人民银行汇报材料范文

前言：我们精心挑选了数篇优质人民银行汇报材料文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

一、领导小组的组成

领导小组组长由行长担任，副组长由主管法律事务工作的副行长担任，领导小组成员由各股室的主要负责人组成。领导小组下设办公室，专门指派一人负责支行依法行政日常工作。

二、领导小组的职责

领导小组在组长和副组长领导下开展工作，履行下列职责：

（一）根据《纲要》和大庆市中心支行的其他决定，部署中国人民银行××县支行依法行政工作。

（二）根据《意见》明确的推进中国人民银行依法行政五年规划，研究并制订每年推进中国人民银行××支行依法行政的年度工作计划。

（三）监督检查中国人民银行××县支行贯彻落实《纲要》和《意见》的情况，并及时向大庆市中心支行报告。

三、领导小组成员的职责

领导小组成员在领导小组组长和副组长领导下，负责组织、落实本部门依法行政的各项工作，覆行下列职责：

（一）根据《意见》明确的推进中国人民银行依法行政的五年规划，按照上级主管部门的要求，提出本部门推进依法行政的年度工作计划，并报依法行政领导小组办公室（以下简称领导小组办公室）。

（二）根据《意见》和上级主管部门的要求，对照本部门工作职责，组织本部门查找依法行政中的薄弱环节，并采取相应措施加以治理。

（三）根据本部门履行法定职责所依据的法律、行政法规和中国人民银行规章，结合行政执法工作的需要，组织本部门执法人员学习有关法律制度，明确执法人员执法工作的内容、职权和职责。

（四）定期检查本部门在依法行政中执行法律、行政法规和中国人民银行规章的情况，并做好纪录；监督本部门执法人员严格按照法定职责和程序办事，对不依法履行职责和不按法定程序执法的人员，建议领导小组依法作出处理。

（五）定期向领导小组组长和副组长汇报本部门推进依法行政的情况，并于每年6月1日前和12月1日前分别将本部门上半年和全年依法行政的有关汇总材料报领导小组办公室。

四、领导小组办公室的职责

领导小组办公室在领导小组组长和副组长领导下开展工作，具体履行下列职责：

（一）部署推进中国人民银行××县支行依法行政的有关工作，并督促领导小组成员部门具体落实。

（二）根据《意见》明确的推进中国人民银行依法行政的五年规划，以及领导小组成员提出的依法行政年度工作计划，研究并起草推进中国人民银行××县支行依法行政的年度工作计划，并报领导小组审定。

（三）负责起草或者协调领导小组成员部门起草有关推进人民银行××县支行依法行政的规范性文件，做好依法行政制度建设工作。

（四）根据《纲要》和《意见》。按××县照支行年度工作计划，协调领导小组成员部门相互配合，做好推进中国人民银行××县支行依法行政的工作。

（五）根据《意见》的要求推进中国人民银行依法行政的五年规划，督促、指导中国人民银行××县支行各部门开展依法行政工作，协调解决有关问题。

（六）根据《意见》明确的推进中国人民银行依法行政工作的五年规划和大庆市中心支行依法行政年度计划，组织对领导小组成员以及领导小组审定的推进××县支行依法行政的年度工作计划，组织对各领导小组成员部门以及××县支行各部门推进依法行政和落实年度工作计划情况的检查。

（七）根据大庆市中心支行依法行政工作领导小组的要求，及时统计、报送中国人民银行××县支行推进依法行政的有关情况，协调解决有关问题。

五、领导小组和领导小组办公室的工作方式

（一）领导小组的工作方式

根据推进中国人民银行××县支行依法行政工作的实际需要，召开领导小组成员会议，部署依法行政工作，研究解决依法行政的有关问题。

（二）领导小组办公室的工作方式

第2篇

 

为进一步提高广大人民群众的假币鉴别能力和反假币意识，提高金融工作质量，2019年，**支行在上级部门的正确领导下，细致铺排，扎实开展我行反假币工作，先后组织开展反假币宣传主题活动  ？ 次，发放宣传材料 ？  份，现场讲解 ？ 人次，累计收缴假币共计  ？ 元，帮助人民群众了解反假币的基本常识、认识假币的危害性，增强了群众的自我保护能力和假币辨别能力，维护了广大人民群众的合法利益，促进了社会经济的稳定发展，同时得到了广大人民群众的一致好评，提升了我行的社会形象。现将有关工作汇报如下：

一、夯实组织领导，健全工作制度。

为确保反假币工作的顺利实施，我行高度重视反假币工作，成立了以支行行长为组长，支行党委书记、支行副行长为副组长，支行其他工作人员为组员的反假币领导小组（下称领导小组），具体负责反假币工作的计划制定和统筹实施。同时建立健全了反假币工作制度和反假币工作职责等规章制度，明确了工作重点和内容，保证了反假币工作开展的长效性和常规性。

二、加强宣传发动，提高群众鉴别能力。

以柜台宣传为主，灵活创新其他卓有成效的宣传方式，充分利用反假币集中宣传活动，向广大人民群众及个体工商户宣传《中华人民共和国人民币管理条列》、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等相关法律、法规，人民币基础知识和使用常识，第五套人民币防伪特征及识别方法等内容。特别是通过悬挂条幅标语、张贴宣传画报、设立宣传栏、发放宣传材料、现场讲解等方式，积极深入城乡社区、公园广场等人群集散地，以广大人民群众喜闻乐见的方式，通俗易懂的话语讲解反假币知识，加快对农民工、老年人、残疾人士等弱势群体的反假币宣传工作，扩大反假币宣传影响，提高广大人民群众识假反假的能力，确保反假币工作的梯次全面覆盖。同时不断发展壮大反假币义务宣传员队伍，发挥好义务宣传员的宣传作用。

三、坚持督导检查，确保工作落实水平。

领导小组高度重视反假币工作的具体实施工作，并对反假币的落实工作进行落责考核。一是杜绝“形式主义”。通过总结交流经验，研究解决问题，把反假币活动落到实处，确保活动不走过场，取得实效；二是杜绝“好人主义”。对一经发现的假币，坚决按照规定进行处理，决不允许一张假币在我行流通；三是杜绝“趋利主义”。提高个人思想认识，自觉维护**行的荣誉地位和社会形象，保证反假币工作的严肃性和利民性，决不允许利用反假币工作徇私情、谋私利。

第3篇

【关键词】地方；金融业；发展；措施；建议

金融工作办公室是政府负责金融监督、协调、服务的办事机构，其主要工作职责是贯彻执行国家金融工作的方针、政策，督促落实各主管部门有关金融、保险等工作的决定和工作部署；会同有关部门编制和修订地方性金融业发展中长期规划和工作计划；提出改善金融发展环境，促进发展的政策建议；协调与处理金融风险防范和化解工作，加强区域内中小企业和小额担保公司信用体系建设，维护金融业的稳定发展；协助、配合金融监管机构加强对各类金融机构的监管，改善金融发展环境，推动投融资体制改革，开辟各种融资渠道。

长岛县金融办自成立以来在有关部门的领导下，积极创新金融思路和方式，稳定推进企业融资上市，不断加大金融监管力度，全面提升金融服务水平，为促进我县经济社会平稳发展提供金融支持。

一、积极推进多层次资本市场发展、推进小额贷款公司和民间融资公司的筹建工作，为中小企业融资开辟新渠道

1.为有效配置金融资源，增加“三农”和小微企业资金供给，按照《山东省人民政府办公室关于开展小额贷款公司试点工作的意见》等文件精神和省要求，经烟台市金融办推荐，目前我办正在积极配合由蓬莱京鲁渔业有限公司作为主发起人的蓬莱市德丰小额贷款有限公司来我县设立分支机构。

2.推进民间融资机构的筹建工作，为中小企业融资开辟新渠道。金融办加强与企业的沟通联系，深入申办企业对企业经济运行情况进行统计摸底，了解、掌握融资渠道和帮助解决申报过程中遇到的实际问题，积极与省、市金融办沟通对接已将我县民间资本管理公司的放贷范围扩大至长岛、蓬莱和开发区三地，目前金融办正在按照市金融办最新下发的《2015烟台市民间融资机构规范发展工作方案》和《长岛锦润民间资本管理有限责任公司申报材料审核意见》积极引导企业对申报材料进行补充完善，想尽一切办法开辟和拓宽中小企业的融资渠道，助力中小企业的发展。

3.积极邀请驻烟证券公司有关人员来我辖区进行实地考察，对我县有上市意向的几家企业有关管理人员进行了提升企业竞争力和上市融资管理的专题培训，并将这几家企业的实际情况制作成汇报材料上交给驻烟证券公司的有关人员，最大力度的对企业实施推介，助力企业到资本市场进行有效的、更大规模的融资。

二、编拟我县金融业发展意见督促我县资本市场和企业融资工作健康发展

我办借鉴烟台各县市区鼓励企业上市有关政策和反复汇总财政、发改、渔海、人民银行、银监和金融机构及保险公司等部门意见编拟的《关于进一步加快金融业发展的意见》已报给有关政府主管部门等待批复，争取能够早日以政府文件出台，以督导和促进我县资本市场和企业融资工作健康发展。

三、根据实际情况出台区域银行业金融机构考核办法，鼓励、督促、监管各金融机构的平稳、健康发展

根据当地实际并结合省经济责任审计有关文件要求，广泛征求金融机构意见，汇同人民银行和银监局修订完善了《长岛县银行业金融机构考核暂行办法》，现已通过县政府办公室文件下发，以鼓励银行业金融机构加大地方经济建设支持力度，盘活存量、优化结构、防范风险。以实现地方经济与金融业平稳健康发展的双赢模式。

四、优化金融环境，防范化解债务风险，促进经济发展

1.金融办加强对渔村金融债务沉重问题的督导，积极督促建设银行、农业银行、恒丰银行等金融机构努力向上争取政策，目前农业银行正与砣矶镇、县第三育苗场等采取一户一议的办法进行协商处置债务，当前两户利息已争取市行同意核销，本金的核减工作已提报省行争取批复中；恒丰银行经总行批准已与砣矶镇达成回购协议；邮储银行正在向省行争取在县内开展首家以海域使用权作为抵押物的贷款业务。有效的防范和化解了债务危机，确保了地方经济的健康发展和金融机构的平稳运营。

2.组织人民银行、经信局等部门筹备召开银企洽谈会，搭建银企合作平台。目前县金融办已将县经信局、交通局、旅游局提报的企业融资项目汇总表分别送达各相关金融机构，各金融机构正与企业进行联系商洽，努力形成合作意向；人民银行长岛支行目前正在组织各金融机构筹备推介材料的上报和审核工作。

第4篇

【导语】2018各位应聘者在通往人民银行的道路上，一路披荆斩棘，历经网申、笔试等筛选，从众多人当中脱颖而出，摆在眼前的只有最后一堵屏障--面试。所谓"知己知彼，百战不殆"，要想击碎这道墙，就要先了解人民银行面试的一些情况，为大家介绍中国人民银行招聘往年常见面试的情况，来帮助大家跨过阻碍。

无领导常见题型

开放型、选择型、排序型、操作型、争夺型;

时间中等、专业性强、开放式多、综合性强

真题展示：

广告制作的成败直接影响企业的发展，同时也为企业打造品牌奠定了一定的基础。而好的广告语更会让人印象深刻，甚至家喻户晓，成为永恒的经典。以下给出了十条广告语，分别是：

1.我们不生产水，我们只是大自然的搬运工，农夫山泉。

2.中国联通，改变"移动"生活。

3.恒源祥，羊!羊!羊!

4.康师傅红烧牛肉面，就是这个味儿!

5.海澜之家，男人的衣柜。

6.今年过节不收礼，收礼只收脑白金。

7.不是所有牛奶都叫特仑苏。

8.怕上火，喝王老吉。

9.要想皮肤好，早晚用大宝。

10.移动改变生活。

【问题】

请在以上十条广告语中评选出最具影响力的三条广告语，再评选出三个单项奖，分别是：最佳创意奖、最佳效果奖、最佳传播奖。【要求】

1、阅读材料并思考，时间为5分钟。之后每人陈述个人观点，时间不超过2分钟;

2、以小组为单位就这个问题展开讨论，你们小组一共有30分钟的讨论时间，请在规定时间内讨论并得出一致的结论;

3、讨论结束后，小组成员依次代表汇报你们小组的意见，时间不超过5分钟。

半结构化面试

(一)常见问题：

1、请做一个自我介绍，可以介绍名字、学校等信息。

2、为什么选择我行?

