术和实施方法等方面的风险项目组织成员资信和能力风险管理过程风险其中含有合同管理的风险。 合同风险是是指合同中的以及由合同引起的不确定性。工程合同风险可能有如下几种

1.由合同种类所定义的风险。合同风险首先与所签订的合同的类型有关。如果签订的是固定总价合同则承包商承担全部物价和工程量变化的风险而对成本加酬金合同承包商不承担任何风险对常见的单价合同风险由双方共同承担。

2.合同中明确规定的应由一方承担的风险。 即对上述列举的工程项目中的几类风险通过合同定义和分配明确规定或隐含的风险承担者则成为合同风险。

（一）工程承包合同明确规定业主风险如工程变更的范围、承包商的索赔、业主风险和不可抗力等条款。

（二）承包商风险。工程施工合同中关于承包商的风险的规定比较具体

3．合同缺陷导致的风险。

（一）条文不全面不完整没有将合同双方的责权利关系全面表达清楚没有预计到合同实施过程中可能发生的各种情况。导致合同过程中的激烈争执最终导致损失。

（二）合同表达不清晰、不细致、不严密、有错误、矛盾、二义性。

（三）合同签订、合同实施控制中的问题。对合同内容理解错误不完善的沟通和不适宜的合同管理等导致的损失。 招标文件的语言表达方式、表达能力、承包商的外语水平、专业理解能力或工作细致程度以及做标期和评标期的长短等原因都可能导致合同风险。

3.合同风险的特性。 合同风险事件可能发生也可能不发生但一经发生就会给业主或承包商带来损失给工程的实施带来影响。每个风险事件发生都有相关连且不可避免的费用这些费用必须在过程中由某一方承担。风险的对立面是机会它会带来收益。

合同风险是相对的可以通过合同条文定义风险及其承担者。在工程中如果风险成为现实则由承担者主要负责风险控制并承担相应损失责任。

三．工程程合同风险分配

1.合同风险分配的重要性

合同风险如何负担是决定合同形式的主要影响因素之一。合同的起草和谈判实质上很大程度上是风险的分配问题。作为一份完备的公平合同不仅应对风险有全面的预测和定义而且应全面地落实风险责任在合同双方之间公平合理地分配风险。

2.风险分配应遵循以下原则

（一）积极对待风险分配。合同文本要使风险归属清楚责任明确而不是躲避、推卸。明确索赔事件使承包商放心报价

（二）灵活进行风险分配以适应具体的情况

（三）合理进行风险分配鼓励各方面积极地控制促使各方积极工作特别能使理性、诚实的和有能力的承包商易于中标通过努力获得利润不鼓励投机和冒险

（四）注意保护双方利益。不应该仅仅考虑保护业主的利益应该更多考虑如何使工程高效率、低成本的获得成功。

（五）从工程整体效益的角度出发最大限度地发挥双方的积极性 风险的分配必须按照有利于项目成功的可能性最大分配。从项目整体来说风险承担者的风险损失低于其他方的因风险的收益在收益方赔偿损失方的损失后仍然获利这样的分配是合理的。

（六）公平合理责权利平衡 对工程合同而言风险分配必须符合公平原则。

（七）符合现代工程管理理念 在风险分配中要考虑现代工程管理理念和理论的应用如双方伙伴关系、风险共担、达到双赢的目的等。

（八）符合工程惯例 风险分配应符合工程惯例即符合通常的工程处理方法一方面惯例一般比较公平合理较好反映双方的要求另一方面合同双方对惯例都很熟悉工程更容易顺利实施。 按照惯例承包商承担对招标文件理解环境调查的风险报价的完备性和正确性风险施工方案的安全性、正确性、完备性、效率的风险材料和设备采购风险自己的分包商、供应商、雇用的工作人员的风险工程进度和质量风险等。 业主应承担的风险包括招标文件及所提供资料的正确性工程量变动、合同缺陷设计错误、图纸修改、合同条款矛盾、二义性等风险国家法律变更风险一个有经验的承包商不能预测的情况风险不可抗力因素作用业主雇用的监理工程师和其他承包商风险等。 而物价风险的分担比较灵活可由一方承担也可划定范围由双方共同承担。

四．工程建筑合同管理中出现的问题及其原因

1出现的问题

(一)投标阶段的问题。首先是承包人对市场调查不够，在可选择的招标工程中，对某些工程的特点、性质、规模、业主资信状况、市场状况和竞争者状况等了解不够，不加选择，有标就投。其次是未全面了解发包人对招标工程的难度、对承包人的资质要求以及中标后的合同风险等。再次是未对招标文件和合同文本进行认真分析、仔细审查。

(二)合同审查和签订阶段的问题。我国《合同法》明文规定: 建设工程应当采用书面形式。然而在实践中存在许多先施工再补签合同的情况，就使得这一法律规定流于形式，由于工程项目复杂，风险因素极多，为有效控制风险，这种情况应该坚决避免。合同正式签订前应进行严格的审查把关。

(三) 合同履约阶段的问题。在合同的履行过程中存在矛盾，应该积极与对方协调，力争达成补充协议。而一旦无法协调成功，就应该通过索赔的方式，维护自己的合法权利。工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛。比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等。对承包商而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险。不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本。实践证明：如果善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分，即将风险转化为了利润。

(四) 合同备案的问题。主要包括法律意识淡薄；对承发包主体资格的审查缺乏深度；管理措施不配套；缺乏依法查处和打击不正当竞争行为的权威性；部分企业施工合同管理人员的业务素质较低。

2. 合同管理中产生上述问题的主要原因

(一) 合同法律环境不好。我国建筑业合同法律体系还不够完善，部分法律条文不够严谨，有漏洞可钻；有法不依的现象十分严重、执法不严的问题时有发生；合同管理人员法律意识薄弱，合同未依法订立，导致所签订的合同无效。

(二) 不重视合同文本分析。合同订立时缺乏预见性，缺少对合同文本的分析。在工程实施过程中常常因为缺少某些重要的条款，双方对某些条款的理解有差异或对合同风险预估不足等问题而发生争执。

(三) 专业的合同管理人才匮乏，对索赔工作不重视。合同管理涉及内容多，专业面广，合同管理人员需要有一定的专业技术知识、法律知识和造价管理知识。缺乏自我保护、维护自身正当权益的意识。对具有上述素质的合同管理人员应不断充实，以增强合同管理力量。

(四)合同管理意识淡薄，合同管理手段落后。在实际工作中，随着市场的规范运作和市场形势的发展变化，合同管理会不断产生新的问题，提出新的要求。这就需要不断完善合同管理制度。一些施工企业合同管理仍处于分散管理状态，合同的归档程序、要求没有明确规定。

(五) 缺乏有效的分包合同管理。分包合同中总承包人和各专业分包人之间，及各分包人之间的合同界面不清，责、权、利不明确。

五．工程合同风险的防范与分析

1.经济措施

（一）业主在投资预算中采取的措施 ①业主在投资预算中考虑可能的风险留有一定的风险准备金。②在单价合同中专门列“暂定金额”项。以考虑在本合同实施中可能有遗漏或不确定的工作的费用。

（二）承包商在报价中采用的措施 ①提高报价中的不可预见风险费。对风险大的合同承包商可以提高报价中的风险附加费为风险作资金准备以弥补风险发生所带来的部分损失使合同价格与风险责任相平衡。②采取一些报价策略。许多承包商采用一些报价策略以降低、避免或转移风险。如将工程中的一些风险大、花钱多的分项工程或工作抛开仅在报价单中注明由双方再度商讨决定。这样大大降低总报价从而用低价吸引业主取得商谈机会在议价谈判和合同谈判中逐渐提高报价。或在报价单中将一些花费大、风险大的分项工程按成本加酬 金的方式结算。③在法律和招标文件允许的条件下在投标书中使用保留条件、附加或补充说明这样可以给合同谈判和索赔留下伏笔。

2.合同措施

（一）合同中的保全措施。 业主除了通过合同严格规定承包商风险设置科学的管理程序以控制工程而且可以设置一些保全措施以防止承包商风险。如保留金承包商材料进场就作为业主的财产承包商不得再调出工程担保等。

（二）通过谈判完善合同。 合同双方都希望签订一个有利的、风险较少的合同。但在工程过程中许多风险客观存在问题是由谁来承担。减少或避免风险是承包合同谈判的重点。合同双方都希望推卸和转嫁风险通过合同谈判来完善合同条文使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平合理。①充分考虑合同实施过程中可能发生的各种情况在合同中予以详细、具体的规定防止以外风险。所以合同谈判的目标首先是对合同条文拾遗补缺使之完整。②使风险型条款合理化力争对责权利不平衡条款、单方面约束性条款作修改或限定防止独立承担风险。③将一些风险较大的合同责任推给业主以减少风险。当然常常也相应地减少收益如管理费和利润的收益机会。④通过合同谈判争取在合同条款中增加对承包商权益的保护性条款。

