银行业自查报告范文

前言：我们精心挑选了数篇优质银行业自查报告文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

一． 加强组织，深入学习。

1. 认真组织员工学习公约和行业标准

近年来，信贷部依据联社转发的中国银行业公约、工作指导和服务规范，认真组织员工进行了深入研讨和学习，并依据这些行业标准和公约，积极开展工作，从而保证了本部门服务管理职能的层次性和人员配备的合理性，并使服务管理工作延伸到基层社各管理机构。

信贷部制定了详细的信贷管理制度体系，力求为客户提供全方位的服务，不断提高服务层次，提高服务效率，并对相关部门和人员实行了服务评价制度，建立了投诉受理工作机制。我部结合省联社企业文化落地活动，加强对从业人员的职业道德行为规范教育和培训，注重树立本部门的良好作风和文明形象，力求向客户提供文明规范的服务。

2. 信贷部以公约和行业标准为自己的行为和服务准则，以学习公约和行业标准促服务质量和业务发展，倡导文明优质服务第一，倡导工作质量第一和客户第一，在工作中突出信贷对三农、对中小企业和对地方经济的支持力度，赢得社会舆论的普遍赞扬和好评。

二． 检查中发现的主要问题

1. 优质文明服务工作还有待进一步加强，思想认识有待进一步提高；

2. 业务流程整合及工作效率应进一步提高；

3. 大服务的理念还要进一步加强。为客户服务的格局及理念上，还有很多需要改进、加强与提高的地方。

4. 依法合规经营，加强风险控制的任务还很繁重。

三． 下一步打算及措施

1. 进一步巩固服务基础，突出服务规范，提高服务水平，进一步树立农信社服务形象；

第2篇

本公司于20XX年8月3日注册成立，于20XX年6月7日取得《印刷经营许可证》，许可证号码为：XXXXX。公司注册资本XXX万元人民币，经营范围：书刊印刷，排版、制版、装订。根据《印刷业管理条例》、《印刷品承印管理规定》等有关规定，现将本公司20XX年度从事印刷经营活动的自查报告如下：

一、 根据国家档案法和印刷业管理规定，建立了印刷品接单、承印 验证、登记、保管、交付、残次品销毁等规章制度，所有客户一律签定印刷委托合同、印件原件、印样、菲林、委印证明文件，统一建档立卷保管，以备查验。印刷管理规定张贴于公司业务部门显眼墙上，牢固树立依法印刷观念。

二、 定期(每季度)组织有关部门负责人对安全技术措施方案、执 行情况进行检查，并由生产厂长作出工作总结;重大项目，向公司法人办公会议汇报。

三、产品质量情况 我们以以质量求生存，以信誉谋发展为理念，严把产品质量关，决不让不合格产品走出企业，产品出厂合格率为100%，目前公司已经通过质量管理体系和环境管理体系认证。 建立以法人代表为主的安全生产领导小组，对新入职工进行三级安全 培训，从消防、环保、印刷开机、后道装订、印刷品识别等方面的安全知识进行培训，公司制定了安全生产规章制度和员工作业指导书。

对不允许印刷的物品不接单、不设计、不印刷;生产中存在的安全隐患立即整改。

四、统计数据报送情况

第3篇

一、 人员配备情况

为了确保个人理财业务的合规销售，支行配备了专职理财经理一名，该人员已通过银行总行的理财经理资格考试、并取得了保险从业人员资格证书。所有银行理财产品、基金、保险、券商集合理财产品均由专职理财经理销售。

鲜有一般产品销售人员向客户介绍理财产品情况发生，现已全面杜绝。

二、 销售流程

支行理财经理均是在充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等的前提下向客户推荐理财产品，并为每一位购买产品的客户填写《个人客户投资风险评估报告》(以下简称《评估报告》)，理财经理根据其评估结果，向客户推荐相应得理财产品。《评估报告》经理财经理与客户进行签字后，交由支行理财主管审核并签字，单笔购买金额超过100万的客户，《评估报告》还经由支行分管个人理财业务行长签字。自查中发现有少数客户的《评估报告》未经支行理财主管签字审核，已补交给支行主管审核。

在具体的理财产品销售前，理财经理均向客户说明了产品结构、风险、收益等相关信息，让客户在充分了解产品的基础上作出选择。理财产品的《合约》、《合同》、《风险揭示书》中客户资料均填写完整。

三、资料档案保存

20XX年以来，所有理财产品的《风险评估报告》、《合约》、《合同》、《风险揭示书》等文件资料均保存完整，并按期装订成册，入库统一保管，其中，《客户风险评估报告》实行专夹保管、一年内有效的保管机制。支行理财经理为每期产品和《风险评估报告》建立了详尽的客户电子档案，方便及时了解客户情况和日后与客户沟通。本次自查中发现有些风险评估报告未装订建表，拟定于今天下班前完成建表装订工作。

第4篇

关键词：市场机制；发行体制；堰塞湖现象；市场化改革

一、IPO暂停影响

我们可以从IPO暂停后的影响方面分析。

首先，IPO暂停只是暂时之计，历史上7次暂停IPO都是为了缓解股市持续下跌压力。IPO重启是必然的事，何时重启只是时间的问题，IPO是资本市场的源头，迟迟没有新股发行就不能将证券市场发展壮大，二级市场长期没有新鲜血液的加入就只能对那些已经上市的企业炒来炒去。长期暂停IPO不仅与政府将A股建设成一个更加成熟更强大的资本市场的总目标相悖，而且也表明整个市场机制不完备、不健康。第二，IPO长期暂停使得导致振兴经济所需的资金大多来自银行信贷，我们迟迟看不到股市通过IPO来支持实体经济，一条路走路的结果将造成市场风险过分集中在银行系统，不仅不利于经济合理健康发展，还会拖垮银行业。从今年3月份开始，银行类股票一直陷入熊市迟迟出不来，尤其在3月28日，在大盘暴跌开盘暴跌收盘的情况下，银行股全线崩溃，整体爆挫5.99%创出2008年9月中旬雷曼危机以来的单日最大跌幅。高负重的银行业信贷板块已接近饱和，市场急需另开辟筹集资本的途径，立即IPO重启显得十分必要。第三，企业融资成为经济发展的短板。在PMI指数持续疲软的今天，融资难融资贵一直是困扰企业的心病，IPO可以暂停，企业特别是中小企业的融资需求却无法暂停，想要完成经济增长7%的目标，激发企业生产热情就必须解决企业融资问题。从数据中我们也能看出，在专项检查之前近800家企业等待排队上市，企业对IPO重启的热切可见一斑。

二、IPO重启现状

今年1月份开始，证监会启动了800多家IPO在审企业财务报告专项检查，要求各保荐机构、会计师应在2013年3月31日之前将自查工作报告报送证监会，没有在规定时间内提交自查报告的应向证监会提出中止审查的申请。在规定期限内不提交自查报告，又未及时提出中止申请的，将按照《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序的规定》，对有关申请给予终止审查。

此次审查的重点不再片面着重上市公司盈利能力的判断，而是强调财务信息的真实、准确、完整、及时，严厉打击财务造假及上市后业绩变脸的现象，充分排出信息披露不真实不充分的风险，以切实保护投资者利益，完善和维护资本市场的稳定运行。

