养老保险调查报告范文

前言：我们精心挑选了数篇优质养老保险调查报告文章，供您阅读参考。期待这些文章能为您带来启发，助您在写作的道路上更上一层楼。

第1篇

建立健全的的社会基本保障制度是我国全面建设小康社会的基本要求,也是我国法律法规明确要求各用人单位应尽的义务之一。党的“十七”大以来，明确提出要建立覆盖全社会的社会保障制度，并将此项工作作为党和政府的长期的工作重点。因此，建立健全的社会保障机制是关乎到国计民生和社会和谐稳定的基本保证之一。

我市政府长期以来一直非常重视社会保障工作，并在全市范围的保障制度的建立健全方面做了大量而又细致的工作，并于2010年10月发文，针对全市企事业单位临时聘用人员的社保问题进行了明确的规定，要求进一步落实新《劳动法》相关规定提出了要求，下发文件通知各用人单位必须在2011年1月起为临聘人员购买基本养老保险。我市进一步加大力度推广社保覆盖工作，重点关注社会弱势群体的社会保障问题。

我市目前在各企事业存在600多名环卫工人，至今尚未纳入任何社会保障范围，而对这些处在社会基层的环卫工人来讲而言，基本的社会保障十分必要的，特别是他们的基本养老保险，这不仅仅直接关系到他们本身以后的生活而且还关系到社会的稳定和长治久安，关系到党和政府的威信，关于和谐社会的建设。

   城市环卫工作是公益性行业，政府应随着地方经济的发展而相应加大投入，并通过加大对社会公益性岗位的投入，来扩大和和增加城市再就业岗位，扶持就业有困难的人群，鼓励他们积极就业，如又脏又累的城市环卫行业。这样不仅解决了目前存在的环卫工人队伍不稳定的问题，而且也体现了政府的责任。

随着经济的发展，城区大量商品房相继建成，大量人口回迁，环卫部门承担的作业任务日趋繁重。环卫作业的要求和标准越来越高,环卫作业任务尤其繁重。环卫工人不论严寒酷暑，不怕脏、不怕累，城市创建工作中，克服困难，为美化市容市貌，默默奉献，付出了辛勤的汗水。

多年来环卫在编职工一直没有得到相应补充，环卫作业岗位缺员现象日益严重。按XX省城市环境卫生作业人员定额标准，仅清扫、保洁作业一项应定员247人。由于环卫经费严重不足（多年来，一直按XXXX年基数核定环卫经费），如我们XX区的清扫、保洁实际佣工142人，（其中在编职工40人），岗位缺员达102人。为适应城区创建工作的需要和在编环卫工人逐步退休离岗，环卫工作对临时聘用人员的需求会逐年增多。

第2篇

一、**区“老农保”开展情况

（一）**区城乡居民基本情况

**年末，**区总人口为79.99万人，其中：农业人口74.77万人，非农业人口5.22万人。财政总收入89989万元，地方财政收入7805万元。农村居民**年人均纯收入为4170元，城镇居民人均可支配收入9212元。

（二）老农保政策

**区实施的城乡居民社会养老保险政策属于区级统筹，以“城乡统筹发展，建设和谐**”为目的，坚持“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的原则，将本区行政区域内，具有常住户籍的男年满16周岁至60周岁、女年满16周岁至55周岁，目前尚未纳入城镇职工基本养老保险制度范围的城乡居民（不含在校学生）纳入保障范围。具有公平性、普惠性。

城乡居民社会养老保险制度，坚持以参保人员个人缴费为主、财政给予补贴、集体经济组织适当补助，权利与义务相统一的原则。实行个人账户与社会统筹相结合的办法。养老保险费按规定的缴费基数和比例缴纳，采取按年缴费方式。缴费基数为区统计局公布的上年度全区农村居民人均纯收入，分设三个档次，分别为缴费基数的100%、150%、200%。缴费标准的档次由参保人员自主选择，缴费比例为20%；缴费年限越长、缴纳金额越多，享受待遇越高。城乡居民参保缴费时，区财政分别按当期缴费基数的2.5%给予补贴，补贴年限最多不超过15年；随着经济的发展，逐步提高财政补贴的比例。其中1.5%用于建立参保人员的补贴账户，1%用于建立城乡居民社会养老保险统筹基金。同时考虑到为社会作出了特殊贡献的复退军人约4.5万人、独生子女父母约7.9万人、在职村三职干部1557人，出台了旨在解决复退军人、独生子女父母、村三职干部参保问题的配套政策，解决他们的养老问题，既是对他们作出成绩的肯定，也是与国家相关政策的有效衔接。具体政策一是对复退军人参保，在计算待遇的时候，军龄视同缴费年限，增发养老待遇；二是对独生子女父母参保，在计算待遇的时候，按照缴费年限每满一年增发本人指数化月平均缴费标准0.1%的养老金；三是对在职村三职干部参保，实行参保给予补贴，村支书、村主任各补助200元/年，村文书补助150元/年。

（三）参保情况

**区于**年10月31日启动了城乡居民社会养老保险工作，截止2009年10月31日，全区累计参保人数已达40178人，征缴养老保险基金累计达到16590.96万元，享受待遇12915人，累计发放养老金1789.26万元。

二、问卷调查情况

（一）对参加了养老保险居民的调查情况

据调查，**区统筹城乡居民养老保险呈现以下特点：

1.以男性参保为主，被调查者收入适中

被调查参保的36人中，有26人为男性，占被调查人数的72%；女性有10人，占28%。被调查的36人中，家庭人均纯收入为4420元，比全区**年农村居民人均全年纯收入的4170元略高。

2.参保人年龄偏大，文化程度普遍不高

被调查的参加了养老保险的26位男性中，有16人的年龄已经超过60岁，占62%；10位女性中，年龄超过55岁的有8人，占80%。并且被调查的参加了养老保险的36人中，具有高中文化程度的仅2位，占5.5%；具有初中文化程度的6位，占16.7%；具有小学及以下文化程度的28人，占77.8%。

3.乡村干部的宣传是农村居民了解养老保险的主渠道

当被问及你是从什么途径知道可以参加养老保险的时候，回答从电视、报纸等新闻媒体的有12人，占被调查者的33.3%；回答乡镇或村干部的宣传的有20人，占55.6%；回答听别人介绍的仅有4人，占11.1%。

4.参保资金主要来源于自己积攒

在被问及你的参保资金主要来源于哪里时，有34人的回答是自己积攒，占被调查者的94.4%；只有2个人的回答是来源于子女帮助，仅占5.6%。

5.相信政府的人多，但对国家新农保政策知道的少

当被问及你认为交纳的保险金是否存在安全隐患时，回答不存在的有28人，占被调查者的77.8%；回答存在安全隐患的有8人，占22.2%。可见政府的公信力在老百姓的心目中是相当高的。但当被问及你是否知道国务院今年将在全国10%的县（市、区）试点新型农村养老保险时，回答知道的仅有10人，占被调查者的27.8%；而回答不知道的有26人，占72.2%。

（二）对未参加养老保险居民的调查情况

1.没有参保资金是被访者未参加养老保险的主要原因

当被调查的36位没有参加养老保险的居民被问及你为什么没有参加养老保险时，有28人回答没有参保资金，占被调查者的77.8%；回答不知道情况的只有2人，占5.6%；回答其他原因的有6位（主要是超龄），占16.6%。

2.多数人未到领取保险金年龄是未参保的又一原因

被调查的没有参加养老保险的36人中，有10位女性，26位男性。10位女性中，只有一位年龄是55岁，其他9位年龄都在55岁以下；26位男性中，有16位年龄在60位以下，只有10位年龄在60岁以上。男女共25位没有达到领取养老保险金规定年龄，占被调查者的69.4%。同时据部分被调查者反映，他们没有参加养老保险除了没有多余的资金来交养老保险之外，另一个原因就是还没有到领取养老金的年龄，如果现在交，还不能立即领取现金，心理多少有些不踏实。

3.多数人愿意参加养老保险，并认为值得在全市推广

未参加养老保险的被调查者多数人是愿意参加养老保险的。调查发现有28位愿意参加养老保险，占被调查者的77.8%；不愿意参加养老保险的有4位，占11.1%；说不清的有4位，占11.1%。同时，被调查的所有人都认为这种养老政策值得在全市推广，也值得拥护。

三、存在的问题

（一）养老金的计算方法过于复杂

老农保中关于养老金的计算方法过于复杂，既不利于基层工作人员的宣传，也让很多只有小学文化的老年人不容易理解。调查显示，参加了养老保险的人中，完全知道养老金计算方法的只有6人，占被调查者的16.7%，并且多数是村干部；回答部分知道的有10人，占27.8%；回答不知道的20人，占55.5%。

（二）对上限年龄的限制有违“广覆盖”原则

按**区统筹城乡居民养老保险局的规定，超龄的（男在60周岁以上，女在55周岁以上）在2009年6月30日后就不能参加老农保。这一规定虽然意在限制那些不到领取养老金年龄就不参保的人，但它同时将那些虽然超龄，但由于特殊原因（如不知道政策、暂时没有资金）没有及时去办理参保手续而又愿意参保的人拒之门外。

四、几点建议

（一）尽快出台新农保实施细则

结合《四川省新型农村社会养老保险试点实施办法》，尽快出台适合**的新农保实施细则，做好老、新农保各项政策的衔接，让新农保政策更加科学合理，便于操作和宣传，确保做到“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的原则，为推动**“三个加快”、建设“四个**”做出新的更大的贡献。

（二）加强新农保宣传

通过电视、广播等农村常用的新闻媒体广泛宣传新农保政策，制作通俗易懂的宣传手册，动用镇、村干部和大学生村官等一切可以动用的力量来进行宣传，让文化程度不高的农村居民真正懂得新农保的优惠政策，转变养儿防老的传统观念，消除其后顾之忧，让其自愿主动参保。

（三）政策惠民逐步提高政府补贴标准

调查发现，多数被调查者认为参加养老保险合算，但还不能解决养老问题。36位参加了养老保险的被调查者中，有26位认为参加养老保险合算，占被调查者的72%，他们认为比存银行收入要高；认为不合算的有4人，占11.1%；认为说不清的有6人，占16.7%。当被问及你认为养老保险能不能解决养老问题时，回答不能的有20人，占被调查者的55.6%，回答说不清的有10人，占27.8%；回答能的只有6人，占16.6%。可见老农保政府补贴还相对偏少。在新农保试点中，要明确地方财政对农民参保应予补贴，尤其是对特殊困难群体的补贴还要提高。

（四）严格管好用好养老保险基金

切实加强城乡居民社会养老保险基金的管理，严格按照国家有关规定要求，在确保基金安全的情况下，实现有效的保值增值。探索一些风险小、收入高的基金增值办法，包括对国家重点项目的投资，适当部分用于资本市场投资等。

第3篇

马务村，隶属于陕西省西安市长安区高桥乡，处于西安市和咸阳市的交界处，全村人口2000人左右，农民主要以种田、种植大棚蔬菜、经营食品厂和外出打工等为主要经济来源，人均年收入约为13300元。村内设有多家食品厂，如李媛食品厂、培培麻花厂、康鹏食品厂等，这些不仅带动了本村内居民的收入水平，也为外村的居民提供就业岗位。

二、调查过程

此次调查主要是通过走访农民家里进行访问以及上网查询方式等进行调查。首先通过走访农民家里和他们进行交谈，初步了解农民落实农村养老保险政策的基本情况，调查期间刚好遇到村民缴纳2016年养老金费用的时候，于是通过查看缴费清册和听取他们间谈话进一步了解到农村养老保险的实施现况；其次，通过上网，进入陕西省城乡居民社会养老保险网上查询系统，进入个人账户查看具体信息。

三、调查背景与目的

2009年政府制定新型农村养老保险政策，2010年10月1日这一政策在全国开始实施。接此通知，高桥街办也自即日起开始实施这一政策。自此至今，这一政策已在?@块土地实施七年之久。作为较早实施农村养老保险的一批，高桥街办见证了它一步步的发展，直至现如今越来越成熟的体制。所以，为了探究农村养老保险政策具体的实施现状，为此对马务村农村养老保险进行进一步调查。

四、调查结果与分析

在调查中发现，农村养老保险在马务村已基本做到完全落实，覆盖面达到100%，由此可见这一政策在这块土地已经得到大力推广和普遍得到人们的接受。在对这一政策实施期间展开具体调查时发现，这一政策自实施以来进行了数次改革，其中最主要体现在养老金的领取金额上，人们领取的金额越来越多，这也使得农民的老年生活得到越来越有力的保障。另外，农民对于农村养老保险政策也发生了观念上的转变，对于它也从刚开始的陌生和犹豫变成现如今的熟悉和欣然接受，这不仅体现在参加农村养老保险的人数，更是体现在人们缴费的积极性。纵观农民养老保险在马务村的实施状况，可以看出经过时间的洗礼，这一政策取得一步步的发展直至越来越成熟，为农民给予越来越多的福利，成为农民在进入老年生活的保障。