3.工程保险。

工程保险是业主和承包商转移风险的一种重要手段。当出现保险范围内的风险造成财务损失时承包商可以向保险公司索赔以获得一定数量的赔偿。 一般在合同文件中业主都已指定承包商投保的种类并在工程开工后就承包商的保险做出审查和批准。通常承包工程保险有工程一切险、施工设备保险、第三方责任险、人身伤亡保险等。

4.技术和组织的措施。 在承包合同的签订和实施过程中采取技术的和组织的措施以提高应变能力和对风险的抵抗能力。

六．结束语

随着国家改革开放的进一步深入发展,我国建筑施工企业已经越来越多地进入到工程承包这一大市场中建筑工程项目必须实施规范性的合同管理,加强合同管理中的风险管控,才能满足项目管理的需要。建筑工程项目合同风险管理应当遵循健全、合理、制衡、独立的原则，建筑企业必须建立健全一套行之有效、严格的规章制度和可操作的业务流程,形成完善的合同管理体系,才能具有强有力的执行力,才能维护好企业的经济利益和合法权益。．

参考文献：

[1]王洪有;强化法制观念 加强工程合同管理[J];低温建筑技术;1989年04期

[2]郑公明;关于水利工程建设监理工作的几点体会[J];海河水利;2000年01期

[3]成朝金;金华电航桥工程合同管理与投资控制[J];四川水力发电;2000年01期

[4]丁士昭;工业发达国家建设工程合同管理及风险管理[J];建筑;2001年09期

第9篇

随着社会经济的不断发展，大量的公路基础设施工程正在修建。目前，许多地方政府为了有效减轻财政和建设资金压力，扩宽项目建设资金的筹集来源，采用了BT模式进行项目的建设，BT模式逐渐成为基础设施建设项目的主要融资模式。在BT项目的实施过程中，由于法律制度、市场、参与主体等不同因素的影响，合同风险管理具有一定的难度，容易产生诸多的问题。本文就BT模式的概念、合同风险管理的特点、风险因素及其识别、合同风险管理的措施等问题进行讨论，以提升交通公路工程BT项目的建设质量和经济效益。

关键词:

BT模式;交通公路工程;合同风险管理;措施

公路工程是基础设施建设的重要组成部分，随着国民经济的快速发展，大规模的公路建设项目一方面满足经济发展需求的同时，另一方面也带来了项目资金需求大和建设管理难度高的问题。随着BT融资模式的出现以及兴起，在有效提升交通公路工程的建设质量、增加管理效益、抑制各方面风险因素以及减轻政府的财政资金压力等方面起到了重要的作用。合同风险管理是BT项目实施过程中的重要一环，有利于协调各个参与主体的权责关系、减少项目建设过程的风险因素、维护投资单位和建设单位的合法权益。在市场风险因素增加以及合同内容不断复杂的情况下，有必要对合同风险管理中的不确定因素进行分析和研究，以便为BT项目的实施提供坚实的保证。

1.BT模式概述

1.1BT模式概念

BT模式是在传统的BOT融资模式基础上变革发展起来的，政府为了完成项目的建设，可以通过项目发起、招标竞标等不同的形式来确定项目建设的投资方，并签订有关项目建设的合同和特许协议，项目投资方可以对项目的实施过程进行管理、监督以及开展投融资活动，并承担BT项目实施中的各项风险，同时必须在协议规定的时间内完成所有子项目的建设，并交由政府部门或者其他授权单位进行质量验收，验收合格后，政府或者项目发起方就会通过不同的支付方式对建设项目进行回购，从而完成基础设施的建设任务。所以BT项目本身是一种服务于项目建设的融资模式，随着国家经济的不断发展，在基础设施建设、公益性建设项目等领域逐渐发展、推广开来，尤其是在交通公路等投资大、建设周期比较长的项目中其作用和优势日益显现。

1.2BT模式的优缺点分析

随着BT模式的逐渐发展和应用，其优势主要体现在优化融资模式、合理分散项目建设风险、提升建设过程中的管理和运作水平、推动建筑行业整体的变革发展等。其中最为突出的是有利于分散项目建设实施的各项风险、降低项目管理和关系协调的经济成本。但是由于制度、市场、经济环境等因素的影响，BT项目在实施过程中也会产生以下几个弊端:由于发展和完善的时间比较短，相关的法律制度和政策法规存在不规范以及缺失的情况，在项目建设出现问题时，不能获得有效的制度保障;投资单位相对于作为项目发起方的政府来说，承担的风险要大，对企业的抗风险能力、综合管理能力以及融资能力等具有较高的要求;政府在BT项目实施过程中发挥的主要作用是项目决策，因此在项目建设实施之前，政府会因为决策不当面临较大的决策风险以及经济损失。

2.BT项目合同管理的特点

2.1合同时间跨度大，参与建设主体多

BT项目合同管理的时间跨度大主要体现在:合同管理过程在BT项目建设的整个生命周期内都连续存在，无论是项目合同的规划和确立阶段以及项目合同的履行和变更阶段都存在合同管理的工作，因此BT项目合同管理是周期性比较长的持续过程。在合同管理以及BT项目实施的过程中，必须依据实际情况和实际条件的变化对管理方法、管理内容和管理重点进行相应的调整以及改变，来满足项目建设的实际需求。同时BT项目在投资、建设、管理等不同环节中存在数量众多的参与主体，例如:政府机构、投资方、银行、设计公司、施工方等。由于参与建设的主体比较多，所以合同管理的复杂程度以及难度比较大，在合同风险管理时，不同主体之间的关系协调以及责任明确存在一定的困难。

2.2风险因素多，风险控制难度大

由于BT项目建设过程中涉及众多的参与主体，合同风险管理所涉及的权责关系以及事故责任的归属变得非常复杂，就不同项目的单个合同管理而言，就已经涉及了许多复杂的合同事件，所以就BT项目整个的合同管理工作和体系来说，涉及的管理内容更加繁杂，在每一个管理环节上都可能产生若干风险因素，风险因素的增加提升了合同风险管理的难度。同时，从BT项目投资建设的每一个阶段来看，项目合同的谈判决策阶段、融资阶段、施工建设阶段以及回购阶段都会产生合同风险，因此研究和确定BT合同管理的风险的种类，例如:法律和政策风险、建设过程风险、技术性风险以及管理风险等，及时完善合同风险防范和风险应对的机制，对合同风险的规避、合同风险的转移等都有重要的意义。

3.BT项目实施过程中的风险识别和风险因素

3.1政策性风险因素

对于采用BT模式建设的交通公路工程项目而言，其政策性风险主要包括:政府的诚信水平、公共政策与法律法规的连续性和稳定性以及政府的财政状况、财政支付能力等。BT模式是在政府特许授权基础上进行建设的，项目本身并没有经营性的利润和收入，因此政府是否有足够的财政能力和支付水平对项目进行回购对投资者来说关系重大。在BT项目建设的过程中，相关政策的调整和变化、法律法规的改变、政府换届、政府的财政收入情况等都会影响投资是否能够及时收回。例如:BT模式的交通公路项目建设周期比较长，项目投资比较大，地区性以及国家层面的政策变革和法律法规调整是有一定可能的，在这种情况下，原先项目合同中规定的各个条款以及政府对投资者的承诺就有可能产生一定的变化，在政策性风险因素的影响下，项目的投资以及工程款收回就可能受到一定的影响。

3.2工程建设风险因素

在BT项目建设和合同风险管理的各个阶段都存在许多风险因素。例如:在合同确立和决策阶段，投资单位对政府的项目建设需求理解错误或者不准确以及受到其他因素的影响，都会导致在合同谈判、合同决策等环节中出现失误。决策风险对BT项目有非常大的影响，往往会造成比较大的经济损失。在合同执行和项目建设的阶段，企业由于自身的技术水平不过关、施工能力和管理能力差等因素的影响，使BT项目在建设质量、进度管理、资金管理、成本控制方面出现一定的问题，造成合同管理中的风险。企业在BT项目建设施工阶段，可能会在技术、工艺流程、材料使用等环节的掌控上出现问题，从而造成工程事故或者质量问题，这也给交通公路BT项目的合同管理带来一定的风险因素。例如:对于一些地质条件比较复杂、施工技术要求高的交通公路工程来说，企业由于在施工建设前存在调研不足、设计欠缺等情况，导致BT项目不能按照合同的时间规定按期交付，这对项目投资收回和政府回购都会造成负面的影响。

