出现问题整改报告范文

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第1篇

我县严格按照中央、省、州决策部署，周密部署，扎实安排，积极推进“大棚房”问题专项清理整治行动。我县清查处“大棚房”问题15起，目前，清理整治工作已进入收尾阶段，现将我县“大棚房”整治情况报告如下。

一、违法违规用地问题的查处整改情况

1、***富贵山庄农家乐，占地1.3亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办责令其拆除违法建筑，恢复耕地，违法建筑已拆除完毕，土地未复垦，未整改到位。

2、***洮水缘生态旅游点，违法占地2亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办责令拆除部分违法建筑，改变为农业设施用地，目前违法建筑已拆除，未整改到位。

3、***兴旺达种植合作社，占地2.7亩，违规改变土地用途为铁器加工厂，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除撤离铁器加工设备和原材料，恢复种植合作社用途，已整改完成。

4、***牛头城种植合作社，占地10亩，违规改变土地用途为渗水砖加工场，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除撤离渗水砖加工设备和原材料，恢复种植合作社用途。渗水砖加工设备已拆除，原料等其他设施正在清理中，未整改到位。

5、***河北蓝天板业集团代办点，占地0.75亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地。地上违法建筑物已拆除，土地未复垦，未整改到位。

6、***龙腾彩钢厂，占地1亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地。已完成整改。

7、***诚为彩钢厂，占地1.08亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地，已完成整改。

8、***金色家族休闲娱乐会所，占地1.6亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地，已完成整改。

9、***点顾园农家乐，占地1.4亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地，已完成整改。

10、***木材加工厂，占地0.89亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物，恢复耕地，非法建筑物已拆除，土地未复垦，未整改到位。

11、***金翔欢乐谷，占地30亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物和游乐设施，恢复耕地，违法建筑物已拆除完毕，正在复垦土地，未整改到位。

12、***恒丰汽修厂，占地1.5亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除地上非法建筑物和汽车修理设施，恢复耕地，违法建筑物已拆除，土地未复垦，未整改到位。

13、***闲置场地，占地3亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除围墙，恢复耕地，围墙已拆除，土地未复垦，未整改到位。

14、***预制厂，占地5亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除撤离加工设备和原材料等，恢复耕地，已完成整改。

15、***预制厂，占地5.74亩，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法责令其拆除撤离加工设备和原材料等，恢复耕地，已完成整改。

以上未整改到位的“大棚房”问题，目前正在积极整改中，责令3月9日必须全部按要求整改到位。

二、违法违规用地具体查处整改情况

我县***关街村金翔欢乐谷，违法占地30亩，被列为省级挂牌督办案件，我局执法大队配合县“大棚房”整改办依法下达了《责令停止国土资源违法行为通知书》，责令其拆除游乐设施和其他地上非法建筑物，恢复耕种条件。现已拆除完毕，正在复垦土地，责令3月9日全部整改到位。

第2篇

 一、加强领导，落实责任任务

    我局领导高度重政府机构窗口服务督查出现的问题，为确保问题能够得到有解决，成立了以局长为组长、副局长为副组长、相关进驻大厅单位及有关股室为成员的工作领导小组，组织协调完成政府机构窗口服务督查出现问题的整改，确保了整改工作有人抓、有人管、有人做。

二、针对问题，逐项进行整改

（一）实体大厅部分窗口工作人员服务态度差未履行一次性告知制度，有时存在缺岗和“踢皮球”现象，企业和群众办事多次来回跑整改情况。

1、端正态度，服从政务局的管理，严格落实一次性告知制度、AB角制度等相关规定，做到零缺岗、零缺席。

2、明确工作人员各自职责及岗位职责，严格按照各自职责开展工作，杜绝“踢皮球”现象，做到一个窗口办结。因审批业务关系，确需要回局上办理的，耐心与办事人员说明。

3、人员不足的问题已上报单位，正在申请单位选派业务骨干进驻政务服务大厅。

4、“最多跑一次”事项已初步完成梳理，部分行政许可事项已实施“最多跑一次”行动，方便群众办事。

（二）全省网上大厅的部分栏目空白或文字有错误整改情况。

组织相关工作人员认真仔细校对上传材料，确保准确无误，出现错误及时进入后台进行更改。目前此项工作已完成校对，今后如有变动，会及时安排工作人员进行更改，确保相关栏目或文字准确无误。

(三）部分窗口服务事项的办理流程和所需材料不够完善整改情况。

按照云南省行政审批事项通用目录及上级下发的取消和保留证明材料清单决定的相关文件，组织相关人员重新编制行政许可办事指南（简版），对行政许可纸质版办事指南和政务服务网上大厅办事指南进行梳理，确保各要素符合《全省政务服务事项要素梳理规范指南》要求和描述准确，同时做到编制的办事指南和录入政务服务网上大厅的办事指南一致。此项工作已整改完成，新编的办事指南已经摆放在服务窗口。

（四）审批过程中涉及中介机构提供服务的环节多、耗时长，如：项目可研报告编制、规划方案编制、勘测定界等单个中介服务环节耗时均不低于30天，且经常中介服务成果质量不达标、评审通不过、反复修改，导致中介服务时限失控、审批时限无限延长，阻碍行政审批提速增效和重大项目推进整改情况。

 我局的审批事项无中介服务事项。

（五）线上线下融合不够。事项在审批部门线下办理完成后，仍需人工将二次录入全省网上大厅整改情况。

    强化学习，学习业务知识的同时，还要加强政务服务管理平台等的学习，做好“网上大厅”与“实体大厅”的融合建设工作。

第3篇

发现问题、充分审议

7月25日，市十四届人大常委会第五次会议审议了市人民政府提出的《关于2012年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称“审计工作报告”）。从市审计局对市高法院等17个预算主管部门2012年度部门预算执行和其他财政财务收支的审计情况看，共发现10大类问题，有些问题属于常见病、多发病，比如未严格按预算执行，17个部门中13个部门都有涉及；有些问题属于屡审屡犯，比如部分收入未按规定纳入预算管理，17个部门中仍有9个部门涉及。

对此，有的委员认为，“未严格按照预算执行的”达13个部门，这是一个不小的数字，到底是藐视法律权威还是其他问题导致未严格按照预算执行，需要继续深入研究。有的委员指出，共性问题明年要想办法避免，要将审计出来的共性问题告知未被审计的单位，让大家都避免犯同样的问题，促使审计工作上一个台阶。有的委员建议，政府要加强对审计出来的问题的查处力度，而且查处一定要动真格，要明确是故意还是过失，是业务不熟悉还是不尽责造成的，要追究相关人员的责任，否则查了公布了，到头来还是年年犯同样的问题。

集思广益、加大问责

按照常委会的议事程序安排，常委会根据委员和列席代表的分组审议情况，汇总形成了对审计工作报告的审议意见，提出“要建立和完善预防违反财经纪律的长效机制，对屡审屡犯的问题进行剖析，分类处理，要将审计出现问题单位的有关情况，提交组织部门，作为今后任用干部的参考”等4条意见报送市人民政府，要求市人民政府三个月内予以反馈。

8月12日，杨雄市长主持召开市政府第20次常务会议，专门听取关于审计工作报告的汇报，并对落实审计整改作了部署，要求对执行财政纪律不到位的问题，切实加强管理，做到越管越严；对制度本身不够完善的问题，不回避矛盾，切实研究解决。针对常委会的审议意见，市人民政府在督查、联动、跟踪检查、问责、结果通报和公告等方面为推进审计整改工作闭环管理提供制度保障，提出了加强审计整改工作的操作细则、审计部门与相关监督管理部门加强监督成果共享、进一步加强和改进内部审计工作等一系列制度措施。11月初，市人民政府向常委会对审议意见进行了反馈，《市十四届人大常委会第五次会议关于市本级决算报告和审计工作报告的审议意见》的复函，对常委会审议意见逐条进行了回复，件件落实。