就在财务专项检查自查阶段落下帷幕时，在证监会最新公布的拟IPO企业名单中显示，诸多排队企业在临近截止时间撤单或选择延迟递交自查报告。对比4月3日前后拟IPO企业数据，主板中有41家企业最后时刻中止审查，使2013年撤单总数达到61家；创业板新增2家，总数达到106家。与2012年12月数据相比，近25%的企业退出或中止了审核进程，显然此轮自查的效果相当明显。

三、股市震动的原因

1.现行发行体制的缺陷。当前实行的新股发行体制在实质上仍然是以行政审批制为主的核准制，这就很难从根本上解决新股上市后业绩变脸和资源的有效配置，市场害怕的并不是IPO重启本身，而是重启之后的“泥沙俱下”，如果重启后依然和以前一样，粉饰报表欺诈上市的情况频发，投资者自然就会因上市企业质量不高而遭受损失。

2.IPO堰塞湖现象严重。投资者担心IPO开闸之后资金分流股价下跌。虽然此次证监会开启了历史上最严格的审查工作，自查效果也十分明显，市场仍对融资额度十分担心。另外，堰塞湖问题不仅在于待审企业数量的大小，而且更需要关注A股市场定位的调整，长期以来市场“重融资、轻回报”的问题得不到根本解决，待专项财务审查检查过后，IPO排队企业数量很可能反弹。

3.股市多空双方借题发挥。2010年4月沪深300股指期货推出，机构投资者也顺势进入，凭借自身的资金实力和信息优势进行投机活动，必将对股指期货产生剧烈影响，放大其助涨助跌效应。股指期货的波动反作用于股票市场，增加了股票市场的不确定性，也使其价格波动更加剧烈。

4.历史上几次IPO产生问题的影响。

四、结语

想要发展中国经济，资本市场的壮大是很有必要的。显然没有融资的市场是残缺的，一个正常的市场不能长期没有新股上市。想要消除投资者对IPO的恐惧，重建投资者对证券市场的信心，当务之急是进一步推行市场化改革，特别是加快新股发行、监管、退市、分红等方面的制度改革，逐步形成于国际社会接轨的长效机制。当然，真正的市场化改革是一项庞大的工程，牵扯着发行人、投行、中介以及政府部门等很多方面的利益，推行起来难度很大，但这是缩减与西方发达国家差距的唯一路径，使中国资本市场发展壮大。

参考文献：

[1]张 炜：IPO重启传闻为何带来冲击.中国经济时报 2013年1月28日.

第5篇

为加强全市农行精神文明建设，营造良好的金融服务文化氛围，塑造我行依法合规、文明服务的良好形象，打造文明、规范、和谐的金融环境，根据银行业协会和区分行相关文件要求，特制定此方案。

一、成立领导小组

全市农行“文明杯”文明规范服务竞赛系列活动由市分行个人金融部牵头，负责“文明杯”竞赛活动的组织协调和组织实施。为保证“文明杯”竞赛系列活动分年度、按阶段有序开展，稳步推进，市分行决定成立领导小组，统一组织“文明杯”竞赛系列活动，领导小组人员组成如下：

组长：段宝国

成员：个人金融部总经理、各支行行长

领导小组下设办公室，办公室设在个人金融部，负责“文明杯”竞赛系统活动的日常工作，工作人员组成如下：

主任：崔艳华

成员：各支行分管零售业务的行长

各支行要高度重视此项工作，成立相应的领导小组，尽

快部署、积极组织，认真做好“文明杯”竞赛系列活动各项工作。

二、总体目标

以提升我行网点的市场竞争力为核心，进一步优化网点布局，规范窗口服务，强化业务培训，完善投诉处理机制，提升电子化服务水平，加强合规文化建设和诚信自律建设，力争通过此次活动，使我行服务在较短时间内有一个较大的提升，为地经济社会又好又快发展，促进和谐社会建设提供文明规范、优质高效的金融服务。

三、工作重点

（一）各行要结合《关于印发中国农业银行内蒙古分行加强网点文明标准服务工作方案的通知》（农银内办发［2010］248号）《关于印发农行内蒙古分行零售业务营销技能提升年活动实施方案的通知》（农银内办发［2010］505号）和《关于举办全区农行网点文明标准服务大赛的通知》（农银内办发［2010］413号），坚持实事求是，务求实效的原则，立足本单位工作实际，制定切实可行的实施方案，突出重点，扎实推进，保证“文明杯”竞赛活动顺利开展。各行要在5月31日前将实施方案上报市分行（个人金融部）

（二）全面整治服务环境，有效提升服务形象（5月至7月）

1．开展服务环境、服务设施自查活动，建立按月整理、每日清洁、随时维护制度

（1）从客户入行第一眼看到的地方开始，清理更新物品，养护机具，上岗员工统一着装，佩戴工号牌，保持网点内外、柜台内外、员工仪容的整洁悦目。

（2）建立重要内容统一公示制。在营业现场对95599客服电话、网银地址、结算收费标准、现行利率进行统一公示；设立温馨提示牌，提示大额取现预约、自助设备业务范围及使用提示、特殊业务证件要求及其它必要告知信息。

（3）增配叫号机、免费报刊、休息座椅、金融信息宣传资料等，进一步改善客户等候环境。

2．实行全方位一体化金融服务，完善服务流程，保证服务过程的完整有效衔接

（1）大堂经理站立服务，有效发挥迎宾、引导、咨询、协调的职能，维护优良服务秩序。

（2）推行首问负责制，接待客户的第一人认真履行解答、指引、协助等服务职能。

（3）广泛推行服务文明用语，严格执行文明用语基本要求，体现良好服务素养。

（4）对有特殊服务需求的客户由大堂经理和网点负责人创造条件给予帮助解决，营造亲情化的温馨服务氛围。

（5）建立客户投诉快速处理机制，明确部门，责任到人，妥善合理解决服务争议，不让一个客户带着不满意离开农行。

3．开展服务礼仪培训，增加涉外服务礼仪培训内容，从思想理念、技能技巧、操守修养等各个方面提高员工服务素养，展现农行一线员工良好精神风貌。

4．认真落实每日晨会制度，强化员工职业素质教育

由营业网点负责人和大堂经理负责组织，对当日业务要情、

注意事项、员工表现、存在问题等进行集中布置或总结，坚持每日安排新业务及规章制度学习，每日温习文明标准服务用语；要认真记录每日晨会内容。二级分行分管行长每月至少参加一次晨会，支行分管行长每周至少参加一次晨会。

5．开展争当“文明服务之星”活动，从服务礼仪、服务水平、业务技能等方面，每个网点至少选出一名素质全面、服务技能过硬的“文明服务之星”，发挥示范带动效应。

6．开展“金融服务进社区“活动，加强金融知识普及宣传，重点普及推广银行卡、自助设备、网银等相关新产品、新业务，扩大农行服务品牌的影响力

（1）充分利用广告牌、宣传栏、电子视频设备及报刊，面向社会公众，开展银行业务、金融知识和服务品牌的宣传普及。

（2）开展金融知识、金融服务进社区活动，为社区居民提供手续便捷、服务上门的金融产品。

（3）在营业网点和自助网点发放银行业务或金融知识宣传册或宣传页，宣传和引导社会公众逐步采用、使用和熟悉信用卡、网上银行、电话银行等各种自助设备，合理分流业务，缓解柜面业务压力。