3.3管理和资金风险

交通公路BT项目合同管理的内容比较复杂，参与主体比较多，所以合同风险管理的环节以及控制的细节对管理方法和管理体制要求比较高，许多企业在合同风险管理以及控制体制方面的建设经验比较少，管理体系不完善，对风险因素的识别和控制能力比较差。例如:许多企业在BT项目合同风险管理时没有考虑管理模式与BT项目的匹配和适用情况，从而导致BT合同模式的选择不合理，造成企业对风险管理的内容和管理方法认识模糊以及管理方案不规范。另外，资金是企业进行建设活动的基本支撑，企业为了完成BT项目的建设任务，必须依靠一定的融资手段有效解决建设资金缺口。企业融资能力的大小在一定程度上也决定了企业在BT项目竞标中的实力。目前，企业受限于国内资本市场的发展水平，往往只能采用单一的银行贷款方式进行融资，由于BT项目巨大的投资需求，一些企业在负债比例提升的同时也增加了合同管理中的风险因素。例如:企业参与BT项目进行融资时主要依靠自身的信誉水平和政府的回购担保，如果企业的融资能力比较差，那么必须通过较高的资金周转率进行弥补，在进行合同管理时，由于在融资合同中没有对融资效率、信贷政策、融资不足时的融资协商等进行周密的考虑，增加了企业在融资合同管理过程中的融资风险。

4.BT项目实施过程中的合同风险管理措施

4.1完善合同管理组织和体系，提升风险识别能力

合同风险管理是BT项目中非常重要的基础工作之一，在整个交通公路建设项目的管理工作中占有非常重要的地位。由于BT项目在实施的不同环节会涉及不同的技术分工、建设单位和工作程序，管理内容和体系非常庞杂，因此企业为了提升风险识别和管控能力，必须建立完善的合同管理组织结构，同时要有比较专业的人员配备。例如:在交通公路BT项目中，企业在建设合同风险管理部门时可以采用分层管理的结构和模式，提升风险管理和合同决策的效率，同时可以保证合同风险管理结构具有统一的管理目标以及协调的组织结构，将风险识别、风险管理和风险消除工作进行有效的分解，保持良好的信息沟通和信息交流状态，在未知风险因素爆发时，可以保持较快的反应能力，降低企业的经济损失，有效协调和业主之间的关系。在合同风险管理组织的工作中，最重要的是要明确风险管控的目标，一般来说，风险管理目标和内容主要是围绕交通公路BT项目的成本、质量和进度三个方面为主要内容，因此合同风险管理部门在开展工作之前，必须充分了解和认识质量风险、进度风险和成本风险之间的相互关系，然后在风险管控目标的指引下，对风险因素有效的进行分解，并通过一定的风险防范措施有效将其消除。以大型交通公路工程建设为例，一般来说，都存在一定的分包风险，由于不同项目施工单位的施工能力存在一定的差异，为了保证项目的进度目标的实现，企业必须做好充足的预备方案，在平衡各个施工单位施工能力的基础上，科学分配施工任务，充分保证分包任务的合理性。

4.2加强项目实施过程中的风险控制，及时消除风险因素

在BT项目实施过程中要加强风险控制，及时消除风险因素，尤其是潜在的风险因素。首先，在对交通公路BT项目风险因素进行识别的基础上，要对各种不同风险因素的责任承担进行详细全面的分析研究。例如:对于项目中可能存在的新工艺和新技术风险，我们认为一般的交通公路BT建设项目采用的是比较成熟的技术和工艺，由于采用新技术和新工艺而产生的风险因素，其责任承担人是BT项目发起人。其次，企业要进一步明确交通公路工程BT项目的工期要求、项目定价、融资成本、工程变更、项目计价的依据等内容，防止因为内容不明确带来潜在的风险因素。其中，企业在设计项目的整体方案时就应对材料价格调整或者因为自然因素造成的设计变更通过合同约定的形式对其固定下来，即使施工过程中发生了设计变更或者工程变更，企业的利益也可以受到保护。

4.3重视合同风险管理，提升风险管理水平

重视合同风险管理有利于形成规范的合同管理体系，也有利于提升企业的风险管理水平。BT项目签订的各个合同是明确权责关系、确保各个参与主体履行责任、协调利益关系的基本框架，在合同风险管理工作中，企业要通过法律咨询等不同方式保证签订的合同符合法律法规，通过专门的合同风险管理组织制定合同管理的技术标准以及技术流程，确保各种风险因素在BT项目实施过程中具有一定的可控性。

5.结语

合同风险管理是公路工程BT项目的重要工作环节，不仅仅包含各种工程合同的条款设计，同时还包含合同风险管理方法、风险管理模式、信息沟通和交流、管理组织等多个内容。在合同签署前要对项目建设的背景、方案等进行认真研究，项目实施过程中要围绕质量、进度和成本设置合理的风险管理目标，确定风险管理的各项应对措施。同时企业要特别注重BT项目的回购风险管理，通过完善风险分担机制提升企业的风险处理能力和管理水平。

作者：管荣 单位：镇江市交通工程建设管理处

参考文献:

［1］祝宝靖.采用BT模式的公路工程项目的风险控制研究［D］.重庆交通大学，2012.

［2］金卫东.某BT项目风险的评估与应对策略研究［D］.华南理工大学，2013.

第10篇

摘 要：随着对工程项目要求的提高，工程项目也变得更加复杂和困难，风险也随之增大。在正式合同中，它规定了双方的权、利、责等等，同时制定了工程的具体目标，工程合同在拟定和签署时必须慎之又慎，它的每条规定甚至字眼都可能带来意想之外的风险，这也充分说明拟定规范、严谨的合同多么重要。本文以寺湾集油站的实例，研究工程项目合同风险管理，其中论述了工程项目合同分析的概念、特征以及工程项目合同风险管理的定义、作用、风险识别方法及应对措施，具有一定的借鉴作用。

关键词：工程项目；合同风险；合同风险管理

1.简介

合同管理指企业为了实现或者达到自己的一些目的，比如说经济目的，进而采取一定的措施，对双方合同的签订和应用进行合理的管理。作为相对企业重要内容，工程项目合同的管理与处理在很大程度上决定了企业管理在市场经济条件下的成功与否。为了保证公司的核心利益（经济利益），同时确保整个工程项目可以按预期进行，我们应该给予合同管理工作足够的重视[1]。

当前工程施工企业的管理水平都比较低，特别是工程项目的合同管理存在很多问题，如果不能合理的解决这些问题，它将阻碍公司的健康发展，甚至给公司带来风险和灾难。所以对于建设施工企业，必须加强重视工程项目合同风险管理的理念，提高工程项目抗风险的能力，此外，还应有专业的合同管理人员，以确保整个工程项目可以顺利的完成，与此同时，确保公司的经济利益不受损害。

2、风险的概念

对于风险具体的概念，目前并没有统一的说法，1992年，美国曾这样定义项目风险，它是在事件进行过程中，由于不确定因素导致不确定事件发后并给整个工作带来的损失，或者不利影响[2]，基本含义即基本损失的不确定性。此外，天津大学也对风险进行了定义，它于1995年将风险一分为二，狭义风险和广义风险。对于前者，就是指纯粹的风险，指在整工作过程中，不确定事件发生带来的损失，比如说经济损失或名誉影响等；对于广义风险，包含内容比较广泛，它指在特定的时间或者期间，在客观的情况下某种结果的发生与预期的差异程度，由于定义较为广泛，应用较多。从上述说法可以看出，狭义风险可以明确人们的具体工作。

3、风险的特征

①大多数情况下，我们所说的风险都是不好的结果，具有危险或带来损失。②风险不是发生了的，而是将要发生的，即在未来发生。③风险都是不确定的，当确定时，就不能称为风险了。④风险时时存在，不会以人的意愿而消失。⑤风险的存在主要取决于两个要素：未来环境状态和行动方案。⑥客观条改变化是造成风险的重要原因[3]。

4、工程项目合同风险

工程项目的构思、可行性研究和计划、目标设计都是建立在正常的、现实理想的技术、管理、状态和组织上的。但在项目实施过程中，这些都有可能发生变化，在各个方面存在不确定性。这些变化可能会使最开始我们制定的实施计划，施工时间安排等等收到影响，以至于目标不可以实现。这些开始不可以确定的干扰因素，人们称为风险[4]。

1、工程项目合同风险的种类如下三类：

（1）由合同种类定义的风险。（2）合同缺陷导致的风险。（3）合同中明确规定的由一方承担的风险。

2、工程项目合同风险的成因[5]：

（1）承包方主动或被动放弃自己的权力。（2）在合同谈判和签时，没有专业、高效的谈判人员。（3）缺少科学、有效的风险控制方法。（4）对程序问题和时效问题不够重视。（5）不重视或者不擅长索赔工作。

5、工程项目合同风险管理

1、合同风险管理的概念。在学习和研究合同风险之前，我们需要知道何为合同风险。通常情况下，工程项目合同风险是指施工单位为了降低不确定事件给企业经济利益带来的损失，进行的项目施工过程中不确定因素，不确定事件的识别、评价等工作，以此实现降低风险的控制策略[6]。