3、当前，越来越多的80后女孩从事月嫂一职。对此现象，怎么看?

4、领导给你安排了一项工作，并制定一位同事协助你完成，这位同事答应积极配合你的工作，但后来他却难以联系上，并常常说自己有事。针对这种情况，你该怎么办?

(二)考情特征

时间：10～15分钟

形式：听题或看题，有草种纸和笔

题量：3或4道为主

考官组成：5～7个，外加计时员、监督员等。

出题顺序：不固定，各类题型兼而有之。

难度：中等偏上，接近于事业单位面试难度。

(三)真题展示

1.现在赴日本旅游很火，国庆期间赴日旅游的人均消费达1.5万元，有人指这是一种不爱国的行为，你怎么看?

2.领导交给你一项任务，并派了一个同事和你搭档，但是同事做事很不认真，导致任务无法完成，你会怎么办?

3.你所在的银行要请一个教授来进行一个培训，但是该教授的要价很高，超出行里给出的标准，行里对请该教授存在异议。作为这个培训的组织者,你会怎么办?追问：如果要搜集该教授的信息，为什么搜集哪方面的信息?

4.加班是近年来公共服务部门的常见现象，有人说加班能更好地为人民服务，展现公共服务部门风采，有人说这是降低工作效率，不提倡。你怎么看?

5.每个人都有自己的"圈子"，一项调查显示，人们认为"圈子"对自己的作用最重要的是人脉(70%+)，其次是知识和视野(都是60%+)。请结合你的认识和生活实际，谈谈对"圈子"的看法?

6.和你一起参加工作的同事，最近升职成为你的领导，你是否准备改变跟他相处的方式，阐明理由?

7."谁让谁吃亏"是社会上常见的现象，甚至被很多人视为生活的信条，导致社会上越来越没有人谦让他人。请结合你未来工作可能出现的情况，谈谈对"谁让谁吃亏"的看法?

银监会面试题目构成

第一题：自我介绍

年龄、所学专业、毕业学校、学术成果等；在职的介绍一下社会经历。

第二、三题：普通结构化

综合分析题基本为必考题，另一道题型不固定

第四、五题：专业题

分五个岗位：财经岗、财会岗、法律岗、计算机岗、综合岗。考查内容与银监会职能密切相关，考查范围与专业笔试基本一致。

第六题：英语题

重点考查英语听说能力和求职动机与拟任职位匹配性。考查内容包括两方面：一是与考生个人基本情况和职业规划相关的问题；二是涉及一定银行或银监会或金融相关的常识性专业知识的问题。

第5篇

根据《山东省人力资源和社会保障厅等15部门关于印发山东省农民工工资支付监管平台管理办法的通知》（鲁人社规【2019】9号）和《山东省就业和农民工工作联席会议办公室关于印发山东省农民工工资支付监管平台实施方案的通知》要求，为配合农民工工资支付监管平台在我县的推广应用，我行对辖区银行业就农民工工资有关情况进行了调研，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）高度重视。县人民银行专门召开协议银行参加的联席会议，各协议银行均成立了农民工工资发放工作保障领导小组，高度重视农民工工资发放工作。同时对照《通知》要求进行深入学习，按照存在问题分类整理，具体到责任科室及责任人，落实好整改措施，完善专户与监管平台对接，确保农民工工资政策落实到位。

（二）专户开立及情况。全县农民工工资的银行有六家，如工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、邮储银行、齐商银行。工资专户的开立比较严格，开立协议格式由原来四方协议变为现在的三方协议，既建设单位、施工单位、银行三方，协议签署后再提交建设局（监管方）进行备案。目前，县已经开立专户55户，包含建设局待剔除户3个，还有12家施工单位未开立专户，其中2家虽已经开立专户，但其开户银行不六家协议银行范围之内，需要将开户银行进行调整，如36万吨/年硼酸新材料项目和千乘新园11#17#项目；1家施工方需要建设部门进行协调，即经济开发区大杜村旧村改造项目7#8#10#11#12#，施工单位为顺青置业有限公司；其余9家施工方已经与开户银行达成初步意向，资料正在准备或提交中。

在所有已经开立专户的项目中，实现工资的仅有两家即悦来城项目和雍顺园幼儿园项目，工资发别发放了16680元和269190元，其他专户还未发生业务。

二、存在问题

（一）银行与监管平台对接较晚。一方面，监管平台上线较晚，专户开立较早。关于农民工工资文件出台后，县人民银行及时将文件向辖内银行机构进行了传达，各银行机构也积极行动，与县建设局、项目承建方进行对接，及时开立了部分农民工工资专户，在平台未上线之前，根据实际需要，个别专户已经为农民工进行了工资发放。另一方面，监管平台初次培训，只有各县内各联席单位及施工单位参加，后来根据市里要求，才逐步展开对各协议银行进行培训，所以使得就监管平台的使用与对接稍显滞后，后经过人社局与人民银行共同努力才使得银行与监管平台对接步入正规。

（二）政策性因素与银行风险管理存在一定冲突，影响了开户进度。首先，银行已开立农民工工资专户名称与监管平台要求的名称不符，需要修改。监管平台要求的专户名称必须为“开立单位名称+项目名称+工资专户”命名，由于人民银行账户管理系统中关于账户名称无法修改，只能销户重新开立，这样必须客户重新提供资料开立专用账户才可使用。其次，部分建设单位注册地在外地，资料不方便拿来，重新开户费时费力。再次，因原系统因无法区分农民工工资的特性，无法继续使用，新的协议必须在系统中重新签约。最后，各协议银行在完成开户资料初审并上传影像后，按照银行内部风险管理的要求，必须由其上级行法律事务部门及业务部门实行双审制，虽然县级银行积极申请并协调，但离最后审批仍存在一定的时间差。

三、下一步工作打算

（一）精准对接。2020年，我县各协议银行将继续严格执行相关文件规定，规范农民工工资专户开立与使用，在制度允许的范围内，进一步简化手续，主动营销用工企业和项目部，提高通过平台工资效率，定期监测农民工工资专户使用情况，做好农民工工资发放平稳有序。

（二）落实好人员实名制管理。对于属于本行工资的农民工，各协议银行通过联网核查系统进行身份核查，确保用工人员与发放人员的真实性、一致性。

（三）抓好业务培训确保工资发放顺利。为切实保障农民工工资发放工作，县各协议银行积极参加上级行组织的监管平台业务培训，切实提高一线人员的业务素质，使得农民工工资发放工作更加透明有保障。

第6篇

【关键词】内部审计 质量优化

党的十以来，中央强调依法治国、建设法制政府，社会公众对人民银行依法履职的要求不断提高。随着“八项规定”和“约法三章”的出台，中央和国务院对党政机关履职和管理的要求更加严格，外部监督的力度也越来越大。总行也明确强调各级行内部审计要坚持以风险和问题为导向，关注重点领域，抓住重要问题，防范重大风险，以免影响人民银行的整体履职效果、社会形象和社会公信力。作为央行枝叶的基层人民银行内审部门如果不能发挥好内部审计应有的咨询与服务作用，一旦把不好关口而发生各类风险，将会对整个人民银行系统有牵一发而动全身的蝴蝶效应。

要把好内部审计这道关，就得筑牢内部审计质量这条内审工作的生命线。内部审计质量是指内审工作的规范程度和审计作用的发挥水平，是审计工作水平的综合反映和集中体现，也是基层央行衡量内审价值的重要指标。对于内部审计质量的控制，我们借鉴了国际内部审计准则、内部审计人员职业道德规范和人民银行风险管理、内部控制中的相关要求，从以下几个方面进行探索：

一、审计项目计划的编制要结合实际确保全面

审计项目是审计部门履行职责的主要载体，是做好审计工作的重要抓手，完成审计项目是内审部门和人员的基本功。编制年度审计项目计划，就抓住了各项工作的关键。科学编制项目计划，一是保证一定数量。在编制年度审计项目计划时充分征求中支党委、人事、纪检等部门的意见建议，做到能审必审，凡审必严。二是突出重点项目。基层央行要每年围绕党委中心工作和风险隐患易发部门及业务，精心选择重点范畴，配备高素质的审计人员开展重点审计，并根据党委了解某项工作开展情况的具体需求，查审审透。三要拓展符合央行业务变化和发展的新业务审计。根据人民银行业务高风险或新业务开展审计调查或跟班作业，提出审计建议和需关注的风险，从治理层和制度建设上做好审计的咨询作用。

二、夯实现场审计，查深查细具体情况和问题

确保审计质量，重在现场实施。一是注重审计准备，如：摸排被审计单位基本情况，根据实际制定审计方案;多角度开展审前调查，对被审计单位的制度建立方面内容进行搜集，梳理被审计单位的工作开展的具体流程或操作规则。二是通过问卷调查，从不同角度观察了解全面了解被审计单位的内部管理水平及内控制度的执行情况。三是突出现场审计效果，抓实打牢工作底稿，对看到的问题和情况一一进行罗列，病梳理各类问题之间的关系，理清被审计事项发现问题的原因和背景，对涉及的重大问题进行他人复核性审计、确保证据确凿，查处准确。对外来渠道反映的问题进行复核，确保重点、热点问题有情况反馈、有证据、有落实。

确保审计质量，发挥倾听艺术。一是听取被审计单位管理层意见，了解单位工作发展方向、基础工作开展情况和重点、亮点工作，建立被审计单位总体印象。二是听取被审计单位内部员工及相关单位等的意见建议，了解群众的想法和关注的热点。三是通过设立群众举报信箱、联系纪委等部门，以召开座谈会、个别访谈或调查问卷等方法，多渠道多形式获取信息。四是仔细听取财务人员对审计人员提出问题的解释，捕捉其中存在的漏洞。

确保审计质量，突出询问技巧。在询问过程中，审计人员要主动掌握住话语权，寻找到突破口，为客观公正的审计评价奠定基础。根据合适的时间对应该问的人有特点有针对性的开展询问。在审计过程当中，通过询问得到的线索，罗列出需要去关注的一些问题，问答过程中不断激发自己积极探索答案，发现疑点。

确保审计质量，关键靶向定位。审计人员要根据审计项目特点，及时分类归纳审计过程中获取的线索和信息，抓住主要矛盾和主攻方向开展审计。不仅要保证线索的完整性和充分性，更要找出问题的实质根源，即线索与审计目标的关联性及所反映问题的客观性、审计结论的准确性、提出建议的可操作性。只有判断准确到位，才能找准审计重点，进而发现问题，也才能做出恰如其分的审计评价和结论。要以符合优秀项目要求为检验标准，做实做细每个审计项目。

三、精准审计定性，确保程序合规，规避审计风险

内审部门在审计定性时，一是要充分把握审计定性的严谨和审计证据的适当和充分。可从不同来源和渠道获取审计证据来判定一项管理决策信息是否正确。二是审计定性要严格区分违规行为的不同层次。审计定性是以书面语言来表达审计结果，文字语言是否确切，措词是否严谨，在一定程度上也关系到审计的质量，所以审计组在起草审计定性文书时应规范审计定性的用语，这对保证审计定性的严肃性和提高审计质量是十分重要的。

强化审计定性程序管理。一是对详尽的工作底稿上记录的审计情况、发现问题和相关依据进行梳理归整，提出尊重事实、合乎制度的初步定性，二是审计组在事实确认环节征求被审计单位的意见，充分达成一致意见，允许被审计单位进行相关问题的补充说明;三是审计组在接到被审计单位提交的有关材料后向分管领导汇报并适时开展会议讨论，审核审计组的定性依据、证据和定性用语的准确性，讨论被审计单位的意见，最后作出正式定性。

四、审计建议要实际可行，切实发挥指导作用

好的审计建议可以树立央行内审客观公正的形象和威信，审计建议事关审计工作的成果运用、事关事后整改和审计价值增值，对审计质量起着至关重要的作用。目前，审计报告中的建议往往泛泛而谈不接地气或者查出问题多，审计建议少甚至建议与问题向脱节的现象，导致审计项目的质量和整改效果大打折扣。从审计质量的把控上看，要有切实可行的审计建议尤为重要，这就需要我们提高审计部门和人员对审计建议重要性的认识。在此基础上提升审计人员的业务素质。在实际工作中，审计人员谨记内审工作的目的，当好本级党委的“眼睛”、“耳朵”，掌握科学的审计方法和手段，增强自身综合分析和逻辑思维判断的能力;既要站在管理层和全行的高度来客观分析审计事项，又要站在被审计单位和具体审计事项层面，思考和分析审计发现，客观公正地进行审计分析和判断，实事求是地提出审计建议和意见。

参考文献

[1]翟千千.人民银行内部审计质量控制研究[D].西南交通大学，2014.