（三）开展服务自查、检查活动（8月）

各支行要对照“文明杯”竞赛系列活动方案要求及评选

标准，对本单位开展的各项竞赛活动、承诺践诺情况、窗口服务项目执行情况及对存在问题的整改情况等进行自查，并形成自查报告，将自查报告及所辖各网点的打分排名情况于8月10日前上报市分行个人金融部。市分行将组织开展“文明杯”竞赛系列活动服务工作的抽查和督促。

（四）组织开展“文明规范服务先进单位”和“最佳服务标兵”评比活动。各支行要对照内蒙古银行业“文明杯”文明规范服务竞赛系列活动考核标准在本行开展“文明规范服务先进单位”和“最佳服务标兵”评比活动，并在此基础上向市分行推荐“文明规范服务先进单位”和“最佳服务标兵”。

四、加强领导，落实责任

（一）“文明杯”竞赛系列活动要在“文明杯”领导小组统一领导下进行。各级行要切实加强领导，形成主要领导亲自抓，分管领导直接抓，各方分工负责，上下联动的领导体制和工作机制，充实人员，增加投入，保障“文明杯”竞赛活动的顺利开展。市分行将对各支行进行抽查，对活动开展好、推动力度大，效果明显的行业要通报表扬；对不重视“文明杯”竞赛系列活动，组织工作不力，推动力度不大，服务质量无改进的单位要进行通报批评。

（二）各支行要根据《关于加快推进全区农行网点转型

的指导意见》（农银内办发［2010］600号）要求，进一步加强网点建设，不断提升服务水平。

 

第6篇

关于邮政金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的自查报告

根据x邮金管[20__]96号《关于转发__银监分局%26lt;关于对辖内银行业金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的通知%26gt;的通知》文件要求,我局立即组织相关人员学习,并结合邮政金融机构风险管控实际,认真按照《__银行业金融机构案件防控工作必备指引》做好自查工作，现将自查的情况汇报如下:

一、坚持按照《__省邮政金融资金安全检查处罚试行办法》和《__省邮政储汇资金票款安全连锁责任制》以及《__州邮政金融业务稽查方案》等重要文件，对邮政金融资金实施有效监控，促进邮政金融业务稳定、健康发展。

二、认真开展省、州局安排的“对银行帐户管理及大额现金交易排查”、“对工资业务进行排查”、“防范银行业金融机构内部职工挪用资金买彩票案件”、“中间业务专项检查”、“排雷行动”、“金秋行动”，以确保邮政储汇资金安全，捍卫经营成果。

三、认真落实资金票款安全局长负责制，实行储汇资金安全管理责任制，年初层层签订《__县邮政局金融资金安全责任书》。成立有专门的案件防控领导小组，明确工作职责，实行绩效考核制度和问责制度。认真执行人员排查制度，全面施行轮换岗计划。建立了举报制度，每个职工均发有举报卡。

四、严格按照省局和州局的要求的频次和内容开展储汇稽查工作，采取突击检查、专项检查与常规检查相结合，对查出的问题和资金安全隐患进行追踪整改、督促落实。

五、认真按照《关于印发%26lt;__州邮政金融内部控制评价试行办法%26gt;的通知》（x邮金管〔20__〕105号）和《__州邮政金融内控制度评价、现场处罚标准及打分表》要求，积极开展邮政金融内控评价活动。在开展内控评价的同时，对中间业务管理、网点三级权限管理、电子稽查和智能令牌管理、支票印鉴分管、出纳库存现金、银行账户、大额权限审批、特殊业务处理、重要空白凭证管理、金库“五大制度”、押运钞管理、营销排查等高风险环节开展经常性的检查，及时排除资金安全隐患，确保储汇资金安全。

六、为强化邮政金融管理，结合本局实际，先后修定了《__县邮政局储汇资金安全管理办法》、《关于对邮政储蓄大额现金支付实行分级审批制度管理的通知》、《调整20__年储汇周转金定额明确超限提款权限的通知》、《金库管理考核办法》、《__县邮政局金库管理、上下班接送安全综合考核办法》以及各项应急预案。

七、不足之处：一是部分班组、支局长以及相关管理人员未认真履行检查职责；二是稽查人员杂务较多，稽查频次和质量未达到要求，稽查深度、力度不够。三是操作风险管理制度不够完善，制度执行不力。四是安防设施不达标，网点人员配备不足。五是保险业务管理较混乱，缺乏相互监督和制约机制。

通过开展此次自查活动，认真对照《指引》和相关案件防控规定要求，努力做到进一步加强案件防控工作，建立案件防控长效机制，进一步做好案件防控基础工作，完善制度和措施并提高执行力，确保我局邮政金融业务持续、快速、健康发展。

第7篇

这份题为《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》直指商业银行“贷款利息为实、中间业务收入为虚”的“水分”问题，对贷款定价提出了七项禁止性规定：不准以贷转存、不准以贷收费、不准存贷挂钩、不准浮利分费、不准一浮到顶、不准借贷搭售、不准转嫁成本。

“银监会这次是联合多个政府部门一起查银行的，3月份让银行交自查报告，整个检查过程要持续一年。大家都说银行利润太高，政府就查一查高利润从哪里来的。”银行高管王某表示，“不能说这次检查就是为了中小企业，但客观上肯定会给企业带来很大的好处，因为这个检查是要追溯的，如果在此前一两年对企业发放了高利息的贷款，超标部分需要‘吐’出来，返还给企业。”

中小企业和小微企业融资难、融资贵，不是新问题，但目前这一问题正受到前所未有的重视。

总理在《政府工作报告》别提到：“加强对符合产业政策、有市场需求的企业特别是小型微型企业的信贷支持，切实降低实体经济融资成本。”据了解，在2012年“两会”期间，全国政协收到的6000多件提案中，关于经济建设的提案有2000余件，其中与扶持中小企业相关的提案占到相当一部分。全国政协委员、北京民营科技实业家协会会长王小兰就在提案中写到：“要在加快金融体系改革、构建多层次金融体系上做文章，而不只是在银行贷款一个体系、在发展多品种上做文章。积极推进多层次资本市场建设、积极推进民间资本作为机构投资者进入金融领域，这些都将有利于金融市场供给的繁荣⋯⋯如果觉得中小企业贷款风险高，完全可以采取对银行给予补贴的方法。当年政府可以花巨资为国有企业改革埋单，今天用一部分钱为中小企业埋单也是值得的。”

从现状来看，政府把解决中小企业和小微企业资金问题的重要责任放在了银行身上。但正如王某所说：“给中小企业贷款是一件高成本、高风险、低收益的事情，而银行是逐利的，我们要为股东负责，不能做违背商业规律的事情。最好由政府出资办一家政策性银行，对商业银行或垄断性企业的高盈利征收惩罚性税款，把税款投入这家政策性银行，再由这家银行以扶持性的利息贷给中小企业。”

也有银行高层对记者表示，可以充分发挥现有城市商业银行和农村商业银行的作用，并对这些承担额外社会责任的银行给予一定的补贴政策。

更多的银行人士则认为，在国家政策和中小企业特性无法改变的情况下，如果各家银行可以从自身产品和服务上动脑筋，中小企业和小微企业客户，其实应该是一片新的“蓝海”。

无论各方如何争议与动作，至少政府和银行都已经开始真正重视并着手解决中小企业和小微企业的融资问题。

第8篇

8月12日，知情人士向本报记者透露，银监会已于7月底向各家商业银行下发通知，拟于近期对商业银行执行《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》（银监发【2013】8号，下称“8号文”）情况展开检查。