开展跟踪、落实整改

审查监督政府部门的审计整改情况是人大常委会的法定职责。为进一步增强市人大常委会对审计查出问题整改工作的监督力度，增强预算执行的严肃性，常委会预算工委与市审计局充分协商，从“审计工作报告”中选择各方反响较为集中、涉及社会民生的部门和项目开展跟踪审计整改工作，同时邀请部分市人大代表一起参加对市食品药品监管局等5个部门以及城市基础设施配套费征收及使用管理等4个专项审计查出问题整改落实情况的跟踪检查。跟踪检查的5个部门所涉问题金额2.9亿元，占审计查出问题总金额的39.15%。从跟踪检查情况来看，大部分单位都成立审计整改领导小组，召开专题会议，分析问题存在的原因，制定整改方案，落实整改措施，对审计报告中查出的问题基本落实整改或承诺整改。同时，被检查部门也对审计工作提出不同的意见和建议，比如：有些部门反映，本市政府购买服务人员经费不统一，导致服务人员不稳定，影响服务质量，针对类似问题审计部门可在审计过程中进行调查了解，然后向政府有关部门提出建议。预算工委将这些意见进行归纳汇总，并反馈给市审计局。

11月1日，常委会预算工委专题听取了市审计局《关于审计整改情况的报告》的汇报，常委会领导亲自参加。从报告反映情况看，截至2013年9月底，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额4.19亿元，正处于整改程序中的问题涉及金额1.08亿元，已整改和正在整改问题涉及金额占审计查出问题总金额的71.12%；其余问题已由相关部门承诺整改，由于当年预算已执行、采购资金已支出，相关部门承诺进一步强化预算管理，严格按照规定执行。常委会领导为此提出三点建议，要求市审计局一要做好为政府全口径预算管理服务的审计工作准备；二要加强对违规问题的审计力度，针对审计查出问题后隐藏的制度问题，要大胆建言：三要向国家审计署学习，提出的审计建议更加清晰。

第4篇

“桥坚强！”是大桥局职工的一句口头禅，预示着桥梁施工注重质量安全。除了质量安全，大桥局还特别注意员工的生产安全。他们结合自身特点，在贯彻全国总工会推广“一法三卡”（即：事故隐患和职业危害监控法；安全检查提示卡；有毒有害物质信息卡；危险源点警示卡）工作基础上，大桥局创新实施了“一法二书三卡”工作法，为了做到“人卡合一”，又在各个项目部选拔群众安全生产监督员（简称“群安员”），并通过“258”工作规范将群安员工作流程、管理制度进行了规范。

“把隐患整改落实到位”

“‘一法三卡’不是广告牌，不能漫无目的的设立。” 中铁大桥局集团有限公司工会主席秦汉桥说。本着揪出危险源、做到提示到位的初衷，在施工现场，大桥局以安全检查提示卡的使用为主，提示员工检查作业场所的施工安全状况。危险源点警示卡则设立在进入工地的门口，使每位进出的人员都能够看见“请你带上安全帽”的提示。有毒有害物质信息卡，则集中在火工、电焊的作业区域。通过精简信息牌，达到进入一个区域，能快速识别安全信息的目的。

“一法三卡”有助于标示危险源点，解决职工对危险点辨识的问题，但如何能控制危险源，进而防范事故？如何做到识别、检查、整改融合一体？2005年，大桥局在推广“一法三卡”工作的现行基础上，融入了“红黄通知书”和“事故隐患报告书”工作法，红黄通知书，即：隐患整改通知书，根据危险性的不同分为红黄两种，黄色为限期整改，红色为停产整改。事故隐患报告书，即：职工在工作现场发现事故隐患，需向上级反映时，所填写的书面报告。至此，大桥局实现了以“三卡”做检查、“二书”促整改的工作方式，使检查、整改融为一体。

“大桥局推行的‘一法二书三卡’，主要目的就是形成检查、整改、复查的工作闭环。由工会通过红黄通知书下发整改意见，项目部安全管理人员核实危险点，并督促整改到位。随后作业人员将整改后的情况，以文字和现场图片的形式上报安质部门。安质部门再进行复查，检查无误后存档上报。通过闭环流程做到出现问题，有专人负责，将一纸空文化为安全整改行动，解决安全问题。”秦汉桥说。

大桥局在“事故隐患报告书”工作法中，规定安质部门员工、作业工人均有权通过事故隐患报告书，向工会及安质部门报告工作中发现的隐患。为了简化上报流程，在隐患上报环节上，除了书面上报，大桥局还允许员工电话上报、照片图片上报，解决了员工素质水平无法完成书面报告的问题。

“通过事故隐患报告书，我们也得到了更多施工现场的情况。例如通过每个月员工上报的隐患情况，我们发现夏季常会发生施工作业人员不戴安全帽的问题，随后经过详细调查，发现员工普遍感到夏季炎热，安全帽不利于身体排汗。于是，到了夏季我们会在危险地点增设警示牌，并重点监督这一事项。通过每个月隐患发生的频次和季节的特殊性，我们有针对性地解决了施工中的安全隐患。”秦汉桥详细介绍了“二书”在项目部中的具体应用。

“群安员加长安全监管手臂”

项目部在安全监管方面一般主要由安质部门负责，但是由于建筑施工项目常会出现夜间施工、作业线长、工种多等客观因素，项目部专职安全员往往无法全面顾及。在推行“一法二书三卡”后，大桥局开始试图将安全检查的部分工作，下放到工人中，做到“人卡合一”。在危险作业点，有卡提示，有人负责，但是由谁负责、如何管理，又成为一个亟待解决的问题。

“‘一法二书三卡’的目的是要员工知道如何识别隐患，所以要想化文字为行动，关键还是如何使用。为此，我们在各个项目部选聘了群众安全监督员。”大桥局通过在施工生产一线公开招聘、群众推选等方式，选出部分群安员。再经过20学时以上的安全生产知识、操作技能培训，通过考试，最后受聘上岗成为安全检查工作的协力队伍。秦汉桥形容，“在施工现场，专职安全员是警察，群安员是协管，他们加长了安全的手臂。群安员扎根施工队伍中，可以全程监护，通过他们将安全检查带入日常工作，一方面可以规范自身操作，另一方面又监督了工友的安全。”

为了使群安员的管理具体化、规范化，大桥局还制定了“258”工作规范。即：在项目部方面，要求做到“两个直接”，将群安员的选聘直接下放到项目部，通过直接的激励机制增强员工安全意识。“这么做主要是简化报批流程，项目部可以根据施工人员的数量，工期的进程，随机变化群安员的需求量。另外，还能够及时发放群安员职工津贴，保证他们的权益受到保护。”“5”是要求做到“五个纳入”，即：纳入安全管理体系，纳入单位集体合同，纳入单位安全稽查、安全大检查，纳入项目经理和项目班子年度安全生产考核指标，纳入安全文明标准化工地评比。秦汉桥解释说，这一措施的核心就是避免将群安员工作游离于日常行政安全执法工作之外，增强群安员与项目部安质部门的联系，使安全工作不脱节。“8”指的是群安员工作中落实“八个标准化”，即：活动称谓标准化、信息统计标准化、识别系统标准化、管理体系标准化、选拔培训标准化、管理考核标准化、查评比标准化、命名表彰标准化。

靠制度激励群安员

为了加强各单位对群安员的日常管理，做到制度建设常态化，过程控制程序化，大桥局制订了《群安员工作标准化指导手册》，要求各单位加强对填写内容的检查，做到每周一次交流，每月一次检查，每季度一次评比，每年一次表彰。

在施工作业中，大桥局还总结出群安员“五字工作法”，即：学、查、训、评、奖，以规范群安员管理的具体工作事项。学知识、学规范，相互交流，谈体会；查记录，自查、互查工作资料、台账，取长补短共促进；相互检查巡视危险源和控制点，整改隐患状况，实地学习优秀做法；评职守，评表现，评出优秀群安员进行表彰；发放群安员津贴，评选奖励先进员工。

考虑到群安员本身兼具一线工人和兼职安全监管工作人员两个身份，为了真正发挥群安员与专职安全员“协同保安”工作机制，大桥局开展了“五同”机制，即：同聘用、同培训、同管理、同考核、同奖励。“在施工现场中，项目部根据实际需要，同时聘用群安员和专职安全员，落实工作上的协调一致，上报隐患有专人核查，手臂有专人伸长。同时参加安全培训，加强群安员安全素质，也使其了解专职安全员的工作。将安质部门确定为群安员的对口业务管理部门，与专职安全员一同纳入安全管理体系，在优胜劣汰的考核聘用办法中，使双方在安全监管上形成纽带，促进安全检查、隐患上报、整改的闭环流程。最终，每半年进行总结表彰，落实激励机制，实现手臂的加长与稳固。”