[2]人民银行南京分行课题组，张静，朱庆，王松.加强和改进人民银行内部审计的思考――基于对境外审计报告的研究和分析[J].审计研究，2014，02：108-112.

第7篇

自×××行《民主管理暂行办法》（以下简称《办法》）印发后，××××工会行动迅速，及时将《办法》以文件的形式印发全辖，并要求各级工会认真组织干部职工学习，将《办法》的有关要求落到实处。从近两年加强民主管理，贯彻落实《办法》的情况看，取得了良好的效果。××××民主管理渠道进一步畅通，在全辖营造了团结、和谐、积极向上的氛围，促进了决策科学化、管理民主化水平的提高，各项工作取得了突出成绩。中支先后被总行评为“银行信贷登记咨询系统建设先进集体”、“社会治安综合治理先进单位”和“五四红旗团委”；在×××绩效考核中，连续七年被评为“a”级行；20__年被中央文明委授予“全国文明单位”。

一、畅通提案征集渠道，凝聚人心人气

征集职工提案是开好职代会的先导，也是体现职代会质量的重要指标。济宁中支始终把征集提案、解答提案、落实提案作为加强民主管理的重要内容。同时，坚持提案征集、落实的规范化、制度化，不断提高提案质量。

一是早安排，广动员。每年全辖工会工作会议上，都把开好职代会、征集并落实好职工提案作为会议的重要内容，要求在职代会召开前一个月，将职代会召开的大致时间、议程安排向职工代表通报，并组织召开职工提案征集动员会，动员各职工代表向代表的工会会员征求意见和建议，并按照规范的提案格式、要求撰写职工提案，确保广泛的代表性。

二是抓落实，争主动。中支党委把落实职工提案作为畅通民主管理渠道的重点，认为只有职工提案得到重视、得到落实，职工有意见、有建议才愿意提出来，党委（组）才能真正了解职工的所想、所盼，也才能有针对性地做好职工的思想工作，更好地团结带领干部职工履行好基层央行职责。从近两年来职工提案的统计数据来看，全辖共征集职工提案539条，答复率100％；共落实职工提案533条，落实率达到99％。其中，中支机关职代会提案127条，共落实124条，占98％，充分表明了党委（组）对待职工提案的重视程度，也反映了干部职工积极参与的热情。

三是言必信，行必果。在职代会上，行政负责人对提案作出明确的答复，对一些马上可以解决的，明确承办部门和办理期限；对一些因客观条件不具备或当前不能解决的提案，说明原因。在职代会闭会期间，对那些待落实的提案，工会指定专人进行督查督办。在下次职代会上，对上次职代会的提案落实情况进行通报，使职工提案有始有终，事事讲清楚，件件有着落。

通过开展职工提案征集、解答、落实和跟踪监督，有效实现了党委（组）与广大干部职工的沟通和交流。干部职工的广泛参与，促进了党委（组）的科学决策和有的放矢，也增强了在干部职工中的凝聚力和向心力。从近年来上级行组织的民主评议干部活动来看，职工对党委班子的满意率均在97％以上。

二、畅通行务公开渠道，增进理解信任

近两年来，我们坚持把职工关心的、与职工切身利益密切相关的“热点”问题，事关基层央行改革发展的“难点”问题和职工最想了解的“疑点”问题，作为行务公开的重点，坚持重大问题以公开求共识，职工敏感问题以公开求公平，工作难点问题以公开求突破，干部管理问题以公开求公正，有效激发了干部职工的主人翁意识，调动了投身人民银行改革与发展事业的积极性。

（一）坚持“热点”问题公开。近两年来，×××行只要是涉及与职工利益有关的问题，都坚持向职工公开，积极维护职工的知情权、参与权和监督权，最大限度地让职工满意。去年，人民银行系统实行了绩效工资改革，如何确定分配标准，成为干部职工关心和议论的热点问题。针对这一情况，我们立即召开了由行领导、中层干部和工会委员参加的党、政、工联席会，大家一致认为，要想把事情办好，必须依靠广大职工。因此，我们通过召开职代会，组织各个层面人员参加的座谈会，向全体干部职工发放了绩效工资分配征求意见表，广泛听取意见和建议。有的提出科室长不仅承担科室的管理责任，而且还要担负一些具体的岗位责任，应该给予考虑；有的提出，×××是专业性较强的特殊行业，一些重要岗位要适当增加系数值；还有的提出，先模人物的贡献较大，应在分配中得到体现……职工的意见收集上来后，党委对职工的意见和建议进行了认真梳理和汇总，制订出以科室为基本分配单位、以具体岗位确定基本系数值，以贡献大小作为增加系数值的分配方案讨论稿，由干部职工再次讨论、修改、表决后，立即下发专门文件，公布实施。不少干部职工说：“这样的工资分配，鼓励先进，鞭策后进，公平合理，让人服气”。

（二）坚持“难点”问题公开。×××职能调整后，如何依法履行×××新职责成为“难点”问题。为了正确引导广大干部职工树立信心，迎接挑战，××党委及时向全辖干部职工印发了宣传提纲和明白纸，制作了印有新《人民银行法》、《商业银行法》等“四法”及人民银行新职责的大型标识牌，在×××公开场所展出，并通过内部局域网、宣传栏等载体，大力宣传，增强干部职工依法履行基层央行新职责的信心。在中心支行党委的倡导下，全辖先后举办了“金融产品推介会”、“银企项目洽谈会”等活动，加强了金融生态环境建设，树立了人民银行在地方政府、企业及金融机构中的良好形象，进一步赢得了干部职工的支持和拥护。

（三）坚持“疑点”问题公开。在内部管理上，我们始终坚持“人、财、物”管理公开，防止了个人行为，避免了因“暗箱操作”而滋生腐败。在竞聘中层干部过程中，我们将竞聘条件、标准、程序提前向职工公开。在今年中层干部缺职竞聘工作中，新提任科长 2人、副科长4人、科级非领导职务12人。由于整个竞聘过程公开、透明、公正、公平，加上思想工作及时到位，没有一个职工表现出不满情绪，竞聘成功的职工满意，竞聘失利的职工平静，形成了收入能增能减、干部能上能下、人员能进能出的人才管理机制。在财务收支方面，中心支行每年都将本年度财务收支计划与上年度财务执行情况向职工代表进行专题报告，定期向职工公开。对专项资金的使用、大项业务的开支、房屋租赁的收支等情况，坚持每半年公开一次，对工资费用、业务招待费、办公电话费用等，坚持每月公布一次，使职工对全行财务收支状况有了较为具体的了解和监督。在物资管理上，按照编制计划、采购、入库、保管、发放等工作程序，坚持双人采购，货比三家，择优选购的原则，定期核对库存物品与《办公用品领用单》，对大宗物品采购认真执行集中采购规定，并坚持各有关部门共同办理。

三、畅通沟通交流渠道，营造和谐氛围

为全面建设和谐基层央行，我们积极发动和依靠职工，参与民主决策、民主管理、民主监督，始终把引导好、保护好、发挥好广大干部职工的积极性作为工作的一项重要内容，进一步加强领导与职工的沟通交流，营造了宽松、和谐的人际环境。

一是坚持“行长接待日制度”。为沟通思想，交流感情，拉近领导与职工的距离。我们坚持每周明确一名党委成员抽出一个工作日的时间，接待处理全辖干部职工的来访、来电，并深入基层进行座谈。针对“行长接待日”发现的问题，行领导能现场答复解决的，立即解决，一时不能解决的，提交行长办公会及时进行研究解决。今年三月初，××××同志在“行长接待日”活动中，深入会计财务科、科技科座谈，同志们踊跃发言，对中支的内部管理、央行职责的履行等方面提出了很好的意见和建议，党委及时进行了研究，并将答复意见以纪要的形式转发全辖，有效沟通了党群干群关系，发挥了由点带面的作用。

二是开辟了“行长信箱”。针对涉及人员、切身利益等敏感问题，职工不便署名或面对面交流的情况，我们充分发挥人民银行内部局域网的优势，开辟了“行长信箱”，倾听群众真实的心声，关心职工疾苦，实现了多渠道、多角度的沟通和交流。对发给党委成员个人的信件，由党委成员个人根据反映的问题，进行电话交流或座谈，并将情况向党委汇报；发给党委班子的信件，由党委办公室统一汇总提交党委会研究答复。近两年来，“行长信箱”共收到各类信件31封，全部予以答复，行领导出面帮助职工解决工作、生活方面的问题11项。“行长信箱”的开通，缩短了领导与职工的距离，密切了领导与职工的关系。

三是建立了“党委成员联系行制度”。×××行是×××行派出机构的最基层，也是构成×××行体系的重要组成部分，建设和谐基层央行离不开县市支行的稳定与和谐。我们坚持党委成员重点联系行制度，并要求每位成员每季度到重点联系行调查研究、解决问题不少于两次，而且在日常工作中要经常保持联系，及时将掌握的重点联系行的基本情况向党委汇报。在人民银行体制改革过程中，县市支行干部职工一度出现人心不稳现象，各党委成员及时深入定点联系行调查研究，与县市支行干部职工促膝谈心，做耐心细致的工作，并把上级行领导关于加强基层央行建设的讲话精神及时传达给大家，以此稳定了大家的情绪，增强了干好工作的责任感和使命感。

四、畅通建言献策渠道，促进民主决策

第8篇

关键词：监督：效能：合力

中图分类号：F832.3　文献标识码：B　文章编号：1674-2265(2011)01-0055-03

一、引言

对人民银行各项业务活动实行监督，是《中国人民银行法》赋予央行监督部门的重要职责，是央行事业顺利发展的重要保障。近年来，人民银行各级领导重视加强监督机制建设，监督体制不断完善，充分调动所有积极的力量，有针对性地提高监督效能。一是不断充实和完善了内控监督制度，制定了内控管理实施细则：二是着力构建了多层次内控监督防线；三是监督检查力度逐渐加大；四是强化监督职能、提高监督实效的意识不断增强。

从目前人民银行的内设机构看，拥有监督职能的部门包括纪检监察、内审、事后监督以及人事组织等，形成了全方位的监督防线，但在实践中，尚存在监督效能不高等问题。本文对基层人民银行监督效能弱化的表现及其影响进行分析，并尝试构建一个衔接、互动的监督框架，以期对完善基层人民银行内部监督有所借鉴。

二、监督效能弱化的表现及其影响

监督效能弱化主要表现在多个监督主体均有权对同一监督对象或同一监督对象的同一行为进行监督检查，由于缺乏沟通和协调，各自为政。出现重复监督、增添监督成本。

(一)监督主体多元化下的效能弱化

目前基层人民银行监督呈现主体多元化格局，基层央行监督主体多元化是人民银行加强自身管理、防范风险发生的重要体现，可以更广泛、更全面地监督基层央行业务。但也应看到，多元化的监督主体导致没有一个核心的监督组织对监督管理全面负责，总揽全局。内审、纪检、事后监督等部门各自职能重点不一，由于条块分割，各有所属，接受的工作任务和完成时间相对分散，在监督工作中经常会出现各自为政的局面，监督检查未形成合力。据笔者调查，2009年度，某中心支行内审科对辖内4个县(市)支行进行了离任审计，对2个县(市)支行进行了履职审计；中支纪检监察办对辖内7个县(市)支行各项业务进行了执法监察；中支事后监督中心对辖内7个县(市)支行的综合业务部进行了年度业务检查；年终，为了对辖内各家县(市)支行进行综合考评，中心支行又组成联合检查组，对7个县(市)支行进行了全面业务检查。一年之内，该中支对辖内县(市)支行进行检查天数累计在15周以上。这种各个监督主体监督权的分散运用，一方面导致单个监督主体的监督势单力薄，监督能力有限，很难发挥监督体系所蕴含的最大效力；另一方面，容易造成重复监督，从而加大了监督成本，降低了监督实效；再者，没有实现监督资源和监督成果共享，造成业务部门的系统检查、内审部门的内审监督以及纪检监察部门的再监督协调配合不够，不同程度地浪费了监督资源，无形中增加了被检查单位的负担，致使监督效能弱化。

(二)监督主体多元下效能弱化的不利影响

在目前监督主体多元化格局下，基层央行监督重点表现为同级监督。同级监督是指人民银行本级监督部门对本单位的业务运行和党风廉政情况进行监督。同级监督对本单位主要负责人实施有效监督和规范内部从业人员履职行为有着十分重要的作用。它可以变事后监督为事前监督，变突击性监督为经常性监督。变阶段性监督为全程性监督。而监督主体多元带来的同级监督乏力，是基层央行普遍存在的问题。