上述通知的三张附表显示，此番检查直指2013年3月-7月，商业银行“8号文”具体执行情况，包括截至今年7月末银行理财资金投资情况表、理财资金投资非标资产期限情况表，以及理财资金投资非标资产投向情况表（按行业）明细。

“重新摸底非常有必要，地方银监局对商业银行绕道达标的做法早有警觉，也有怨言。”12日，一位南方银监局人士如是告诉记者。

“8号文”监管重拳之下，银行理财业务增速显著放缓。来自银监会的数据显示，截至今年6月末，银行理财资金余额9.08万亿元，环比增速从4月末的19.46%降至-7.38%，其中非标准化债权资产余额2.78万亿元，比4月份（规范理财投资的8号文出台前）下降7%。

简单测算，2.78万亿非标债权资产，约占理财产品余额的31%，占银行业总资产比例为2%，均低于8号文要求的35%和4%两条红线。

然而，最大的问题是8号文之后商业银行发展出新的规避模式，将银行非标资产转手给券商、基金、信托和保险（放心保）等第三方机构，然后再运用自有资金或者同业拆借资金将这部分转售的非标资产接盘回来，这加剧了银行的流动性风险。

监管机构此番显然注意到了上述问题。上述知情人士告诉记者，本次监管风暴将采取商业银行总行自查与地方银监局针对性抽查相结合的方式，监管机构要求各商业银行8月27日前将自查报告报至对口监管部门或银监局；此外，8月30日前，各地银监局需对所抽查商业银行形成的检查报告报送至对口监管部门并抄送银行一部。

监管文件显示，此番银行自查和监管抽点指向了8号文明细的九大领域。比如，理财产品与所投资资产（标的物）能否实现一一对应，能否做到每个产品单独管理、建账和核算；是否比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资进行投前尽职调查、风险审查和投后风险管理；能否向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况，包括融资客户和项目名称、剩余融资期限、到期收益分配、交易结构等。

三张表、全扫描

监管机构对商业银行规避8号文、绕道监管的行为已有总结，一是做大分母，部分银行为达到非标准化债权资产的比例要求，大量发行机构理财产品做大分母；二是做小分子，其手段包括将相关资产从理财账户转到自营账户，通过“互买”、“过桥”等方式反映在同业资产、其他类投资等项下等手段。

监管机构还发现，部分银行对非标准化债权资产投资没有完全比照自营贷款管理，尽职调查、风险审查和投后管理不到位；短期理财资金匹配长期资产的状况没有得到根本扭转……

此番，监管机构列出三张大表，力图将8号文执行情况进行全方位自查和抽查。

第一是银行理财资金投资情况表，包括对银行理财投资余额、理财投资合作机构名单及其投资余额、以及“为非标准化债权资产或股权性资产融资提供直接或间接、显性或影响担保或回购承诺余额”三大项明细。

除了对理财资金投向非标资产余额及两条红线逐月填报外，值得关注的是，监管机构详细列举了所有银行理财投资合作机构名单，包括信托、证券、基金、保险、私募基金、金融资产交易所及其他通道投资，并要求商业银行详细自查每项理财资金投资余额及通过该通道投资非标资产余额。

“这是全方位的扫描。”上述监管人士告诉记者，此番检查无非四大内容：各行是否根据“8号文”规定，修改本行理财政策制度。各行是否逐一梳理理财管理流程，并对照8号文的要求落实整改措施；是否按照超过非标额度或不能做到一一对应的要求立即停止本行新增非标投资；是否加强内部检查以强化理财制度执行。

理顺期限错配，掌控投向

监管机构所担忧的是，9.08万亿银行理财及其2.78万亿非标债权资产存在的期限严重错配，以及投向不明。

此番，监管机构对银行理财投向非标债权资产的期限，也要求分类整理包括短期（1年以内到期）、中期（1-3年到期）、中长期（3-5年到期）以及长期（5-10年到期）的情况。

“商业银行通过打造通道业务，实质就是将银行信贷业务转变为资金业务，大量的理财资金投向了为信贷业务所限制的房地产、地方政府融资平台以及过剩产能行业。”

上述监管人士告诉记者，因此期限错配是银行理财业务流动性风险之源。

上述文件也显示出此次检查对银行理财资金投向非标资产投向的关注一一包括房地产业在内的20项投向被列出，要求商业银行填报。

第9篇

XXX银保监分局：

为推动全市扫黑除恶专项斗争向纵深发展，切实加强银行业保险业领域乱象专项整治工作，维护良好的金融秩序和金融环境，根据XXX银保监分局关于印发《XXX银行业保险业贯彻落实扫黑除恶专项斗争工作要求 开展行业领域治乱问题专项整治行动实施方案》的通知（XXX银保监办便函〔2019〕）文件要求，文件要求要深入贯彻中央扫黑除恶专项斗争领导小组相关会议精神，紧扣“有黑扫黑、有恶除恶、有乱治乱”总要求，按照“党委统一领导、党政齐抓共管、部门各尽其责，政法协同联动”的原则，扎实推进保险业转型发展，创造安全的政治环境、稳定的社会环境为目的、自收到XXX银保监文件起，我公司高度重视，认真组织落实，并在全辖组织开展了本次行业领域治乱问题专项整治行动，现将此项工作落实情况做如下汇报。

一、成立领导小组

为了落实好政府及监管机构对扫黑除恶行业领域治乱问题专项工作的要求，扎实安排好全辖系统扫黑除恶行业领域治乱问题专项工作，切实提高政治站位，我公司成立了专项工作领导小组。

组 长：

成 员：

领导小组工作职责：负责全辖系统扫黑除恶行业领域治乱问题专项工作的组织、协调和督办工作，听取各部门工作报告，向监管机构及上级机构报告发现的涉黑涉恶事件，对涉黑涉恶事件作出处置并向监管机构及上级机构报告，负责其他有关扫黑除恶的工作内容。

二、排查具体内容

1、组织、参与非法集资。

2、盗窃、诈骗、贪污、挪用、侵占银行保险、客户资金或其他财产以及收受贿赂。

3、违规出借个人账户或者利用客户账户为他人过渡资金、套现，涉嫌洗钱。

4、违规向客户销售或推介非本机构发行、的产品。

5、违规参与民间借贷，充当社会融资掮客，为民间融资牵线搭桥，介绍他人参与社会融资从中收取贿赂、提成、佣金等违规经济往来，私自收取中介机构、合作机构返佣。

6、违规经商或参股办企业；未经批准在其他经济组织兼职，自办、入股、参与经营担保公司、小额贷款公司、网络借贷平台、第三方理财（资产管理）机构等融资中介机构，或者为融资中介机构实际出资人或控制人。

7、违规担保，参与票据中介及其他非法金融活动。

8、利用黑恶势力开展或协助开展业务。

9、参与“黄、赌、毒”或其他不良嗜好。

三、后期工作举措

1、通过日常晨会、会议等各类形式的培训，加强业务人员品质管理，提高从业素质，增强业务人员责任心。严禁保险从业人员参与，如果发现自己身边有黑恶势力存在及时举报，从而建立信息报送机制。