第5篇

一、当前民营企业内部审计存在的主要问题

1、审计沟通和协调不畅企业各层面对审计结果诉求往往存在矛盾，权力层希望能通过审计全面掌握被审计单位经营情况和主要存在问题；审计部门希望降低审计检查风险，问题反映比较多，冲淡了审计重点；被审计单位管理层因业绩考核希望反映的问题越少越好。审计人员被认为是专挑毛病的、内部经济警察或者是领导的眼线，只讲问题，不说成绩，不少企业管理层对审计不理解，甚至有抵触情绪。2、审计重要性认识不够，介入审计时间滞后一些民营企业对内部审计重要性的认识不够，内部审计地位不高，目前内部审计还局限于财务收支审计，以事后监督为主，许多正在发生的经济活动，如招投标、工程预决算、重大合同签订等应属事前、事中审计事项，未纳入内部审计范畴提前介入，而出现问题往往在这些环节较多。3、审计实施不规范，忽视审计质量一些审计项目不制订审计计划和具体实施方案，不按内部审计程序规范开展工作，具有一定的随意性；有的审计项目重结果轻程序、有结论缺证据，程序脱节，证据不力，难以保障审计质量；有的审计报告主次不明、篇幅较长、专业性术语多，领导关注的重要事项不突出。4、审计成果运用有待提高审计针对具体问题的建议和意见虽然多，但后续整改审计跟踪不力。如有的完善制度、规范内部控制程序方面提出的建议和意见不切合实际，一些问题整改需要多层面、多单位配合，再加之管理层不重视、不主动，从而造成问题“年年审、年年有”的情况。

二、充分发挥内部审计职能及作用的几点思考和对策

1、监督与服务并重，加强沟通和协调审计不仅查问题，更重要的是提出建议、强化管理、增加效益、防范风险，本身是监督，也是一种服务，寓服务于监督之中，最终目的是改善经营管理，帮助企业实现目标。具体讲可坚持四个方面的转变：一是审计重点从财务收支审计向经营管理审计转变。内部审计不仅仅满足于传统财务审计的查错纠弊，要转变为紧紧围绕企业的工作重心、重大决策、发展目标、内部控制和领导关心等事关企业经营决策的重要管理事项，揭问题、作评价、提建议、促整改，以促进企业的持续健康发展。二是审计目标从单纯的监督向服务并重转变。内部审计的服务目标是提供有关经营活动的分析、建议、咨询意见和信息，协助企业有效地履行其职责，既要审深审透，也要帮促到位。把重点放在问题产生原因、可能造成的影响、改进的可能性和措施上，提出切实、合理的建议，并通过后续审计来推动具体问题整改落实。三是审计方式从事后向事前、事中审计转变。事后审计是在损失形成和代价付出基础之上进行的，有一定的滞后性和缺陷性。因此审计服务的主动性和超前性必须增强，通过事前审计来建立内部控制的“防火墙”，通过事中审计把问题消灭在萌芽之中。四是审计人员以监督者身份向合作者转变。审计人员在保持独立性和公正性的同时，抱着平等、信任、合作的态度，与被审单位建立良好的协作关系，共同分析问题的潜在影响，使被审单位认识到审计是一种帮助而不是一种威胁，避免对立情绪产生。撰写审计报告时尽量不使用责难性措辞，多用建设性用语；小问题现场指出，就地督促整改，大问题如实向领导报告。2、认真贯彻内部审计准则，重视审计质量中国内部审计准则体系，对审计工作起着“引导”、“规范”和“促进”作用。规范的审计流程，高质量的审计结果，更容易得到管理层的认同和采纳。重点可把握几个方面：一是健全内部审计制度，规范审计工作流程。结合准则对审计计划、审计方案、审计证据、审计报告、后续审计等审计工作程序进行重新优化，进一步规范审计流程，完善审计制度。特别审计证据的收集和分类，强调证据要有充分性、相关性和可靠性，和审计结论相对应；审计报告必须客观公正，应当内容完整、事实清楚、结论正确、用词恰当、格式规范，有利于领导理解、采纳。二是建立三级审计复核，提升审计工作质量。审计质量控制上强调审计人员要严格按规定程序实施审计，规范审计行为，独立、客观地开展工作；项目审计计划、具体方案要做到职责明确、内容清晰；每个审计人员都要对自己完成的事项负责，在此基础上进行审计组内部复核；所有审计结论事项必须得到项目负责人审核，然后报审计部门领导核准，才能出具审计报告；审计意见和建议要切合被审计单位现状，具有可操作性，能通过整改真正解决问题。3、加强后续整改跟踪审计，提高审计成果利用率对审计揭示的问题后续整改跟踪，是现代企业内部审计的一项重要工作内容，也是审计作用发挥的重要手段。集团董事会高度重视，是后续整改取得成效的关键，对提高审计地位也有着积极的作用。具体的做法：一是明确整改责任，落实整改措施。在审计报告正式定稿后，随同董事会高层的签批意见一并下发《审计主要问题后续整改情况表》，要求被审计单位在规定时间内反馈，重点要列明整改措施、责任人、整改完成时间等内容。然后由集团分管审计的负责人召集相关事业部、职能部门审查，如认为措施不当、责任人不明确、完成时间过迟等，要求被审计单位重新呈报，直到双方无异议为止。二是绩效挂钩，加强后续整改调查和审计。每季末各被审计单位要向审计部门报告整改进度，审计会同相关事业部针对整改措施内容和时间节点检查，跟踪各单位后续整改进度，对不符合要求的，及时与被审计单位沟通，了解情况后作出处理，必要时协调集团相关部门帮助解决。年终要对各单位全年审计整改结果进行考评，并直接与管理层的奖惩挂钩。下一次现场审计时还要对审计整改情况进行核实，如不属实报告整改情况，将予以报告披露，并提请考评调整。

作者：邵林芳 单位：德力西集团有限公司审计中心

第6篇

一、防汛工作目标

2020年我街防汛工作，要坚持以新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立以人民为中心的发展思想，努力践行“两个坚持、三个转变”新时期防灾减灾救灾新理念，认真贯彻落实区委、区政府关于防汛工作决策部署，按照区防指全年工作安排部署和要求，针对关键领域和薄弱环节，坚持问题导向和改革创新，提前谋划工作，补强突出短板，狠抓措施落实，立足于防大汛、抗大洪、抢大险、救大灾，确保主要江河、城镇防洪安全，全力保障人民群众生命安全，最大程度减轻洪涝灾害损失。

二、通沟街道防汛指挥部电话：

三、认真开展防汛风险隐患排查和问题整改

（一）检查原则

各社区、各站（办、所）要高度重视防汛检查工作，按照行政首长负责制和分级分部门负责制落实好防汛各项责任制，做到职责明确，责任到人，并严格执行责任追究制。要牢固树立“以人为本、民生至上”的理念，做好防大汛、抗大灾、抢大险的各项准备工作，全面部署，周密安排，组织好辖区内防汛风险隐患排查和问题整改工作。

（二）检查方式

采取自查、抽查、督查相结合的方式进行。

1.自查（4月20日前完成）

各社区、各站（办、所）负责本区域隐患排查工作，自查明确排查范围、排查内容和工作要求，落实工作责任，按照相关排查内容进行自查和整改。检查要有检查记录，检查人与被检查人均要签字。对检查发现的各类影响安全度汛问题，要提出应急处理意见或整改方案，并限期解决。

2.抽查（4月25日前完成）

我街对自查整改工作进行抽查，主要抽查隐患排查整改情况和防汛准备工作情况。

（三）检查内容

各社区、各站（办、所）检查的内容：1.堤防工程；2.水毁工程；3.山洪灾害重点防治区；4.影响防洪安全的在建工程；5.城市易涝区；6.危旧房、危险路段；7.地质灾害危险点等防洪薄弱环节和重点部位；8.其他影响防洪安全的隐患问题。

（四）检查要求

1.各社区、各站（办、所）主要领导要亲自部署，亲自带队深入实地检查，做到责任、预案、措施、资金、队伍“五到位”。

2.防汛检查要全面细致，不留死角，实现“全覆盖”。

3.问题整改要突出重点，及时消险，实现“零容忍”。

三、全面做好防汛各项准备工作

（一）严格落实防汛责任。结合机构调整，各社区、各站（办、所）及时调整防汛抗旱指挥机构。

（二）修订完善防汛应急预案。结合机构调整，各社区、各站（办、所）要建立洪涝灾害应急指挥联动机制，及时修订完善防汛应急预案、山洪灾害防预案等相关预案，并报街道安监备案。以上备案工作均应在6月1日前完成。