基层央行虽然都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，使其基本业务的内部管理有章可循。但在实际工作中，同级监督存在三方面的影响：一是职能作用发挥不够；二是检查方法和手段落后；三是权威性不强。原因是各监督部门业务上虽然受上级部门领导，但人员隶属于本单位，碍于职务晋升和年终考核中的民主评议，在工作中不可避免存在畏难情绪和思想顾虑。再加上近年来，人民银行在应用监督方面的软件开发始终处于缺位状态，对业务系统的监督往往是绕过计算机检查，仅对业务系统的运行环境、操作员控制、制度建设与管理等方面进行监督，对业务系统自身的可靠性、可行性监督这一关键环节却无能为力。这在很大程度上削弱了同级监督的效能，使得整体监督机制弱化。

在基层央行监督主体中县(市)级监督部门的履职上，存在监督实效难以到位倾向。鉴于县(市)支行整体人员紧缺，对监督人员的配备更是相形见绌，还普遍存在监督人员年龄偏大、学历偏低、专业知识和从业经历单一的问题。人员素质参差不齐，监督制度建设滞后，管理漏洞较多，制定出来的内控制度和业务操作规程绝大部分是照搬照抄上级行的管理办法，可操作性不强，一定程度上与实际业务脱节，造成监督检查缺乏可靠的制度依据，使效能监督变成“缄默”监督。

三、监督合力形成的可行性研究

所谓监督合力，是指在监督工作中充分调动所有的监督力量，各个监督部门在各自履行职责过程中，经常交流情况、协同配合，加大监督力度，形成严密的监督整合机制，增强监督效果。由以上分析可以得出，联合监督资源，整合监督力量，建立合力监督的管理体系已势在必行。

(一)建立一体化监督机制，形成一体化管理、协同化运作、共享化统筹的合力监督格局

实行大区分行一名党委成员专职分管监督部门制度，统一规划、统一调配监督工作。年初，召开监督部门专业会议，统一研究和部署全年的监督检查项目，按照分工合理、职责明确、各有侧重、协同配合、统一运作的原则，科学规划、安排各项监督任务，形成监督主体一体化管理格局。

实行中心支行“监督协调委员会”制度。为了更好地履行分行下达的各项监督任务，衔接各个监督主体，中心支行应建立相应的联系制度。实行“监督协调委员会”制度，可以对各个监督主体进行综合指导和协调，协同并整合各个监督主体的资源，增强监督合力。在具体的工作过程中，“监督协调委员会”主要在两个方面进行协调和指导：一是对各个监督主体的目标进行监督，以确保各个子目标与统一监督的总目标一致，当总目标发生变化时，就应当及时调整子目标，使其与变化了的总目标保持协调。二是对各个监督主体的监督过程进行协调，整合后的各个监督主体依然存在各自独立的责任范围，为此，应注重对其过程的协调，使得各个监督过程关系协调、互相配合，形成有机整体，保证整个监督系统更加有序运行，使监督效能得到最大限度发挥，形成监督主体协同化运作格局。

实行基层央行监督人员集聚化管理制度。通过建立权威性监督人才库，对辖内监督力量进行统一调配，全面整合监督资源，打破监督部门之间、中心支行和县(市)支行之间的界限，并根据监督人员的政治素质、专业背景、从业经验等因素，统一进行分组，实现监督力量的统一调配使用。同时从业务部门

选调政治业务素质较高的干部充实到监督部门，优化监督人员年龄结构、知识结构，为加强人民银行各项监督工作提供坚强组织保证。这样可以破解监督人员紧缺的瓶颈制约，亦为县(市)支行增添了监督活力，形成监督主体人力资源共享化统筹格局。

(二)建立区域性监督网络，变分散监督为合力监督

随着信息技术的发展和普及，网络技术为央行转变履职方式、改革管理制度提供了新的契机。目前，央行正在推行的行风标准化管理网络系统，使得各级央行的政务公开得以进一步推广。同理，也可以充分利用现有的网络资源，将相关监督信息资料在网络系统上，从而威慑“查而不报”等问题的发生，设置监督部门查看权限，实现监督主体之间互通情况、共享检查资源、联合监督，使各种监督信息得以在各个监督主体间分享，协调各个监督主体间的职能，通过彼此的沟通和交流，保证在最短的时间内用最少的成本实现最大程度的监督，达到监督效能最大化。建立专业与功能监管协作、法人监督与分支机构监管联动的组织架构，形成横向到边、纵向到底的监管网络。

(三)建立系统性监督制度，实现高品质监督

为了节省人力、财力，达到合力监督的目的，根据监督工作需要，“监督协调委员会”要定期召开监督联席会议，各成员单位指定一名主管领导参加。各成员单位也可根据工作情况，提请召开联席会议。联席会议的主要任务是：及时通报监督工作推进情况，尤其是对重大权力行使事项的监督情况；明确各成员单位的监督任务；围绕监督的重点事项，研究决定相关监督主体的职责、任务、力量配置和相关要求；通报交流信息，总结监督工作开展情况，及时分析监督工作的重点、难点、薄弱环节及其原因，有针对性地、系统性地制定并完善相关措施；实现监督技术共享，就是各监督主体之间可以相互交流和借鉴监督技能和监督技巧，通过沟通，逐步汇总和提炼出一套行之有效的监督方法，形成系统性经验材料，加以推广至各个监督主体及其成员，进而使监督队伍的整体业务素质得以提高，实现高品质监督。

(四)建立科技化监督方式，实现手工监督向科技化监督发展

由监督人员联合科技人员探索开发设计出监督应用软件系统，以计算机实体、系统软件、应用软件和大量的业务信息为对象，进行综合计算分析，以找出业务系统或操作中存在的问题。同时，利用计算机和网络技术建立内部监督法律法规数据库、监督对象基本情况数据库、监督档案数据库等，以彻底解决监督手段滞后的病垢，达到提高监督效能的日的。

(五)建立问责监督机制，实现监督与问责相衔接，提升合力监督的责任保障

第9篇

［关键词］IIA内部审计 国际惯例 接轨战略

一、 内部审计发展历程和现代内部审计组织情况

纵观IIA内部审计准则框架及核心理念的演进历程，我们发现国际内部审计理论研究领域的前沿成果是能在最新的IIA内部审计实务标准中得到完整的体现。因其集不同时期的研究成果之大成，同时又有鲜明的时代特征，IIA所颁发的新标准往往也是最先为全球500强企业所采用，并为全球IIA成员组织所认同，内部审计起源和发展历程。内部审计源于企业管理者为了验证用以决策的（会计）信息而产生了对分离的内部确认职能的迫切需要。刚开始，内部审计作为内部经营职能主要集中在防止工资欺诈、现金和其他资产的损失，很快地，内部审计的范围扩展到对几乎所有财务事项的验证。1947年，IIA的《内部审计师责任说明书》里指出，尽管内部审计主要处理会计和财务事务，业务性质的事务也属于它的活动范围。直到上世纪九十年代，内部审计主要工作还是进行业务信息真实性和业务工作合规性审计，1993年IIA的《内部审计责任说明书》指出“内部审计的范围包括检查和评价组织内部控制系统的适当性和有效性，及履行职责的工作质量”，主要是对业务遵循法规、制度、程序和组织目标计划的情况以及各种信息数据的真实性进行合规性地审查。进入新世纪，IIA在《职业实务框架》（2002版）中对内部审计进行了新的定位：“内部审计是一种旨在增加组织价值和改善组织营运的独立、客观的确认和咨询活动。它通过系统化、规范化的方法来评价和改善风险管理、内部控制及治理程序的效果，以帮助实现组织目标”。因此，内部审计的职能定位就是为组织治理提供三种确认和一种咨询，即：风险评估、控制确认和遵循性确认和提供咨询或经营导向的工作。

当我们以上述内部审计的定位来审视人民银行内部审计的工作内容时，可以发现当前人民银行内部审计工作与现代内部审计的职能定位存在很大距离。当前人民银行内部审计工作还主要局限于对业务工作遵循性的确认，尤其是对业务工作遵守各种法律规章、制度规程的合规性确认。对组织内部控制评估的探索也还是以业务合规性为主要评价内容，对领导干部进行的责任审计也没有落实工作效率、效果评价，至于风险管理的评价也还没有真正开展。总而言之，目前人民银行内部审计还仅仅是业务工作的检查工具。

二、人民银行内审工作与国际接轨的重点

1.以风险基础审计理论为指导，实行全面风险管理

审计模式经历了由账项基础审计、制度基础审计到风险导向审计的三个阶段。人民银行内审目前处于制度基础审计向风险导向审计过渡的阶段。风险导向审计以组织的目标和风险为焦点，以审计风险的分析、评价和控制为重点，以内部控制结构分析为起点，具有科学性、系统性、效益性等特点。它利用审计风险矩阵图，来确定检查风险程度，根据检查风险大小，将可容忍的审计风险保持在低水平。全面风险管理的主要内容是：一是全项目管理。审计项目无论大小，无论是全面审计还是专项审计，都要以规避内部审计风险为前提。二是全过程管理。将风险基础理论贯穿于审计工作的全过程，加强对事前、事中、事后审计风险控制。三是全员性管理。审计部门的领导和一般审计人员要做到风险共担，将风险控制责任分解、落实到人。

2.实行“风险分析报告”制度

风险分析报告制指基层央行应通过业务检查、内部审计、执法监察、工作汇报等途径收集其业务运行和管理活动的相关历史资料，根据风险的不同种类采取定性或定量的方法对其进行识别、分析，并向管理层提出相应的治理对策和建议。风险分析报告可分为定期风险分析报告和临时风险分析报告，前者是对基层央行的常规业务和管理活动开展的，后者则是对非常规性业务和管理活动及突发性事件开展的。

3.实行“风险处置预案”制度

基层央行应针对各类业务运行和管理活动中可能出现的风险，根据其程度的高低、造成损失和影响的大小、需要处理时间上的缓急、就预测预警、信息报告、应急处置、恢复重建、调查评估、应急演练等制订风险处置预案，并结合基层央行工作的实际和业务的变化适时调整，从而提高基层央行防范、处置风险的能力。

4.充分发挥“大监督”机制功效

通过整合基层央行内审、纪检监察、事后监督等资源和力量，形成基层央行“大监督”机制，拓展内部控制的广度和深度。要实行监督信息共享，事后监督、内审、纪检监察等部门在实施检查监督活动中获取的一手信息资源或经分析评估形成的报告材料（应保密的除外），均可通过各种途径在各监督部门间共享，减少不必要的重复监督劳动或有针对性地开展监督检查；要实行监督手段共享，主要是将内审、事后监督部门的“查”与纪检监察部门的“处”有机地结合起来，增强监督活动的严肃性、有效性；要实行人力资源的共享，在各类内控监督活动中形成纪检、内审、事后监督等多个部门人力资源的调配机制，从而提高监督结果的专业性、权威性和有效性。

5.风险导向审计，开展组织风险管理

近年来，人民银行除一般的合规性审计外逐步开展内控评估工作，但是，人民银行进行的内部控制评估多数没有摆脱合规性审计的框架，也就是说对于内部控制中存在的问题，或者对组织面临的潜在风险的认定仅以人民银行的规章制度为准绳，得出审计结论的方法和审查的角度与合规性审计如出一辙。这其中除了旧有审计模式的惯性外，还有两个主要原因，一是原有行政体系的封闭性，各分支行主要是对上级负责，完成上级部署的工作，只要遵循上级规章制度，即使对外管理、服务出现问题，也能够将内部规章做盾牌；二是原有业务模式相对固定，因此针对原定业务流程制定的各种制度能够全面地涵盖固有潜在风险。但是，近年来随着人民银行内外环境的变化，日益需要将内部控制建设和评估转变为以风险为导向。

三、与国际惯例接轨的必要条件

重新进行职能定位不会仅因组织需求就能水到渠成般地自然完成，这一过程需要满足组织环境、知识结构、工作管理等方面的一系列约束条件：

1.领导层观念的转变和有力支持

虽然人民银行对内部审计职能转变有了强烈需求，但是这一过程却依赖于领导层的支持和推动。绩效审计和风险导向审计的审计结论不再是以规章制度为唯一的判断依据，更依赖于审计人员的专业判断。如果银行领导对内部审计的定位仍旧停留在查错纠弊的合规性审计阶段，就会认为缺乏规章制度明确支持的审计结论缺乏客观性，得不到领导层的认可，所引发的质疑和反对将阻断内部审计职能定位的转型之路。反之，当银行领导认可了内部审计作为新时期人民银行变革转型中的有效管理工具这一地位，领导层就会主动要求内审部门担负起为组织全面风险管理进行评估、规划和建议的职责，也会主动要求内部审计就领导层决策执行效果的反馈信息进行独立、客观地确认。此时，决策层希望得到内审部门提出自主独立的专业判断，人民银行内部审计职能转变得到领导层的有力支持。