在此次调查中，主要从资金筹集的来源、养老金的领取情况、人们对于农村养老保险政策的看法以及农村养老保险政策在实施过程中存在的问题展开。

（一）资金筹集

目前马务村农村养老保险资金筹集由个人缴纳和财政补贴两种部分组成。

1.个人缴纳。个人缴纳分为100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元等12个档次。其养老金缴纳金额采取自愿方式，参保人员可根据经济承受能力自主选择缴费档次，领取金额和缴纳金额成正相关关系，即个人缴纳越多养老金的领取也就越多。但基于农民的收入较低和农村养老保险的实施正处于发展前期等情况，所以在调查中发现个人缴纳100元的居多，占到总缴费人口的98.2%，而其他的1.8%也都是在1000以下。

2.财政补贴。个人缴费100元的国家补贴30元，个人缴纳200元的国家补助35元等依次上加，即每提高一个档次，在原基础上增加5元。在财政补贴中，主要由三部分组成：省财政补助、市财政补助、县财政补助。因为大部分农民个人缴费100元，所以主要对个人缴纳100元的财政补贴作了进一步调查，发现在30元补助中，省财政补助15元，市财政补助7.5元，县财政补助7.5元。

（二）养老金领取

年满60周岁的，符合条件的农民可每月领取养老金。但养老金的领取金额依据个人缴纳的金额和年龄，并且随着社会的发展领取的金额也一直在调整中。对于自实施政策开始的年满60周岁的农民是第一批领取养老金的群体，他们没有缴纳养老金而直接享受效益，在他们身上见证了农民养老保险的前期发展和进步。自实施的第一年，由于各种不完善，养老金的发放数额较低，满60周岁的领取80元，满70周岁的领取130元等依次上加。到2014年进行一次改革，在原基础上加50元。2015年又进行了一次改革，在2014年的基础上增加10%，至今仍实施该政策。

在调查中发现，农民对于农村养老保险政策非常称赞，拍手叫好。实践证明，这一政策的制定是集时代之所需，集农民之所需。现如今，老龄化的趋势越来越明显，独生子女的趋势一直持升，许多家庭存在“4+2+1”组合模式，即一对夫妇既要赡养上面4位老人，又要养育下一辈，这无疑使得家庭经济负担增重，随之产生各种各样的社会问题，而农村养老保险政策可以通过作为保障农民老年生活的基本方式缓解这一问题。其次，农民属于社会中的弱势群体，基本没有固定的工作单位，并且由于收入水平较低从而储蓄也较少，所以在年老、身体条件不再支持工作的条件下就不会享受到领取退休金来保障老年生活，而只能靠传统意义上的“养儿防老“这种方式来保障老年生活。而农村养老保险政策打破了这一传统观念，使农民老年有了固定的养老费，从而不再单靠子女养老，这不仅缓解农村重男轻女的偏见，更是使农民做到老有所养。

然而这一政策的实施过程中也存在许多问题有待改善，主要体现在以下几个方面：

1.缴费方面，农民的意识还在进一步转换。因为这一政策实施时间还太短，而农民完全接受还需一个过程。在调查中发现，早期的一批缴费人中，缴纳最低养老金金额也就是个人缴纳100元的占到98.2%，难于保障农民的老年生活。当进一步询问其原因时，大多数农民表示说不太清楚，只是因为缴纳100元的人多，所以他们选择随大流，而这也在他们的认可范围之内。改变这一现象就需要通过政府有关部门继续做好农村养老保险政策的推广，加强宣传力度，引导农民对养老保险进行购买。

2.资金筹资能力弱，筹集结构不够完整。目前农村养老保险资金主要来源于三个方面：一是财政补贴，二是农村集体经济补助，三是农民个人缴费。在调查中发现，马务村农村养老保险结构并不完整，只有个人缴费和国家财政补贴两部分组成，而缺少集体经济补助，这相当于少一部分的养老资金筹集金额；另一方面，因为农村地区自身经济情况限制，农民收入水平普遍偏低，这直接决定农民对于金钱有着较为严格的支出，使得个人缴费普遍偏低，农村养老保险资金筹集较为困难。因此，在国家财政补贴较少，农村集体经济给予补助又难以落实的条件下，农民收入水平低、收入增长缓慢更加大了农村养老保险资金筹集难度。所以这就需要大力发展该农村经济，打造特色产业，如近几年国家也加大力度通过补助激励农民发展绿色大棚蔬菜，以此促进农民的收入水平，从而改善该村的经济情况。除此，生产食品也是该村发展的另一条特色发展之路，应鼓励发展民间企业带动农村经济的发展。该村经济发展起来，不仅补缺集体经济补助的空余，减轻农民的负担，更是使得农民的钱袋子鼓起来，使得农民有了更多的闲置资金，以此完善农村养老基金结构和资金筹集能力，从而使农村养老保险政策实现其真正价值。

第4篇

［关键词］居家养老服务；老年人；需求

［中图分类号］F323.89 ［文献标识码］A ［文章编号］1005-6432（2012）31-0047-02

1 问卷调查说明

(1)调查目的。近年来,保定市养老形势日趋严峻。调查保定市老年人居家养老服务需求现状有助于更加清晰和明确地把握我国老年人居家养老服务的发展方向,构建科学合理的老年人养老服务保障体系。

(2)调查对象基本情况。调查对象涉及了保定市辖下的四个市区的15个典型社区的老年人。调查对象中,男性老年人占47.6%,女性老年人占52.4%。老年人平均年龄为68岁,其中80岁以上高龄老人占10.2%。

(3)调查方式及内容。此次调查遵循多水平、分层随机抽样的调查程序。调查内容涵盖了老年人基本情况、经济状况、健康状况、需求状况等具体内容。调查共发放问卷410份,回收有效问卷410份,问卷有效回收率为100%。

2 调查结果分析

(1)老年人对居家养老服务提供者的需求。明确居家养老服务提供主体是构建完善的居家养老服务保障体系的前提和基础。调查结果显示,分别有75.9%、56.2%、32.8%的老年人希望居家养老服务由政府、社区和家庭来提供。这也符合我国居家养老服务的本质要求及发展方向。具体见表1。

(2)老年人对居家养老服务项目的需求。明确居家养老服务项目是构建完善的居家养老保障体系的核心内容之一。结合先前学者对居家养老服务的研究,笔者认为居家养老服务项目应该包括日常生活照料服务、家政服务、医疗保健服务、法律维权服务等。此次调查显示：老年人对医疗保健服务需求量最大,约45%的老年人存在医疗保健服务需求,其中体检、康复保健和推拿按摩三项需求较大,分别有57.8%、53.1%、48.7%的老年人表示存在较强烈需求；老年人对家政服务需求量次之,近四成的老年人表示对家政服务存在较强烈的需求,其中管道疏通、房屋维修和家电维修三项需求较大,分别有46.6%、45.6%、45.1%的老年人表示存在较强烈需求；老年人对日常生活照料和法律维权服务的需求量相对较低,研究发现仅25.9%的老年人存在日常生活照料的需求,仅21.4%的老年人存在法律维权服务需求。具体见表2。

(3)老年人对居家养老服务人员素质的需求。养老服务人员的素质是影响居家养老服务保障成效的最关键因素之一。调查发现,分别有58.7%、54.7%、36.4%的老年人认为居家养老服务人员急需掌握护理、老年保健学、沟通三方面的知识和技能。老年人对养老服务人员素质要求的提高一定程度反映了我国老年人养老观念的转变,如今老年人所要追求的是体面而又尊严的晚年生活。具体见表3。

(4)老年人对居家养老服务机构设施的需求。居家养老服务机构设施是开展高效居家养老服务的物质基础。调查发现,老年人对室外活动场地的需求量最大,有超过七成的老年人表示对室外活动场地存在较大需求。此外,老年人对老年人活动室也存在较大需求,有67.0%的老年人表示需要该项服务设施。充足的室内和室外活动场地不仅可以丰富老年人文娱生活,也可以为老年人建立新的社交网络提供条件。具体见表4。

3 居家养老服务模式构建思路

通过以上分析,我们不难发现老年人对居家养老服务需求较大。对居家养老服务存在以下几点需求规律：其一,绝大部分老年人希望政府、社区和家庭是居家养老服务的提供者；其二,居家养老服务的内容应该重视医疗保健服务水平的提高；其三,居家养老服务人员需要重点掌握护理、老年保健学、沟通三方面的知识和技能；其四,居家养老服务应该注重提供老年人室外活动场地、活动室等服务设施。基于以上认知,本研究提出如下建议。

第一,明确居家养老服务保障的提供方式。“居家养老是建立在个人、家庭、社区和国家基础之上的,以居家养老为形式、以社区养老网络为基础,以国家制度、政策、法律为保证,家庭养老和社会养老相结合的养老体系。”因此,居家养老服务体系的构建应该遵循官民结合、社会参与的原则。在居家养老服务提供主体建设方面：首先,应该强化政府对福利事业的主导责任,一方面政府应该积极健全机构参与的法律法规,完善服务提供的制度设计,另一方面政府应该增加对居家养老服务机构的政策支持和资金投入；其次,应该重视与社会力量的协作发展,一方面,应该拓展居家养老服务参与主体,尽可能吸收社会资源为我所用,另一方面,努力构建服务机构与社区之间的联系机制以及机构与家庭之间的信任机制,为居家养老服务的推广营造良好的环境。

第二,健全居家养老服务保障的内容体系。多层次且翔实的居家养老服务内容可以有效满足老年人多样化的养老服务需求。但是,保定市居家养老服务内容呈现“大众化”的趋势,服务内容层次较为单一。正确的市场需求评估是制定合理服务内容的前提和基础。笔者认为居家养老服务应该充分考虑到老年人生理和心理两个层面的需求,其服务内容应该涵盖生活照料、家政服务、医疗保健、法律维权等多个方面。调查结果显示,医疗保健服务是老年人最为关心的内容,其次是家政服务、生活照料服务、法律维权服务。因此,居家养老服务保障的内容体系应该重点把握对医疗保健服务的分类和规范,并且能够有重点有序地推进服务层次和水平的提高。

第三,提升居家养老服务保障的人员素质。养老服务人员的专业化发展是提高居家养老服务质量的关键一环。而当前保定市居家养老服务人员结构单一、专业化水平较低。为有效解决该问题,促进服务人员的多层次、高水平发展,建立健全居家养老服务人员教育和培训的机制尤为必要。上海市为提高养老服务人员质量,特批准了22家培训机构举办居家养老服务护理培训班。笔者认为,在加强对养老服务人员的专业化培训过程中,必须重视培训内容与老年人需求的接轨。调查发现老年人对服务人员护理、老年保健学和沟通知识和技能有较高的需求。但是,通过对上海市服务机构服务内容的了解,我们发现上海市居家养老护理培训内容主要集中在心理护理、医学护理常识、紧急救护知识、老年保健常识等,缺乏对服务人员沟通等技能的专项培训。而服务人员与老年人良好的沟通是其了解老年人服务需求,尤其是老年人心理层面的需求的最有效途径之一。

第四,完善居家养老服务保障的服务设施。居家养老服务保障的服务设施包括硬件设施和软件设施两个方面。硬件设施主要指社区内老年人活动室、康复保健室、室外活动场地、图书馆阅览室、日间照料服务中心,紧急救助设施等；软件设施主要指社区服务人员的综合素质,尤其是其专业化服务水平。此处重点强调社区硬件设施的建立健全。调查发现,老年人室外活动场地的拓宽和社区老年人活动室的建设是完善居家养老服务硬件设施的重点内容。政府和社区在解决以上问题过程中需要承担主要责任。一方面,政府应该根据社会经济的发展状况、老年人口的分布特点合理规划城市用地,差异化配置养老服务设施；另一方面,社区应该科学合理管理社区用地,做好社区养老设施的管理和维护工作。

参考文献：

［1］穆光宗,姚远.探索中国特色的综合解决老龄化问题的未来之路［J］.人口与经济,1999(2).

［2］祁峰.我国城市居家养老服务研究与展望［J］.经济问题探索,2010(11).