（三）加强物资储备和调用管理。各社区、各站（办、所）对各险工险段、河道等地方，足额储备所需防汛物资，做好物资储备工作，确保汛期安全。

（四）确保应急通信畅通。加强防汛通信应急设施建设和维修养护，按照预案要求进行应急通信演练，确保汛期畅通无阻。

四、工作要求

（一）高度重视，周密安排部署。各社区要高度重视，迅速行动，周密制定切实可行的活动方案，明确工作职责，工作任务和工作要求，扎实推进工作开展。

（二）突出重点，彻底排查整治。深入、细致排查防汛安全隐患，做到不留死角，不留盲区，不走过场。对排查处的隐患和问题，提出整改措施，做到责任到人，限期整改。

第7篇

从最新公开的《南方摩托股份有限公司关于中国证监会长沙特派办巡回检查的整改报告》、《华意压缩机股份有限公司关于2003年巡回检查有关问题的检查报告》、《厦门汽车股份有限公司巡检问题的整改报告》中发现，中国证监会及其派出机构在对上市公司的例行检查中，档案问题引起了他们的严重关切。这些问题包括：南方摩托股份有限公司未设立独立的档案管理部门，各项档案、产权资料均由控股股东档案馆统一管理；华意压缩机股份有限公司档案保存不完整、不规范，第二届五次、七次董事会会议通知等部分档案资料遗失，公司内控制度存在一定缺陷，至今尚未建立募集资金管理办法和档案管理制度；厦门汽车股份有限公司第三届四次、五次、六次、七次、八次以及第四届二次监事会会议缺少会议通知。

上述上市公司的档案缺陷包括三个方面：重要材料归档不全或不完整；没有建立独立的档案管理机构；没有制定完善的档案管理制度，这些问题在证监会的整改意见中被认定为内部控制问题。档案缺陷以及上市公司的其他问题，是一些股份制公司现代企业制度还没有完全建立起来的表现，也是市场经济发育不完善的表现。对其不严格进行监管，不仅将会损害广大股民的利益，而且还会阻碍市场经济的健康发展，长远地说，企业本身的发展也会受到影响。同时，我们看到，对于被称为内部控制的“档案问题”也被置于证监会的严格监督之下，令人有些想不到：一个企业的档案少几页、没有对档案规范整理、档案管理制度不完善、没有建立独立的档案机构，用得着这么大惊小怪吗？

既然是股份制公司，特别是上市的股份公司，它们拿着大伙的钱，就得对大伙负责，就得按照市场经济的规则办事，否则就会罚出场外。我们高兴地看到，上述的几家公司按照证监部门的意见一条一条地进行认真整改，并将整改措施向社会公开。南方摩托股份有限公司控股股东南方公司作为一家大型国有企业，拥有一套较为完备的档案管理系统，公司委托南方公司为公司提供档案管理方面的服务，并且在实际运作中其费用也得到了南方公司的免除，因此公司没有另行设立单独的档案管理部门。随着公司重组改制工作的完成，这一问题即将得到妥善解决；华意压缩机股份有限公司已修订了董事会档案管理制度，今后将严格按照该制度保存公司有关档案；厦门汽车股份有限公司近年来公司监事会会议事先都发出了书面通知?熏但由于对资料归档工作的疏忽，公司档案中没有上述会议的通知文件。今后，监事会将做好每次会议后的资料归档工作。

第8篇

为进一步规范我院医疗服务秩序，依据吉龙卫计办发【2019】22号《关于开展全区医疗服务市场秩序专项整顿活动实施方案的通知》文件精神，结合我院工作实际，制定我院医疗服务秩序专项整顿活动方案。

 一、加强组织领导

成立以院长为组长的专项整治行动领导小组，负责我院专项整治行动的组织领导、统筹协调、整体推进、督促落实。

1、领导小组

组  长：丛占中

副组长：丛凡捷 王文哲

成  员：宋福林 王雅馨 尹国华 高连才 张玉芝

宋瑞荣 宋晓惠 刘亚男 刘  煜 孙慧燕

张  勇  

下设办公室在吉林市康圣医院党委书记宋福林书记办公室

二、工作目标

通过加强医院执业行为的监督检查、规范医疗、护理质量安全管理、排查依法执业等工作，进一步整顿和规范我院医疗服务秩序，切实提高我院医疗护理等各项服务质量

三、整治内容

1、根据国家法律法规及医疗行业准则，不断规范医疗执业行为及非医学需要利用超声进行胎儿性别鉴定和选择性别终止妊娠手术行为

2、严厉打击违反行风建设“九不准”行为，重点查处收受红包、收取回扣，推荐患者院外就诊、购药或购买医用耗材等利益输送行为。严格执行医保、农合管理要求重点打击协助患者骗保行为，故意忽略人证不符或虚记、多记药品、诊疗项目、医用耗材等

3、医疗质量管理情况，医疗质量安全核心制度落实情况：检查科室落实18项医疗质量安全核心制度情况；诊疗技术规范执行情况；按照核准登记的诊疗科目开展诊疗活动情况。

4、护理质量管理情况，提高医护理防范意识，规范医疗护理行为及护理文书书写，提升医疗护理质量，建立科学有效的安全护理管理体系。

5、完善药事管理组织架构、处方审核、处方点评、特殊药品等情况，杜绝大处方、大检查等违规行为。

6、严格执行医疗服务项目价格，严禁在国家规定的收费项目和标准之外自立项目、分解项目收费或擅自提高收费标准加收费用。要强化监管，建立诚信机制，及时查处违规收费行为，规范医疗服务收费。

7、进一步完善医院感染管理组织，加强对医务人员的培训，强化防控意识，提高医院感染防控水平。积极开展医院感染目标监测、建立医院感染信息报告制度，做到出现问题及时发现、及时处理，最大限度地降低医院感染对患者造成的危害。

四、组织实施

1、自查自纠阶段：活动领导小组每天对相关科室进行检查，发现问题，立即指出，要求科室限期整改。活动小组追踪整改结果。

2、问题梳理上报阶段：活动小组梳理本次排查过程中的所有问题，实行台账管理，将排查及整改情况汇总并上报医疗服务秩序征稿小组办公室

3、巩固提高阶段：活动小组再次对台账中的问题进行回头检查，巩固整改效果。

五、工作要求

第9篇

为了认真贯彻落实《区委办公室、区政府办公室关于全面推进全区反腐倡廉建设“十个全覆盖”工作安排意见》（区办发[2012]20号）精神，进一步推进全区电子政务建设和政府信息公开工作深入、持久、健康发展，根据区委、区政府安排意见，决定对全区电子政务建设及政府信息公开情况进行检查。现将有关事项通知如下：

一、检查目的

通过检查，全面了解自“十个全覆盖”工作开展以来，我区电子政务建设和政府信息公开工作的进展情况，找出落实“十个全覆盖”过程中存在的问题及原因，提出解决问题的对策和措施，纠正和处理在工作中流于形式，做表面文章，甚至弄虚作假，侵害群众合法权益的问题；总结新的经验和做法，予以全面推广。

二、检查内容

按照《区委办公室、区政府办公室关于全面推进全区反腐倡廉建设“十个全覆盖”工作安排意见》（区办发[2012]20号）要求，认真查找各单位电子政务建设和政府信息公开工作中的盲点和薄弱环节，整改解决不到位问题，确保电子政务建设和政府信息公开工作扎实有效开展，努力实现全覆盖（具体检查目标及内容见附表）。

三、检查范围与步骤

（一）检查范围：各镇人民政府（办事处），开发（名胜）区管委会，区政府各部门，区直有关单位，垂直管理部门及公共服务行业。

（二）自查阶段。各单位要在5月29日前开展一次全面自查工作，并将本单位电子政务建设及政府信息公开工作推进情况、存在的困难和问题及下步整改措施，形成报告（含电子文档）于5月28日前报区政府电子政务信息管理中心（区政府办公楼二楼，联系电话：）。

（三）重点检查。5月29日-6月1日（具体检查时间另行通知），由区政府办、区监察局牵头，组成检查工作专班，通过听取汇报、现场查看、与被检查单位领导交换意见等方式，对各单位各部门电子政务建设及政府信息公开工作情况进行检查。对在检查工作中发现的问题，将责成有关人员说明原因，限期整改。检查结束后，检查组对检查的情况要认真汇总，形成检查报告，区政府对检查结果予以通报。