2.对独立性、客观性更审慎的把握

人民银行内部审计工作实现向现代审计模式转变的重要切入点是由合规性审计为主向全面融入组织管理的绩效和风险管理审计转变，这一转变对内部审计工作的独立性、客观性可能会产生一定的影响。这种担忧既来源于新型审计活动自身，也来源于行领导对内部审计工作的理解和赋予的任务。在新审计类型方面，绩效审计和风险导向审计不再通过将实际情况与规章制度对比来得出审计结论，而是通过独立、客观地专业判断来评价和改进组织风险管理、控制和治理过程的适当性和效果，于是，在向领导层报告和建议的过程中，前者主要围绕着改正违规问题提出建议，最多是提示如何做才合规，而绩效和风险导向审计中，审计建议可能会就提高工作绩效和有效控制风险提出管理建议或者工作措施，这些可能会涉及对组织治理行为的具体指导，进而影响内部审计工作的独立性和客观性。同时行领导在充分利用内部审计工作专业性判断的同时，往往会对内审部门产生更多的期望，赋予更多的任务。

参考文献:

第10篇

一、 银行下乡基本情况        近期，山东省银监局集中了一批文件公告，其中有多家银行在县乡筹建了网点。其实近两年来，省内银行掀起了一股下乡的浪潮，越来越多的银行把目光瞄准了经济蓬勃发展的乡镇市场。在银行下乡的背后，体现的是金融业竞争升级、差异化发展。自2008年年底山东开设首家村镇银行开始，由于注册资本门槛相对较低、贷款审批灵活迅捷，村镇银行就成了省内农村金融市场最活跃的一股力量。截止2013年底，山东省村镇银行也以每年增设十几家的速度发展着，截至目前省内已开设了85家村镇银行，在全国位居前列。

村镇银行的快速发展与其开设门槛较低有关，在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币300万元;在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币100万元。设立村镇银行，其股东至少有1家为持股比例不低于20%的银行业金融机构，且主要发起人为出资额最多的银行业金融机构，我省村镇银行的主发起人既有外资银行也有城市商业银行。

根据我省“十二五”金融业发展规划纲要要求，“十二五”末要达到村镇银行县域全覆盖、县区覆盖率85%以上，而全省村镇银行的数量也将达到100家左右。目前我省开设的村镇银行，注册资本多在5000万-1亿元，村镇银行就是小银行，找准市场定位是当务之急，规模虽小，却是一级独立法人，区别于商业银行的分支机构，村镇银行信贷措施灵活、决策快。

目前山东省很多村镇银行最快可以3个工作日放贷，而一般的商业银行审批周期至少要10天。针对农户、农企的特点，村镇银行还能量身为其设计信贷方案。在村镇银行之外，城商行无疑也是银行下乡的主力。 二、银行下乡过程中存在的问题 （一）信贷规模与支持地方经济发展相矛盾。     近年来，聊城市地方经济实现了突破性发展，现代农业逐步实现规模扩张和标准化生产，工业经济实现质量和效益双突破，旅游产业实现了基础加强和效益提升，特别是全市农村金融产品与服务创新工作取得了阶段性成果，农村金融产品日趋丰富，金融服务水平显著提升，金融服务覆盖城乡，农村信用体系和支付环境也得到了显著改善。农村合作金融机构作为农村金融中坚力量，对于推动全市经济特别是农业经济起到了重要作用。农村合作金融机构在支持地方经济发展中虽然贡献较大，但由于山东省农村信用联合联社的规模控制，使得农村合作金融机构不能独力发挥经营优势。     （二）信贷规模与自身发展状态相矛盾。     在大型国有商业银行撤出农村市场后，农村合作金融机构作为农村地区尤其偏远乡镇唯一的金融机构，受到了农户的依赖和信任，农户在选择存贷款业务及其他业务的时候也会更趋向于到农村合作金融机构办理。近年来，随着国家对“三农”问题的关注，农村城镇化水平不断提高，现代农业水平逐步提升，农户贷款需求也从以往的小额、短期逐渐向大额、长期转变，农村合作金融机构常规信贷产品逐渐与农户信贷需求相背离，与此同时其他金融机构逐步涉足“三农”市场，开发新型“三农”信贷产品，改进农村金融服务，这些做法正在逐渐改变农村合作金融机构在农户心中的地位。同时，农户生产生活方式也在不断改变，由以往的春种秋收到现在反季节、多样的、多元化的生产耕作方式，资金需求发生了显著变化，而由于存在规模控制，往往造成农村合作金融机构无法有效适应这种变化，间接导致了客户群体减少、市场份额降低，进而影响到机构盈利能力。       三、具体相关建议     （一）完善体制，增强信贷投放自主性。     一方面农村合作金融机构的各项业务工作开展都必须适应社会经济环境，特别是要适应县域经济发展的需要。农村合作金融机构的发展既要受县域经济的影响和制约，又要受国家宏观环境的影响和制约。因此增强信贷投放的自主性不仅表现在针对某一笔贷款、某一个产品的具体调整和政策变化上，一般情况下，农村合作金融机构应该将国家宏观调控和支持地方经济发展作为基线，及时完善经营体制，准确把握市场经济走势，积极调整思路、调整政策、规避风险，以达到农户乐意、政府满意、金融机构收益的良好局面。二是省联社应将规模控制作为一项软性指标进行考核，即根据各地农村合作金融机构自身发展状况及风险控制情况进行弹性考核，从市场占比情况、风险控制情况、不良贷款回收情况、盈利情况等方面进行考核，对经营状况良好、盈利能力较强的金融机构，适当调整其规模，必要时可增加其规模，使农村合作金融机构可以投得出、收得回，有效增强农村合作金融机构的贷款市场份额和盈利能力。 （二）加大创新，提高业务收入多样性。 对于农村合作金融机构来讲，目前盈利主要还是依靠存贷差，业务收入来源单一，造成除发放贷款外，其他业务收入水平低下，而作为贡献较大的中间业务来说辖内农村合作金融机构仅仅开办了结算和两项业务，且发生额较小，处于中间业务发展起步阶段，对于农村合作金融机构长远情况来看，只有逐步加大创新力度，寻找新的增长极，大力发展中间业务收入，拓宽收入渠道，才能在不影响信贷规模控制的前提下保持盈利，而发展中间业务务必从加大力度培养高素质人才和科技人才、加大支持中间业务发展的科技投入、努力创新中间业务服务产品等几个方面入手。 （三）积极协调，畅通联系机制高效性。 农村合作金融机构应该定期积极向上级政府、主管部门进行信贷规划汇报，形成有效的联系机制，从以下几个方面争取突破信贷规模限制。一是请示人民银行建议各级政府部门发挥政府协调作用，形成政府、人民银行、金融机构合力，主动反映问题和困难，在符合政策的前提下，尽量向上级部门争取追加信贷规模。二是定期将存贷比、市场份额等数据形成正式材料后上报人民银行并由人民银行上报各级人民政府，建议政府出台相关政策，指引更多的涉农企业和事业部门在农村合作金融机构开户、结算，增加农村合作金融机构存款市场份额；三是尽量以书面形式向省联社进行资金预算情况说明，尤其注明资金使用情况、再贷款使用情况、存款准备金缴存情况、资金缺口情况以及贷款需求情况，争取省联社能够按照农村合作金融机构发展实际规定或增加信贷规模。  

第11篇

一、精心构建完善组织领导体系

我县联社为了做好反洗钱工作，成立了以联社副主任__为组长，联社各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，设立反洗钱工作领导办公室，领导全辖区信用社的反洗钱工作。同时，各社也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责此项工作，并确定了职能部门具体负责反洗钱工作，从而构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。

二、加强学习，提高对反洗钱工作的认识

为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。一方面我们注重中层干部、基层社主任及主办会计参加的反洗钱动员会，学习了人民银行精神及中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》等反洗钱知识，提高了对反洗钱工作的认识。首先，联社充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实，就必须充分发挥基层信用社“了解客户”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性。其次，强化了临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，三是通过与其他银行及公安部门的合作，强化了反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。对反洗钱一线工作人员说明当前国内外反洗钱形势与任务的同时，了解反洗钱的操作技术与方法。四是认真选配工作人员。联社要求，各社应注意将一些文化程度较高、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的安排到反洗钱工作岗位上来。各社均按要求认真选配人员，逐步充实反洗钱工作岗位。

三、从严把关加强对大额和可疑支付交易的监测

在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查六证（营业执照、法人身份证、企业代码证、国税、地税、开户许可证）及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相对应的科目账户；在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。对于开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，要求客户出示本人（或连同代办人）的有效身份证件进行核对，并登记其身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。

对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库，对不符合要求的存款账户（如营业执照过期或被注销的），已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续。

在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。我联社坚持每天对每笔超过5万元（含）的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求个人或单位需提前一天预约提现金额；单位结算账户__0万元以上的单笔转账交易和个人结算账户20万元以上的大额支付交易和单位结算账户发生与个人结算账户之间（含他代本）单笔20万元以上的大额转账交易都设立了手工登记本。

严格监管和控制公款私存现象。我联社成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我联社结算帐户帐户都能合规性地运各单位结算账户和个人结算账户的大额现金收支和大额转账收付等现象，经过我县信用联社员工的深入了解和观察，都是属于正常结算业务范围，没有违反反洗钱相关规定。

今年以来，我联社辖区内没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户；没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户；没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户；没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户；没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易。

四、建议

（一）加强领导，统一认识，充分认识反洗钱的重要性和必要性。

（二）完善反洗钱内控机制，建立健全相应的机构和制度。

（三）加强反洗钱一线工作人员的培训工作，提高反洗钱技能。

今后我们将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度，加大反洗钱培训的力度，确保全员树立应有的反洗钱意识，掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱工作的紧迫感、主动性；严格履行反洗钱义务，切实预防洗钱风险。

20__年，我行在人行的正确领导下，站在20__年累积的宝贵经验上，持续完善反洗钱工作，脚踏实地、勤奋进取，确保全员树立应有的反洗钱意识，掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱工作的紧迫感、主动性;严格履行反洗钱义务，切实打击洗钱活动。现将全年反洗钱工作汇报如下：

一、注重领导，完善组织领导体系。

一是行领导高度重视，成立了以总行行长为组长，各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，

设立反洗钱工作领导办公室，领导全行的反洗钱工作。同时，各支行也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责反洗钱工作。二是结合我行实际，会计结算部特增设反洗钱主管一名，构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。二、注重学习，提高反洗钱工作认识。

一是邀请人行领导现场指导。3月召开了“__银行20__年反洗钱工作会议”，特邀__市人民银行支付结算科__科长、__副科长莅临指导。会议传达了全市金融机构反洗钱会议精神、回顾20__年我行反洗钱工作、安排布署我行20__年反洗钱工作。反洗钱领导小组成员(总行领导班子成员、总行高管、各经营单位负责人)、营业室经理、市场营销部经理共XX人次参加了会议。

二是夯实理论基矗我行统一征订了《金融机构反洗钱实用手册》、《金融机构如何识别、分析和报告重点可疑交易典型安全解析》、《中国洗钱犯罪案例剖析》、《反洗钱调查实用手册》等书，并对“一法四规”进行了汇编印刷，全行员工人手一册。

三是学习形式多样，总行集中培训和支行分散培训相结合。要求总行按季、支行按月至少进行了一次学习培训。支行经常利用晨会时间向全体员工灌输反洗钱知识，力图使每位员工都能够深刻地领会反洗钱的精神和意义

三、注重执行，完善反洗钱内控制度建设

一是制度先行，出台了《__银行反洗钱客户风险等级划分实施细则(试行)》、《__反洗钱工作考核办法(试行)》、《关于规范核验客户身份证件的通知》、转发《关于加强金融机构客户身份识别制度执行有关问题的通知》的通知。