第5篇

关键词：民间音乐；“鸳鸯嫁老雕”；发展传承；音乐特点。

引言

滨州市沾化县的古城镇位于沾化县西部，自1042~1957年为沾化县城所在地，交通便利，具有得天独厚的区位优势。本文所调查的这门民间歌舞艺术“鸳鸯嫁老雕”就是兴起于古城镇的沙洼村；它的发展同古城镇的发展变化一样，具有悠久的历史渊源。随着各地音乐剧种的增多，“鸳鸯嫁老雕”作为罕见的民间音乐剧种逐渐被人们遗忘。

笔者虽然生于滨州，但对沾化县古城镇的“鸳鸯嫁老雕”却不知甚解。为了重新复兴这一稀有民间艺术，让更多人对此了解与发展传承，笔者利用寒假期间对此音乐剧种进行了资料搜集与研究调查。2011年1月26日，与沾化县文化局工作人员联系，通过深入交流与资料的搜索，对“鸳鸯嫁老雕”从历史发展、剧情介绍、民间艺人调查、音乐特点、表演形式等多方面进行详细考究。以下是笔者对调查情况的整理与总结，并以调查报告的形式体现出来，望读者有所收获与体会。

一、“鸳鸯嫁老雕”的发展历史

根据沾化县文化局工作人员保存的资料记载：目前表演“鸳鸯嫁老雕”民间音乐最有名的是沙洼村的民间艺人杨春泽，今年已经88岁高龄了，他是这一剧目表演的第二代传人。对于这门艺术发展传承的历史，他说的头头是道。他说“鸳鸯嫁老雕”的创始人是沙洼村的李连德，他自幼家贫，但是聪明好学。11岁那年家乡闹水灾，他全家靠讨要为生，后来逃荒一直沿途到山西的太原。因为他年龄小，一天讨要走好几十里山路，有一天傍晚累的就躺在路边休息，正遇到县太爷张春熙路过此地，所以就把李连德带回家中；又得知他是本村的乡亲，于是县太爷张春熙就教了李连德个曲子，说是以后上门要饭要的多。当时李连德在山西唱着这个民歌进行讨要，所以他对这个歌曲产生了浓厚的兴趣。他回乡以后细心揣摩，激发了对该曲加工整理、发扬光大的念头。后来又组织了本村的爱好者，反复加工整理，充实唱词，固定角色，使这门艺术逐步发展成形，并经常在村里进行排练，逢年过节，艺人们就自发组织起来，为群众义务演出。沙洼村也成了“鸳鸯嫁老雕”这门艺术的发源地。

李连德回乡以后，他就组织他村里李文江、李文清、李文合等八名爱好者，对“鸳鸯嫁老雕”进行加工整理，并配上动作和场面进行演出。一开始是由二人清唱，拿着哈铃鼓和梆子，也没有乐队，以哈铃鼓和梆子作为打击乐伴奏。到了1943年，他们又增加到六个演员，并配上了打击乐；1945年沾化县解放，他就带领着这八个徒弟，逢年过节庆祝解放，就大张旗鼓的演出。

1945年，沾化解放以后，“鸳鸯嫁老雕”踏入了新的发展时期。由过去艺人的自娱自乐，逐步发展成了大众化的民间艺术。1952年秋天，这出戏参加了当时惠民地区的文艺汇演，深受广大观众喜爱。共演出24场，并为地区文化部门录音保存。李连德等艺人们倍受鼓舞，对这一歌舞艺术更加热爱。在1953年3月，作为惠民地区代表队赴省会济南参加大型文艺汇演，在济南连演几十场，可以说当时轰动泉城，并且获得演出二等奖。

1961年，因自然灾害，群众生活困难，“鸳鸯嫁老雕”曾一度停演。后来的期间，这门传统艺术又作为似旧被迫停演多年。但是历史的沧桑不能阻止人们对于美的追求；也不能阻止人民群众对于传统艺术的热爱。1984年，村里的民间艺人们又重新挖掘整理了“鸳鸯嫁老雕”这门表演艺术，使之重新走上了群众表演舞台。1984年之后，沾化民间艺术“鸳鸯嫁老雕”基本形成了现在的模样，演唱与舞蹈并重，轻松与厚重共存，演出的伴奏文武场也已经基本齐备。2001年底，沾化县文化局与古城镇政府划拨资金给艺人们购置了服装道具，精心排练，参加全县民间艺术汇演，获得了优秀奖。2003年春天，中央电视台“文化与生活”栏目，专门来沾化拍摄了“鸳鸯嫁老雕”的专题片，在中央台七频道黄金时间播出。现在沾化县古城镇第四小学将此剧作为校本课程进入课堂，剧组演员亲自为学生传授技艺。

二、“鸳鸯嫁老雕”剧情介绍

沾化县文化馆官员介绍：“鸳鸯嫁老雕”大体上分为四个部分：

第一部分：鸳鸯失去丈夫的一种痛不欲生的情绪；主要把鸳鸯一把鼻涕一把泪，那种痛苦压抑的心情表达出来。

第二部分：鹦哥给鸳鸯提媒，众鸟就劝说它改嫁，因为它失去丈夫后过度悲伤，众鸟都非常可怜它，不要墨守成规，改变以前那种老规矩。

第三部分：老雕迎娶鸳鸯的那种场面，歌词主要介绍场面的热闹，两个黄鹂打灯笼之类的场景等。

第四部分：鸳鸯看着它丈夫不正干，成天偷鸡摸狗的，就想和它重新拆散，离开它，于是它就使了一个巧计，在它偷鸡的时候让人们抓住，把它的身上的羽毛拔光，展示了鸳鸯的聪明才智，从此在婚姻方面获得了解放。

沙洼村民间艺人田希峰说：他编了一部鸟类的（戏曲），它利用鸟类来代替人，来反映旧社会婚姻法的不合理。他通过戏曲演出来，让广大的群众都认识这个婚姻法男女不平等。

三、音乐特点

“鸳鸯嫁老雕“是集戏剧、舞蹈、歌唱于一身的综合艺术。曲目的初创时期大约在清咸丰年年间；是由民间音乐及民间舞蹈组合而成的民间艺术。

一是有完整的故事情节和典型的艺术形象。全剧讲述的是众老劝说鸳鸯改嫁的故事。内容分为四部分；共有唱词23段。

二是语言朴实，生动形象，具有鲜明的地方特色，深受当地群众的欢迎。

从艺术形式看，民间音乐“鸳鸯嫁老雕“形同一出独幕秧歌剧。曲调以民歌小调为基础，吸收其他艺术形式之精华，形成了自己独有的艺术风格。

从表演方式上来看，“鸳鸯嫁老雕“主要吸收了风秧歌的动作和舞步，同样还具有欢快、泼辣、朴实、大方的特点。

1、 其音乐高亢、跳荡、古朴、明快，以五度、八度、十二度跳进促成唱腔的灵活变化。从而把主人公那种极度悲伤和压抑的心情充分表达出来。

2、 节奏上较为突出的一点就是它的规整性和切分节奏的运用，富有跳跃之感，旋律中的各种跳进给旋律带来了开朗、明快的情绪。例如：曲谱开头部分的第一乐句是一个七度大跳，第二乐句又是第一句的八度移位，充分展示了鸳鸯的悲惨命运；把鸳鸯一把鼻涕满脸泪的悲哀形象完好的展现出来。第三乐句后至合唱部分，旋律流畅上口，叙事性较强。乐曲结束部分运用了合唱伴唱，使其更趋于完整性。

3、 这种“一唱众合”带有花腔的演唱风格，是由民间歌曲、劳动号子及地方戏曲的演唱形式和弋阳腔曲式而来，加上演唱者手持哈铃鼓“摇鼓以节、领合乎应”，对于渲染气氛、烘托剧情，起到了重要作用。它的故事情节完整，歌词滑稽幽默，富有浓郁的乡土地方特色。

4、 舞蹈表演主要吸收了“风秧歌”的表演动作。基本舞步是传统秧歌跳跃的十字步。有六个主要演员，三男手持哈铃鼓，三女手拿彩绢、梆子为道具。

结语

“鸳鸯嫁老雕”之所以受到广大人民群众的喜爱和传唱，除了本身歌词轻松、诙谐，朗朗上口，内容发人深思之外，它富有特色的民间曲调，还有一个一舞的表演形式，也是群众喜欢的主要原因。其曲调具有典型的黄河三角洲地区的民歌特色。我们不禁感叹这门传统艺术的魅力，同时我们也很希望这种以乡音土语、民歌小调为主旋律的民间艺术能有真正的传人。

参考文献：

第6篇

[关键词] 空巢老人；养老；服务

【中图分类号】 C91 【文献标识码】 A 【文章编号】 1007-4244（2014）07-242-1

一、对民勤县三雷镇建新村二组调查

民勤由于地域和文化特点，以“俗朴风醇，人民勤劳”易名民勤；民勤素有崇文重教之风，尊师重教，人才辈出。

（一）民勤县三雷镇建新村二组地处民勤城南2公里，交通发达，是建新村一个比较典型城郊的村组。全村现有28户人家，127口人。自改革开放以来，有30多人被各类大学录取，录取的大学生比较多，已经享受到因高考学生带来的成功利益；全组没有一个犯罪服刑人员；50岁以上的人口有48人，占37.8%；65岁以上的人口有26人之多，占20%。现有土地大约150亩，人均耕种面积少，主要耕种经济作物。大多数40至60岁的人利用与民勤城比较近在县城打工。由于一些家庭考出的大学生比较多，供上大学的费用支出增多，整个村组经济不发达，居住条件大多数是20世纪80年代初的土坯房，老百姓生活水平一般，只有个别几户经济条件比较好。

（二）个案调查。案例1.全家4口，三代人，爷爷75岁，父亲54岁，母亲因6年前的一场突发事件去世，孙子四川科技大学毕业，现在深圳工作，孙女在读大三，家庭比较困难，主要经济来源靠养羊。

案例2.两位老人已经80岁以上，与孩子分开过。有两个儿子；大儿子63岁，大儿媳60岁，有孙子、孙媳妇，重孙子。小儿子45岁，全家4口人。由于大儿子得小脑萎缩症，一家人重新返贫。

案例3.两位老人75岁，有五个儿子在农村，属于这组人口最多的一大家庭。由于家庭的复杂，其中一个儿子因糖尿病严重家庭负担比较重，两位老人为了生活，在民勤县城某单位看门房，没有其他的经济来源。

二、农村“空巢老人”形成的原因总结如下：

（一）中国城市化进程的加快。城市化的进程是农村“空巢老人”产生的最主要的原因之一。同农村相比，城市有着更好的受教育、工作与就业的机会。而对于那些生活在农村的孩子来讲，通过考大学来到城市发展或许就是改变他们命运的一次成功机会。

（二）由于民勤的文化教育比较发达。政府重视，家长苦功，教师苦教，学生苦学，只要孩子能读书，想读书的，利用一切条件从小学开始到城里读书，一些人到县城里去住，家中留下抚养自己的老人独自生活，成为孤独的“空巢老人”。

（三）封建传统思想的影响。我国是有着五千年封建传统文化的文明国家，“养儿防老”、“住儿子家不能住女儿家”等这些封建思想，在大部分农村老人的心里己经成为根深蒂固的养老观念。为了不让自己的儿女成为别人眼中“不孝”的孩子，他们宁肯独自住在家中，忍受孤独与寂寞，也不愿意到政府开办的养老院里居住。

（四）我国农村的养老机制不健全，管理上也不到位。基层的一些乡镇领导干部，对于农村“空巢老人”这一新的社会现象的认识也还不到位，对于农村“空巢老人”这一新的社会问题没有给予足够的重视；国家的财政对老龄工作经费的投入也还不够，（如三雷镇实际上是城关镇）上述这些，都为探索与解决“空巢老人”的一系列问题带来了很多困难，导致一些基础服务设施简陋、条件很差；服务质量差。

（五）我国计划生育政策的实行。随着20世纪70年代以来，民勤农村计划生育政策的广泛开展，数据显示，有90%的农村夫妇生养二个孩子。这样导致大量高考学子的出现，大大的减少了父母身边子女的数量。

三、农村空巢老人养老的瓶颈突破

我们通过对民勤县三雷镇建新村二组的实地走访、调查，进一步了解了农村“空巢”老人的生活现状及急需解决的问题。在最后提出了解决“空巢”老人养老服务自己的一些看法：农村“空巢老人”是人口老龄化中的一个特殊群体。

1.实现城乡一体化的基本养老服务体系，如民勤县三雷镇建新村二组，他们在2011年修路时，土地出让收入有一部分来源。对一部分“空巢”老人来说，可以满足老年人基本服务需求、提升老年人生活质量为目标，面向这些群体，提供基本生活照料、护理康复、精神关爱、紧急救援和社会参与等设施、组织、人才和技术要素形成的网络，配套的服务标准、运行机制和监督制度。

2.政府组织积极参与引导、服务好一些农村农村“空巢”老人劳动保障体系。60岁以上老人55元M月的养老金在该地已执行，老人们对医疗保险 参与度很高，但对今天的生活只是杯水车薪；一些农村“空巢”老人60%以上的从事劳动生产，这些老人基本上能够自食其力，如何将他们的土地流转出去，如何将他们的宅基地流转出去，需要政府组织的调查研究，以保障他们的权利，是我们讨论的话题。

3.与时俱进，如何使那些空巢老人改变生活方式，享受物质生活的变化同时，精神世界也能得到改变，像城市爷爷奶奶那样有多彩的生活，打破户籍制度，让他们有能力的孩子接到自己的身边，一方面享受到了天伦之乐，百善孝为先，孝为德之本。另一方面减轻了社会的负担，为农村社区提供多元化的养老服务，满足农村社区老人多样化的需求。

参考文献：

[1]曹信邦，李静琪.国外农村社会养老保险政府责任模式比较及启示[J].劳动保障世界，2011，（9）：7.

[2]陈方生.城镇化进程中农村空巢老人问题探析[J].中国城市经济，2010，（8）：233-247.