2、工程项目合同风险识别方法。合同风险的具体识别方法有很多种，我们可以通过利用现有的资料数据等对施工中的工程进行风险识别；可以利用经验对现在的工程进行风险识别；可以采用专家访谈或问卷的形式，对项目风险进行识别。然而在具体的风险识别过程中，我们仅有思路还不够，我们还需要制定具体的风险识别方法或者策略，如目前应用较多的德尔菲法、头脑风暴法、情景分析法及面谈法等等[7]。

3、工程项目风险的应对策略。总结目前流行的风险识别策略，主要有风险回避、风险转移、风险自留、风险缓解和利用等几种。

（1）风险回避指主动放弃一些工程项目或者改变内一些工程内容，比如说工程量、单价、范围等，以此来减少风险带来的损失。（2）风险转移是将风险产生的损失转移给第三方，这种方式是没有根本上消除风险。风险转移方式很多，主要有出售给第三方、工程进行分包、采用工程保险与工程担保等形式。（3）风险缓解可以降低风险，故通常也称作风险减轻，它将工程项目中风险发生的可能性利用某种手段降低，并将风险发生后带来的损失降低，以致可以接受，它是一种积极的方法。存在风险发生的概率以及风险发生后造成损失的严重程度降低到人们可以接受的范围。风险缓解措施是一种积极地风险处理手段[8]。（4）风险自留（也称风险接受）是企业把某些风险留给自己，由于不可避免且找不到有效的避险措施，或者可以找到，但是得不偿失，还可能是企业对风险的承受能力较好，有足够的经验，故不会非常恐惧，以风险来锻炼或者考核自己的应对风险能力。（5）风险利用是企业为实现经济利益，利用风险实现某种目的，比如经济目的等等。由于风险不确定，故风险带来的不一定是损失，还可能是利益，所以通过合理的风险管理措施，可以将风险化为机会，给公司增加经济水平[9]。

6、结论

本文从风险的基本概念着手，介绍了风险的特征，以此引出工程项目合同风险的定义，说明了工程项目合同风险的三种类型，即：由合同种类所定义的风险、合同中明确规定的应由一方承担的风险、合同缺陷导致的风险，同时介绍了工程项目合同风险的特点。阐明了工程项目合同风险管理概念并说明了项目合同风险管理的作用。分析说明了当前比较流行的合同风险识别方法，如德尔菲法、头脑风暴法及情景分析法等，最后，鉴于合同风险的特点，介绍了目前比较多用的风险应对策略，具有一定的借鉴意义。

（作者单位：西安石油大学经管学院）

参考文献

[1] 尹贻林，何红锋.工程合同管理[M].北京：人民大学出版社，1999.

[2] 万成涌.工程项目风险管理[J].黑龙江科技信息.2011.16：91～103

[3] 姜兴国，张尚编著.工程合同风险管理理论与实务.中国建筑工业出版社，2009：26～34

[4] 白均生.承包商施工合同风险及其防范[J].建筑经济.2011，（11）：11～13

[5] 姜荣，建筑工程合同策划中的风险分析与防范[J].价值工程 2004，（02）：19-20

[6] 林国学.项目投标及合同的风险管理[D]，西安；西安建筑科技大学，2004

[7] 邓郎妮 EPC 合同条件下承包商风险管理研究，[D]，华中科技大学，2005

第11篇

【关键词】投标；合同；风险管理

建筑企业要追求效益，就必须识别自己所面临的风险，特别是在施工项目投标和合同签订中，要制定和实施对企业最有利、最有效的风险控制方案。

一、施工项目风险因素分析

（一）施工项目投标风险因素分析

工程建设项目招标投标工作是大中型建设项目实施过程中不可缺少的关键环节，在投标的全过程存在着的风险因素很多，主要表现为以下几种形式：

一是社会环境风险。从社会环境角度来看，投标过程风险可以分为宏观环境非正常风险与其他风险，其中宏观环境风险主要包括：政治风险、经济风险、不可抗力风险。其他风险是指承包方在投标的承包过程中，由于其他相关部门或机构的行为模式、效率和相关规定给予承包商带来的风险。

二是投标策略选择行为风险。为了项目中标，投标人在投标过程中可以采取不平衡报价策略，多方案投标策略，突然降价策略，无利润低成本策略。但是，不考虑工程项目基本要求和施工成本的低价策略可能在项目施工结束后形成巨大亏损。投标策略的选择行为是否正确影响潜在风险的后果是十分明显的。

三是技术能力与管理能力。风险投标人的技术能力涉及承包商对投标文件和有关资料规范的理解，对工程所处的自然环境条件的了解和分析能力等。技术能力和管理能力决定了建筑企业实中标的可能性以及项目实施是否能达到预期目标的可能性。

四是行为主体风险。投标与承包过程中的行为主体。包括：业主、承包商、承包联合体等。行为主体的各自行为模式、行为效果的变化都会影响投标与承包活动的最终结果。业主信誉风险是典型的行为主体风险。

五是市场竞争风险。投标项目的竞争风险主要是竞争对手之间为获得项目中标而对建筑市场僧多粥少的局面，使竞争越来越激烈，风险越来越大。

（二）施工项目合同风险因素分析

施工项目合同风险因素从大的方面讲主要体现在四个方面。

一是工程技术经济和法律等方面的风险。主要包括：由于项目工程一般规模较大，工程项目实施的工程中有许多不能够确定的因素，使合同变更频繁，从而延长施工期并增加成本，承包商承担的风险增加；施工现场干扰因素多，且施工条件复杂，有时候存在特殊的自然环境，使施工难度有所增加，影响正常的施工进度，导致劳动力等的支出费用增加；承包商的技术力量、施工力量、装备水平、工程管理水平不足，在投标报价和工程实施过程中的失误；承包商自己资金供应不足，周转困难。

二是来自业主方面的风险。主要包括：在施工过程中，由于业主经济状况恶化，不能及时支付预付款或进度款；业主信誉差、不诚实、有意拖欠工程款，或对承包商的合理的索赔要求不作答复，以种种理由推卸责任，使承包商的利益受到损失；业主在工程中苛刻刁难承包商，滥用权利，施行罚款或扣款，给承包商造成风险；现场条件与设计图纸不符合，工程地质条件与合同规定不一致，出现异常情况等。

三是合同条款本身存在的风险。主要包括：合同条款的完整性方面的风险、合同条款的表述性方面的风险、合同权利义务界定方面的风险、承包单位责任划分方面的风险、责权利不平衡合同条款的风险和对承包商苛刻要求方面的风险。

四是合同类型本身所存在的风险。主要包括：固定价格合同，指在约定的风险范围内价款不再调整的合同，该类合同使承包商承担了施工合同约定范围内的全部的风险；可调价格合同，指合同价款可以根据双方的约定调整的合同，该类合同业主承担了通货膨胀的风险，而承包商承担了其他的风险；成本加酬金合同，指由发包人向承包人支付工程项目的实际成本，并按事先约定的某一种方式支付酬金的合同，该类合同业主承担工程成本上升的风险。

二、施工项目投标和合同的减避风险策略

由于建设项目投标文件的编制与递交，合同谈判、组织施工直至合同履约完毕的全过程中存在着不同形式、不同后果的风险，承包商要结合实际情况确定风险管理合理的自己的切实可行的策略。

（一）避减风险策略

风险的回避是指识别、了解风险损害和后果的情况下，采取预案与控制以回避风险的方法。避减风险的最主要措施，是在签订工程承包合同中写进风险合同条款，可在一定程度上达到减小风险或避免风险的目的。承包商要根据风险的来源制定相应的对策，在合同文件形成的过程中，要利用专用条款、规定避减可能产生的风险。

（二）转移与分散风险策略

风险的分散与转移是一种将风险向其他相关部门分散、转移而减少风险的方法。这种方法按风险转移的方向可以分为两种。一是将一部分不可抵抗的特殊风险，通过参加保险而向保险公司转移。二是通过合同的条款，使各个子项目的分包商分担风险，这是国际上承包商常用的风险转移方法。分散风险还可以采用几家分包或联合承包的方式来分散造价风险。

（三）风险损失控制与补偿风险策略

风险损失控制，是一种通过工程项目建设内部的经常管理对风险控制，来减少经济损失的方法。这种方法主要是通过控制成本和提出索赔的策略来实现的。控制成本是将工程项目建设的各项费用控制在总成本计划中。提出索赔是根据合同条款向工程项目的所有权单位、保险公司和子项目承包商要求经济赔偿的方式。

施工承包商要做好工程合同风险管理，还须采取以下措施：认真分析各种合同风险；通过建立健全合同管理机构，通过建立健全合同管理机构，提高合同管理人员的综合素质；采取有效的策略回避风险；通过购买保险，分散和转移风险；创造条件充分合理利用风险；进行良好的工程索赔管理；为了防范施工合同风险，合同管理人员要全面认真研究合同协议书、中标通知书、投标书及其附件、合同条件、规范及有关技术文件、图纸、工程量清单、工程保价单，通过合同谈判完善同条款；建立健全合同管理制度，防范合同风险，减少损失，全面提高企业经济效益。

面对当今施工项目规模大、结构复杂、技术性和综合性强的特点，以及施工过程中不可预料事件的发生等因素，施工项目投标和合同的风险管理策略的研究，是建筑承包商必须考虑的问题。希望通过本文对施工项目投标和合同的风险管理展开的研究，能够给承包商以启发，尽量减少以后的施工项目投标和合同风险。

参考文献

[1]范云.风险投资的风险控制[D].厦门大学.