二是执行至上。如认真落实人行__号文件,重新印制了.《个人开户申请书》与《个人客户基本信息修改申请书》，加了职业、身份证有效期、国籍等要素，并对必填项作了星花标注;不断进行客户身份持续识别与客户信息补录工作;账户年检工作中对账户资料过期的账户，限制其账户使用;对公账户开户时，对法人或负责人的身份证进行联网核查后，并将核查结果打印在身份证复印的背面;认真做好大额交易及可疑交易数据报送工作，人工甄别后，可疑上报数量较同期明显减少;认真做好反洗钱非现场监管报表的报送工作等。

三是检查落实。5月份及12月份会计结算部组织进行了两次反洗钱专项检查;20__年5月12日到20__年6月18日内控稽核部对四家支行反洗钱相关制度的建设和执行情况等进行了一次反洗钱工作专项审计

四、注重宣传，增强民众的反洗钱意识

一是定点宣传。20__年我行分别在夷陵广场与步行街等地进行了7次大的反洗钱宣传，其中__支行在解放路时代广场开展的打击洗钱宣传活动，刊登在了20__年8月13日《__日报》周末版上，对提高社会的反洗钱认识起到了一定的作用。

二是全面宣传。各营业网点通过悬挂横幅，张贴标语、宣传图片，摆放宣传资料等形式，全面开展《反洗钱法》宣传。据统计，宣传活动共发放《反洗钱法》知识宣传资料7500多份，各网点门前悬挂《反洗钱法》宣传横幅25幅，营造了浩大的反洗钱宣传声势，在一定程度上增强了市民对反洗钱认识。

三是联合学校开展反洗钱宣传。我行针对小学生流动性强、分布广，接受知识快的特点，与学校共同组织学生开展有关《反洗钱》的课外活动。并深入__小学开展广播讲座，动员学生将在校学会的反洗钱知识传授给家庭成员。

反洗钱工作，是打击一切涉毒、走私及恐怖组织的不法洗钱犯罪活动的举措，是纯洁社会风气，保持社会安定，提高__信誉，促进__业务的快速健康发展的保证。根据中国人民银行制定的《中国人民银行反洗钱调查实施细则》、《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客房身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额及可疑支付交易报告管理办法》及《__省____反洗钱工作规定》的要求，我市__在过去的一年里通过采取一系列行之有效的举措，扎实有效开展反洗钱工作，取得了较好的成效。现将二__年反洗钱工作总结如下：

一、精心构建完善领导组织体系

我市__为了做好反洗钱工作，成立了以__行长__为组长，__各部门负责人为成员的反洗钱工作领导小组，设立反洗钱工作领导办公室，领导全辖区__的反洗钱工作，还指定专人负责此项工作，确定职能部门具体负责反洗钱工作，构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。根据上级分行和人行的工作要求，结全我行的实际情况，我行制定了反洗钱内控制度，为更好地完成反洗钱工作提供了依据。

二、加强学习，提高对反洗钱工作的认识

为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。首先我们注重中层干部、支局长、所长的反洗钱知识学习，提高管理人员的觉悟，为在开展反洗钱工作中起到带头作用做好准备。二是强化临柜人员反洗钱方面知识的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作。三是认真选配工作人员。__要求，各网点将一些文化程度较高、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的人员安排到反洗钱工作岗位上来，担任反洗钱报告工作。四是通过与其他银行

及公安部门的合作，强化反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。本年度共举行反洗钱培训6次，参加人次163人。主要学习了《中国人民银行反洗钱调查实施细则》、《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客房身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额及可疑支付交易报告管理办法》及《__省____反洗钱工作规定》等。三、注重宣传，提高广大群众对反洗钱工作的理解

为了让广大群众配合__开展反洗工作，市行在每一季度都开展了不同形式的宣传活动，如悬挂宣传横幅、派发宣传单张、现场解答群众疑问等。在11月“__省反洗钱宣传月”，我行还制定了宣传月活动方案，成立了活动领导小组。通过精心的准备和安排，宣传工作取得了较好的成效。

四、严格执行客户身份识别制度和客户身份资料和交易记录保存制度

在开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，要求客户出示本人（或连同代办人）的有效身份证件进行核查，并登记其身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，都进行客户身份识别，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件。

在为客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。

在代售基金、保险业务时都能严格执行客户身份识别制度。

当客户的身份信息变更时，严格重新识别客户。我行严格按照规定的要求，对客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次易记账当年计起至少保存5年。对于交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。

五、严格执行大额和可疑支付交易的报告制度

在提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。各网点坚持每天都对每笔超过5万元（含）的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求需提前一天预约提现金额。

严格监管和控制公款私存现象。我__成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我__结算帐户都能合规性地进行大额现金收支和大额转账收付。

第12篇

一、政务公开工作主要做法

（一）加强行政服务大厅建设

在履职实践中，我中心支行认识到，建立“一站式”行政服务大厅相对容易，难在长期坚持和不断改革创新。如果不建立长效化的工作机制，行政服务大厅功能的发挥将很难持久。为此，我们在已有“一站式”行政服务大厅的基础上，突破各种束缚，大胆改革创新，坚持高标准、严要求、强管理，力推行政服务大厅建设水平再上新台阶，真正实现了亲民便民利民。一是所有行政许可项目和绝大多数为民服务项目均向大厅集中，实现了本外币全覆盖。将行政服务大厅分设为人民银行服务区和外汇服务区，人民银行和外汇管理局所有行政许可项目均在大厅办理，支付清算、贷款卡年审、个人信用报告查询等办事频度较高、与老百姓联系密切的服务项目均向服务大厅集中，实现走进一个大厅、办好所有事情，极大地方便了客户。二是行政审批权限向大厅集中，内部管理机制日趋科学规范。利用授权委托书的形式，授予服务大厅从受理许可申请到作出许可决定完整的行政权力，对许可和服务事项实行“一窗受理，抄告相关，并联审批，一次办结”的工作流程。同时，对服务大厅、业务部门和监督部门的职责做了适当分工，使前台充分享有柜面所有事权和人权，后台能有效开展培训辅导和检查监督。三是服务和管理制度向大厅集中，窗口示范作用明显。将服务大厅作为我中心支行实施行风建设标准化管理的先行区和示范区，实行首问负责、服务承诺、限时办结和一次性告知等基本制度，构建以纪律追究、奖惩追究和“一票否决”为主要形式的责任追究体系，对工作推诿、态度冷漠造成不良影响的纳入季度考核，对服务不达标准、被投诉的实行一票否决，对外服务连续多年实现了零投诉、无差错。市作风办组织的明察暗访和评议调查显示，社会公众对人民银行行政服务大厅的满意度高达100%。四是公开载体向大厅集中，客户满意度进一步提升。充分利用大屏幕、触摸屏、公示牌、办事指南等载体对应公开的事项主动公开，通过设立意见簿、24小时录音电话、电子邮箱等，多渠道反馈意见，充分保障客户的知情权。同时，在服务大厅设立金融知识展厅，定期将公众应当知晓的金融基础知识、人民银行的各项职能及中心支行的履职成果以图表形式向公众宣传展示，普及金融知识，传播央行文化，社会反响较好。“一站式”服务的做法和成效得到了上级行和地方政府的高度评价。

（二）丰富对外公开载体

一是电子公开。充分利用望海楼论坛、市长信箱、12345政府服务热线、广场宣传、日报金融专版、金融信息网、触摸屏等多种形式进行公开，开设行长信箱、咨询服务、网上调查等新渠道，针对货物贸易改革，及时更新行政权力网上公开透明运行系统中的2项行政许可项目。二是媒体公开。建立了季度新闻通气会制度，完善了定期沟通和政策传导机制。全年共刊发《日报》金融专版18期，举办新闻通气会4场，解读社会公众关注的热点问题，宣传反洗钱、征信、支付结算、中小企业服务、外汇管理、利率知识、反假币、金融消费者权益保护等领域的政策。三是宣传公开。在公开各项行政权力和制度的基础上，加大了对人民银行政策和业务的公开和宣传，开展了外汇管理“诚信兴商宣传月”、“3.15金融消费权益保护”、“金融IC卡推广会”、“银行卡助农取款”、“支付系统宣传月”等多场大型宣传活动，印发20万份金融消费者权益保护宣传手册向全市市民发放，多渠道加深社会各界对央行工作的了解。四是互动公开。高度重视市长信箱、人大建议政协提案、望海楼论坛和12345政府服务热线的受理和答复工作，设立行长接待日，主动走进行风热线和12345政府服务热线解答百姓咨询。尽管未发生依申请公开事项，但我中心支行未雨绸缪，认真组织学分行依申请公开案例，总结经验教训，严防法律风险，同时建立了依申请公开案例库。2013年，我中心支行共办理建议提案22件，市长信箱交办件2起，答复12345政府服务热线和望海楼论坛各1件，满意率均为100%，有效提高了办事效能，积极搭建便民互动平台，树立了基层央行的良好形象。

（三）推行行政执法阳光化

一是建立行政信息公开制，让公众对金融法律法规知情。通过定期金融管理法律、法规、规章及规范性文件，使社会公众了解人民银行有什么职能，什么行为要接受处罚、处罚多少，什么情况可以从轻，什么情况必须从重等。二是建立合规经营提示制，让金融机构对违法行为知晓。在新设机构加入人民银行管理服务体系、日常宣传教育和监督检查过程中，大力宣传金融管理法律、法规及有关政策，提示金融机构增强法律意识，避免和减少违法行为发生。三是规范行政处罚自由裁量，让当事人对处罚尺度了解。制定并实施了《规范行政处罚自由裁量权实施办法》，出台了《行政处罚自由裁量权参照标准》，明确从轻或从重处罚的条件，向社会公布。同时，及时对行政处罚当事人进行回访，了解掌握相关情况，帮助其整改到位，及时纠正违法行为，实现执法与服务的有机统一。

（四）完善政务公开监督机制

一是打造标准化的工作流程。进一步完善《政务公开标准化手册》，下发至各职能部门，成为日常开展政务公开工作的主要抓手和档案载体。通过标准化流程的规范，实现了政务公开工作不走过场，不应付了事，不搞假公开，注重质量和实效。二是建立权力制约机制。在查办违法行为上实行查处分离、罚缴分离，在工作流程上实行权力分解，上一流程监督下一流程，下一流程对上一流程负责，相关监督部门全程参与，形成了完整的权力制约链条，有效堵塞了执法漏洞。三是建立科学的考核和责任追究制度。建立了《政务公开考核办法及实施细则》，进一步细化、量化考核项目和内容，将政务公开作为一项重要内容纳入绩效考核体系。同时，制定了《政务公开监督检查及过错追究办法》，进一步完善了约束和惩罚机制。四是充分发挥政务公开领导小组和行风监督员的作用。将政务公开监督检查列入办公室日常监督检查和季度考核工作中，定期召开领导小组会议，研究解决问题。面向社会建立行风监督员队伍，制定了《特约监督员管理办法》，引导社会各界关注、参与和监督人民银行的各项工作，构建完整的政务公开监督体系。

二、存在的问题

2013年，在各部门的共同努力下，我中心支行政务公开工作不断深入推进，取得了明显的成效，但在政务公开工作实践中，仍面临一些重点难点问题亟待解决，一是主动公开的范围和尺度较难把握，在实际操作中，无具体的参考标准。建议上级行能够适时出台政务公开指导目录。二是县域政务公开工作有待加强，8月份，我中心支行监察部门对辖内各市支行政务公开工作进行了检查，检查发现，各市支行普遍存在操作不规范、制度流于形式、对外公开载体更新不及时等问题，当然，这与县域人员数量少，员工素质参差不齐等因素有关，政务公开的工作标准很难与中心支行保持一致；三是依申请公开培训力度需进一步加强。调查发现，临柜人员对依申请公开制度掌握不够，办理流程不熟悉；四是公开制度还不够健全、完善，配套制度仍需完善。

三、下一步工作打算

2013年，我中心支行将在分行的正确领导下，进一步探索政务公开工作的新思路、新方法，进一步加强政务公开的载体建设，充分利用各种载体，主动向社会公众公开信息，自觉接受社会监督，加大政务公开薄弱环节改进和完善力度，不断推进政务公开工作的有序开展。

一是进一步健全和完善政务公开制度。全面梳理和修订政务公开现有制度，建立和完善各项配套制度，并及时对《政务公开标准化手册》进行更新。

二是加大对县域政务公开工作监督指导力度。推行政务公开工作标准化管理模式，细化工作内容，要求其具体做什么、怎么做、达到什么标准，进一步规范操作流程，推动其完善内部运行机制、完备制度体系，实现上下联动、标准一致。利用现场和非现场检查手段，加大监督检查力度，确保各项措施的落实，全面提高各市支行政务公开工作水平。