[3]李明顺.农村“空巢”老人养老保障存在问题与对策[J].理论前沿，2009，（11）：34.

第7篇

[关键词]农民工；养老保险；转移接续；国际借鉴

中图分类号：F840.67 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2014）34-0268-02

我国经济快速发展，城乡统筹稳步推进，城市化进程不断提速。农民成为城市建设的主力军，第一代农民工老龄化即将到来，面对“城市无法养老、农村无力养老”的尴尬，完善农民工的养老保险制度越发重要。养老保险转移接续是亟待解决的问题。本文对该问题所产生的原因进行分析，结合国外适用于我国国情的措施，提出解决思路，希望可以提供一些思考。

一、我国农民工养老保险转移接续的现状及问题

2012年全国农民工总量达到26261 万人。其中外出农民工16336万人，增加473万人，增长3.0%。同年末参加基本养老保险的农民工人数为4543万人，比上年末增加403万人。①调查资料显示，40岁以下农民工所占比重逐年下降，由2008年的70%下降到2012年的59.3%，农民工平均年龄也由34岁上升到37.3岁。②人民网报道称，全国农民工50岁以上、面临养老困境的农民工已高达3600万。虽已经逐渐淡出城市舞台和公众视野，但接踵而至的就是养老问题。

（一）我国农民工养老保险转移接续政策的历史演变

1.1996年劳动部《关于企业职工基本养老保险基金转移问题的通知》（劳部发[1996]78号）规定职工在统筹范围内流动时，只办理关系的转移，基金不转移。跨统筹时基金转移额为个人账户中累计的个人缴费部分（本息之和）。

2.1997年《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔1997〕26号）规定职工调动时，个人帐户全部随同转移。转移基本养老保险关系时仅转移个人账户养老基金，不再转移单位为职工缴纳的统筹基金。

3.2005年，《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》规定扩大基本养老保险覆盖范围，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。各地将建立覆盖城乡迁移劳动力的城镇养老保险制度体系作提上日程。

4.2007年6月，劳动和社会保障部拟定农民工养老保险办法。将农民工按情况划分：稳定就业的参加城镇企业基本养老保险，没有条件的可参加农民工养老保险；城镇灵活就业的可自愿参加农民工养老保险，回农村的可参加农村社会养老保险。但实际效果甚微，管理成本高，管理难度大。

5.2009年2月，人力资源和社会保障部拟定《农民工参加基本养老保险办法》，建议建立全国性统账结合的养老保险制度并向社会各界征求意见。办法中提及用人单位缴费12%，个人缴费4%-8%，并可结合个人收入选择。明确规定农民工养老关系转移和权益积累接续的政策，缴费累计满15年（含15年）符合领取条件，可由本人提出申请，按规定领取基础养老金和个人账户养老金。

（二）农民工养老保险转移接续现状及问题分析

2010年1月1日的《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》规定参加农民工养老保险关系转移时可以将个人账户上的资金和企业缴纳12%的社会统筹部分同时转移，参保年限和个人账户可以异地累计。养老保险权益将被异地承认，转移接续的手续更加高效。中断就业或没有续缴的保存参保缴费记录及个人账户（账户储存额继续计息）。返回就业并续保续缴的累计缴费年限，合并计算储存额，符合条件的享受城职基本养老保险待遇；不返城就业的，参保缴费记录及个人账户全部有效，根据情况享受城职基本养老保险待遇或转入新农保。

图1可以看出2010年后外出农民工养老保险参保率显著提高。办法中转入新型农村社会保险的选择将极大缓解低参保率和高退保率的现状。但城镇企业职工养老保险和新型农村社会养老保险在给付水平和替代率上却存在巨大的差别。2012年末外出农民工人均月收入水平为2290元，④新农保55元的基础养老金虽由国家财政负担，但每年660元的个人基础养老金补贴占农民工人均年收入的比例仅为2.4%，远低于城职不低于20%的基础养老金的替代率。未来农民工选择参加企业职工基本养老保险或新型社会养老保险时的衔接政策仍在积极研究讨论之中。

二、农民工养老保险转移接续问题产生的原因

（一）政策壁垒：社会保障制度碎片化

制度碎片化和农民工强流动性发生冲突，是我国形成全国统一的劳动力市场的主要障碍。各地的农民工养老保险目标定位不统一：制度模式不统一、保障水平不统一、覆盖对象资格标准不明确、资金来源不稳定、财务模式定位不明确。不同政策下差异显著的养老保险制度，构成养老保险可携性的政策壁垒，破除政策壁垒是提升养老保险可携性的首要内容。⑤

（二）法律壁垒：立法笼统，监管无力

相关法规颁布时间间隔长，内容笼统且不连贯，仅起引导规范之效，落实难度大，监管难度高。中央法律太过原则性，地方法规偏向地方利益，认为农民工是负担。⑥20%的参保人认为转入地是考虑到养老保险金的支付能力而反对转移。⑦由于国家立法过于笼统，而地方保护意识过于强烈，导致转移接续困难。

（三）经济壁垒：区域发展不均衡

难以保障劳动力基本权益和权利无损对接的问题也在于城乡差异大。城镇与新农保待遇水平、给付方式、运营模式等方面存在差异，城乡实际消费购买力不同。因此，研究城乡福利差异具有重要的理论和实践价值。图2可以看出，2010年，城镇社会保障现行水平为5.54，同期农村的仅为0.49.

（四）微观壁垒：企业和农民工

利益驱动使部分企业在不完善的制度缝隙中铤而走险。缴费越少，待遇越低，对农民工的吸引力也就随之降低。劳动力流动障碍和用工约束行为是影响养老保险可携性的微观壁垒。农民工文化不高，信息渠道狭窄，参保接续意识淡薄，看重短期利益，因此许多会选择退出取费而不是转移接续。

三、养老保险转移接续的国际借鉴

（一）意大利的碎片化养老保险改革

意大利养老金制度的典型特点就是碎片化。意大利养老保险全覆盖早在20世纪50年代，而功劳绝大数恰恰在于碎片化的制度将社会各阶层全部囊括进制度内。70年代碎片化的弊端即显现出来。弊端之一就是强化了养老金制度的扭曲效应，导致劳动参与率较低，劳动力流动性不足，劳动力市场缺乏弹性。90年代在尝试过多次养老金改革失败后终于获得成功的关键因素在于政府改革策略得当，把公平作为撬动改革的杠杆，⑨将改革的重拳打在缩小公私部门养老金差距上，公私部门统一改革，抵消各自反对的声音，反而能够推进改革。

（二）美国的统筹规划和顶层设计

美国养老保险制度始建于1935年，是世界上建立养老保险制度较早的国家之一。通过法案建立起如今的“三支柱”养老保险体系。第一是国家通过税收筹资形成的覆盖约96%的劳动人口的基本养老基金，第二是企业自愿建立的401K计划，第三是个人意愿参保的个人养老保险。

“三支柱”以1935年的《社会保障法案》和1974年的《雇员退休收入法案》为法律基础，法规规定了享受权益人群，也为细节提供保障和依据。

美国养老保险强制在各州范围内统一施行，公民在第一份工作时即申请社会保障卡，号码唯一且终身有效，具有极强的流动性。持有者在退休之后无论居住在何处，均可持卡领取退休金。

（三）奥地利的立法先行

奥地利1971年开始实施《农民养老保险法（B-PVG）》草案，规定农林业企业经营人员及其共同劳动的家属在遭受年老、丧失就业能力和死亡时，为其本人或家属提供生活保障。农民养老保险的缴费，按照普通税务的统一标准分等级进行，并根据保险登记确定养老金计算基础。为农民在养老金不到某一最低水平时提供均衡补贴。联邦通过普通税收对农民提供专项资金。逐渐取消了农民与工商业人士养老保险的差别待以及老年养老金补贴。1978年，奥地利养老保险体制已基本实现全民覆盖，各项措施较为协调一致。

四、结论及启示

（一）整合制度，消除碎片化

养老保险统筹层次低且管理封闭落后，使农民工养老保险转移接续难度大。政府是最主要的责任主体，应对参保的具体方式和细节有能够上升到法律程度的明确统一的规定。意大利碎片化改革关键是公平，实现了起点公平和结局公平的效果。应当建立全国统一的、明确的制度规定，以完善全国性的保障体系，避免地区之间各自为政的现象。针对农民工工作不固定、收入不稳定、流动性大的特点，建立完善适合农民工特点的养老保险制度。⑩

（二）加强农民工参保续保的意识

农民工除了加强文化教育和技能培训，也应该接受普法教育，尤其是涉及到维系自身利益和长远保障的重要法律法规。通过组织普法和常识宣传，可以有效避免因为农民工参保续保意识淡薄而产生的“退保潮”的现象并且保障年老之后的生活。

五、结语

农民工不但庞大，老龄化社会即将到来，农民工养老保险转移接续越来越重要。涉及迁出和迁入地的财务矛盾、地方财政困难和办理手续繁琐冗杂等。但究其实质是碎片化和缺乏顶层设计，愿景美好却暂时无法实现的国家统筹，只有三管齐下，才是对农民工养老保险的釜底抽薪。

参考文献

[1] 郑功成，中国社会保障论[M]，武汉：湖北人民出版社，2009 （9）.

[2] 席恒，翟绍果. 养老保险可携性研究：现状、问题与趋势. 社会保障研究，2013年第1卷（总第17卷）.

[3] 时新荣. 农民工社会养老保险问题初探. 农村经济，2006年第4期.

作者简介

林旭，女，1988年6月出生，福建省邵武市人，研究生，社会保障学专业

① 2012年度人力资源和社会保障事业发展统计公报

② 2012年全国农民工监测调查报告

③ 2012年全国农民工监测调查报告

⑤ 席恒，翟绍果. 养老保险可携性研究：现状、问题与趋势. 社会保障研究，2013年第1卷（总第17卷）.

⑥ 时新荣.农民工社会养老保险问题初探.农村经济，2006年第4期

⑦ 和小.我国养老保险关系转移问题研究.：[硕士学位论文].北京：北京交通大学经济管理学院，2012年6月.

⑧ 社会保障水平指社会在一定时期内向社会成员所提供的社会保障范围和社会保障基金的量的总称。一般用人均社会保障支出或社会保障支出与GDP的比值来反映。值越大，社会保障水平就越高。

第8篇

德国联邦统计局最近一次人口调查报告显示，越来越多的65岁以上老人在继续工作，并积极投身社会活动，德国正在进入“65+时代”。人口调查数据表明，60到64岁年龄段工作人口的比例，从2005年的28%增长到2014年的52%；65到69岁年龄段工作人口所占比例，从2005年的6%攀升到2014年的14%。

退休年龄上调是老年工作人口增加的主要原因之一。如今德国老龄化程度加剧，2014年全国65岁以上人口数已达1700万，占总人口的21%。根据统计学家预测，到2060年这一比例将达到1/3。为缓解社会人口老龄化带来的劳动力短缺压力，减少养老保险支出，德国自2012年至2029年，通过每年小幅增加1至2个月，最终将退休年龄上调至67岁。

经济原因是刺激退休老人再就业的一大动力。报告指出，对一些退休老人来说，养老金的高低，是决定其是否继续工作时必须要考虑的因素。目前，退休老人能拿到的养老金只相当于工作时税后收入的一半。有专家预计，为保持养老保险制度下的保费收入和发放的养老金额大体平衡，未来养老金与工作时税后收入比例还将继续下调，或将下降至43%。德国《世界报》称，从长远来看，将来德国人要靠养老金维持生活水平，比较有难度。

因此，很多退休老人不得不走上“再就业”的道路。德国平等慈善协会在今年初的一份《贫困人口调查》报告中指出，退休老人已成为贫困人口中最常见的人群之一。年满65岁的人口中，15%的人每月养老金低于979欧元，正面临贫困的威胁。2014年底，靠领取国家救助维持生活的退休老人数量高达50万，是10年前的两倍。

第9篇

“通过多年的调查，我们发现中国内地受访者预计退休生活会持续20年，但相应的退休储备却并不充足，平均只够10年，呈现出10年的缺口，高于全球平均8年的缺口水平。”汇丰人寿CEO林丽霞近日和笔者交流有关退休生活准备的话题时，语出惊人。

“中国人预期寿命不断提升，医疗保健和休闲旅游费用也在不断增加，如果不做好充足的准备，中国内地居民可能比其它地区人群更难应对漫长的退休时光。”

退休后收入须达工作收入的75%

据2013年汇丰人寿的《未来的退休生活：退休生活新面貌》报告（下文简称《退休生活》）显示，我国的人口预期寿命正在不断增长。第六次全国人口普查的数据显示，2010年中国人口平均预期寿命达到74.83岁，比2000年提高了3.43岁。

越来越长的退休时光也让人们日益重视并充分享受乐活退休。于是，周游世界，陪伴家人，做慈善活动，甚至写书立传，都被纳入退休时光的愿景。但要实现所有的退休愿望和计划，离不开充足的财务准备。