第10篇

这种被监管层定义为“私售”的行为是指：在该行营业网点销售未经总行批准的各类金融产品，包括但不限于银行理财产品、证券公司产品、信托公司产品、保险公司产品、外汇产品、贵金属产品、各类金融投资公司产品，或未经总行批准，将非银行理财产品的各类金融产品包装成银行理财产品对外销售。不合规销售行为是指销售经总行批准的各类金融产品，未严格按照总、分行制定的各项管理办法和操作规范要求执行。

这些“私售”事件无疑反映出当前国内商业银行在第三方产品代销上的混乱局面，凸显出商业银行在销售管理和执行上的缺失。

银行代销制度形同虚 执行不力

近年来，越来越多的包括保险、基金在内的第三方金融产品通过银行渠道销售给银行的普通客户，同时，也有越来越多的包括信托、私募股权等在内的高风险金融产品通过私人银行的渠道销售给银行的VIP客户。

目前监管层并未出台统一的有关银行代销其他金融机构产品的政策法规，而银监会在《商业银行理财产品销售管理办法》中第五条明确指出，“本办法所称商业银行理财产品销售是指商业银行将本行开发设计的理财产品向个人客户和机构客户宣传推介、销售、办理申购、赎回等行为。”因此，对于代销包括保险、基金、信托等在内的第三方产品，各家银行一般会经过“分行批准和总行报备”等流程，银行对于所代销的产品通常都会进行相应的被机构尽职调查、内部审批、产品甄选、风险控制等制度和流程。

但是，部分银行支行的代销产品并未经过“分行审批、总行报备”的流程就直接从支行层面开始推销，内部审批和风险控制制度的缺失无疑大大增加了投资者理财本金的风险。在已发生的案例中，产品最终不仅无法到期兑付而且产品发行机构涉嫌欺诈使得投资者蒙受的巨大损失，受害者中除了银行客户外，甚至还出现了银行理财经理和支行行长。

银行客户经理之所以会“铤而走险”无视银行内部制度，主要是受“私售”产品带来的高额佣金的诱惑。通常银行客户经理在销售本行自由的理财产品、代销基金等产品时的提成仅为1‰-2‰，保险销售提成稍高，但是这些和“私售”产品的佣金相比就是“小巫见大巫”了，再加上“私售”产品门槛通常很高，被代销机构给与银行客户经理的激励也很高，再加上产品预期收益率非常诱人，使得银行理财经理“义无反顾”加入推销“私售”产品的大军。

针对银行代销第三方产品的乱象，银监会在2012年12月14日发文要求自查，并在30日内向对口监管部门报送自查报告和代销产品清单明细。银监会及其派出机构将在此基础上通过明察暗访的形式抽查辖内各银行业金融机构网点。同时，还要求各商业银行对是否建立对被机构的审慎尽职调查和全行统一的内部审批制度及流程、是否建立持续性跟踪评价机制、是否对违规行为和重大风险的被机构建立退出机制等内部制度建设方面的问题进行排查。

银监会这种类似于“亡羊补牢”的行为虽然在短期上有助于肃清当前银行理财产品代销方面的混乱状况，有助于敦促银行建立健全代销审批以及相应的风险管理制度，但是，从长期来看，仍然缺乏针对银行代销第三方产品行为的法规，如果从监管层方面不能从“顶层”对银行的代销行为进行约束，而单靠银行自身“各自为战”不免可能再度出现由于制度建设不健全、监管不得力而出现类似的道德风险。

从业人员缺乏职业操守 暴露银行管理短板

除了“私售”第三方产品以外，在近期的案例中还有银行理财经理以向客户销售银行理财产品为幌子，理财资金最后却进了理财经理的私人账户，投资者找到银行却被告知银行根本没有发行所谓的理财产品。这种类似欺诈的事件和前面谈到的“私售”第三方产品暴露出商业银行经营管理中的另一个问题，那就就是对银行从业人员的职业操守教育和严格管理的缺失。

《银行业金融机构从业人员职业操守指引》中明确要求：“银行业金融机构应将从业人员遵循本指引的情况纳入合规管理和人力资源管理范围，定期评估，建立可持续的评价和监督机制。”同时，还规定“从业人员应自觉抵制欺诈、非法集资及商业贿赂，拒绝黄、赌、毒。在社会交往和商业活动中，廉洁从业，不得接受或给予客户任何形式的非法利益。”

但是，从目前情况来看，无论是银行从业人员还是银行管理者都做得非常不足。这凸显出商业银行在大力发展包括理财业务在内的中间业务过程中缺乏对现有制度的遵守和履行，未能给与银行从业人员足够的职业操守教育，在业绩考核过程中以单一的销售额作为理财经理的考核指标，致使银行的支行基层业务队伍建设处于一种疏于管理的松散状态中，这使得银行理财从业人员的道德风险快速上升，并且长期的管理失职和放任自流无形中助涨了这些从业人员“钻空子”甚至“违法乱纪”的心理。

另外，在近期出现的案例中，还出现了从业人员在理财产品的介绍过程中，夸大产品预期收益，隐瞒产品风险，甚至不提及产品是非保本产品，致使客户忽视产品中蕴藏的风险。同时，在理财产品推销过程中还出现了隐瞒产品重要信息，误导客户的情况。

第11篇

年终岁末，又到一年总结时。回顾XX年，我主要负责物资公司的财务工作，现总结如下：

一、日常工作

完成物资公司单户报表及合并报表的编制；完成物资公司各税种的纳税申报及缴纳，编制国、地税报表以及纳税人自查报告，进行国、地税上门申报、网上申报、 ic卡申报，填制《电子缴库专用缴款书》进行税款交纳工作；完成物资公司汽车贸易、棉纱贸易的汇款单和购销合同的审核，并根据收到的进货发票及合同，对进项税发票进行网上认证，开具销货增值税专用发票；编制物资公司银行余额调节表，以及银行业务凭证、转账凭证，进行月末结账工作。

二、重点工作及取得的成绩

1、完成年终决算及税审，配合事务所进行审计。根据集团公司统一安排，XX年由天职国际会计师事务所对物资公司进行年终审计工作。为了促使会计工作更加规范、质量不断提高，我们自己先组织自查，整理出审计年度1-12月份的凭证、账本、报表及各类辅助账表，找出有关文件，然后逐一按照审计要求，填表汇总，详写说明，并随时提供审计所需的相关资料。

第12篇

中国债券市场走入熊市已经有半年之久，到2017年4月市进入了新一轮的下跌期，最近几天更是跌到了令市场紧张的程度，对于未来走势，市场充满争议。

伴随着货币政策的由紧到松和银行的大量融资，债券市场在过去的两年多里快速扩张，债券价格不断上行，收益率下跌，从2014年开始，债券市场成为企业的重要资金来源。

但是这一切随着货币政策的缓慢变化发生了变化，从2016年四季度开始债券市场开始走向熊市。

今年以来，银监会开始排查银行委外业务;MPA监管落地让债市在熊市里越拖越深。最近监管部门对资金池业务的整顿使得债券市场再次受到冲击。

债市何时能走出熊市，市场仍存在较大分歧，悲观者认为，此轮债市企稳可能还需要等待一个季度，甚至更长时间;乐观者认为，债市最近一轮下跌不过是到了市场出现拐点之前的“最黑暗”时期。 债市低谷