作者简介：

第12篇

1.1合同风险识别的动态性较高：因化工工程项目多且复杂，合同关系涉及面较广，各类环境风险及事件都会对合同管理及合同执行过程造成影响，所以合同风险的识别应加强动态的掌控。

1.2合同风向识别的周期较长：合同的产生至终止是一个连续不间断的过程，所以合同风险识别应在项目的整个运行周期内持续进行，且整个过程可能要保持5年以上。

1.3合同风险识别出的风险的准确性和全面性将直接影响工程的经济效益：因化工项目工程规模较大，合同成本高，合同风险很容易对经济效益造成影响。按照相关统计数据，正常化工工程，合同管理的效能对经济效益的影响差别可占到工程造价的25%。[1]

2.化工项目的合同风险管理措施

2.1做好招投标管理

2.1.1工程清单编写：在实际编制过程中应逐级对项目进行分解，如可依照项目功能将化工项目划分为各类车间，在各级车间以下按照仪表、设备、绝热、管道、防腐、建筑、电气等专业制作工作包，利用自上而下的方法尽可能将项目细化，直至项目工作完整定义；应依据工程技术对项目量清单进行编写，如工程管道的安装过程包含除锈、脱脂、刷油、防腐；系统清理及吹扫；套管加工及安装；绝热层与保护层安装；压力试验等工艺，只有做好工艺特征与项目特征的描述，才能确保工程清单编制的准确性和有效性。

2.1.2公开招投标：为尽可能回避较大风险，应选用公开招标方式，且在招标时应加强资格预审。依照公开招标控制程序进行工作，可有效防控产生较大风险；做好资格预审，可防止出现投标人弄虚作假、违章承接工程项目的行为，利于项目投资市场环境净化及保护。

2.1.3项目评标决策：评标方法的科学性是保证选标过程公平有效的基本前提。在化工项目评标过程中，应重点分析承包商报价是否在“企业个别成本价”以下，清除恶意竞争投标者，加强项目评标决策的优化，以规避不良项目风险。依据化工项目类型，建议可选用具有多指标评析的TOPSIS法实施评标。

2.2恰当分担风险

2.2.1选用科学合同形式：化工项目合同风险性较高，合同风险的规避就是将合同进行中的不确定性尽量在承包商与业主间进行科学恰当划分，依照“谁能最大程度防范风险就由谁来承担风险”的原理实施风险分担。相对于承包商而言，总价合同、单价合同、成本加酬金合同的风险是依次降低的，而相对于业主则相反。所以在合同类型确定时应依照工程实际状况进行确定。另外依据化工项目类型合理采用计价式合同方式可明显减小工程合同风险。

2.2.2实施合同担保：①承包商履约担保，在该担保中可选用加入承包商的同业担保方式，也就是由综合指标高的承包商为项目提供担保，或采用担保公司担保书、银行保函的方式；②投标担保，该担保可选用担保公司担保书、银行保函或投标保证金的方式。③业主支付担保，该担保是指确保业主按照合同规定的工程款对业务进行支付，其由担保人为业务向承包商担保。

2.2.3完善合同过程控制及流程控制项目合同风险控制人员应在合同签订后，应及时跟踪监测项目合同实施过程中面临的质量、成本、进度及安全风险动态，做好与合同的对比分析，并适时提供控制方案，以保证合同目标的完成；应尽量选用社会化监理公司作为项目合同履约监控单位，以降低合同执行中的质量缺陷、拖期问题。项目合同执行是各类项目管理目标的准则，应提高合同风险控制人员对各种目标的风险评估及监测水平，以减小合同履行的风险。

3.结语

第13篇

关键词：合同能源管理 风险 效益评价

一、引言

合同能源管理，又称“EPC”，即“Energy Performance Contracting”，它是发达国家普遍采用并推行的一种十分新颖的市场化程度非常高的节能机制。EPC的本质就是通过减少能源费用的支出，从而达到降低能源成本目的的一种业务。这样的一种节能投资方式可以让客户的设备达到升级换代的目的，但使用的却是客户未来的收益，从而能够降低客户工厂的运营成本。节能服务公司为客户提供全面的节能服务，这种服务并不是对某一种产品或者技术的推销，而是减少能源支出成本的新型的管理手段或者方式。当客户见识到节能服务公司能够为其带来效益之后，此时，节能服务公司才会与客户分享节能之后的效益成果，从而达到双赢的目的。当然，合同能源管理项目也存在着一定的风险性，因此，也有必要对合同能源管理的效益进行切实的评价。

二、合同能源管理项目存在的风险

（一）合同能源管理项目的可行性风险

节能服务公司（英文简称“EMCO”，或者“ESCO”）在和使用能源的客户对节能可能产生的效益进行预期分析的时候，可能并不能完全掌握该节能服务项目的预期收益情况，因此，就会产生预期收益和未来实现的收益出现不一致的情况。如果出现这种情况，而且未来实现的收益小于，甚至大大低于预期收益目标，那么，这就是能源管理项目的可行性风险。这样的风险在任何一个合同能源管理项目中都不能够避免。EMSO需要做的就是尽可能的作出精确地预期收益判断，以此让自身所承担的风险降低到最小的程度。

（二）合同能源管理项目的客户风险

所谓的客户风险，指的就是在合同能源管理项目过程中，因为使用能源的客户方面的原因导致项目面临失败的风险。合同能源管理虽然在当下的发展趋势很快，但并不代表市场上已经认可了这种模式，有的客户可能仅仅是抱着试试看的态度，自身对于节能缺乏足够的重视，因此，在ESCO在施行项目的时候，也许并不能得到客户的亲密支持。合同能源管理对客户的要求是比较严格的，客户应当具备良好的经济实力，而且客户在未来一段时间应当具有稳健的发展态势，以防止因为客户自身的不稳定导致合同管理项目的失败。防范此种风险需要对客户进行全面的尽职调查，以期全面了解客户的信息，如工商信息、法人治理结构、盈利模式、历史沿革、财务状况等。

（三）合同能源管理项目的融资风险

融资是指资金的供给者和需求者之间，通过一定的交易方式，进行资金融通的经济活动。合同能源管理项目的融资指的就是ESCO由于缺少资金，需要取得资金进行节能项目开展的经济活动。在进行资金募集的过程中，可能会因为ESCO融资能力欠缺，导致在项目开展中资金链条断裂，导致失败的情形。这就要求ESCO进行自我调整，一是在内部运营方面，提高自身的资金供给能力，才能保证具有相当的融资能力；二是可以同各方面的主体保持密切的联系，如银行、保险公司、技术开发商、供应商等，通过分享投资利益提高融资能力。

（四）合同能源管理项目中节能量不稳定的风险

节能量风险一般是因为ESMO未与客户就节能监测和测量进行明确的约定，从而在实操过程中发生争议。这种风险比较常见，但也可以通过一定的方式降低这种风险。一是明确具体的节能量标准，确定客户原来的能源使用量，再根据可能达到的目标进行最为精确地设定；二是在具体的监测过程中，可以邀请第三方监测结构加入，从而避免争议。

（五）合同能源管理项目中的市场风险

以内使用能源的客户其业务的市场变化瞬息万变，或者因为能源价格的不稳定，以至于节能的利润大幅萎缩，导致预期收益显著降低，而导致失败。任何商业运作均存在一定的风险，而合同能源管理项目的风险出现的概率虽然比较小，但是同时具有不可预测性，难以避免的特征。因此，ESCO应当注重风险的转移，如通过投融资将风险合理分担出去，或者在项目开始的时候，即确定所使用的能源出现的最低价格，将最低价格考虑进项目风险评估过程中，从而在项目定价时就将风险考虑在内，使风险的最小化。

（六）合同能源管理项目施工中的风险

由于合同能源管理项目最终的落实，还需要依靠施工单位对项目进行实施施工。在施工过程中，可能会出现工程延期、工程质量不合格，或者因为资金周转不良，导致拖欠施工款等方面的风险，这样势必影响预期利益的实现，从而导致资金链条的紧张。这就要求ESCO应当与施工单位签订合法有效地合同，明确双方的权利和义务，避免无谓的争讼。同时，应当指派相关人员或者委托第三方中介机构对合施工进行环节监控，还可以与保险公司签订保险合同，将施工风险转移。

（七）合同能源管理项目技术风险

技术风险主要是指由于节能技术还不够稳定，导致节能设备不能很好地实现预期的效果，导致项目失败。这就要求，尽可能使用先进稳定的节能技术，同时，要求供应商对节能设备提供担保，保证节能技术的稳定和设备的正常使用。