“退休时光越来越长，大致可分为退休活跃期和退休脆弱期。”林丽霞告诉记者，在退休活跃期，个人身体状况较好，会较多进行旅游、运动和社交活动，休闲成本较高，医疗成本相对较稳定；而随着年纪的增长，70岁以上的老人身体状况会变弱，医疗保健支出会增加不少，旅游和活动费用则大大减少。

在《退休生活》调查报告中还指出，中国内地受访者表示要确保舒适的退休生活，退休后收入应达到退休前收入的75%，其他地区受访者认为这一数字为78%。

而从退休之后的收入构成来看，最主要的几项分别为社会养老金（29%），家庭存款（18%）和个人养老金（18%）。

退休年收入需达到25万

预期寿命的不断增长，在增加退休生活趣味的同时也增加了成本，一定程度上引发退休财务缺口变大。

《退休生活》调查报告显示，中国内地受访者对退休生活最普遍的担忧主要是健康状况（占64%）、医疗保健支出（占48%）和财务隐患（占46%）。

此外，内地受访者对退休生活有较高的期望值，即要确保舒适的退休生活，受访者认为每年平均需要人民币166100元的家庭退休收入，而亚洲这一数值的平均值为人民币257500元，全球平均约为人民币214600元。

“我们内地受访者退休财务规划最主要的目的是为保证自己晚年生活的质量，而购买住房、疾病或意外和子女教育等人生大事对退休储备则会产生较大影响。因此，我们需要寻求专业的规划，充足储备，以实现理想的退休生活。”林丽霞表示。

30岁前开始储备

中国内地受访者平均从29岁开始为退休作储备。这一年龄晚于全球平均年龄（26岁）和亚洲平均年龄（27岁）。此外，内地受访者也认识到，要保证退休之后的生活品质，最迟应不晚于36岁（全球平均34岁）开始退休的财务储备。

第10篇

根据第六次全国人口普查的数据，2010年中国人口平均预期寿命已经达到74.83岁，比2000年提高了3.43岁，而在上海，户籍人口平均预期寿命达到82.13岁。预期寿命的延长、人们对退休生活期望值的提升，都对养老金储备提出了更高的要求。

居民退休储备尚有10年缺口

据介绍，汇丰的未来退休生活调查始于2005年，是一项针对环球退休生活趋势进行的独立研究项目。今年所推出的调查报告《未来的退休生活：退休生活新面貌》是该系列调查的第8份报告。从中我们也可以了解到人们对于建立养老金储备的一些观点与态度。

在调查中发现，中国内地的受访者平均从29岁开始为退休作储备，人们意识到，要保证退休之后的生活品质，最迟应不晚于36岁开始退休的财务储备，而在全球这一年龄平均为34岁。

同时，受访者对安享退休生活有较高的期望值。调查报告显示，要确保舒适的退休生活，每年平均需要约人民币166100元的家庭退休收入；在亚洲的受访国家和地区，这一数字平均每年约为人民币257500元；全球平均约为人民币214600元。

但是，有近一半（45%）的受访者表示，要实现舒适的退休生活，自己的退休储备尚不充足或者是完全没有退休准备。受访者认为自己相应的退休储备并不充足，平均只够10年之用，呈现出10年的缺口，高于全球平均8年的缺口水平。

三步计算你的退休储备缺口

由于取样的原因，这份调查报告尚难以对大部分人的退休储备状况形成判断。但是一些趋势性的变化能够成为共识，如人们对于退休生活的期待值在上升，退休储备的观念也在提升，但是与之相对应的退休储备还有较大的缺口。

看到这份报告的调查后，你是不是也开始思考自己的养老金缺口有多大呢？在进行退休养老规划时，计算养老金缺口是第一步，也是较为关键的一项工作。

第一步：对退休后的支出状况进行估测

这里计算的思路是，使用目前的支出状况作为基本参考，剔除掉一些退休后不会产生的支出项目。在此基础上，对应乘以不同的通货膨胀系数，并进行加总。

当然，每个家庭的支出状况都有很大的差异。在下面的例子中，我们使用的是《2012年上海统计年鉴》中的数据，以高收入组（人均年收入70067元）的消费支出来进行计算。通胀系数则根据生活经验对不同消费支出项目的年化通胀率进行了设定。在这个例子中，主人公夫妇预计在20年后退休。

在这个例子中，我们可以看到，这对夫妇目前的年消费支出为82794元（扣除了部分支出项目后）；在采用通胀系数进行计算之后，20年后当他们退休时每年需要的支出为169237元，接近17万元。

随着人口寿命的延长，退休生活的时间也越来越长。如果我们以25年来计算的话，那么简单的算法是，在退休生活期间需要的支出为17万元×25=425万元。

需要说明的是，这只是最为简单的一种计算方式，忽略了多重因素，如在退休生活期间，支出仍将受到通胀的影响；而对一笔存续的退休基金来说，我们也可以通过适当的稳健投资方式，继续为这笔资金获得增值手段。

第二步：计算退休后的收入

退休后的收入构成主要来源包括社会养老金、家庭存款、个人养老金等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源。在进行退休规划时，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。

估算社会养老金收入的困难在于，社会养老制度在不断进行变化与调整。一种比较基本的计算方式是，使用退休金替代率来进行估算。所谓的养老金替代率是指退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。以国际经验来看，当养老金替代率大于70%时，退休后可维持原有的生活水平。不过，目前来说，我国的养老金制度中养老金替代率较低，且事业单位退休人员与企业退休人员施行不同的养老金政策。其中，企业退休员工的养老金替代率较低，而对于高收入群体来说，由于养老金的缴纳基数以社会平均工资水平为基础，他们的养老金替代率更低。

我们仍然以2012年上海统计年鉴中对高收入组的划分标准：年收入7万元为计算基础，20年后这一收入水平将达到18.57万元（设定工资年均增幅3%）。以30%的养老金替代率来计算的话，预计他在退休时获得的养老金为5.57万元，两位老人的退休家庭养老金收入合计11.14万元。

另外，一些人还拥有额外的年金账户、商业养老保险账户等，在退休期间能够获得一定的年金收入。

还是采用简单加总的方式，以退休第一年的退休收入来计算，25年的退休生活所获得的养老金收入为279万元。

第三步：得出退休储备的缺口

沿用上面的例子，从支出与收入之差来看，在退休时养老金的缺口至少为425万-279万=146万元。这也意味着，在20年后退休时，我们至少需要准备146万元才能保障到退休后维持同样的生活水准。

第11篇

1.1995年12月至1997年5月任福清市审计局财政金融审计股长，担任大中型审计项目主审8次,主要有：

(1)负责编制1995年度、1996年度预算执行审计总方案，起草审计结果报告，审计可增加财政收入3031万元。福清市委宋书记作了重要批示，市人大常委会高度评价，市政府做出审计工作专题会议纪要，各部门认真落实审计意见。

(2)1995年度财政有偿使用资金审计报告被福州市审计局专报福州市委，福清市委宋书记对福州市委办公厅《福州信息专报》作出批示，督促各部门落实整改，市政府下发了《加强财政周转金回收工作的意见》文件。

(3)1995年度乡镇财政决算审计调查报告在福州市审计局和审计学会会议上交流，获“优秀论文”二等奖。市委、市政府发出了《关于加强奖金补贴发放工作的通知》文件。

(4)1996年预算外资金管理审计调查报告被市委、市政府采纳，出台了《福清市本级预算外资金管理暂行规定》等三份文件。

(5)1995年农行、中行、人民保险公司资产负债损益审计，查出违纪金额356万元，受到福州市审计局表扬。

2.除担任主审大中型审计项目外,还组织实施并参加乡镇财政决算和镇长、书记任期经济责任等大中型审计项目17次，查出违纪金额1068万元，处理上缴市财政470万元。

3.1997年5月至年12月任福清市审计局副局长，分管福清审计师事务所，1997—1999年组织承办委托业务3534项，实现业务收782万元，跃进全省20大审计事务所行列。分管固定资产投资审计科、行政事业审计科和经贸社保审计科，主持并组织实施行业审计或专项审计调查28次,审计发现管理中存在问题153个，提出审计建议107条，均得到市委、市政府有关部门采用和被审计单位采纳，对全市经济和财政工作起到指导作用，取得显著成效。其中：

(1)组织实施全国性行业审计或审计调查11次，主要有：

1999年度养老保险基金审计成果发表在《中国审计信息与方法》和《福建审计》，获福州市审计学会优秀论文二等奖；市政府下发了《调整机关事业养老统筹金比例的通知》。

年度、年度企业养老保险基金审计，市政府十三届第40次市长办公会议研究审计意见，作出提取代管业务费的决定。

年农网改造项目审计在福州市农网审计工作会议上作经验介绍，市供电公司书面反馈整改审计意见13条。

1998—1999年度工商行政管理部门财务收支、年度普教经费、年三峡库区移民安置资金、年度世行贷款—沿海资源可持续开发项目和公安系统财务收支、年度世行贷款—结核病项目审计和调查所提出切实可行建设性建议和意见，促进了单位规范财政财务管理，为宏观决策提供了服务，得到福州市审计局、福清市有关部门采用和被审计单位采纳。

(2)组织实施省级行业审计或审计调查9次，主要有：

1997年清展花园工程竣工决算、1998年度排污费收支、1999年度机关社保基金、农村社保基金、行政事业性收费和政府性基金收支、1999—年农业综合开发资金、年度环保资金、城市居民最低生活保障资金审计和调查所提出切实可行建设性建议和意见，得到福州市审计局、福清市有关部门采用和被审计单位采纳，为加强内部控制、堵塞漏洞、提高经济效益起到重要作用。

(3)组织实施地市级行业审计或审计调查9次，主要有：

1997年度环保行业审计、1998年建设项目资金来源及开工前审计，被福州市审计局基建投资审计处评为优秀奖。

1997年海城公路工程竣工决算、1999年融侨管委会道路工程竣工决算、1999年度水利建设基金、年度市政府为民办实事项目和土地出让金、年度农村教育附加费、年度机关社保基金审计和调查所提出切实可行建设性建议和意见，得到福州审计局、福清市有关部门采用和被审计单位采纳。

4.承担重大专案审计11次，主要有：

1996年海口镇财政所会计贪污案，1999年市绿化队会计撕毁“小金库”凭证案，年市城镇开发公司私设“小金库”案，年市林业公安分局滥发“红贴”，私设“小金库”案，年市进修学校公款私存，私设“小金库”案，市华侨中学乱收费，私设“小金库”案，年市外贸公司私设“小金库”案，年市体委违规担保案，年渔溪粮站国有资产流失案，年市进修学校违规支付工程款造成市园林绿化队干部贪污案。上述案件审计定性准确，结论正确，移送纪检司法机关后，成为案件审理的重要依据，被立案审查8起，追究刑事责任1人，党政纪处分4人。

5.审计方法创新与经验总结主要有：

(1)年，制定和实施建设项目审计“首问负责制”、“限时办结制”等社会服务承诺制度实施细则20条。该项审计创新办法和经验总结材料被《中国审计报》采用。

(2)1997—年，组织投资审计科实施建设项目工程竣工决算审计155个，审核造价11.22亿元，核减造价1.01亿元，核减率为9.01%。该项采取深入施工现场审计和强化交叉审核等新方法和经验材料在年全省投资审计工作会议上作经验交流，市政府年发出了《关于对我市国家建设项目审计的实施意见》，年省政府《今日要讯》和年省电视台《昂首阔步一路歌》专题片中也有报道。

(3)年6月，为适应福清市行政事业单位会计核算由分散改为集中统一核算的需要，组织行政事业审计科采取改变审计方向和改进审计操作方法等新办法。该项审计经验材料在年全省行政事业审计工作会议上作经验交流。

第12篇

《中国青年报》社会调查中心进行的一项调查发现，79.8%的受访者表示一直在关注“以房养老”的相关新闻，93.4%的受访者认为“以房养老”不能代替政府养老，85.0%的受访者选择把房子留给子女，仅8.8%的受访者选择把房子抵押给金融机构。

与之大相径庭的统计结果是，上海市统计局日前公布的《本市城乡居民养老意向调查报告》显示，逾七成受访者赞同“以房养老”。

一时间，“以房养老”到底靠不靠谱，应该支持还是反对，成为一场舆论混战。

实际上，“以房养老”并不是一个新鲜概念。国外早有成熟经验，国内近年也不乏探索和尝试。

“以房养老”也被称为“住房反向抵押贷款”或者“倒按揭”。是指老人将自己的产权房抵押出去，以定期取得一定数额养老金或者接受老年公寓服务的一种养老方式。老人去世后，住房归银行或保险公司所有。这种养老方式在一些国家被视为完善养老保障机制的一项重要补充。

2003年，时任中国房地产开发集团总裁的孟晓苏在国内首次提出“以房养老”。此后，孟晓苏身份变更为幸福人寿保险股份有限公司董事长，“以房养老”更被其不遗余力地倡导。