5月11日，债券市场扭转了持续多天的下跌状态。

十年期国债现券（票面利率3.52%）成交收益率下行至3.62%，十年期国债期货收涨0.76%，五年期国债期贷收涨0.5%。

而之前的5月10日，是近期债券交易员们最头疼的一天。当天十年期国债现券（票面利率3.52%）成交收益率一度上行至3.7%，创下2015年4月以来新高。

新发行的债券利率也高于预期。当天财政部新发行的五年期国债，规模360亿元，发行利率3.6602%，边际利率3.6961%，预期3.68%。

期货方面，十年期国债主力合约1709收盘下跌0.43%，盘中跌幅一度扩大至0.6%;五年期国债期货主力1709收盘下跌0.25%。国债期货自“五一”假期结束以来一直持续下跌。

当天，债券市场持续了半年的熊市行情进入到了一个低谷，已经到了令市场担心的程度。

在这样的背景下，机构参与新发行债券竞标的情绪比较低，10日招标的五年期国债投标倍数仅为1.83倍。投资者的交易意愿也不断下滑。

不光是债券，在不断趋严的监管之下，各大金融机构的资管规模都出现了下滑。根据Wind数据，4月信托新发行产品规模环比暴跌57%，至589.3亿元，新发行产品430款，环比缩水38.4%;当月银行理财发行数环比减少15%。

市场交易量的减少，也造成了对资金需求的减少。

5月第一周的时候，资金面偏紧。但是就在这一周，资金面突然不紧了。甚至可以说最近资金面还是比较宽松的，主要回购利率多数都是下行的。

5月9日央行没有开展公开市场操作，这已经是央行连续三天暂停操作，当天有200亿元逆回购中标利率分别为2.45%、2.6%、2.75%。

5月的后两周分别将有包含MLF在内的到期的量达到2795亿元与800亿元。

南华期货分析师徐晨曦认为，这可能跟需求有关系。因为市场的不确定性，观望情绪上升。

5月12日，中国央行开展了MLF操作，当天央行进行了665亿元六个月和3925亿元一年期MLF操作。 监管影响

债市近期的调整，与监管因素有多大关系，颇受市场关注。

最新的这一波下行始于4月初。4月11日消息传出，银监会连续45号、46号文，分别为《关于开展银行业“违法、违规、违章”行为专项治理工作的通知》和《关于开展银行业“监管套利、空转套利、关联套利”专项整治的通知》。被市场上称为“三违反”、“三套利”。

这一消息对市场影响要用“深且长”来形容。监管方给这次专项整治设立了明确的时间表。要求银行业金融机构应在汇总分支机构自查情况的基础上，在2017年6月12日前将自查报告报送监管部门。机构自查和监管检查的业务范围均为2016年末有余额的各类业务，必要时可以上溯或下延。银监会6月底提交现场检查意见书、7月底报送处理处罚结果。2017年11月30日前，各银行业金融机构要全面完成自查、“上查下”以及监管检查发现问题的整改和问责工作，并形成报告报送监管部门。

5月3日财政部、发改委等六部委联合《进一步规范地方政府举债融资行为的通知》，是规范地方融资政策的延续，侧重点在于规范融资担保、禁止PPP变相举债。

地方债发行已经出现放缓。据Wind数据，2017年前四个月地方债合计发行178只，发行规模共计7994.14亿元，均不及2016年同期的296只、20200.39亿元。

5月4日又有消息传出，证监会正在约谈各大券商，要求清理资金池业务。很多人认为，这一消息对市场形成进一步影响。

申银万国分析师孟祥娟表示，对于资金池业务监管层在传统上一直是有监管政策的，只是执行力度不强，现在监管趋严的情况下，再次提出来了，但是如何整改以及多久达标，现在还不确定。

5月9日中国保监会开展保险资金运用风险排查转向整治工作。提出了重点检查利用金融产品嵌套和金融通道业务开展投资，利用金融产品及抵质押融资放大投资杠杆。

接二连三的监管消息，将债券市场在熊市的泥沼中越陷越深。

观望，已经成为目前债券市场投资者的最主要态度。机构对投资者的建议也是谨慎或者观望。这样的情绪笼罩下的债券市场，不管是一级市场还是二级市场，债券收益率一起上扬，而且不知道底在哪里。十年期国债现券收益率升破3.6%的心理防线，新发行债券收益率也不断上扬。

5月11日，国家开发银行（下称“国开行”）将发行新的债券。5月初市场有消息传出，国开行暂停金融债发行。5月5日，国开行公告辟谣，称目前不存在“暂停发行”的情况。

徐晨曦认为，尽管现在的收益率不能说是特别高，但是相对于当前的经济形势，目前收益率还是比较高的。

4月份的生产者价格（PMI）的涨幅逊于预期。4月份PMI同比上涨6.4%，环比下降0.4%。这一数据被解读为经济放缓的迹象。

市场认为，在这样的情况下，债券收益率的上升对于实体经济来说已经相当于加息了。而且在美联储加息之后，中国央行也上调了短期指导利率。

银行委外业务自查，是对债市一个巨大冲击。银行在过去几年将资金委托给非银机构，授权其进行主动投资。接受这些资金的很多都是基金、券商等。而这部分资金，很大一部分都投在了债券市场。

野村证券中国首席经济学家赵扬将当前的债券市场总结为，“杠杆很低，基本上不做杠杆，委外也有一定情况的赎回，银行自己的交易也比较谨慎，所以导致市场上需求不活跃，收益率上行的比较多。”

根据兴业证券的报告，银行对非银行的净债权显著增长，2017年一季度已经超过12万亿元，同业存单规模接近8万亿元，其中广义基金持有约40%。

监管层要求银行查委外之后，债券市场受到比较大的冲击。但是现在看来，大银行并没有大规模的赎回。

招商证券固定收益分析师徐寒飞认为，当前的债券市场到了一个“过度悲观”的时候了。

赵扬认为，目前虽然债券市场的资金下降的比较快，但是这是一个资金切换的过程，把钱从影子银行收回到银行表内，银行将会对资金重新作出配置。他认为，债券市场利率继续上行的概率不是很大。

但很多投资者没有这么乐观，当前债券市场的这种情况还要持续一段时间。徐寒飞认为，可能半年内都不太乐观。徐晨曦称，二季度还要观望一下。

业界人士认为，市场需要监管不确定的消除才能行动。孟祥娟认为，市场所需要的监管确定来自两个方面：一是顶层设计落地;二是三会制定执行细则，提出整改措施。

评级公司标普信用分析师李国宜认为，中国金融业去杠杆还会持续一段时间，但是监管层会很小心地做这件事情，一步一步做，看市场的底线会在哪里。 信用债挑战

最近的调整给债券市场带来的冲击是巨大的，但是相对来说，对信用债造成的冲击要远大于对利率债造成的冲击。

海通证券认为，利率债市场最终将受到基本面的支持，回归银行的资金最终也会至少配置一部分利率债。

孟祥娟称，目前的监管政策更不利于信用债，尤其是低等级信用债，中低等级信用利差还将继续上升。

最近信用债市场利率也大幅上升。

5月9日AAA评级的一年期中短期票据上行6.56个基点至4.58%，五年期上行5.72个基点至4.93%。AA的中短期票据上行了6.56个基点至5.1%，五年期上行5.72个基点至5.45%。

过去两年低收益率的环境下，企业发行信用债热情高涨，但是如今信用债的收益率相对于银行信贷来说优势已经很小，甚至没有优势。信用债取消发行量陡增。

5月9日当天，在信用债市场就有好几起负面新闻。珠海中富收到了中国证监会调查通知书，甘电投自从5月9日暂停上市，广新集团、中交投资、盐城交控中期票据取消发行。

4月共有154只债券取消和推迟发行，涉及规模达到了1406.63亿元，这一规模跟2017年一季度相当，当时监管对发债主体作出了严格的规定，导致大量债券取消或者推迟发行。