三、合同能源管理项目效益评价

（一）合同能源管理项目效益评价的必要性

由于合同能源管理过程中面临的风险多种多样，那么，ESCO有必要对合同能源管理项目进行效益评价，从而在合同能源管理开始之前，就能全面分析、预测到实行节能项目预期实现的收益，反映出收益的最大化和最小化的区间，为项目的开展尽可能的避免风险，知道节能项目的开展。

（二）合同能源管理项目效益评价的步骤

结合我国的社会经济的发展和节能项目在我国的现状，将熵权法及层次分析法结合起来用于对合同能源管理项目效益的评价，相对来说比较准确。

1、建立标准化的评价指标

由于一个项目中指标多样，数量级也不一样，这就导致不便于分析，因此，有必要建立统一的标准化评价指标，避免标准不统一导致的计算上的结果偏差。当然，这种指标也绝非只有一种，对于不同指标，指标的要求也不同，对于效益型指标、成本型指标、适中型指标、区间型指标，应当采用不同的公式来进行评价。

2、计算层次分析法的权重

对评价对象应当建立层次递阶的结构，将影响合同能源管理项目的不同因素分为几个不同的层次，可分为“高”、“中”、“低”三种层次，然后，对不同层次进行对比，再计算出权重值。当发现某一个因素与因素之间的重要性呈现出矛盾的时候，这时候要重新进行验算，以保持结果的一致性。

3、计算熵权法的权重

熵权法是一种客观赋权的方法，能够得出较为客观的指标权重。熵权法中可以利用某指标的差异性系数占全部的差异性系数的之比计算出指标的权重。

4、计算出熵权法和层次分析法的权重占比

当熵权法和层次分析法计算出的权数排序完全一致时，可以明确地消除指标权数和系数的主观性，使得结果更合理。

5、计算出评价数值，进行结果分析

利用上面两种分析法的结合计算出具体的数值，再对合同能源管理项目的实际情况进行分析，为项目的决策提供尽可能可靠地依据。

四、结束语

中国的市场上对于合同能源管理具有巨大的需求。找出合同能源管理项目中面对的风险，并利用科学的方法对效益进行准确的评价，建立适合国情的评价指标体系，有效地促进合同能源管理项目的长远发展。

参考文献：

[1]尚天成，潘珍妮.现代企业合同能源管理项目风险研究[J].天津大学学报，2007

第14篇

利比亚西部陆上天然气管道工程，业主为意大利阿吉普利比亚(Agip Gas Bv)分公司，与业主合作的监理方为意大利泰克尼普(Technip)公司。中国石油天然气管道局在中国石油(CNPC)的支持下与中国石油工程建设集团公司(CPECC)联手，经过激烈的国际竞标，一举中标获得了该工程EPC总承包。管道工程起点为撒哈拉沙漠的Wafa首站，终点为地中海海岸的Mellitan末站。该工程由中国石油天然气管道局承担设计、采购、施工、预试运行、试运行和管道的性能测试。合同总价为1.461亿欧元(不包括主管材费和试运等费用)。项目采用欧洲和美国标准，设计和施工难度之大，对健康、安全、环境的要求之高，尤其对合同风险管理和合同索赔管理控制之严，在以往的境内、外长输管道工程中都是罕见的。

二、合同风险管理

(一)合同谈判中的风险规避

合同的生效日期是2002年6月17日(授标函的日期)，尽管双方签署合同的日期是同年10月23日，但合同都被认为从生效日期起全部具有效力和生效。合同条款在签署授标函时就被限定，没有多少谈判的余地，在合同签署前，仅给中国承包方一次合同澄清谈判的机会。

8月14日，业主根据招标文件和双方确认的来往传真、信函、投标文件、罗马澄清会议纪要、双方签署的授标函以及按授标函内容起草的合同草稿一并交给中方征求意见。通过对合同条款和ITT文件认真复阅、评审，特别对不确定因素进行分析和风险评估，中方共提出30条修改意见，其中包括：合同文件第“C”部分“承包商工作范围”14.3.2条，履约保证中的输油能力540Smm3/h。由于16英寸管子的壁厚从7.9mm(ITT)增加到了11.9mm和17.5mm(钢管订单)，根据理论计算，管道的输油能力也应从540Sm3/h降到510Sm3/h。这样就与原要求的数据有偏离，需要中方在合同谈判时加以解决。

国际工程没有慈善家，任何一个业主都是以自身利益为重。这样中方将合同谈判的重点列为合同条款的合理性、全面性和可操作性，目的是规避合同风险，保护自身的利益。

谈判非常艰难，当中方提出有关原则性的条款和对索赔有利的条款的修改意见等业主比较敏感的问题时，业主以投标过程中中方对合同条款已经确认，并已签署授标函为由，拒绝中方的修改意见，并明确表示这些意见在签署授标函以前提出有可能接受，但这些合同修改意见会直接影响到中方的中标。在谈判过程中，通过有效的沟通，第一轮谈判双方对17条修改意见达成共识并签字通过，遗留13条修改意见留着第二轮合同谈判解决。第二轮合同谈判遗留4个问题，其中3个问题中方是可以让步的，但为了稳妥解决输油管道的输油能力问题，中方把可退让的3个问题一起放到第三轮合同谈判中加以解决。通过进一步的沟通、磋商、妥协，逐步减少了双方的不同认识，增加了相同点，业主在第三轮谈判中，不仅同意履约保证中的输油能力从540Sm3/h降到510Sm3/h，还同意中方修改的变更指示程序以及在业主选项中提高中方后勤保障人工单价的意见。经过三轮历时一个月的紧张、艰难的合同谈判，中方按预期目标顺利完成合同签署工作。

合同签署标志着利比亚西部陆上天然气管道项目最重要的法律性文件得到双方的确认生效，为整个项目的执行提供了标准和依据。

(二)合同管理中的风险化解

利比亚西部陆上天然气管道项目地质条件十分复杂，80％为岩石地段。尤其是该项目采用海水从最低端上水试压，淡水从最高端注水试压，高端与低端有370米的高差，这在管道局的经历中尚属首次。

在淡水注水试压前，业主和监理按合同规定，要求中方进行水质分析化验。中方在监理监督下取出水样，在利比亚权威机构进行水质分析化验，其结果硫酸盐指标为246ppm。

在预试运和试运指南T-70-S-Z-0002-00中，第5.1条水质化验标准：“对试压管段首先要注入填充水，水质要满足以下上限：硫酸盐42ppm；脂肪酸14ppm；氨3ppm”。水质化验结果大大超出合同规定的指标，业主和监理要求中方再次化验，结果不能如愿。

因为水质硫酸盐指标严重超标，业主和监理要求中方打井。合同规定，业主在沙漠提供淡水井。打井，一是时间不允许，二是费用不在合同总价之中。一场合同纠纷摆在中方面前。

中方先从文件的优先权顺序人手进行争辩。依据澄清和修改文件第42条相关数据进行判断，在澄清和修改文件中，水质化验标准硫酸盐239ppm，脂肪酸和氨的指标虽然没有被提到，但应按上述“第5.1条水质化验标准”给出同样脂肪酸和氨的数据作为水质化验标准：硫酸盐239 ppm；脂肪酸14ppm；氨3ppm。尽管业主和监理同意了中方提出的建议，水质化验硫酸盐指标还是比合同规定指标超出7ppm，合同纠纷没有停止。如何说服业主现有水源水质是满足试压水质标准的，成为双方的关注点。

中方把利比亚境内几种品牌矿泉水商标汇集在一起，把水质化验数据与商标显示的数据进行比较，结果发现，水质化验数据都在矿泉水商标显示的水质化验数据范围内，一场水质化验合同纠纷在铁的事实面前结束了。

通过这场合同纠纷，中方认识到，在项目实施中，中方一定严格按合同中规定的工作范围和标准履行合同，避免违约。充分利用合同中对中方有利的条款，在工作中规避风险，预防合同纠纷，并及时收集有关索赔资料、依据，使整个项目在执行中能处于有利地位。

三、合同索赔管理

(一)合同变更问题

在光缆施工中，由于业主没有按合同要求提供PVC套管，在三方(业主、监理、承包商)的协调会上，因中方急于施工，建议业主在《三方界面会议纪要》上增加一条，PVC套管由承包商供货。由于当时现场对PVC套管由谁供货的合同要求不是很了解，尽管事后中方在合同文件中找到了PVC套管属于业主供货的有利证据，业主仍以签署的《三方会议纪要》为依据，认为会议纪要优于原合同，驳回了中方提出的索赔要求。

通过这个案例，中方对项目部相关人员进行合同变更培训，让大家进一步熟悉合同文件并充分认识合同变更的重要性，提醒大家合同变更工作要提到工作日程上来，在熟悉合同文件基础上，掌握合同变更相关条款，积极开展项目索赔工作。