2005年，南京市曾先于全国创生过一个“以房养老”的项目模型——汤山温泉留园老年公寓。这个项目提出，对南京市拥有60平方米以上产权房、年满60岁以上的孤残老人，健康状况不论，自愿将其房产抵押，经公证后入住老年公寓，以后终身免交一切费用，待老人去世，房屋产权归养老院所有。

此举“开创了以房养老的南京模式”，但却并不成功。因公司合伙人发生经济纠纷，养老公寓无法再续经营，已经入住的老人全部被搬了出去。

后来，有研究者发现，以房养老其实并不是一项单纯的住房制度设计，本质上，它更是一种金融和保险领域的服务创新。

2011年，中信银行开始涉足“养老按揭”业务，即以房产抵押的方式，向借款人发放养老贷款。借款人拥有两套或以上自有住房，且身体健康良好，并提供该行认可的医疗机构出具的体检报告，即可申请最长为10年的贷款。

然而，这项业务推出多时，成交案例几乎为零。

近年来，对“以房养老”鼓噪最多的，当属各类保险公司。由于保险资金涉足房地产开发尚有诸多政策门禁，“以房养老”遂成了暗度陈仓的通关文牒。一些险资以“养老”为名“忽悠”地方政府，博取优惠政策，大肆圈地，再通过房地产开发和土地增值获取收益。

当然，“养老”仍然是一些房地产项目颇受青睐的促销噱头，但是类似上述南京“以房养老”模式的项目却很少再出现，原因是，若动真格，开发商绝玩儿不起。

综上所述，目前国内的诸多所谓“以房养老”，实际上仍是一些人的“借题发挥”——房地产项目仅是以此作为销售卖点，或体现项目定位的差异和创新；银行希望借此开发一种新的信贷产品，继续“卖”钱；而保险公司倡导“以房养老”的根源动机，则是培育新市场、开发新客群、兜售新的险种。

第13篇

关键词：农村养老保险基金；农民小额信贷；保值增值

一、问题提出

从1991年农村养老保险制度开始试点以来，农村养老保险工作取得了一定的进展。但从参加养老保险的人数看，整体参保率较低。1998年以后参加养老保险的人数却逐步减少，有的地方甚至在建立农村养老保险制度后不久又停办了。实证研究结论表明，农村养老保险试点制度不成功的根源在于制度设计上存在致命缺陷，主要表现在两方面：一是在筹资渠道方面，养老保险基金的主要来源是参保者个人缴费，政府和集体尚未承担起应该承担的责任。二是基金运作方面，养老保险机构本身运行所需要的资金按照农民缴费的3％从养老保险基金中提取。在投资方向有限、收益率很低的背景下，这种做法的结果就是养老保险基金本金的萎缩［1］ 。随着社会主义新农村建设的深入，覆盖全体农村居民的养老保险制度将逐步建立起来，这就对养老保险基金运作提出了挑战：通过制度创新在控制风险的同时实现基金保值增值。保证农民收入持续增长是新农村建设中一项长期的经济和社会发展任务。实现这一目标的手段，除了各级财政和农村集体需要加大农村和农业基础设施建设的支出，最重要的就是农民各种生产型投资支出的增长。由于农民自身积累有限，农村金融发展严重滞后，农民对资金的需求难以得到满足。笔者对江苏省苏南某县的一个行政村作了调查发现，由于农业生产、家庭生活、人情礼节来往、孩子教育等多方面的需要，家庭资金不足后及因此而发生的借贷行为已经成为农村家庭的常态。调查结果显示，逾90％的家庭一年至少发生一次借款行为，剩下不到10％没有借钱的家庭并非没有资金需求，而是其资金缺口通常由子女支付。由于农村金融发展滞后，解决短期资金需求最常见方式就是向亲戚、朋友、邻居或高利贷者借钱，数额从几十元到数百元不等。能够从农村信用社贷款的只限于当地极少数信誉极好、主要从事生产加工活动的民营企业，贷款期限以短期为主（三个月和半年），且数量十分有限。南京大学学生暑期所进行的相关调查结论与上述状况基本相同。根据南京大学天健社暑期实践调研团对江苏省苏北的来龙进行的调查数据，有83.5%的

家庭在2006年都发生了透支现象。其中83.3%的家庭选择向亲戚朋友借钱，只有27.1%的家庭选择了向银行贷款［2］ 。

一方面，农村养老保险基金为控制风险而导致投资渠道狭窄、保值增值难；另一方面，农民在日常的生产生活中对于短期的资金需求难以通过正常渠道得到满足。如果通过某种制度创新，将两者有机的连接起来，那么就可能实现一种真正的双赢，为农民带来多重收益。

二、农村养老保险基金的信贷投放：理论分析框架

按照现行的制度框架，养老保险基金的投资渠道主要是认购国债和银行专项存款。农村养老保险基金规模相对较小，投资渠道单一。由于银行存款利率较低，而国债利率与银行存款利率之间呈现高度的正相关，因此单一的投资渠道大大制约了农村养老保险基金保值增值空间。如果能够对该项基金运作模式进行创新，即运用农村养老保险基金进行低风险（甚至无风险）的信贷活动，那么基金收益将大幅提高。

本文所探讨的农村养老保险基金运作的创新模式描述农民参加农村养老保险后，其缴费（包括财政和农村集体的补助）全部进入个人账户，即采用完全的积累制，由此而形成了农村养老保险基金。当参保农民因各种原因需要资金时，可以用参加农村养老保险的有效证书作为抵押，向养老保险基金申请借款，上限为其个人账户中的保险金总额；养老保险基金按照同期商业银行贷款利率向农民发放资金。一旦有借款人违约，将直接以其个人账户中的资金抵补。这种信贷模式可以避免本金和收益的损失。

为了便于分析，先作如下假设：第一，农村养老保险基金的投资渠道为商业银行存款；第二，农民满足生产、生活中临时资金需求的方式是民间借贷（即高利贷）；第三，无论是养老保险基金的投资还是农民的借贷，期限都按照一年计算。

农村养老保险基金投资可能产生的收益、农民借贷活动需要支付的成本见图1。按照现行制度（传统模式），保险基金存放在商业银行而带来的收益为r1，如果采用银行贷款方式投资（创新模式），那么将带来r2的收益，比较而言，创新模式将增加收益r2－r1。农民为了满足资金需求，按照现行的做法（民间借贷），则其资金成本为r3，如果能够顺利的通过金融机构得到贷款（创新模式），那么其资金成本为r2，

后者的融资成本降低了r3－r2。

在资金供求方面，只要农民参加养老保险制度，就可以从这种创新模式中获得贷款，且缴纳保险费越多，申请到的贷款额就越多。参保就会受益，必将提升农民的参保意识，导致农村养老保险基金的规模不断扩大，从而扩大创新模式中的资金供给规模。上述分析可以列入表1中。

显然，采用农村养老保险的创新模式，对于保险基金和农村居民而言将产生双赢的效果。通过对图1和表1 的分析可以发现，运用养老保险基金向农民发放贷款的创新模式，分别对农民养老保险基金和农民产生的诸多收益，而这些收益实现的同时，几乎没有任何经营风险（见表2）。

除了农村养老保险基金和农村居民可以从这种创新模式中受益外，社会也将从中受益：

（一）这种创新制度是将农村资金真正留在农村、为农业经济和社会发展服务的最佳方式。目前金融机构吸收了农民的储蓄存款，但为了减少贷款风险、降低运营成本以及为了带来更高的收益，很少将资金直接贷给农民，而是将资金贷给城镇地区或者少数农村地区的非农产业。这样运作的结果是农村和农民的资金不断流出。而农村保险基金创新模式真正实现资金取之于农民（还有部分资金来自于农村集体和财政），用之于农民，堵住了农村资源流出的渠道。

（二）有助于缩小分配差距，实现农村社会的和谐与稳定。从公共财政角度看，养老保险制度是维护社会稳定、缩小收入分配差距的有效手段。运用养老保险基金向参保农民发放贷款，贷款规模取决于农民保险账户中的金额，且前者通常不大于后者。为了能够有资格申请并多得贷款，农民必然主动参加农村养老保险制度，自愿增加养老保险上缴的规模。从现期看，缴费与受益直接挂钩，有助于刺激农民参加农村养老保险制度的积极性。在当前农村养老保险制度尚未完全建立、农民缺少参加养老保险动力的状况下，这种创新模式将对农村养老保险制度的普遍建立起到有效的推动作用。

三、案例分析—“呼图壁模式”

新疆呼图壁县的农村社保工作于1995年10月启动。试点工作开始之时，农民参保积极踊跃。截止1997年，全县共有1万多农民参保，参保基金达1478.7万元。按照国家规定，农村养老保险基金的资金只能存入银行和购买国债。这样做虽然保证了养老基金的安全，但难以实现保值增值。1998年，呼图壁县的农保暂停下来，参保人数下降到8696人，基金规模降到1260万［3］。为了实现基金的保值增值，呼图壁县农村社保办开始进行投资方式的创新。从1998年7月开始实行一种新型的农保基金投资模式：允许农民在发展生产急需资金时，用养老保险证办理质押短期借款，利率与银行同期贷款利率相同。为了使农村养老保险基金发放贷款合法化，2001年，呼图壁县农村社保办与县农业银行、农村信用联社正式签订了《农保基金委托贷款协议书》，通过银行和农村信用联社将农保基金贷给持保险证质押借款的农民，农保办按利息收入的1.5%向银行缴纳手续费，借款农民如无法归还借款，银行可用被质押的保险证余款核销抵账。这就是农村养老保险基金运作的“呼图壁模式”。 （一）“呼图壁模式”的基金运作产生了多方面的经济和社会效应。

1．养老保险基金实现了在控制风险前提下的高收益。根据调查，以保险证质押借款的农民还款比例一直保持在99％以上，全县未出现一户质押的保险证被银行核销抵账的事件。通过几年运作，农保基金收益800多万元，每年的平均利息收入超过了百万元，基金规模也从1998年的1260万元增加到2004年的2100万元，年均增长7％以上［3］。

2．解决了农业生产中农民对资金需求的难题，促进了地方经济的发展。从1998年项目启动到2004年底，借款的农民有1252户3756人，占全县参保人数的43.37%［3］，超过四成的农户参与了保险质押借款，所借款项相当于农民投保资金总量的一半，参保农民受益面广，资金使用率高。

3．调动了农民参加养老保险的积极性。呼图壁县的农民表示：农保办这种质押贷款我们都很欢迎，手续简单方便。以前没买保险的村民都后悔了。县农村社保办主任郭新才说：“我们的基金运行得很顺利，但现在遇到的问题是，从1998年起，全疆的农村养老保险停办7年了，一些已参保的农民纷纷表示：如果这项制度能持续下去，他们会更加积极参保，而当时未参保的许多农民则经常到我们这儿打听农保工作何时才能重新启动，他们的迫切希望为制度所覆盖” ［3］。

（二）对“呼图壁模式”的评价

在“呼图壁模式”中，尽管农保机构的营运资金依然从农保缴费中提取，但由于资金是按照商业银行信贷模式进行运作，其收益率远高于固定投资类收益率与农保机构提取的运作费率（占保险资金的3%），农村养老保险的保值增值目标比较容易实现。“呼图壁模式”还产生了一个具有现实意义的效

应，即将参保农民的当期受益与未来受益结合起来：一方面，农保贷款解决了农民生产经营过程中对小额资金存在信贷需求、却难以通过金融机构得到满足的困境，使他们在缴费后即可受益；另一方面，当他们达到一定年龄（60岁）后又能够获得养老金。 “呼图壁模式”不仅解决了农村养老保险基金的保值增值问题，更是农村金融制度的一个创新。此外，从农村金融发展角度看，由于“呼图壁模式”的服务对象是农民，这就保证了来自于农民缴纳的保险资金依然为现期的农业生产与经营活动服务，避免资金外流。从基金运作角度看，“呼图壁模式”是一种典型的ppp模式，即公私伙伴关系：公共部门负责养老保险基金的资金筹措，金融机构负责基金运作，以实现基金的保值增值。从国外已有的经验看，为了实现基金保值增值而采用的ppp模式，在商业性机构的选择上同样可以多元化，完全可以通过竞争机制来选择最佳的商业公司进行基金运作，从而真正实现基金在控制风险的前提下不断增值。

由于历史原因和地方政府财力的制约，“呼图壁模式”在执行过程中同样面临着困难。（1）由于“呼图壁模式”的创新是在基金的运作模式方面，在养老保险制度上依然采用的是1991年的试点模式，缴费问题没有解决，因此，“呼图壁模式”如果能够真正成为一种广受农民欢迎并积极参与的制度，需要突破基金缴费方面存在的政府缺位问题。（2）信贷对象有限：只能将资金贷给养老保险制度的参保者。由于当初执行的养老保险制度存在缺陷，导致参保者数量有限，这样实际具有信贷资格的农民自然有限。（3）信贷金额有限。一般情况下，农民能够得到的信贷规模不超过其个人账户中的保费额。由于所有的保费都来自于个人缴费，账户中有限的累计金额自然限制了贷款的额度。

四、政策建议

农村养老保险基金运作的创新模式本身是一种自上而下的制度变迁，如果能够在实践中得以顺利操作，需要突破现行的制度性障碍。当前的制度限制主要有两方面：一是为保障养老保险基金的安全，国家相关管理部门有明确的规定：农村养老保险基金的投向只能是认购国债，或者在银行的专项存款。二是根据现行银行管理法规规定，只有商业银行和从事信贷业务的信用社才可以从事现代业务，其他机构不允许从事贷款活动。

从制度层面上看，如果政府管理部门没有自上而下的制度变迁，那么本文的创新模式只是纸上谈兵。为促使养老保险基金投资的创新模式得到顺利运作，本文提出以下政策建议：

1.放开对农村养老保险基金运作方式的限制，对相关的管理规定作出修改，使以参保农民作为贷款对象的养老保险基金运作模式合法化。

2.在农村养老保险基金信贷发放上，通过竞争机制引入最佳的商业性合作伙伴（包括商业银行和信用社），将基金的运作委托给具有专业知识、运作经验丰富的商业性金融机构。保险基金只需要向金融机构支付手续费。

3.在社会主义新农村建设的大背景下，只要国家财力允许，可以通过财政贴息方式鼓励养老保险基金向参保农民发放低息甚至无息贷款，这样既从制度上鼓励农民参加农村养老保险，又能够真正保障农民增收节制。

4.在基金运作的过程中，农保机构的主要职能就是对商业性机构的行为进行监督，保证商业性公司能够按照合约的要求运作基金，以便维护参保人的利益。

参考文献：

［1］ 尚长风. 农村养老保险的财政学反思［j］.南京大学学报.2004（5）：113-118.