对于存量债券来说，一旦银行要求赎回资金，那些期限比较长的信用债如果不能自然过渡到期，那么将可能面临抛售的压力。机构的建议也是中期内对信用债更谨慎。

如今对于企业来说，在国内发行遇阻之后，除了转向银行信贷，企业开始寻求海外发债。李国宜表示，明显看到2017年以来中国企业在海外发债数量增加，主要集中在香港，发行的是以美元计价的美元债。

美国基准利率虽然也在上涨，但相对于国内来说还是比较低。十年期美国基准国债的收益率大概在2.37%左右，五年期的美国债收益率大概在1.9%左右。

第13篇

##年，我部认真贯彻和落实党和国家的“三农”方针、政策，严格执行金融法律、法规相关规定，依法合规经营，制定和完善了内控制度建设，强化成本意识，积极拓宽经营渠道，压缩费用开支，提高了会计核算水平和经营效益。在联社党委的领导下，努力完成联社主任室下达的工作任务，密切配合其他部门的各项工作，把主要工作放在服务于基层上，较好地完成了本年度的各项工作，现将本年工作总结汇报如下： 一、合理制定经营目标，确保全年各项指标的完成 年初，本着“效益优先”的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上年度经营目标完成情况的基础上，科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末，各项存款余额为*******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为******万元（含贴现****万元），比年初增加****万元；不良贷款余额为****万元（不含抵债资产），比年初下降****万元，不良贷款占各项贷款的比例为*%（含贴现），比年初的*％下降了*个百分点；全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元，比去年同期增盈****万元。预计至12月末，各项存款余额达到******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为*****万元，比年初增加*****万元；不良贷款余额为****万元，比年初下降****万元，不良贷款占比为*，比年初下降*%；全辖实现各项收入为****元，各项支出****万元，账面盈余****万元。 二、加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支 1、根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了****元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。 2、规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为******元，其中：各项垫支费用*****，购买的低值易耗品费用为*****元，各种修理费用为******元，营业外支出为****元，其他各项费用为*****元。 3、减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为***万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持“谁分片地区，谁负责清理”的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为***万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。 三、及时清收违规投资，规范投资行为 根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈、电话追问和网上查询、委托出售等方式，及时清收了申银万国****万元国债和保险投资****万元。目前仍有保险投资**万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付；密切关注南方证券托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券****万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全、高效运营，我部于今年十月制定了《**市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借、债券买卖、债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券*****万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。  

; 四、申请发行专项中央银行票据**万元 为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》（国发[2006]15号）和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》（银发[2006]181号）、《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》（银发[##]4号）文件精神，一季度制定了《**市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》，在报经**银监分局批准后，一边请**会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良贷款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据**万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。 五、充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。 根据农村信用社“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金****万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对“三农”的服务，同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强。 六、加强内控建设，堵塞经济案件的发生 1、为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修改和补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分、信息科技部分、资金营运部分、监察审计部分、安全保卫部分、人力资源部分、资产保全部分共七个部分，详细、完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。 2、10月21日至25日，开展了“会计互审大检查”活动，我部会同监察审计部选择了*****等五个营业网点，组织全辖**个网点的主办会计，分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查。互审组全面调阅了被检查营业网点的传票、账册、报表、登记簿等会计档案，结合日常业务，对会计出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结，并形成会计互审工作底稿，就互审情况进行了交流。活动结束后，我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定，并制定了以后会计辅导、检查的重点和方法，此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求，规范会计出纳业务的操作行为，而且进一步完善了内控制度，杜绝了安全隐患。 七、加强账户管理、现金管理及人民币管理，防范金融风险 今年以来，为加强我社账户管理和现金管理，配合银监部门和人民银行业务监管的需要，分别进行了账户管理检查、大额现金检查。检查分为三个阶段进行：第一阶段，对照《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理办法》等相关规定，各基层网点首先展开自查，形成自查报告上报我部；第二阶段，我部对各网点自查报告进行汇总分析，形成报告报银监部门和人民银行；第三阶段，配合银监部门和人民银行对各网点进行抽查。对检查所发现的问题如违规支取现金、违规开设基本账户等进行通报，结合处罚办法对相关人员进行处罚，并要求限期整改。检查通过现场指导、问题讨论等方式，促进了基层网点内勤员工相关业务理论水平和操作能力，规范了我社账户开立、变更、撤销和人民币现金存、取等业务操作行为，进一步确保了我社依法合规经营。7月份，结合全市开展“反假宣传周”活动，积极开展了反假币宣传活动，在真州农贸市场、新城镇街道等地进行宣传，反假活动的开展不仅增强了内勤员工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意识和对假币的识别能力，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。 八、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平 1、利用会计例会之机，组织各网点主办会计学习了《代收行政罚没款操作说明》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务操作规程》等文件。在综合业务上线后，对全辖各网点主办会计、记账员、储蓄员分别进行了操作业务培训，并进行理论和操作实践考试，对考试合格者方允许上岗。今年以来，我部下发了三期会计业务培训资料，分别是《出纳业务培训资料》、《会计凭证编制及装订规范标准》和《**市农村信用社报表填制说明及相关要求》，并根据《出纳业务培训资料》的内容，单独对出纳员进行了一期培训。通过多次学习和培训，不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力，确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求。 2、会计检查与辅导。每个

季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报，促进各网点认真落实各项规章制度。 九、下一年度工作目标 1、加强柜面人员业务培训与考核，组织技术练兵、技能评级等，努力提高业务人员素质。 2、开展柜员制调研，争取尽早实行柜员制。 3、健全内部管理制度，做到依法核算、合规经营。 4、强化会计辅导与检查的力度，杜绝安全隐患。

第14篇

年初，本着“效益优先”的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上年度经营目标完成情况的基础上，科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末，各项存款余额为*******万元，比年初增加******万元；各项借款余额为******万元（含贴现****万元），比年初增加****万元；不良借款余额为****万元（不含抵债资产），比年初下降****万元，不良借款占各项借款的比例为*%（含贴现），比年初的*％下降了*个百分点；全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元，比去年同期增盈****万元。预计至12月末，各项存款余额达到******万元，比年初增加******万元；各项借款余额为*****万元，比年初增加*****万元；不良借款余额为****万元，比年初下降****万元，不良借款占比为*，比年初下降*%；全辖实现各项收入为****元，各项支出****万元，账面盈余****万元。

二、加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支

1、根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了****元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。

2、规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为******元，其中：各项垫支费用*****，购买的低值易耗品费用为*****元，各种修理费用为******元，营业外支出为****元，其他各项费用为*****元。

3、减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为***万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持“谁分片地区，谁负责清理”的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为***万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

三、及时清收违规投资，规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈、电话追问和网上查询、委托出售等方式，及时清收了申银万国****万元国债和保险投资****万元。目前仍有保险投资**万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付；密切关注南方证券托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券****万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全、高效运营，我部于今年十月制定了《**市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借、债券买卖、债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券*****万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。

四、申请发行专项中央银行票据**万元

为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》（国发[XX]15号）和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》（银发[XX]181号）、《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》（银发[##]4号）文件精神，一季度制定了《**市农村信用社增资扩股及降低不良借款计划书》，在报经**银监分局批准后，一边请**会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良借款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据**万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。