（四）整改阶段（6月2日-3日）。各单位要把整改解决问题贯穿自查、重点检查的全过程，边查边改。要对发现的问题进行深刻分析，对解决问题的情况开展回头看，同时要从制度建设着眼，建立问题整改的长效机制。

（五）总结阶段（6月4日-5日）。各镇人民政府（办事处）、各部门、各单位要认真总结，对自身电子政务建设及政府信息公开工作做出评价，提出要求，并将结果向区政府电子政务信息管理中心反馈。

四、工作要求

（一）加强领导，明确责任。此次电子政务建设和政府信息公开检查，是区委、区政府为深入推进全区反腐倡廉建设“十个全覆盖”工作作出重要安排和部署，其目的是要努力实现全区电子政务建设及政府信息公开的全覆盖。为此，各部门、各单位要高度重视，并明确专人负责此项工作，做到层层有人抓，事事有人管。

第10篇

年终将至,中石化的环评事件仍然余波不止。

中国石油化工股份有限公司(60028.SH,下称中石化)今年计划以可转债方式再融资230亿元。环保部对中石化的上市环保核查情况进行公示后,自然之友、公众环境研究中心等环保组织发现了环评核查报告中多条记录与事实不符。而在核查范围外之外,中石化还有11家下属企业存在环保违规问题。环保组织就环保的情况上书环保部,建议“慎重考虑中石化的再融资环保核查”。

11月中旬,中石化做出澄清,对外宣称是环保组织掌握的数据有误,环保违规并不存在。

记者获知环保部已明确对报告中存在的问题进行调查。

“目前还不清楚环保部的核查结果。我们希望不会影响到公司的再融资申请,但现在还不好说。”中石化集团办公厅一位负责人对《财经国家周刊》表示。

“公车上书”

10月18日,环保部官方网站推出了一份对中石化上市环保核查情况的公示信息。在附件中,挂出了一份328页的核查报告(《中国石油化工股份有限公司再融资环境保护核查技术报告总报告》,下称《报告》),详细列出了核查期内中石化下属109家生产企业的环保情况。

本次环评公示为中石化上市再融资的必经的步骤之一。中石化计划,以发行可转债方式再融资至多230亿人民币。所融资金将投往武汉80万吨/年乙烯项目、安庆含硫原油加工适应性改造及油品质量升级等五个项目。

依照相关工作程序,中石化向环保部做出上市环保核查申请并提交了相关材料,涉及核查企业所在省市的环保部门向环保部报送了环保核查初步意见。如果不出意外,中石化的再融资进程将按部就班地推进,但环保组织的介入却使再融资之路横生枝节。

10月27日,自然之友、公众环境研究中心、绿家园等三家环保组织国家环保部,指称中石化的环保核查报告中存在多处与实际情况不符的陈述。此外,环保组织还指出核查范围之外有11家下属企业存在环保违规记录。

《财经国家周刊》记者获取的环保组织上书材料显示,环保组织称“发现了44条与报告略有出入的记录。”

例如《报告》181~188页核查企业主要污染物达标排放情况列表中,中石化标示济南分公司水污染物排放“达标”。环保组织却指出:根据济南市环境保护局网站的《济南环境情况通报第5期》,中石化济南分公司在2009年8月份存在COD(化学需氧量)超标的情况,与《报告》情况有异。

此外,环保组织在建议书中指出:“不在本次核查范围内的其他中国石化集团的下属企业,也存在着诸多环境违规记录在核查范围外的企业。”包括中国石化集团南京化工厂、中国石化集团股份公司齐鲁分公司等11家企业。

“根据‘绿色证券’的要求,存在污染问题的企业上市融资应该受到限制。中石化超标排放等违规问题还没完全解决,这不符合上市融资的相关要求。据此我们提出建议,要求环保部慎重考虑中石化的再融资环保核查。”公众环境研究中心主任马军在接受《财经国家周刊》采访时说。

2003年6月,当时的国家环保总局曾专门印发了《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》,要求对化工、石化等重污染行业的申请上市、再融资企业重点进行环保核查,核查结果报送证监会作为是否放行的依据之一。

中石化作为再融资企业,环保核查不仅包括“排放的主要污染物达到国家或地方规定的排污标准”、“依法领取排污许可证,并达到排污许可证的要求”等8条新上市企业要求,还包括“募集资金投向不造成现实的和潜在的环境影响”等三条再融资企业要求。

如果真如环保组织所言中石化环保核查中存在如此之多的与实际情况不符之处,那么该核查报告的真实性与科学性将面临质疑。记者就此联系了报告的撰写方中晟环保科技开发投资有限公司,对方以项目负责人在外地出差为由婉拒了采访要求。

目前,环保部已经与中石化取得了联系并逐一核对情况。前述中石化集团办公厅负责人则告诉记者,环保部已经介入调查,并与中石化和环保组织联系核对情况,但截止目前还没有相关结果反馈回来。

“乌龙”报告

面对环保组织“乌龙报告”的指控,中石化官方没有做出正面回答。绿家园等环保组织也表示,目前中石化方面没有跟他们取得联系,但他们希望能够与企业展开对话,对相关细节进行进一步的核对。

11月4日,中石化一位“相关负责人”对媒体表示:经再次核查,该44项与《报告》“略有出入”的记录,其中4项信息有误,存在的问题经当地主管部门核实确认,非中国石化问题;2项属于正常的污染防治及减排计划,不属于违规问题;其余38项已完成整改36项,另2项预计2010年底完成整改。

上述负责人同时指出:“NGO所称的24家子公司涉嫌环境违规的问题,我们也做了详细的内部排查。调查发现,公司并不存在这些问题。有些内容是NGO自己搞错了,有些子公司则是已整改过的,但NGO并不知道。”

对此,前述中石化办公厅负责人告诉《财经国家周刊》说,该“相关负责人”的说法就是中石化方面的正式回应。“中石化作为一家负责任的大型国企,在事关国家、社会的大事上不会马虎。有问题我们就解决问题,如果没有问题当然也不会违心背负。这件事情已经对公司的声誉造成了很大伤害。”

对于中石化的这一说法,环保组织并不认同。绿家园总干事倪一提出疑问说:中石化说一些环保违规项目已经经过了整改,到底是如何整改的?有没有得到权威机构的确认?环保组织查询公开信息时确实发现存在违规问题,希望中石化公开更多的细节。

马军则告诉记者说,环保组织持一个开放的态度,愿意接受中石化的说法。如果确实是信息有误,环保组织将及时做出更正。

“我们自己有一个数据库,从2006年起就开始搜集企业的违规超标记录,数据信息从当时的2000多条增加到现在的7万条以上,我们是在对比中石化环评报告和数据库信息之后得出的结论。”马军说。

面对双方的各执一词,外界莫衷一是,相关情况只能等待环保部的核查结果作出了断。但从目前的情况来看,中石化环保报告中存在的一些瑕疵不容回避。

例如,环保组织指控的中国石化广州分公司环评不实问题。2008 年初,中石化广州分公司因有污染物严重超标等原因,被评为‘红牌’,列入环保严管企业名单。《报告》307页指出:“截至报告完成时已经摘牌。”

记者查阅广东环保网发现,在今年4月19日广东省环保厅对2009年广东省重点污染源环境保护信用管理评价结果的公示中,“中国石油化工股份有限公司广州分公司”为黄牌,且其前面无特殊标记和说明。

广东省环保厅环境监察局人士告诉记者说:依照评价标准,绿牌为环保诚信企业、黄牌为环保警示企业、红牌为环保严管企业。如果黄牌、红牌加“*”标示则为经整改符合环保要求的企业。2009年的环评公示,中石化广州分公司并未摘牌,环保工作依然有待加强。

依照公示结果,除了中石化广州分公司外,中石化在广东的另一家下属企业茂名分公司炼油分部同样位列“黄牌”,且整改状况为“未整改”。

追问监督机制

与外界所感受的剑拔弩张相反,环保组织并不愿意被理解为故意针对中石化。相反,环保组织从本次公示中看到了一些积极变化。

在采访中,马军一再强调积极和正面的意义。“这一次公示,值得肯定的还是主流。报告长达300余页,对中石化以往违规问题披露较为详细,尤其突出的是公布了其下属各企业三年的排放数据。这相比以往其他企业异常简略的报告,是非常不容易的进步。”他说。