［2］ 来龙报告——天健社暑期实践调研团调查报告（2006年7月，南京大学内部调研资料）.

第14篇

关键词：农村养老保险基金；农民小额信贷；保值增值

一、问题提出

从1991年农村养老保险制度开始试点以来，农村养老保险工作取得了一定的进展。但从参加养老保险的人数看，整体参保率较低。1998年以后参加养老保险的人数却逐步减少，有的地方甚至在建立农村养老保险制度后不久又停办了。实证研究结论表明，农村养老保险试点制度不成功的根源在于制度设计上存在致命缺陷，主要表现在两方面：一是在筹资渠道方面，养老保险基金的主要来源是参保者个人缴费，政府和集体尚未承担起应该承担的责任。二是基金运作方面，养老保险机构本身运行所需要的资金按照农民缴费的3％从养老保险基金中提取。在投资方向有限、收益率很低的背景下，这种做法的结果就是养老保险基金本金的萎缩［1］ 。随着社会主义新农村建设的深入，覆盖全体农村居民的养老保险制度将逐步建立起来，这就对养老保险基金运作提出了挑战：通过制度创新在控制风险的同时实现基金保值增值。保证农民收入持续增长是新农村建设中一项长期的经济和社会发展任务。实现这一目标的手段，除了各级财政和农村集体需要加大农村和农业基础设施建设的支出，最重要的就是农民各种生产型投资支出的增长。由于农民自身积累有限，农村金融发展严重滞后，农民对资金的需求难以得到满足。笔者对江苏省苏南某县的一个行政村作了调查发现，由于农业生产、家庭生活、人情礼节来往、孩子教育等多方面的需要，家庭资金不足后及因此而发生的借贷行为已经成为农村家庭的常态。调查结果显示，逾90％的家庭一年至少发生一次借款行为，剩下不到10％没有借钱的家庭并非没有资金需求，而是其资金缺口通常由子女支付。由于农村金融发展滞后，解决短期资金需求最常见方式就是向亲戚、朋友、邻居或高利贷者借钱，数额从几十元到数百元不等。能够从农村信用社贷款的只限于当地极少数信誉极好、主要从事生产加工活动的民营企业，贷款期限以短期为主（三个月和半年），且数量十分有限。南京大学学生暑期所进行的相关调查结论与上述状况基本相同。根据南京大学天健社暑期实践调研团对江苏省苏北的来龙进行的调查数据，有83.5%的

家庭在2006年都发生了透支现象。其中83.3%的家庭选择向亲戚朋友借钱，只有27.1%的家庭选择了向银行贷款［2］ 。

一方面，农村养老保险基金为控制风险而导致投资渠道狭窄、保值增值难；另一方面，农民在日常的生产生活中对于短期的资金需求难以通过正常渠道得到满足。如果通过某种制度创新，将两者有机的连接起来，那么就可能实现一种真正的双赢，为农民带来多重收益。

二、农村养老保险基金的信贷投放：理论分析框架

按照现行的制度框架，养老保险基金的投资渠道主要是认购国债和银行专项存款。农村养老保险基金规模相对较小，投资渠道单一。由于银行存款利率较低，而国债利率与银行存款利率之间呈现高度的正相关，因此单一的投资渠道大大制约了农村养老保险基金保值增值空间。如果能够对该项基金运作模式进行创新，即运用农村养老保险基金进行低风险（甚至无风险）的信贷活动，那么基金收益将大幅提高。

本文所探讨的农村养老保险基金运作的创新模式描述如下：农民参加农村养老保险后，其缴费（包括财政和农村集体的补助）全部进入个人账户，即采用完全的积累制，由此而形成了农村养老保险基金。当参保农民因各种原因需要资金时，可以用参加农村养老保险的有效证书作为抵押，向养老保险基金申请借款，上限为其个人账户中的保险金总额；养老保险基金按照同期商业银行贷款利率向农民发放资金。一旦有借款人违约，将直接以其个人账户中的资金抵补。这种信贷模式可以避免本金和收益的损失。

为了便于分析，先作如下假设：第一，农村养老保险基金的投资渠道为商业银行存款；第二，农民满足生产、生活中临时资金需求的方式是民间借贷（即高利贷）；第三，无论是养老保险基金的投资还是农民的借贷，期限都按照一年计算。

农村养老保险基金投资可能产生的收益、农民借贷活动需要支付的成本见图1。按照现行制度（传统模式），保险基金存放在商业银行而带来的收益为r1，如果采用银行贷款方式投资（创新模式），那么将带来r2的收益，比较而言，创新模式将增加收益r2－r1。农民为了满足资金需求，按照现行的做法（民间借贷），则其资金成本为r3，如果能够顺利的通过金融机构得到贷款（创新模式），那么其资金成本为r2，后者的融资成本降低了r3－r2。

在资金供求方面，只要农民参加养老保险制度，就可以从这种创新模式中获得贷款，且缴纳保险费越多，申请到的贷款额就越多。参保就会受益，必将提升农民的参保意识，导致农村养老保险基金的规模不断扩大，从而扩大创新模式中的资金供给规模。上述分析可以列入表1中。

显然，采用农村养老保险的创新模式，对于保险基金和农村居民而言将产生双赢的效果。通过对图1和表1 的分析可以发现，运用养老保险基金向农民发放贷款的创新模式，分别对农民养老保险基金和农民产生的诸多收益，而这些收益实现的同时，几乎没有任何经营风险（见表2）。

除了农村养老保险基金和农村居民可以从这种创新模式中受益外，社会也将从中受益：

（一）这种创新制度是将农村资金真正留在农村、为农业经济和社会发展服务的最佳方式。目前金融机构吸收了农民的储蓄存款，但为了减少贷款风险、降低运营成本以及为了带来更高的收益，很少将资金直接贷给农民，而是将资金贷给城镇地区或者少数农村地区的非农产业。这样运作的结果是农村和农民的资金不断流出。而农村保险基金创新模式真正实现资金取之于农民（还有部分资金来自于农村集体和财政），用之于农民，堵住了农村资源流出的渠道。

（二）有助于缩小分配差距，实现农村社会的和谐与稳定。从公共财政角度看，养老保险制度是维护社会稳定、缩小收入分配差距的有效手段。运用养老保险基金向参保农民发放贷款，贷款规模取决于农民保险账户中的金额，且前者通常不大于后者。为了能够有资格申请并多得贷款，农民必然主动参加农村养老保险制度，自愿增加养老保险上缴的规模。从现期看，缴费与受益直接挂钩，有助于刺激农民参加农村养老保险制度的积极性。在当前农村养老保险制度尚未完全建立、农民缺少参加养老保险动力的状况下，这种创新模式将对农村养老保险制度的普遍建立起到有效的推动作用。

三、案例分析—“呼图壁模式”

新疆呼图壁县的农村社保工作于1995年10月启动。试点工作开始之时，农民参保积极踊跃。截止1997年，全县共有1万多农民参保，参保基金达1478.7万元。按照国家规定，农村养老保险基金的资金只能存入银行和购买国债。这样做虽然保证了养老基金的安全，但难以实现保值增值。1998年，呼图壁县的农保暂停下来，参保人数下降到8696人，基金规模降到1260万［3］。为了实现基金的保值增值，呼图壁县农村社保办开始进行投资方式的创新。从1998年7月开始实行一种新型的农保基金投资模式：允许农民在发展生产急需资金时，用养老保险证办理质押短期借款，利率与银行同期贷款利率相同。为了使农村养老保险基金发放贷款合法化，2001年，呼图壁县农村社保办与县农业银行、农村信用联社正式签订了《农保基金委托贷款协议书》，通过银行和农村信用联社将农保基金贷给持保险证质押借款的农民，农保办按利息收入的1.5%向银行缴纳手续费，借款农民如无法归还借款，银行可用被质押的保险证余款核销抵账。这就是农村养老保险基金运作的“呼图壁模式”。 （一）“呼图壁模式”的基金运作产生了多方面的经济和社会效应。

1．养老保险基金实现了在控制风险前提下的高收益。根据调查，以保险证质押借款的农民还款比例一直保持在99％以上，全县未出现一户质押的保险证被银行核销抵账的事件。通过几年运作，农保基金收益800多万元，每年的平均利息收入超过了百万元，基金规模也从1998年的1260万元增加到2004年的2100万元，年均增长7％以上［3］。

2．解决了农业生产中农民对资金需求的难题，促进了地方经济的发展。从1998年项目启动到2004年底，借款的农民有1252户3756人，占全县参保人数的43.37%［3］，超过四成的农户参与了保险质押借款，所借款项相当于农民投保资金总量的一半，参保农民受益面广，资金使用率高。

3．调动了农民参加养老保险的积极性。呼图壁县的农民表示：农保办这种质押贷款我们都很欢迎，手续简单方便。以前没买保险的村民都后悔了。县农村社保办主任郭新才说：“我们的基金运行得很顺利，但现在遇到的问题是，从1998年起，全疆的农村养老保险停办7年了，一些已参保的农民纷纷表示：如果这项制度能持续下去，他们会更加积极参保，而当时未参保的许多农民则经常到我们这儿打听农保工作何时才能重新启动，他们的迫切希望为制度所覆盖” ［3］。

（二）对“呼图壁模式”的评价

在“呼图壁模式”中，尽管农保机构的营运资金依然从农保缴费中提取，但由于资金是按照商业银行信贷模式进行运作，其收益率远高于固定投资类收益率与农保机构提取的运作费率（占保险资金的3%），农村养老保险的保值增值目标比较容易实现。“呼图壁模式”还产生了一个具有现实意义的效应，即将参保农民的当期受益与未来受益结合起来：一方面，农保贷款解决了农民生产经营过程中对小额资金存在信贷需求、却难以通过金融机构得到满足的困境，使他们在缴费后即可受益；另一方面，当他们达到一定年龄（60岁）后又能够获得养老金。 “呼图壁模式”不仅解决了农村养老保险基金的保值增值问题，更是农村金融制度的一个创新。此外，从农村金融发展角度看，由于“呼图壁模式”的服务对象是农民，这就保证了来自于农民缴纳的保险资金依然为现期的农业生产与经营活动服务，避免资金外流。从基金运作角度看，“呼图壁模式”是一种典型的ppp模式，即公私伙伴关系：公共部门负责养老保险基金的资金筹措，金融机构负责基金运作，以实现基金的保值增值。从国外已有的经验看，为了实现基金保值增值而采用的ppp模式，在商业性机构的选择上同样可以多元化，完全可以通过竞争机制来选择最佳的商业公司进行基金运作，从而真正实现基金在控制风险的前提下不断增值。

由于历史原因和地方政府财力的制约，“呼图壁模式”在执行过程中同样面临着困难。（1）由于“呼图壁模式”的创新是在基金的运作模式方面，在养老保险制度上依然采用的是1991年的试点模式，缴费问题没有解决，因此，“呼图壁模式”如果能够真正成为一种广受农民欢迎并积极参与的制度，需要突破基金缴费方面存在的政府缺位问题。（2）信贷对象有限：只能将资金贷给养老保险制度的参保者。由于当初执行的养老保险制度存在缺陷，导致参保者数量有限，这样实际具有信贷资格的农民自然有限。（3）信贷金额有限。一般情况下，农民能够得到的信贷规模不超过其个人账户中的保费额。由于所有的保费都来自于个人缴费，账户中有限的累计金额自然限制了贷款的额度。

四、政策建议

农村养老保险基金运作的创新模式本身是一种自上而下的制度变迁，如果能够在实践中得以顺利操作，需要突破现行的制度性障碍。当前的制度限制主要有两方面：一是为保障养老保险基金的安全，国家相关管理部门有明确的规定：农村养老保险基金的投向只能是认购国债，或者在银行的专项存款。二是根据现行银行管理法规规定，只有商业银行和从事信贷业务的信用社才可以从事现代业务，其他机构不允许从事贷款活动。

从制度层面上看，如果政府管理部门没有自上而下的制度变迁，那么本文的创新模式只是纸上谈兵。为促使养老保险基金投资的创新模式得到顺利运作，本文提出以下政策建议：

1.放开对农村养老保险基金运作方式的限制，对相关的管理规定作出修改，使以参保农民作为贷款对象的养老保险基金运作模式合法化。

2.在农村养老保险基金信贷发放上，通过竞争机制引入最佳的商业性合作伙伴（包括商业银行和信用社），将基金的运作委托给具有专业知识、运作经验丰富的商业性金融机构。保险基金只需要向金融机构支付手续费。

3.在社会主义新农村建设的大背景下，只要国家财力允许，可以通过财政贴息方式鼓励养老保险基金向参保农民发放低息甚至无息贷款，这样既从制度上鼓励农民参加农村养老保险，又能够真正保障农民增收节制。

4.在基金运作的过程中，农保机构的主要职能就是对商业性机构的行为进行监督，保证商业性公司能够按照合约的要求运作基金，以便维护参保人的利益。

参考文献：

［1］ 尚长风. 农村养老保险的财政学反思［j］.南京大学学报.2004（5）：113-118.