五、充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。

根据农村信用社“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金****万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对“三农”的服务，同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强。六、加强内控建设，堵塞经济案件的发生

1、为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修改和补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分、信息科技部分、资金营运部分、监察审计部分、安全保卫部分、人力资源部分、资产保全部分共七个部分，详细、完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。

2、10月21日至25日，开展了“会计互审大检查”活动，我部会同监察审计部选择了*****等五个营业网点，组织全辖**个网点的主办会计，分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查。互审组全面调阅了被检查营业网点的传票、账册、报表、登记簿等会计档案，结合日常业务，对会计出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结，并形成会计互审工作底稿，就互审情况进行了交流。活动结束后，我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定，并制定了以后会计辅导、检查的重点和方法，此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求，规范会计出纳业务的操作行为，而且进一步完善了内控制度，杜绝了安全隐患。

六、加强账户管理、现金管理及人民币管理，防范金融风险

今年以来，为加强我社账户管理和现金管理，配合银监部门和人民银行业务监管的需要，分别进行了账户管理检查、大额现金检查。检查分为三个阶段进行：第一阶段，对照《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理办法》等相关规定，各基层网点首先展开自查，形成自查报告上报我部；第二阶段，我部对各网点自查报告进行汇总分析，形成报告报银监部门和人民银行；第三阶段，配合银监部门和人民银行对各网点进行抽查。对检查所发现的问题如违规支取现金、违规开设基本账户等进行通报，结合处罚办法对相关人员进行处罚，并要求限期整改。检查通过现场指导、问题讨论等方式，促进了基层网点内勤员工相关业务理论水平和操作能力，规范了我社账户开立、变更、撤销和人民币现金存、取等业务操作行为，进一步确保了我社依法合规经营。7月份，结合全市开展“反假宣传周”活动，积极开展了反jia币宣传活动，在真州农贸市场、新城镇街道等地进行宣传，反假活动的开展不仅增强了内勤员工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意识和对jia币的识别能力，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。

七、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平

1、利用会计例会之机，组织各网点主办会计学习了《代收行政罚没款操作说明》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务操作规程》等文件。在综合业务上线后，对全辖各网点主办会计、记账员、储蓄员分别进行了操作业务培训，并进行理论和操作实践考试，对考试合格者方允许上岗。今年以来，我部下发了三期会计业务培训资料，分别是《出纳业务培训资料》、《会计凭证编制及装订规范标准》和《**市农村信用社报表填制说明及相关要求》，并根据《出纳业务培训资料》的内容，单独对出纳员进行了一期培训。通过多次学习和培训，不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力，确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求。

2、会计检查与辅导。每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报，促进各网点认真落实各项规章制度。

八、下一年度工作目标

1、加强柜面人员业务培训与考核，组织技术练兵、技能评级等，努力提高业务人员素质。

2、开展柜员制调研，争取尽早实行柜员制。

第15篇

年初，本着“效益优先”的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上年度经营目标完成情况的基础上，科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末，各项存款余额为*******万元，比年初增加******万元;各项贷款余额为******万元(含贴现****万元)，比年初增加****万元;不良贷款余额为****万元(不含抵债资产)，比年初下降****万元，不良贷款占各项贷款的比例为*%(含贴现)，比年初的*%下降了*个百分点;全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元，比去年同期增盈****万元。预计至12月末，各项存款余额达到******万元，比年初增加******万元;各项贷款余额为*****万元，比年初增加*****万元;不良贷款余额为****万元，比年初下降****万元，不良贷款占比为*，比年初下降*%;全辖实现各项收入为****元，各项支出****万元，账面盈余****万元。

二、加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支

1、根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了****元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。

2、规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为******元，其中：各项垫支费用*****，购买的低值易耗品费用为*****元，各种修理费用为******元，营业外支出为****元，其他各项费用为*****元。

3、减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为***万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持“谁分片地区，谁负责清理”的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为***万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

三、及时清收违规投资，规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈、电话追问和网上查询、委托出售等方式，及时清收了申银万国****万元国债和保险投资****万元。目前仍有保险投资**万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付;密切关注南方证券托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券****万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全、高效运营，我部于今年十月制定了《**市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借、债券买卖、债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券*****万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。

四、申请发行专项中央银行票据**万元

为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》(国发[xx]15号)和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》(银发[xx]181号)、《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》(银发[##]4号)文件精神，一季度制定了《**市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》，在报经**银监分局批准后，一边请**会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良贷款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据**万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。

五、充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。

根据农村信用社“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金**** 万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对“三农”的服务，同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强。六、加强内控建设，堵塞经济案件的发生

1、为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修改和补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分、信息科技部分、资金营运部分、监察审计部分、安全保卫部分、人力资源部分、资产保全部分共七个部分，详细、完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。

2、10月21日至25日，开展了“会计互审大检查”活动，我部会同监察审计部选择了*****等五个营业网点，组织全辖**个网点的主办会计，分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查。互审组全面调阅了被检查营业网点的传票、账册、报表、登记簿等会计档案，结合日常业务，对会计出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结，并形成会计互审工作底稿，就互审情况进行了交流。活动结束后，我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定，并制定了以后会计辅导、检查的重点和方法，此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求，规范会计出纳业务的操作行为，而且进一步完善了内控制度，杜绝了安全隐患。

七、加强账户管理、现金管理及人民币管理，防范金融风险

今年以来，为加强我社账户管理和现金管理，配合银监部门和人民银行业务监管的需要，分别进行了账户管理检查、大额现金检查。检查分为三个阶段进行：第一阶段，对照《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理办法》等相关规定，各基层网点首先展开自查，形成自查报告上报我部;第二阶段，我部对各网点自查报告进行汇总分析，形成报告报银监部门和人民银行;第三阶段，配合银监部门和人民银行对各网点进行抽查。对检查所发现的问题如违规支取现金、违规开设基本账户等进行通报，结合处罚办法对相关人员进行处罚，并要求限期整改。检查通过现场指导、问题讨论等方式，促进了基层网点内勤员工相关业务理论水平和操作能力，规范了我社账户开立、变更、撤销和人民币现金存、取等业务操作行为，进一步确保了我社依法合规经营。7月份，结合全市开展“反假宣传周”活动，积极开展了反假币宣传活动，在真州农贸市场、新城镇街道等地进行宣传，反假活动的开展不仅增强了内勤员工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意识和对假币的识别能力，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。

八、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平

1、利用会计例会之机，组织各网点主办会计学习了《代收行政罚没款操作说明》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务操作规程》等文件。在综合业务上线后，对全辖各网点主办会计、记账员、储蓄员分别进行了操作业务培训，并进行理论和操作实践考试，对考试合格者方允许上岗。今年以来，我部下发了三期会计业务培训资料，分别是《出纳业务培训资料》、《会计凭证编制及装订规范标准》和《**市农村信用社报表填制说明及相关要求》，并根据《出纳业务培训资料》的内容，单独对出纳员进行了一期培训。通过多次学习和培训，不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力，确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求。

2、会计检查与辅导。每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报，促进各网点认真落实各项规章制度。

九、下一年度工作目标

1、加强柜面人员业务培训与考核，组织技术练兵、技能评级等，努力提高业务人员素质。

2、开展柜员制调研，争取尽早实行柜员制。