从环评公示的目的来看,为的是接受公众的监督。从这个意义上说,报告本身或许并不是终极目的。环保组织希望的是,以环保核查为契机督促中石化及时纠正暴露出来的污染问题。

而外界关注的焦点是,中石化本次再融资是否能过关。

此前,有媒体援引消息人士的话报道,中石化已就此与环保部有过沟通并作了解释,再融资被搁浅的可能性不大。对此,前述中石化集团办公厅负责人表示做出如此判断还为时过早,需要等待环保部门的核查结果。

“上市融资作为一件公开事情,环保不能存在漏洞,中石化环保违规问题得到整改之前融资请求不应该轻易得到批准。至于中石化是不是会尝试其他渠道去融资,环保组织管不了也不会去干预。我们只是代表公众参与的力量,呼吁中石化采取更多负责任的行动。”倪一表示。

在现实情况下,以环保组织为代表的公众一方也只能停留在呼吁阶段。政府部门虽然对上市企业做出了环保核查的要求,但核查企业环保做到什么程度下可以过关、不过关时是否会阻碍融资进程,并没有明确的相关标准和法律依据,甚至存在着环保核查不达标但通过上市融资申请的先例。

“现在的环保核查制度缺乏硬约束,尤其存在在后督察环节缺失的难题。有企业在环保核查中暴露出了问题,环保部门也出具了整改意见。一旦上市融资完成,环保违规整改没整改就不知道。”马军告诉记者说。

最典型的例子就是紫金矿业(601899.SH)。2008年2月,紫金矿业环保核查申请没能通过,但其上市步伐并未停止。在作出“限期整改”承诺后,紫金矿业顺利拿到了上市环保审核批文并于当年4月登陆A股。

第11篇

一、第七指导组工作开展情况

“不忘初心、牢记使命”主题教育工作开展以来，我组在主题教育领导小组的正确领导下，按照指导组工作规则，认真开展指导工作。

全程参加了8个单位的主题教育启动工作，截止目前每单位平均实地指导4次，及时将主题教育工作会议精神、指导组工作会议精神、市委第三指导组指导检查反馈意见会议精神传达给各被指导单位。积极督促指导各单位严格按照主题教育工作方案规定步骤开展工作。加强沟通联络工作，积极应邀参加各单位读书班学习、集中学习研讨、学习心得体会交流、专题讲座、先进典型事迹报告会、革命传统教育、征求意见等等活动。同时不断总结推广各单位的亮点特色工作。

截止目前，各单位召开座谈会9次，中心组学习13次，举办读书班4次66人，集中研讨学习19次297人，典型教育8次229人，辅导讲座3次45人，党课讲授4次56人。各单位通过自我检视、“开门纳谏”、召开座谈会、发放征求意见等形式，共征求到5个方面12条问题，全部列入检视清单，建立整改台账，抓紧整改落实，其中7条问题整改完成，5条问题正在整改中。

各单位按照要求，抓紧开展调查研究工作，结合各自单位的职能职责和实际情况确定调研选题，并形成8篇调研报告上报，积极筹备调研成果交流会。

二、当前工作存在的主要困难和问题

一是由于本次主题教育没有成立专职的指导组，指导组工作人员除了承担指导组的工作外，在本单位同时承担本职工作，开展指导工作的时候疲于往返。

二是对照市委第三指导组指导检查反馈意见，本指导组的指导工作还存在一定差距。

三是指导组工作人员还需加强对指导工作手册的学习，深入理解指导工作的方式方法和窍门，以便更好地开展指导工作。

四是进一步加强与主题教育领导小组联络组、综合组的沟通协调，摸清上级要求部署，提高工作效率。

三、下步工作计划

第12篇

关键词：审计；工作质量；方法对策

公司的审计工作是公司进行的独立的经济监督、鉴定、评价的活动。审计工作由专门的机构授权或者委托，对被审计单位的经济活动的有关资料进行审查，以判断这些经济活动的合法性、合规性效益性等，并最终生成审计报告。近年来，私人企业的不断兴起，审计工作的地位也得到不断地提高。同时，审计工作的问题也不断地凸显，因此，如何提高审计工作的工作质量，也成为人们关注的话题。

一、企业内部审计质量有待提高

（一）进行审计工作的工作人员的工作素质有待提高

这也是在审计工作过程中通常会遇到的问题。要想进行好审计工作，提高审计工作的质量，就需要进行审计的工作人员需要有较高的工作素质，这种工作是从内部和外部两方面体现的。首先，审计人员要具备丰富的专业知识和道德素养。在审计过程中，审计人员需要对公司的各种经济状况进行审计和评估，对公司的运营状况做出科学合理的评价，最终形成审计报告。这就需要审计人员具备非常高的专业知识以及审计方面的丰富经验。其次审计人员在对公司进行审计时，很有可能会触及相关人员的经济利益，这些人会想方设法对审计的结果施加影响。这就需要审计人员具备较高的道德素养。在工作过程中要抵制住来自各方面的诱惑，为公司做出公正客观的审计报告。其次，从外部条件看，审计人员在进行审计工作时，需要具备相对地位。审计人员对于公司的运作不能参与其中，在审计过程中，要尽量以独立的身份，对公司的运行情况给出客观的判断和评价。

（二）审计工作的程度不够深

公司的审计工作需要审计人员对公司具体的运营情况进行充分的把握。有些审计人员在将审计的计划制定的过于泛泛，审计的内容浮于形式在审计工作的进行过程中抓不住审计的重点，最终做出的审计报告也会模糊不清、不够深入透彻、没有针对性。审计报告对公司的运营没有参考价值，审计也就失去了意义。

（三）审计工作的方法过于单一，过于落后

现在，许多公司内部的审计还在使用账目审计的方法。即对公司各部门的账目与其向上级提交的财务报告进行核对，检查有无纰漏。这种审查方法指示核对了账目上的财务信息，但是对公司各部门财务的很难加以判断，最终形成建议。同时，审计人员在对公司各个部门进行抽样检测时，也大都是凭借自己的主观经验进行抽样，不能保证抽样的公平性和代表性。

（四）公司内部对审计的结果不够重视

有些公司的审计机构把自己的工作重点放在了如何审计上，没有对公司审计中出现问题的部门提出整改方案，以及监督这些部门就审计中出现的问题进行整改，造成审计工作的“虎头蛇尾”而有些审计工作进行完之后上报及公开的范围较小，有关领导不能够充分借鉴，造成了审计工作质量相对较低。

二、如何提高审计质量

要想强化审计工作中对质量的控制，就要对审计中出现的问题进行有针对地处理，而处理这一问题需要从审计部门和审计对象两方面入手。

（一）审计部门需要做出的改进

1.提高审计人员的素质

根据以上审计人员在审计中容易出现的问题其解决方案也主要针对两个方向。首先，审计人员需要具备足够的专业知识和丰富的审计经验。这是一个优秀的审计人员必须具备的素质。在审计过程中会遇到各种各样的问题，而处理这些问题需要丰富的专业知识和从业经验。如果审计人员能够掌握一定的计算机方面的专业知识，那就更能提高在审计工作过程中的工作效率。其次审计人员需要具备良好的道德素养。审计工作的进行，需要审计人员不偏不倚的对被审计对象的运营状况进行全面彻底的调查，并给出客观的评价，这个评价不应被私人的感情或者利益所影响。这就要求审计人员要具备非常高的道德素养。

2.审计工作要全面深入、要有针对性

在审计工作开始前，要对整个审计工作做详细的计划，对审计工作的方向，审计的部门做出明确的规划。在审计过程中，要针对之前出现过问题的部门和容易出现问题的部门进行重点调查。最后做审计报告时，要全面分析这次审计工作所调查的各个部门的信息，对于有问题的部门、出现的具体问题、解决这个问题的方法都要做具体的记录并最后形成审计报告。

3.做好审计工作的后续工作

将自己所调查的数据进行分析、形成报告、上交给领导，并不代表审计工作的彻底完成，只是完成了审计工作的调查和评估的工作。审计工作在做完审计报告之后，还要对之前报告中所提到的出现问题的部门进行审计监督。以确保我们审计工作的质量。同时，我们还要对容易出现问题的部门进行定期回访。在所有的审计工作都完成以后，要对这次审计工作做详细的工作记录。对审计工作中出现的问题，解决问题所应用的方法进行详细的记录。为之后的审计工作的开展打下基础、积累经验。

（二）审计对象需要做出的配合

在进行审计的过程中，审计对象的配合能够使我们的审计工作更加全面、具体，更有效率。如在对某公司的审计过程中，如果公司的各个部门刻意隐瞒需要审计的数据，那么审计工作就很难进行。这时就需要公司领导配合审计部门做好工作。结语强化审计工作质量的控制，可以使审计更加全面具体，能够让公司的领导层能够根据审计报告做出更加科学合理的发展方案。要做好审计工作，提高审计工作的质量，需要审计人员和被审计单位共同努力。

参考文献：

[1]陈书强.强化审计质量控制的对策[J].统计与咨询,2011,04:61-62.