第13篇

2008年以后，随着美国“次贷危机”迅速转化为全球性的国际金融危机，国内外经济金融环境发生重大变化，我国于2008年8月暂停“汇改”进程。取消了“参考一篮子货币进行调节”的管理原则，人民币汇率重新与美元挂钩，基本维持在6.82元兑1美元的稳定水平。2010年以后随着以美国为首的西方国家开始走出危机，全球经济逐渐复苏，6月19日中国人民银行宣布，“将进一步推进人民币汇率形成机制改革，以增强人民币的汇率弹性”，被称为“二次汇改”。此次“汇改”最显著的特征是人民币汇率的定价权开始由完全的货币当局掌控逐渐向市场化演进。人民币汇率形成机制的改革路径开始从渐进式升值走向渐进式的扩大波幅，汇率弹性逐渐增加，同时伴随着人民币跨境结算业务试点的推开，人民币快速迈向国际化。此后，在2012年和2014年中国人民银行先后两次公告，宣布进一步扩大汇率波幅，银行间市场人民币兑美元的交易价浮动幅度先后由千分之五逐步扩大至百分之二，银行为客户提供的美元买卖价差逐步由1%扩大至3%。事实上，自2005年以来，将近9年的时间内，人民币汇率长期处于升值通道，对我国产生了很大的压力，但近两年的交易中已呈现出波幅扩大的态势。进入2014年以后人民币兑美元汇率一改长期单边升值态势，进入双向波动“新常态”，双向波幅明显增大。

二、人民币汇率市场化机制改革的宏观效应分析

（一）外汇管理体制改革整体推进

1996年我国实现人民币经常项目完全可兑换。2009年以后，伴随着外汇管理局“五个转变”工作理念的推进，货物贸易、服务贸易等领域的事前监管措施也在不断简化和取消，经常项下外汇管理的前台审批已基本取消，管理手段开始转向后台的监测分析和主体监管。同时，按照“先流入后流出、先长期后短期、先直接后间接、先机构后个人”的顺序，资本账户的开放进程也在有计划、分步骤地推进。据国家外汇管理局公布的信息显示，截至2014年末，在IMF划定的7大类40项资本项目交易中，我国已有35项达到了部分可兑换及以上水平，占比达到87.5%。以国际收支统计为核心的外汇统计监测体系经历了从无到有、从简单到系统，不断完善改进的过程。1995年的《国际收支统计申报办法》为外汇统计监测奠定了法律基础，2013年《国务院关于修改<国际收支统计申报办法>的决定》，提高了立法层次，同时也遵循IMF的最新标准，进一步健全了国际收支统计监测体系。目前，我国已基本建立起符合国际惯例和要求、适合国情的跨境资金流动监测预警制度，仍在按照IMF《国际收支手册（第六版）》的要求不断进行改进和完善。根据国家外汇管理局最新公布的《中国跨境资金流动监测报告》，2014年我国跨境收支总规模已达到6.6万亿美元，较2013年增长15%，与同期GDP的比达到64%，较2013年上升了3个百分点。以汇率形成机制改革为核心的外汇管理制度改革为整个国民经济体制改革的深化推进带来重大的宏观示范效应。

（二）外汇市场建设有序进行

1989年以后，公开的外汇调剂市场逐渐成为我国外汇交易的主流，一定程度上体现了公平、公开和公正的市场交易原则，对合理配置当时社会上相对稀缺的外汇资源起到了积极作用。1994年随着计划经济体制下“外汇留成制度”的终结和“银行结售汇管理制度”的建立，我国首次形成了全国统一的外汇市场———银行间外汇市场，将全国的外汇交易通过银行结售汇体系和交易全部纳入这一市场，将此前各地分散、低效的外汇调剂市场归于全国统一、规范的平台，在宏观调控、资金配置、价格形成和风险管理中发挥了重要作用。2005年“汇改”以后，我国外汇市场进入了向市场化、自由化方向发展的新阶段，交易工具日益丰富，功能不断完善，多种交易方式并存、分层有序的外汇市场体系正逐渐确立。2014年年中，为适应人民币汇率波动日益加剧、汇率形成的市场化因素日益增强的新特点，国家外汇管理局推出三项重要的政策改革，分别是《银行办理结售汇业务管理办法》、《关于银行间外汇市场交易汇价和银行挂牌汇价管理有关事项的通知》和《银行对客户办理人民币与外汇衍生产品业务管理规定》，进一步完善了国内外汇衍生产品市场功能，改进了银行挂牌汇价管理，便利了企业、银行等市场主体管理汇率风险，有利于进一步发挥市场在人民币汇率形成中的作用，有利于进一步推动外汇市场体系向纵深发展。

（三）外汇储备规模快速扩张

改革开放初期，受制于我国对外开放的力度不够，外贸进出口及实际利用外资规模均很小，外汇资金处于极度短缺的状况，基本接近“零储备”。1990年以后我国对外贸易实现第一次大飞跃，同时开始加大对外招商引资力度。外贸进出口顺差格局的确立和外资流入速度的加快，带动了外汇储备规模的快速扩张，从1990年末的110.93亿美元快速上升到1995年末的735.97亿美元，年均增长速度超过46%。1994年汇率体制的并轨改革很好地适应并有效推动了涉外经济的发展。进出口贸易总规模不断扩大，贸易顺差也出现爆发式增长。1996年底，我国正式接受了国际货币基金组织第八条款的要求，实现人民币经常项目可兑换，企业和居民有了更多持有外汇存款的机会。当年我国外汇储备余额首次突破千亿元大关，达到1050.29亿美元；其后保持着快速增长的态势，到2005年已达到8188.72亿美元，十年翻了七倍。2005年人民币汇率形成机制改革后人民币汇率处于单边升值通道，外贸的加速发展、外资的快速流入以及各种渠道的热钱涌入，推动外汇储备规模的迅速膨胀，截至2014年底已达到3.84万亿美元（见图1）。从IMF的评估看，目前我国的外汇储备已达到IMF综合度量指标的160%，远超储备充足度的界限，已达到“体大堪忧”的地步。

（四）外汇体系改革成绩显著，风险防范能力较

强中对中国的外汇管理体系改革的进展给出了肯定性的评价，认为中国国际收支状况持续改善，金融改革成效显著。外汇体制改革步伐加快，在放宽汇率波幅、利率市场化、逐步开放资本账户、加强社会安全系统等方面均有实质性进展，市场化进程进一步推进。截至2013年底，中国总外汇资产占GDP比重为64%，其中主要为外汇储备，外汇负债占GDP比重为43%，主要为FD（I外商直接投资）。中国净国际投资头寸占GDP的比重为21%，这个比值自金融危机以来处于持续下降的通道上，整体看外汇体系安全性较高，可受冲击的系统性漏洞不多。但当前中国的资本与金融账户还有很大部分未实现IMF定义下的真正可兑换，管制和约束条件还很多。目前中国境内外两个市场上利差和汇差的存在以及汇率波动程度的差异，都将在短期内放大资本短期流动的风险。

三、人民币汇率市场化机制改革的微观效应

（一）跨境资金流动和结售汇规模快速增长

国家外汇管理局国际收支监测系统和结售汇统计系统数据显示，2000年至2014年间，天津市外汇收支总额的年均增速22.0%，结售汇规模年均增长率15.4%，远高于全市GDP的增长速度。其中2008年以前国际收支和结售汇的增速相对较低、收支基本平衡。2009年以后，受“后危机时代”全球经济复苏及天津自身产业格局转换的影响，涉外经济规模快速扩张，国际收支和结售汇均开始转向逆差且逆差逐年扩大，2009至2014年累计收支逆差832.7亿美元，结售汇逆差446.4亿美元，资金呈净流出态势。

（二）跨境人民币结算高速发展，汇率境内外联动趋势增强

2009年4月,中央银行开始在上海和广东省内四城市开展跨境人民币贸易结算试点，随后于2010年6月开始增加北京等18个省（市、区）为第二批试点区域，并于2011年8月在全国范围内放开跨境人民币贸易结算。天津自2010年6月开展跨境人民币结算试点以来，跨境人民币收支规模快速增长，截至2014年末，人民币跨境结算总额达745.8亿美元，规模占同期全市国际收支总量的10%。跨境人民币结算带动了以人民币为中间环节的境内外汇率套利活动的热潮，从某种意义上给处于管制下的兑换行为打开了一个缺口，也使得境外市场的汇率水平（主要是香港人民币汇率CNH）与境内的汇率（CNY）波动在即期和远期都产生直接影响，境内人民币汇率的波动表现出更多的市场化特征。

（三）外汇衍生品市场从无到有快速成长

随着人民币汇率波动弹性的增强，进出口的企业普遍对远期、掉期、期权等汇率避险产品产生了认识和实践的需求，以远期结售汇为基础的外汇衍生品交易进入快速发展时期，从2011年国家外汇管理局开始允许在境内开展人民币兑外汇掉期和期权交易，多次简化管理和审批程序，至2014年底对银行办理外汇衍生品业务和机构进入银行间外汇市场的条件都有极大的放宽，无需严格的事前审批手续，监管政策的放松促进了银行的参与度。同时，产品的交割期限也从固定期限拓展到可择期交割，内容从外汇业务拓展到贵金属业务、账户原油等，运作模式从外汇远期、掉期、期权等单一外汇衍生品演进到与贸易融资相关、以跨境人民币为依托的各种结构性组合产品。截至2014年末，天津市开展远期结售汇业务的银行已从2005年“汇改”前的6家增加到目前的40家以上，占全市外汇从业银行的70%。银行的结售汇报价频率由“一日一价”发展到目前完全随市场波动的实时报价，不同银行间的报价差异扩大。从业务规模看，2014年全市远期结售汇履约124.8亿美元，已占到当年结售汇总量的11.6%，业务量和占比较2006年“汇改”之初分别增长了4.8倍和6.3倍。

（四）市场主体的汇率避险意识提高，资金运作日趋成熟

根据国家外汇管理局天津市分局的专项调查显示，认为汇率对企业出口造成影响的企业已从2005年的29%上升到2014年的73%，汇率成为企业日常经营中考虑的重要因素。越来越多的企业开始在日常的财务管理中增加对人民币汇率的监测和预判，同时更多的使用贸易信贷、跨境贸易融资以及与人民币跨境交易相关的金融组合产品，灵活配置境内外的资产负债。2014年“进出口企业问卷调查”显示，有75%的企业能够采取各种办法规避和弱化跨境交易中的汇率风险。对汇率波动的承受能力也逐渐增强，自2005年第一次“汇改”以来，天津市外贸企业的出口利润率在人民币汇率单边升值的通道下显著下滑，但外贸出口规模仍保持快速增长态势。据国家外汇管理局天津市分局“进出口企业调查问卷”系统的统计，2005年以来，70%以上的外贸企业采取了增加机械化水平、改进生产流程提高劳动生产率、改变原材料的国内外采购比例、提高产品售价、签订长期合同、使用汇率避险产品等多种措施，积极适应汇率升值和波动带来的汇率风险。

（五）对外贸易高速发展，促进经济水平整体提高

近年来，天津市对外贸易始终保持高速扩张的态势。据天津海关公布的外贸进出口数据显示，2000年至2010年间天津市外贸进出口总额增长了3.8倍，达到822亿美元，年均增速达17%。2014年，天津市外贸进出口总额达到1339.1亿美元，比2010年又翻了一番。外贸进出口、出口、进口累计增幅均超全国平均水平。通过更深更广的参与国际分工，外贸发展对天津市经济增长也起到重要的促进作用，2014年达到15722.47亿元，是2010年的1.6倍。从外贸依存度的角度看，2008年金融危机以后开始下滑，2010年金融危机过后即呈现恢复性增长，外贸依存度、出口依存度分别达到60.2%和27.5%，出口对经济的贡献率达到28.6%。2012年以来外贸依存度逐年下降，对外贸易在涉外经济中的整体占比有所下滑，资本项下的资金流动呈现提速态势。

四、人民币汇率形成机制市场化改革纵深推进的对策建议

近年来，随着我国经济总量的发展、对外交往的加深，在国际经济社会中的地位日益凸显，伴随着人民币国际化进程的推进和资本项目可兑换、人民币利率市场化等重大金融管理体制改革的推进，汇率形成机制的改革自身具有加速、深化和高效进展的内在要求。