合同条款非常苛刻，对中方

项目执行不利。尽管如此，通过全面分析后，中方仍然发现有许多工作值得重视，特别是索赔工作要从以下几个方面入手：

(1)业主已经批准的或已确认的方案，要求中方重新修改的，要做好人工时统计工作；(2)工程质量标准的提高，要做好与原标准费用差价比较工作；(3)做好界面的综合登记管理工作，界面的变化是整个项目合同变更的突破口；(4)做好沙尘暴、下雨天的记录工作，并及时与业主共同签字确认；(5)业主对设计、采购、施工方案等的调整(包括合同范围以外的工作)，在合同变更时，中方一定以业主的变更指示或相关信函为依据，严格执行变更指令程序。

在合同变更工作中，中方要掌握合同文件优先权顺序。在准备支持文件过程中，如出现合同文件相互抵触或矛盾的地方，中方应该按照合同文件优先权顺序执行。如果在合同一般条款和合同特殊应用条款之间出现抵触或矛盾，后者优先。

特别注意的是，中方在项目执行过程中双方所签署的协议或备忘录要优于合同，所以，要求中方有关专业人员在与业主签署澄清协议或备忘录过程中，要按合同文件的优先权顺序核对相关的内容，如果所签署的内容已包含在合同文件中，要以合同文件为准。反之，根据双方谈判情况签署相关协议或备忘录。

(二)保持合同变更的权利

在管线施工中，由于业主提供的坐标错误，导致管线走向的修改。由于施工人员没有按合同变更程序的要求进行工作，在没有业主指示和设计变更情况下，没有通过项目部直接按监理要求改变了管线走向，事后中方提出索赔，业主以没有业主指示和设计变更为由，使中方丧失了合同变更的权利。

在项目执行过程中，中方遇到的一些合同变更问题，大都是业主提出问题以后，中方马上拿出解决方案，这种做法经常得到业主和监理的默许。从表面上看，中方这种做法提高了工作效率，体现出中方解决问题的能力，这仅是有利于现场施工的一面。从另一个方面来看，中方处理问题既要对施工有利，又要为索赔工作创造条件。所以，在中方提出问题和解决问题过程中，一定注意业主是否有相关信函或变更指示，要求中方解决合同变更问题。一般说来，业主遇到合同变更是不会主动给中方发变更指示，中方只能巧妙地要求业主解决合同变更问题，从而获得业主有暗示性的变更指示或相关信函。

业主对合同变更问题非常敏感。中方遇到与合同变更有关问题要分两步进行。第一步，先给业主去一封信函，提出问题，需要业主尽快解决。在中方等待业主回复时，中方内部进行充分协调和沟通，以便做好应对方案的准备。第二步，通常业主的回复会非常巧妙，如果遇到“计算你们的工期、交货期等”与时间有关的词语和“请你们拿出方案、报人工时、估算等”与费用有关的词语的暗示性信函，应立即组织有关人员进行确认，如果属于合同变更，中方以此信函作为业主变更指示，按变更程序向业主提出变更索赔。

值得强调的是，合同变更是有程序的，合同变更工作是一个艰苦、细致、大家相互配合的过程，不是一次性了结的事情。要求中方在今后工作中，向业主提出问题，待业主发给中方变更指示或有暗示性的相关信函之后，再对业主提出解决问题的方案，这样会使中方合同变更工作处于有利地位。在变更准备工作过程中，需要有双方文字记录作为依据，既不给业主提供可乘之机，又提高中方全员合同意识、索赔意识，从而降低风险，保持中方合同变更的权力。

(三)索赔与反索赔

此项合同纠纷是由后勤物资保障问题引起的。业主给中方发来一封信函，要求中方给业主增加办公室，中方后勤人员以书面形式要求业主付费(索赔)，结果业主以此为契机提出反索赔，原因是按合同要求，中方提供给业主办公面积不够，房间数量不够，要求中方按合同办事，把不足面积的费用单发给他们，使得中方处于进退两难的境地。最后中方只好付出一定的代价来了结这场索赔纠纷。

随着中国在海外承包工程的增多，会遇到各种风险和索赔问题。如本案例提到的在对合同条款和ITT文件认真复阅、评审后，对不确定因素进行了风险评估，在合同谈判中，巧妙地利用了沟通、磋商、妥协等手段，解决了中方提出的30条修改意见，极大地减少了后续工程中的风险问题。此外，要高度认识到合同管理过程即是合同履行的过程，也是项目执行过程，尤其在国际工程项目实施中要严格按照合同中规定的工作范围和标准履行，避免违约。还要充分利用合同中对中方有利的条款，在工作中规避风险，预防合同纠纷，并及时收集有关索赔资料、依据，使项目管理在执行中能处于有利地位。

第15篇

关键词：风险因素；质量控制；进度控制；成本控制

中图分类号：F253文献标识码： A

前言：BT 项目合同的复杂特征在于在一个 BT 项目建设的各个环节，如投资、融资、建设、转让、回购等涉及的法律关系方诸多，必须根据其法律特性建立一系列的合同来规范和约束各方的行为，以明确所涉及到的当事人的权利和义务。正是在这样的合同关系下，项目质量责任涉及到整个BT项目相关环节特别是整体回购环节的成功与否，极大增加了 BT 投资建设回购的风险。

一 在BT项目合同履约中进度控制风险因素主要包括：

1.1工程施工企业投资人自身施工能力方面。

由于BT项目一般规模较大，干扰因素多，实施的难点多，投资人对工程施工进度计划评估不足，对于合同的组织管理和审查不到位、施工过程管理不到位，导致施工质量和进度风险。

1.2项目融资成本较高，投资建设资金不到位。

融资规模和速度与政府的金融环境政策息息相关，由于融资不到位而导致投入不足影响项目进度的情况时有发生。在现阶段，融资成本的不断提高也给项目带来了不小的冲击，所以要及早解决这种局面。

1.3项目征地拆迁因素。

一般情况下项目的征地拆迁具体工作由业主自行负责或另行委托，但在BT项目的合同条款往往会约定：“投资人应协助进行项目的征地拆迁工作，保证项目进度”。在实践中由于本身征迁工作具有很大的不可预见性，因此征地拆迁的不可控性，成为项目进度控制的一大风险因素。

1.4BT项目的设计进度与变更因素。

实施BT模式的建设项目由于政府急于上马，不规范的运作过程中，往往是边委托设计、边引入投资人，甚至部分建设前期手续尚不完善，造成典型的“三边”工程，设计的进度和设计变更手续常制约项目的施工进度。BT项目成本控制BT模式的建设成本与常规工程承包相比，投资人承担了项目全过程的资金投资使用和控制，几乎承担了项目回购前的项目全部成本投入。依照BT项目回购总价的组成，剔除所包含的投资收益（工程利润和投资回报）外，所有环节的费用均构成了投资成本，因此成本管理过程涉及了工程、造价、财务、金融等环节的成本要素，因此BT项目成本控制难度和风险大。

1.5合同的质量法律意识浅薄，各方质量责任不明确。

BT项目未能达到合同约定的质量标准，产生质量事故或者验收不合格将直接影响项目回购，大大增加投资成本和风险甚至投资失败。企业总部忽视对具体BT项目管理的科学配备，按照常规施工项目的管理规模对BT项目进行管理配置和管理成本控制，在加强了经济、财务人才配备的情况下，削弱了技术管理人才的配备，没有形成BT项目质量风险高于一般施工承包项目的意识，造成工程质量控制的技术力量不足。

二 BT项目施工合同的风险管理措施

2.1BT项目实施过程质量控制措施

（1）强化合同的质量法律意识，通过合同约束各方质量责任。BT项目未能达到合同约定的质量标准，产生质量事故或者验收不合格将直接影响项目回购，大大增加投资成本和风险甚至投资失败。因此合同质量风险的控制贯穿于 BT 项目的谈判、签订、履行和回购的全过程。BT 项目合同的质量约束条款是保障项目顺利运作的基础条件，也是项目双方规避质量风险法律支持。因此投资人须遵循BT项目运行的客观要求，加强质量法律意识，从BT项目的谈判开始，工程施工承包企业就应遵循建筑工程法律法规有关规定，明确自身的工程质量管理责任，认真分析和读懂合同约定的质量责任条款，从项目开始实施就形成强烈的质量风险意识。在BT项目合同确定后，BT投资承包企业在BT项目合同的《工质量责任合同书》《工程质量保修书》等合同质量条款基础上，在项目进行分包前要严格审查项目分包队伍的资质和社会信誉度，在分包合同中要详细明确分包工程建设采用的技术规范和质量验收标准。如果存在多个分包单位，则应分别明确各单位之间的质量职责，以及交叉工作的质量保证和协调措施，使BT项目的总体质量责任更趋规范化，杜绝相应的质量失控的风险因素。