[2]宋雪萍.加强企业内部审计质量控制的对策分析[J].现代经济信息,2015,04:212.

第13篇

【关键词】煤矿综采工作面；安全管理；问题；对策

1、引言

国家建设的发展对能源的要求日益增长，煤炭作为主要的工业能源其需求量的加大必然要求扩大开采量，就能源储存现状而言，则需要深挖掘、广开采，相对的工作危险系数也就加大，造成了对工作人员和煤矿生产业的威胁，影响了该行业的可持续发展。针对近年来频发的煤矿爆炸、偷税漏税等或意外或人为的恶性事故，煤炭行业亟待建立完善的安全管理系统，防患于未然。系统的管理能够确保工作人员的生命安全和基本权益，要求系统规划、重点整治，针对具体现状建立符合实际的安全管理系统，从而实现煤矿行业的长足安全发展。

2、煤矿综采工作面安全管理存在的问题

2.1安全问题核心在于人

煤矿综采工作安全问题多是由于工作中安全意识薄弱和监管人员不尽责引起的，关键在于调动工作人员的积极性，将安全铭记于心，工作时严格按照安全规章，保障自身生命安全的同时也保证国家和人民生命财产安全。工作时极小的疏忽都可能造成垮塌、爆炸，据调查多数事故是由违规操作、安全意识不足造成的。而事故发生后，由于缺乏基本的自救知识，不能发挥安全保障设备的实际作用，延误了最佳的自救时间从而导致人员伤亡损失的影响扩大。综上，人员才是安全工作的核心，安全管理工作应该从员工安全培训以及设立安全专员开始。

2.2机械设备非正常使用导致安全事故

煤矿开采与生产需要大型的机械设备得以实施，其安全性能关系着行业运营安全，针对具体的煤矿事故原因分析显示，由人为对机械操作不当引发安全事故的占很大一部分比重。在使用机械设备时未能遵守安全规程将会给煤矿开采业带来无限的安全隐患，造成重大的人员伤亡事故。除人为的操作原因，还有设备的检测和维修问题，即设备维修时不能符合国家安全标准即投入使用；或者企业业主为谋私利而忽视了日常的设备养护工作，遇见复杂的开采环境更容易引发事故。设备的安全性能关乎着整体的运营，是安全监管的又一方面。

2.3煤矿安全责任制度落实不严格

我国煤矿安全管理的相关制度日渐完善，依据近年来的事故原因，制定了有针对性的安全规程，但在实际的实施过程中多有阻碍，个别生产单位注重片面经济利益而忽视了安全效益，安全生产制度置若罔闻，缺乏有效的安全监管。这种阳奉阴违的现象在利益驱动下却屡禁不止，应建立合理有效的监管系统，保证制度具体有效地实施，只有工作与监管双重结合才能实现健全的安全管理。

3、改进煤矿工作面安全管理的对策

3.1提高煤矿工作人员素质

工人在上岗之前缺乏对工作危险性的认识，也就缺乏提升安全工作意识的动力，用人单位应做好相关的安全培训工作，安全管理工作不在于时候的弥补救援，而在于预见性的教育和防范。设立相关的安全规程教育培训，使工人提高对危险的警惕性，严格按照安全规程作业。相对系统的安全知识培训能够将人的主观能动性调动起来，渗透在实际的工作中，从基本的人的角度实现安全管理。

3.2加强机械设备管理工作

机械设备的合理使用与定期维护是安全管理工作的保证。机械设备要安排专人看管，煤矿开采多在露天的环境下，很容易受到损坏，在监管的同时也及时进行检查和维护，以保证机械设备运营的持续性，将事故发生率降低。而从长远的角度来看，设备监管和养护能延长使用寿命，实现利益的最大化。

3.3严格监管煤矿安全制度落实

安全制度的落实需要具体的监督管理实现，专人监管和责任负责制能够协调制度与落实之间的矛盾，负责人应及时汇报工作进展和安全制度落实的情况，绝不姑息违规操作和大意的情况，若发生安全事故，应落实到具体责任人，以严格规整安全监管工作。

4、具体可执行制度分析

4.1旬检查、月验收制度

⑴验收人员管理制度

针对具体的开采工作环境不稳定的现状，应推进检验和验收工作的细致程度，以月为单位做好基本的检查、验收，在此过程中应严格遵守检验标准，以确保工程质量，一旦发现情况要及时报告处理，如发现检查人员与责任人相串通应追求其责任，保证监管工作的实事求是，对监管人员也要进行相关的监督，做好双重保障工作。

⑵责任工区整改制度

检查项目包括质量、设备性能和生产安全等方面，针对具体的问题填写检查报告，首先与班区长进行沟通，涉及到严重影响安全的问题应及时整改，将存在问题上报给监管负责人，根据具体问题要求工区整改，整改后做好后续的监管和检查工作，将出现的问题解决到实处。未按时间完成整改工作的工区应作出适当的罚款。工区整改工作结束后要及时办理手续，若特殊情况可申请延期，只有整改完成后方可恢复工作。

4.2工程质量动态管理制度

负责安全检查的小组应建立定期和不定期的检查制度，针对工程安全和文明生产建立流动性的监管机制。工区由于人员的流动性大，配合建立动态的管理制度能够有效提高工作效率，将工程质量负责到个人，现场施工人员配有质检员，问题出现后应及时做好排查工作，按照具体的分工将责任落实到个人，对于不合符安全规程作业人员和出现问题的工程要及时整改，监管人员复查整改情况，若未能达到要求的有权进行处罚，合理的奖惩机制能够降低错误出现率，实现动态管理。

4.3零星工程管理制度

由煤矿开采工程的复杂性决定，存在许多零星的细小工程，在开工前应做好基本的规划工作，填写开工申请单，经由生产科、工资科核定之后方可开工；若存在未能及时申请的情况要在开工后申请补办，只有签证齐全才能进行验收，合格后针对具体的施工提交零工明细表，核实无误后，加上开工申请、验收合格证才能月底结算。

4.4动态达标抽查制度

验收工作要实现动态的检查，即不定期针对工作质量和安全生产进行两次循例检查，质量不符合国家安全标准的，均以降级处理。

5、结束语

煤矿事业的安全发展关系到国计民生，经济发展的要求也催生了煤矿安全问题，工作的疏忽造成了事故频发，不利于建立安全可靠的运营机制。综采工作的复杂性要求从人员到设备都要实现合理、动态的监管工作。针对以上问题，本文提出了相应的解决方案，建立长效的安全监管机制才是保证煤矿综采工作运营的基本保证。

参考文献

[1]胡发中.当前兼并重组煤矿经营管理中安全工作存在的问题与对策[J].现代经济信息，2010（18）

[2]邹永华.建筑施工企业安全管理工作中的问题及对策[J].煤炭科技，2010（02）

[3]伦嘉云.加强用工管理在煤矿安全管理中的作用[J].山西煤炭，2010（11）

第14篇

一、消防安全管理工作贯彻“谁主管、谁负责”的原则，实行逐级消防安全责任制，各组的组长是本组消防安全的第一责任人。

二、针对农村的特性和实际情况，组建本组的义务消防队并认真发履行职责。

三、组长有责任和义务对群众进行消防安全知识的培训教育，增强群众的安全防火意识和正确处理消防突发事故的能力，并积极主动的参加消防演练及培训。

四、群众有责任和义务保护辖区的消防设施和器材，无火灾情况下，任何群众未经批准不得擅自动用。

五、必须积极配合上级公安消防部门及乡村两级的消防安全检查。对在消防安全检查中提出的火灾隐患，必须在规定时间内按规范要求整改完毕，并报告村委会复查。对确实一时无法整改的火灾隐患，应列出整改计划，报乡安委会审批，共同制定应急措施，积极开展本组的安全防火自检自查，发现隐患立即整改，并报村委会。