（一）进一步完善汇率形成机制的微观基础

一是主体交易自。建议加大对企业叙做汇率衍生产品的指引力度，引导企业合理有序开展汇率避险和对冲业务。同时放宽或取消个人结售汇的年度限额管理措施，适时适度地放开个人对外投资的管理限制。二是完善商业银行的配套措施。优化商业银行外汇交易行为，督促银行按照“展业三原则”履行尽职审查义务，理顺外汇管理政策的传导机制。三是尽快完善外汇市场法律体系，构建起新形势下外汇市场监管和处罚的法律框架，加强金融跨境交易的有效监控，切实防范国际金融风险通过外汇市场向我国金融体系的蔓延和传递。

（二）完善汇率形成机制的宏观监管机制

一是进一步健全本外币一体化的跨境资金流动监测体系，有效监控和预警风险。整合当前外汇局、人民银行跨境交易统计数据，加强外汇局国际收支统计申报系统、人民银行人民币跨境收付信息管理系统等本外币监测系统的整合和数据共享，构建全口径数据体系和系统平台，强化本外币一体化监测、分析、预警。二是进一步改革结售汇管理制度，逐步取消汇率中间价制度。放宽外汇市场准入门槛，提高中小金融机构及非金融企业外汇市场交易积极性。增加外汇期货、人民币汇率ETF等跨市场、跨产品交易。逐步取消汇率中间价制度，实现汇率报价的有效市场化。三是进一步提高汇率弹性，增加人民币公开市场上的产品设计，丰富交易工具。同时积极培育市场汇率风险管理意识，并加大对外汇衍生产品的事后核查力度，依法查处违规套利等不当行为，切实引导汇率衍生品市场的健康发展，杜绝因单纯过度投机导致的外汇体系内的系统性风险的形成和积累。四是提高外汇市场管理透明度。适时适度公开一篮子货币组成状况，管理规则透明度。

（三）开放外汇市场，推进国内外汇市场全球一体化进程

第14篇

就这样，在县支行度过十多个春秋的我，于2006年6月，调入人行宝鸡中支。记得刚踏进中支金融生态办的大门，陌生的工作就接踵而来，何为金融生态？金融生态办的职能有哪些？具体干什么？好在宝鸡中支有知识丰富的领导，有高素质的员工。不懂就问，不知就学，于是我埋头奋进，多少次披星戴月翻阅资料，多少次废寝忘食寻找新知，不懈地请教、学习，我终于掌握了金融生态环境的由来、内涵……

金融生态的探索始于金融改革中暴露出的大量不良资产，追溯不良资产的成因，除了银行自身原因外，还和贷款投放的外部环境――金融生态环境――密切相关。2004年12月7日，人民银行行长周小川在经济学50人论坛上作“完善法律制度，改善金融生态”的报告，将生态概念引申到金融领域，提出了改善金融生态环境的主张，并作为中央银行在宏观调控中的一项重要工作加以推动，引起了社会各界高度关注和重视。

2005年底，中国社会科学院金融研究所公布中国城市金融生态环境评价结果，宝鸡市在全国291个地级以上城市中位列206位。这一结果在宝鸡引起震动。人行宝鸡中支在认真剖析查找问题症结的基础上，主动向市委、市政府汇报，引起了重视和共鸣。宝鸡市委、市政府遂作出决策，从2006年开始，举全市之力推进金融生态环境建设，并将此列入市委第十次党代会报告和市政府“十一五”规划之中，成立了由市长任组长，21个市政府相关部门和金融机构负责人为成员的金融生态环境建设工作领导小组，在宝鸡中支设立工作办公室，形成政府牵头组织、人行具体推动、相关部门分工协作多方联动的金融生态建设工作格局和合力。

我掂出了肩上担子的分量，感觉到了沉甸甸的责任，看到了期待的目光，于是，整日忙碌穿梭在各项工作之中。征求意见、起草工作方案，筹备召开动员会、推进会，邀请高层领导、著名专家学者作专题辅导，联系在市委党校增设金融生态专题讲座，在《宝鸡日报》开办“优化金融生态环境”宣传专栏，编发“金融生态环境建设”工作简报，开展借款企业信用评级，签订采集中小企业非银行信息协议，讨论制定金融生态环境评价指标体系，在媒体曝光逃赖债企业名单，全市金融生态环境建设工作有条不紊地向前推进。

2006年9月下旬，市政府决定国庆节后召开全市金融生态环境建设工作推进会，市长讲话、前期工作总结、后期部署安排，会议准备事项罗列满了一页纸。我和同事放弃了黄金周休息，在办公室加班加点，整日闭门埋头在电脑键盘上敲打，终于赶在国庆节收假前将会议材料准备完毕，保证了会议如期顺利召开，赢得了市政府的赞誉。

日子就这样紧张忙碌地度过，工作就这样一个个向前推进，也这样使我从一无所知走向驾轻就熟。我告诉自己，唯有勤学才能适应工作，唯有敬业才能担当起重任，夜晚躺在床上，我一再告诫自己我没有过人的聪明，只有勤奋的态度；我没有很高的起点，只能以虔诚精神对待工作。

寒暑易节，斗转星移，五年时光，宝鸡市金融生态环境建设工作一路走来，高歌猛进，枝繁叶茂，硕果摇曳。企业履约的主动性增强，信用文化显著提高，经济金融良性互动的局面落地生根、开花结果。2008年11月，宝鸡市荣膺全国第四批“金融生态环境城市”称号。2011年初，宝鸡市又跻身全国“最具经济活力金融生态城市”和“最佳创新金融生态城市”。市长戴征社荣获“最具社会责任金融市长”殊荣。

第15篇

一年来，我部认真贯彻和落实党和国家的“三农”方针、政策，严格执行金融法律、法规相关规定，依法合规经营，制定和完善了内控制度建设，强化成本意识，积极拓宽经营渠道，压缩费用开支，提高了会计核算水平和经营效益。在联社党委的领导下，努力完成联社主任室下达的工作任务，密切配合其他部门的各项工作，把主要工作放在服务于基层上，较好地完成了本年度的各项工作，现将本年工作总结汇报如下：

一、合理制定经营目标，确保全年各项指标的完成

年初，本着“效益优先”的原则，根据省联社给我社制定的各项经营目标任务，结合我社上年度经营目标完成情况的基础上，科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务，并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会，进一步提高全员的思想认识，明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐，合理设定各项财务指标，与各网点主任签订经营目标责任制，修改和完善了经营管理综合考核办法，为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份，根据各网点经营目标实际完成情况，结合本地市场经济变化特点，及时调整各网点经营目标，为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末，各项存款余额为*******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为******万元（含贴现****万元），比年初增加****万元；不良贷款余额为****万元（不含抵债资产），比年初下降****万元，不良贷款占各项贷款的比例为*%（含贴现），比年初的*％下降了*个百分点；全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元，比去年同期增盈****万元。预计至12月末，各项存款余额达到******万元，比年初增加******万元；各项贷款余额为*****万元，比年初增加*****万元；不良贷款余额为****万元，比年初下降****万元，不良贷款占比为*，比年初下降*%；全辖实现各项收入为****元，各项支出****万元，账面盈余****万元。

二、加强财务管理，规范财务行为，努力增收节支

1、根据上年财务管理经验，结合今年改革实际情况，以“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”为原则，控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额，业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支，其他费用开支必须报经联社审批，并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况，又给每个网点额外增加了****元费用，从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。

2、规范财务行为，合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》，在联社费用管理委员会管理下，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等，不断完善了费管会的管理制度，对于核定费用以外的费用开支，一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末，经费管会研究审批通过的各项费用为******元，其中：各项垫支费用*****，购买的低值易耗品费用为*****元，各种修理费用为******元，营业外支出为****元，其他各项费用为*****元。

3、减少非生息资金的占比，加强应收利息的管理。截止11月末，我社应收利息帐面余额为***万元，已超过银监部门的风险控制警戒线，我部根据实际情况，在主任室的要求下，坚持“谁分片地区，谁负责清理”的原则，对各网点进行跟踪督促，限期清理。截止11月末，应收利息余额为***万元，预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

三、及时清收违规投资，规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求，加大了对违规债券和保险投资的清收力度，通过采取上门催收洽谈、电话追问和网上查询、委托出售等方式，及时清收了申银万国****万元国债和保险投资****万元。目前仍有保险投资**万元未收回，正继续与太平洋保险公司洽谈给付；密切关注南方证券托管工作，债权一经确定，及时清收南方证券****万元国债投资。为规范投资行为，确保资金安全、高效运营，我部于今年十月制定了《**市农村信用合作联社投资业务管理办法》，规定了在银行间债券市场进行资金拆借、债券买卖、债券回购等投资业务行为。十月份以来，委托省联社在银行间债券市场购买债券*****万元，同时与省联社进行短期资金拆放业务，提高了资金使用效益。

四、申请发行专项中央银行票据**万元

为进一步深化农村信用社改革，切实用好国家资金支持政策，根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》和中国人民银行《农村信用社改革试点专项中央银行票据操作办法》（银发[2003]181号）、《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》文件精神，一季度制定了《**市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》，在报经**银监分局批准后，一边请**会计师事务所清产核资，同时进行增资扩股充实资本，采取措施清收和降低不良贷款，在二季度成功申请发行了中央银行专项票据**万元，并在二季度末达到了提前申请赎回的条件。

五、充实资本金，增强自身的经营实力和抗风险能力。

根据农村信用社“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的要求，通过宣传发动，募集股金，完善法人治理结构等必备程序，共增扩股金****万元，有力地支持了地方经济的发展，加强了对“三农”的服务，同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强。

六、加强内控建设，堵塞经济案件的发生

1、为了进一步规范农村信用社的业务操作，严格执行各项内控制度，强化内部管理，促进各营业网点依法合规经营，防止各类案件的发生，我们修改和补充了《**市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》，把内控制度考核分为财务会计部分、信息科技部分、资金营运部分、监察审计部分、安全保卫部分、人力资源部分、资产保全部分共七个部分，详细、完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法，以处罚为手段，有效地规范了各项业务操作规范，提高了全体员工的业务素质，加强了风险防范，防止违章违法行为的发生。

2、10月21日至25日，开展了“会计互审大检查”活动，我部会同监察审计部选择了*****等五个营业网点，组织全辖**个网点的主办会计，分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查。互审组全面调阅了被检查营业网点的传票、账册、报表、登记簿等会计档案，结合日常业务，对会计出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结，并形成会计互审工作底稿，就互审情况进行了交流。活动结束后，我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定，并制定了以后会计辅导、检查的重点和方法，此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求，规范会计出纳业务的操作行为，而且进一步完善了内控制度，杜绝了安全隐患。

七、加强账户管理、现金管理及人民币管理，防范金融风险

今年以来，为加强我社账户管理和现金管理，配合银监部门和人民银行业务监管的需要，分别进行了账户管理检查、大额现金检查。检查分为三个阶段进行：第一阶段，对照《人民币银行结算账户管理办法》和《现金管理办法》等相关规定，各基层网点首先展开自查，形成自查报告上报我部；第二阶段，我部对各网点自查报告进行汇总分析，形成报告报银监部门和人民银行；第三阶段，配合银监部门和人民银行对各网点进行抽查。对检查所发现的问题如违规支取现金、违规开设基本账户等进行通报，结合处罚办法对相关人员进行处罚，并要求限期整改。检查通过现场指导、问题讨论等方式，促进了基层网点内勤员工相关业务理论水平和操作能力，规范了我社账户开立、变更、撤销和人民币现金存、取等业务操作行为，进一步确保了我社依法合规经营。7月份，结合全市开展“反假宣传周”活动，积极开展了反假币宣传活动，在真州农贸市场、新城镇街道等地进行宣传，反假活动的开展不仅增强了内勤员工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意识和对假币的识别能力，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。

八、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平

1、利用会计例会之机，组织各网点主办会计学习了《代收行政罚没款操作说明》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务管理办法》、《**市农村信用合作联社银行承兑汇票业务操作规程》等文件。在综合业务上线后，对全辖各网点主办会计、记账员、储蓄员分别进行了操作业务培训，并进行理论和操作实践考试，对考试合格者方允许上岗。今年以来，我部下发了三期会计业务培训资料，分别是《出纳业务培训资料》、《会计凭证编制及装订规范标准》和《**市农村信用社报表填制说明及相关要求》，并根据《出纳业务培训资料》的内容，单独对出纳员进行了一期培训。通过多次学习和培训，不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力，确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求。

2、会计检查与辅导。每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报，促进各网点认真落实各项规章制度。

九、下一年度工作目标

1、加强柜面人员业务培训与考核，组织技术练兵、技能评级等，努力提高业务人员素质。

2、开展柜员制调研，争取尽早实行柜员制。