（2）严格做好项目施工组织设计、技术方案的审查。施工组织设计和技术方案是施工质量的控制性文件，在审核过程中要充分考虑质量规范文件、BT项目合同要求、施工现场条件，突出“质量第一、安全第一”原则；要分析施工组织设计采用的技术方案和措施是否安全可靠、经济适用；质量管理和技术体系是否完整，质量保证措施是否健全可行。

（3）要严格工程变更的质量控制程序。工程变更是工程项目施工阶段无法避免的情况，变更范围包含了:设计变更、工程数量、施工时间的变更、合同文件的变更等。工程施工中要不可擅自实施变更，发生工程变更时,要严格遵守变更程序，变更申请经过监理、设计及业主确认后方可实施。

（4）做好施工成品质量检查、竣工验收前的自检程序管理。在工程施工组织设计中要从施工顺序上考虑对已完施工成品质量保护问题和措施,防止交叉作业或施工顺序不当造成完工产品的损坏和污染，建筑成品形成后应及时采取覆盖、防护、封闭等措施进行保护。BT项目的投资完成项目竣工前，应自行组织细致的工程质量自检，保证工程质量相关的内、外业满足工程验收规范和合同约定标准。自检合格后方可向项目回购人提出竣工验收书面申请，回购人按照合同约定组织进行项目竣工验收，项目验收通过后由项目回购人或政府提供书面证明。

（5）因此合同质量风险的控制贯穿于 BT 项目的谈判、签订、履行和回购的全过程。BT 项目合同的质量约束条款是保障项目顺利运作的基础条件，也是项目双方规避质量风险法律支持。因此投资人须遵循BT项目运行的客观要求，加强质量法律意识，从BT项目的谈判开始，工程施工承包企业就应遵循建筑工程法律法规有关规定，明确自身的工程质量管理责任，认真分析和读懂合同约定的质量责任条款，从项目开始实施就形成强烈的质量风险意识。认真接受监理工程师对发现的质量问题的整改要求及时改正，及时对自身建设管理上、组织上、技术上存在的问题进行整改。

2.2 BT项目进度计划控制管理项目进度计划的实施管理，是项目进度控制管理的日常工作。在项目团队形成进度控制组织工作体系，明确的各单位、各阶段进度计划目标后，项目进度计划控制管理主要任务就是要分析和发现影响进度计划的相关因素，采取有效的控制措施进行纠偏控制，保证计划的正常执行。

BT项目进度管理包含广义进度即项目设计阶段、征地拆迁阶段、施工建设阶段的总体进度管理和狭义投资建设施工的进度管理。作为工程施工承包 BT项目的进度管理来说，主要是投资建设施工的进度控制管理，而设计和征迁的是建设施工的进度控制影响关键因素。

（1）组织管理措施：1）项目开始就建立完整进度控制组织体系，按照项目进度计划要求进行分解进度目标的确定与落实，做好组织体系的职责分工与考核；2）建立日常的进度计划审核制度和进度计划实施中的检查分析制度；3）形成完善的进度信息沟通网络体系，落实日常的工程进度报告制度；4）落实图纸审查、工程变更和设计变更流程的管理制度；5）健全项目进度协调需要的会议制度，会前对参会人员、单位，拟解决的问题及时准确的明确，保证协调会召开的常态化、高效性。

（2）保证进度计划的管理措施。1）做好合同工期目标的管理，实现合同工期与计划进度目标的统筹管理和分级落实，检查分解后各责任主体的进度目标责任，保证合同进度目标的实现；做好合同管理的措施：2）做好合同工期目标的管理，实现合同工期与计划进度目标的统筹管理和分级落实，检查分解后各责任主体的进度目标责任，保证合同进度目标的实现；3）充分落实BT项目合同中进度管理业主方的责任，积极督促项目业主解决影响进度的不利因素和非投资人责任；4）严格执行合同约定的合同变更，对项目实施中产生工程变更和设计变更，以及提出相应的工期延期申请，并调整相应的合同工期；5）做好影响进度风险因素的管理，在BT项目合同中应对可能造成进度滞后的影响因素予以明确，比如征地拆迁、台风暴雨、地方政府政策性的停工要求等，并对这些因素采取相应的应对措施。

（3）经济管理措施：1）企业总部积极关注项目的融资进展和资金到位情况，并提供相应的支持，保证项目计划资金需求；2）对项目分包方按照分包合同及时办理工程预付款及工程进度款支付手续，保证分包单位的正常施工计划的执行；3）对分包方合同约定相应的工期奖励措施，对工期计划提前的及时兑现奖励；4）准备项目进度滞后需要应急赶工所需的赶工费用预备金。

2.3 BT项目成本管理措施

要合理有效控制项目投资成本，项目管理团队就应该从技术、经济、组织、合同、信息管理以及审计监督等多方面采取措施，保障成本控制的相关内容得以有效控制。对 BT 项目合同全面履约，避免业主方提出索赔的条件和机会，同时利用合同条款高效地处理我方提出索赔要求。基于 BT项目合同的各项目标责任分解落实到分包合同，因分包单位造成的质量、进度等违约责任及时予以控制和处理。按项目对下分包的合同条款约定，建立严格的付款支付流程，避免过早、过量的款项支付。

（1）投资控制的技术措施。一方面，要积极通过对项目施工方案的不断优化，发挥企业的技术优势，进行技术经济论证，选择可靠性高、成本低的施工方案或措施，通过技术手段来提高经济效益。另一方面，要科学合理确定工期目标并组织施工，避免不必要的赶工费和造成的窝工现象。加强对施工组织设计和施工方案的审核，合理计划和使用施工措施费。

（2）投资控制的经济措施。实行有效的奖励办法，对项目管理人员在设计或施工方案提出的合理化建议产生的投资节约，进行合理的奖励；动态地进行项目计划成本与实际成本的对比分析，在节超分析基础上采取相应的奖罚措施。

（3）投资控制的组织措施。项目管理团队要建立起以项目经理为负责人的成本控制组织体系，体系机构包含项目管理的技术、经济、财务等责任部门和责任人；通过项目管理制度完善成本职责分工；将项目责任成本分解到相应的责任部门，落实投资控制的任务；同步做好责任考核。

（4）投资控制的合同措施。对 BT 项目合同全面履约，避免业主方提出索赔的条件和机会，同时利用合同条款高效地处理我方提出索赔要求。基于 BT项目合同的各项目标责任分解落实到分包合同，因分包单位造成的质量、进度等违约责任及时予以控制和处理。按项目对下分包的合同条款约定，建立严格的付款支付流程，避免过早、过量的款项支付。

（5）投资控制的信息措施。采用信息管理措施处理相应的计划成本和实际成本数据，并对相应成本情况进行分析比较。利用信息管理进行费用预测和按时形成成本报表，将信息管理作为决策管控的有效支持工具。

（6）加强审计监督管理。工程施工企业业内部的审计监督是一项常态工作，企业要充分发挥内部审计的监督作用。内部审计有着检查、监督、见证、评价和建议的职能，因此通过审计监督对实现降低成本、提高经济效益方面发挥着不可低估的作用。要利用加强审计监督管理，对工程项目的违规操作进行及时纠正，从而使项目避免不必要的成本支出。

（7）融资成本的控制。BT项目的资金使用成本与融资规模和使用时间成正比，做好融资成本控制的前提是准确的项目工期计划与分期资金使用计划，在此基础上确定合理的融资计划，实现到位资金的高效使用和减少资金占用时间。项目管理团队在选择融资合作金融机构时要进行全方位评估，优先选择与企业有长期战略合作关系、融资手续费用和单位资金占用费低且有实力的金融机构。在项目对下采购及分包中，积极加强与企业有长期合作且信用基础好的单位合作，以最大限度地降低进度付款比例和延长支付时间，有效降低项目融资的总规模，从而减少资金使用成本。

结 语：工程施工企业进行BT项目建设过程中，务必遵循项目建设的客观规律，全面考虑项目合同风险的制约因素，通过相应的技术分析手段对项目合同风险控制目标进行反复的平衡和论证，以科学合理地确定和调整计划目标。作为BT投资建设项目投资人来，在保证合同质量目标的情况下，以合理的建设进度实现最低的投资成本，最终保证整个目标系统的最优，实现投资收益最佳，这已经是项目实践和国内外学者学术研究的共识。

参考文献：

[1]葛培健,张燎.基础设施BT项目运作与实务[M].上海:复旦大学出版社, 2009.

[2]王伟.项目进度、质量和成本集成控制研究[J].西北农林科技大学，2010

[3]严玲，赵华，杨H刚.BT建设模式下回购总价的确定及控制策略研究［J］.财经问题研究，2009（12）：75-81.

[4]周凤荣.BT模式投资项目的招标合同筹划，建筑市场与招标投标［J］2008（3）：48-49

[5]徐恒升.施工项目成本控制中的问题与对策［J］.《基建优化》, 2004 年11期