六、对上级领导安排布置的消防安全工作及相应的通知，必须严格执行，贯彻落实。

七、安装电器设备或架设线路，必须由专业人员操作，严格执行有关的技术规范，临时安装电器设备的，必须以书面形式，报村委会同意后，由专业人员安装，并应采取有效的防火措施，禁止私拉电线、电插座和擅自使用电热棒、电炉等。

八、重点部位应定期进行检查，出现问题及时报告。

九、村委会对消防安全工作做的好的组和个人将适时给予通报表彰奖励，对消防安全制度落实不够、执行不严、管理差的组和组，将视情节进行处罚。

十、如组长年度内外出、离职时，接任的组长到岗后，应重新签订消防责任书，并负同样的消防责任。

十一、本责任书一年签订一次，由村委会负责落实跟进执行情况。

村（盖章）：组（盖章）：

第15篇

监理指令的下发和抄送监理

工程师在监理指令单的下发和抄送时，发给承包人的指令均应通过传真、邮寄发送或派人送达承包人的住址，或承包人为此指定的其他地址，同时承包人作为收件方应在回执上签署收件人姓名和收到时间、份数等，而且不应被无理扣压或拖延。监理指令单的签发者必须注意书面指令的报备，抄知有关监理人员监督执行，监理指令已经下达，除送达承包人外，还应注意合同管理各方的抄送，视监理指令的重要程度。尤其是抄送业主单位，争取业主对监理处理相关问题的支持。一定要做到监理工作的透明性，上报下发问题的监理指令单，要及时送达，信息畅通。有利于各级领导能够对出现的问题，引起足够的重视。

监理指令单下发的时效性

监理指令单必须及时签发，注意时效性;监理指令单的生效，是以承包单位在回执上签署姓名和收到的时间为准，如签发和签收时间不具体，直接造成指令单的生效时间含糊，签收时间要签到“时、分”。如承包单位在上道工序施工中发生质量问题时监理签发了监理指令单，但当天承包单位在问题未整改的前提下擅自进入下道工序施工，此时施工方即可辩称收到监理指令单时已完成了上道工序，开始转入下道工序施工，如要求他现在整改，则需要返工，既影响进度，又造成成本增加。尤为严重的是，如因对方未及时整改，造成重大质量或安全事故，追究责任时可能因为监理签发监理指令单的时间不具体，从而影响到质量责任界定的划分。指令的时效性很强，有时还要争分夺秒，不得贻误。特别是对于安全、质量问题，如不及时处理，延误时机可能会酿成事故。因此监理工程师要有敏锐的观察力和较高的工作效率，不能反应迟钝、办事拖沓。如在桥涵施工场地，极易出现问题，尤其是旧路改造工程，一般要边施工边通行车辆，监理一定要监督施工单位，设立标识牌、警示牌，白天巡视时，发现要立即下达监理指令单处理，防止出现交通事故，我在监理工作中就遇到过这样的问题，施工单位在设夜间警示红灯和警示牌的情况下，还有摩托车驶入出现事故，这样减轻了施工单位的责任，对施工单位也是一种保护。另外，缺乏时效性还表现在监理指令单中要求承包单位整改的时限不具体，这样承包单位对质量或安全问题不能及时进行整改，或无限期拖延，给监理工作带来被动，也会使监理指令单的下发成为一纸空文。

监理指令单下发的准确性

监理指令单的下发要在表达内容上，必须清晰准确，重点突出，意思表达清楚，有理有据，且要注意一事一指令，提出的问题要表述具体，内容和实际情况相符，证据充分让人信服。有的监理指令单用词不准确，专业用语不对，甚至有的监理指令单存在错别字，严重损害监理形象，也会造成文不达意，语句不通。监理指令单在用词上，要区别对待。对要求严格程度不同的用词，应分别采用“必须”、“严禁”、“应”、“不应”、“不得”或“宜”、“可”、“不宜”等。项目监理机构要配备数码相机，监理在日常巡视检查过程中发现问题做到及时拍照留证，并反映到监理指令单中，增强反映问题的直观性和客观真实性。监理工程师必须深入实际，加强巡视与旁站，并通过平行检验，获得可靠的第一手资料，防止监理指令的内容含糊、与现场不符、关键性文句尤其是指令的数据错误、技术质量要求违背有关技术规范规定等统称为监理指令错误。如果错误监理指令单一经发出，让承包人难于接收和执行，对合同工程的正常施工会造成更大的危害。监理指令单的书面文字必须言简意赅，避免发生歧义，也不准指责承包人，更不准贬低或侮辱承包人;应允许承包单位申诉，承包单位如认为监理指令单内容不合理，应在收到监理通知单后24h内以书面形式向监理提出报告，监理在收到承包单位书面报告后24h内作出修改、撤销或继续执行原监理指令单的决定，并书面通知对方。紧急情况下，监理可要求承包方立即执行监理指令单，或承包单位虽有异议，但监理决定仍继续执行监理指令单，此时承包单位应予以执行。如因监理指令错误，监理单位要承担相应监理责任。有的监理指令单中所述的问题空洞、抽象，监理指令单一定用简洁的语言，言简意赅的说明情况，指出问题，因此监理指令单一定要写得语言精练，表现力强，语言要准确，很好地表达本意。词义模糊、用词不当、句子成分不完整或滥用修辞等都会影响指令的表达效果。如“桩基钢筋笼质量不符合要求，立即整改’，这就存在缺少具体的实测数据问题、违反的规范名称和具体条款的描述，指定信息不明确，到底是焊接质量方面的问题，还是钢筋间距问题，给人感觉是监理未到现场实测实量，使施工单位无法采取措施，对问题进行准确地整改处理。

监理指令单下发的针对性

具体要求明确落实者和责任人，注意有效性和问题重复发生性;监理指令签发要求承包单位采取整改纠正措施，还要求其采取预防措施。监理指令单不仅仅是针对本次发生的问题，更重要的是要求施工单位分析问题产生的原因，并采取相应的预防措施防止类似问题的再次发生，但此点在实际操作中往往被忽视，要防止对同类问题，下多次监理指令单现象。一定要态度鲜明，一是一、二是二，决不能含糊其词。质量不合格的工程，一定要下监理指令单返工。进度滞后于计划的工程，需要调整的，就要下监理指令单要求施工单位调整，决不能模棱两可，听之任之。另外，由于监理人员业务能力和技术水平等综合素质的差别，将缺乏证据或有偏差的内容也写进监理指令单，缺乏说服力。如对无法封闭交通施工路段，标识、标牌极易丢失，这在城市道路中极易碰到，监理工程师可以下达监理指令单，要求施工单位加强日常管理工作，加设现场安全员，对损坏、丢失的，要及时恢复，同时还要加强日常巡视监督，保证行车顺畅和安全，不能过段时间又下发同样问题的监理指令单。口语指令下达时，应做到态度鲜明，语气坚定，语义明确，语句简单，语音铿锵，表现出一种严肃与紧迫感，使接受者感觉到指令的权威性，有经验的监理工程师下达口语指令时，还常常带有一种激励的口吻，以鼓励接受者去努力执行。有的专业监理工程师一发现工程质量缺陷或隐患，不分青红皂白就要求总监发暂停施工令，责令施工单位停工整改。这样滥发停工令，极易引起抵触与反感，不利于问题的解决。对于一般的质量缺陷或隐患，专业监理工程师可以及时以口头要求，必要时下监理指令单，责令整改。对于质量缺陷的整改方案，监理工程师应提出审查意见，并对整改过程进行检查验收。

监理指令单的签发

监理有签发监理指令单的权力和职责，正常行使应认为是已从业主处取得了必要的批准，但要尊重业主和上级交通主管部门的意见。作为监理工程师在下达监理指令时应注意权限约束、不可越权。总监在行使以下规定的职权之前，应先取得业主同意和认可:(1)工程开工命令、暂时停工指令或复工指令;(2)决定工程延期;(3)发出工程变更指令，其单项工程变更涉及的金额超过一定范围。监理指令单的归档注意监理指令单的闭合和及时归档，监理工程师每下达一个监理指令单，均应及时按时间顺序或按指令内容顺序、按合同标段进行编号，每月或每年按编号排列汇总装订成册进行归档。