第15篇

关键词：农村养老保险基金；农民小额信贷；保值增值

中图分类号：F840.67 文献标识码：A 文章编号：1002-2848-2008（03）-0066-04

一、问题提出

从1991年农村养老保险制度开始试点以来，农村养老保险工作取得了一定的进展。但从参加养老保险的人数看，整体参保率较低。1998年以后参加养老保险的人数却逐步减少，有的地方甚至在建立农村养老保险制度后不久又停办了。实证研究结论表明，农村养老保险试点制度不成功的根源在于制度设计上存在致命缺陷，主要表现在两方面：一是在筹资渠道方面，养老保险基金的主要来源是参保者个人缴费，政府和集体尚未承担起应该承担的责任。二是基金运作方面，养老保险机构本身运行所需要的资金按照农民缴费的3％从养老保险基金中提取。在投资方向有限、收益率很低的背景下，这种做法的结果就是养老保险基金本金的萎缩［1］ 。随着社会主义新农村建设的深入，覆盖全体农村居民的养老保险制度将逐步建立起来，这就对养老保险基金运作提出了挑战：通过制度创新在控制风险的同时实现基金保值增值。保证农民收入持续增长是新农村建设中一项长期的经济和社会发展任务。实现这一目标的手段，除了各级财政和农村集体需要加大农村和农业基础设施建设的支出，最重要的就是农民各种生产型投资支出的增长。由于农民自身积累有限，农村金融发展严重滞后，农民对资金的需求难以得到满足。笔者对江苏省苏南某县的一个行政村作了调查发现，由于农业生产、家庭生活、人情礼节来往、孩子教育等多方面的需要，家庭资金不足后及因此而发生的借贷行为已经成为农村家庭的常态。调查结果显示，逾90％的家庭一年至少发生一次借款行为，剩下不到10％没有借钱的家庭并非没有资金需求，而是其资金缺口通常由子女支付。由于农村金融发展滞后，解决短期资金需求最常见方式就是向亲戚、朋友、邻居或高利贷者借钱，数额从几十元到数百元不等。能够从农村信用社贷款的只限于当地极少数信誉极好、主要从事生产加工活动的民营企业，贷款期限以短期为主（三个月和半年），且数量十分有限。南京大学学生暑期所进行的相关调查结论与上述状况基本相同。根据南京大学天健社暑期实践调研团对江苏省苏北的来龙进行的调查数据，有83.5%的

家庭在2006年都发生了透支现象。其中83.3%的家庭选择向亲戚朋友借钱，只有27.1%的家庭选择了向银行贷款［2］ 。

一方面，农村养老保险基金为控制风险而导致投资渠道狭窄、保值增值难；另一方面，农民在日常的生产生活中对于短期的资金需求难以通过正常渠道得到满足。如果通过某种制度创新，将两者有机的连接起来，那么就可能实现一种真正的双赢，为农民带来多重收益。

二、农村养老保险基金的信贷投放：理论分析框架

按照现行的制度框架，养老保险基金的投资渠道主要是认购国债和银行专项存款。农村养老保险基金规模相对较小，投资渠道单一。由于银行存款利率较低，而国债利率与银行存款利率之间呈现高度的正相关，因此单一的投资渠道大大制约了农村养老保险基金保值增值空间。如果能够对该项基金运作模式进行创新，即运用农村养老保险基金进行低风险（甚至无风险）的信贷活动，那么基金收益将大幅提高。

本文所探讨的农村养老保险基金运作的创新模式描述如下：农民参加农村养老保险后，其缴费（包括财政和农村集体的补助）全部进入个人账户，即采用完全的积累制，由此而形成了农村养老保险基金。当参保农民因各种原因需要资金时，可以用参加农村养老保险的有效证书作为抵押，向养老保险基金申请借款，上限为其个人账户中的保险金总额；养老保险基金按照同期商业银行贷款利率向农民发放资金。一旦有借款人违约，将直接以其个人账户中的资金抵补。这种信贷模式可以避免本金和收益的损失。

为了便于分析，先作如下假设：第一，农村养老保险基金的投资渠道为商业银行存款；第二，农民满足生产、生活中临时资金需求的方式是民间借贷（即高利贷）；第三，无论是养老保险基金的投资还是农民的借贷，期限都按照一年计算。

农村养老保险基金投资可能产生的收益、农民借贷活动需要支付的成本见图1。按照现行制度（传统模式），保险基金存放在商业银行而带来的收益为R1，如果采用银行贷款方式投资（创新模式），那么将带来R2的收益，比较而言，创新模式将增加收益R2－R1。农民为了满足资金需求，按照现行的做法（民间借贷），则其资金成本为R3，如果能够顺利的通过金融机构得到贷款（创新模式），那么其资金成本为R2，后者的融资成本降低了R3－R2。

在资金供求方面，只要农民参加养老保险制度，就可以从这种创新模式中获得贷款，且缴纳保险费越多，申请到的贷款额就越多。参保就会受益，必将提升农民的参保意识，导致农村养老保险基金的规模不断扩大，从而扩大创新模式中的资金供给规模。上述分析可以列入表1中。

显然，采用农村养老保险的创新模式，对于保险基金和农村居民而言将产生双赢的效果。通过对图1和表1 的分析可以发现，运用养老保险基金向农民发放贷款的创新模式，分别对农民养老保险基金和农民产生的诸多收益，而这些收益实现的同时，几乎没有任何经营风险（见表2）。

除了农村养老保险基金和农村居民可以从这种创新模式中受益外，社会也将从中受益：

（一）这种创新制度是将农村资金真正留在农村、为农业经济和社会发展服务的最佳方式。目前金融机构吸收了农民的储蓄存款，但为了减少贷款风险、降低运营成本以及为了带来更高的收益，很少将资金直接贷给农民，而是将资金贷给城镇地区或者少数农村地区的非农产业。这样运作的结果是农村和农民的资金不断流出。而农村保险基金创新模式真正实现资金取之于农民（还有部分资金来自于农村集体和财政），用之于农民，堵住了农村资源流出的渠道。

（二）有助于缩小分配差距，实现农村社会的和谐与稳定。从公共财政角度看，养老保险制度是维护社会稳定、缩小收入分配差距的有效手段。运用养老保险基金向参保农民发放贷款，贷款规模取决于农民保险账户中的金额，且前者通常不大于后者。为了能够有资格申请并多得贷款，农民必然主动参加农村养老保险制度，自愿增加养老保险上缴的规模。从现期看，缴费与受益直接挂钩，有助于刺激农民参加农村养老保险制度的积极性。在当前农村养老保险制度尚未完全建立、农民缺少参加养老保险动力的状况下，这种创新模式将对农村养老保险制度的普遍建立起到有效的推动作用。

三、案例分析―“呼图壁模式”

新疆呼图壁县的农村社保工作于1995年10月启动。试点工作开始之时，农民参保积极踊跃。截止1997年，全县共有1万多农民参保，参保基金达1478.7万元。按照国家规定，农村养老保险基金的资金只能存入银行和购买国债。这样做虽然保证了养老基金的安全，但难以实现保值增值。1998年，呼图壁县的农保暂停下来，参保人数下降到8696人，基金规模降到1260万［3］。为了实现基金的保值增值，呼图壁县农村社保办开始进行投资方式的创新。从1998年7月开始实行一种新型的农保基金投资模式：允许农民在发展生产急需资金时，用养老保险证办理质押短期借款，利率与银行同期贷款利率相同。为了使农村养老保险基金发放贷款合法化，2001年，呼图壁县农村社保办与县农业银行、农村信用联社正式签订了《农保基金委托贷款协议书》，通过银行和农村信用联社将农保基金贷给持保险证质押借款的农民，农保办按利息收入的1.5%向银行缴纳手续费，借款农民如无法归还借款，银行可用被质押的保险证余款核销抵账。这就是农村养老保险基金运作的“呼图壁模式”。

（一）“呼图壁模式”的基金运作产生了多方面的经济和社会效应。

1．养老保险基金实现了在控制风险前提下的高收益。根据调查，以保险证质押借款的农民还款比例一直保持在99％以上，全县未出现一户质押的保险证被银行核销抵账的事件。通过几年运作，农保基金收益800多万元，每年的平均利息收入超过了百万元，基金规模也从1998年的1260万元增加到2004年的2100万元，年均增长7％以上［3］。

2．解决了农业生产中农民对资金需求的难题，促进了地方经济的发展。从1998年项目启动到2004年底，借款的农民有1252户3756人，占全县参保人数的43.37%［3］，超过四成的农户参与了保险质押借款，所借款项相当于农民投保资金总量的一半，参保农民受益面广，资金使用率高。

3．调动了农民参加养老保险的积极性。呼图壁县的农民表示：农保办这种质押贷款我们都很欢迎，手续简单方便。以前没买保险的村民都后悔了。县农村社保办主任郭新才说：“我们的基金运行得很顺利，但现在遇到的问题是，从1998年起，全疆的农村养老保险停办7年了，一些已参保的农民纷纷表示：如果这项制度能持续下去，他们会更加积极参保，而当时未参保的许多农民则经常到我们这儿打听农保工作何时才能重新启动，他们的迫切希望为制度所覆盖” ［3］。

（二）对“呼图壁模式”的评价

在“呼图壁模式”中，尽管农保机构的营运资金依然从农保缴费中提取，但由于资金是按照商业银行信贷模式进行运作，其收益率远高于固定投资类收益率与农保机构提取的运作费率（占保险资金的3%），农村养老保险的保值增值目标比较容易实现。“呼图壁模式”还产生了一个具有现实意义的效应，即将参保农民的当期受益与未来受益结合起来：一方面，农保贷款解决了农民生产经营过程中对小额资金存在信贷需求、却难以通过金融机构得到满足的困境，使他们在缴费后即可受益；另一方面，当他们达到一定年龄（60岁）后又能够获得养老金。 “呼图壁模式”不仅解决了农村养老保险基金的保值增值问题，更是农村金融制度的一个创新。此外，从农村金融发展角度看，由于“呼图壁模式”的服务对象是农民，这就保证了来自于农民缴纳的保险资金依然为现期的农业生产与经营活动服务，避免资金外流。从基金运作角度看，“呼图壁模式”是一种典型的PPP模式，即公私伙伴关系：公共部门负责养老保险基金的资金筹措，金融机构负责基金运作，以实现基金的保值增值。从国外已有的经验看，为了实现基金保值增值而采用的PPP模式，在商业性机构的选择上同样可以多元化，完全可以通过竞争机制来选择最佳的商业公司进行基金运作，从而真正实现基金在控制风险的前提下不断增值。

由于历史原因和地方政府财力的制约，“呼图壁模式”在执行过程中同样面临着困难。（1）由于“呼图壁模式”的创新是在基金的运作模式方面，在养老保险制度上依然采用的是1991年的试点模式，缴费问题没有解决，因此，“呼图壁模式”如果能够真正成为一种广受农民欢迎并积极参与的制度，需要突破基金缴费方面存在的政府缺位问题。（2）信贷对象有限：只能将资金贷给养老保险制度的参保者。由于当初执行的养老保险制度存在缺陷，导致参保者数量有限，这样实际具有信贷资格的农民自然有限。（3）信贷金额有限。一般情况下，农民能够得到的信贷规模不超过其个人账户中的保费额。由于所有的保费都来自于个人缴费，账户中有限的累计金额自然限制了贷款的额度。

四、政策建议

农村养老保险基金运作的创新模式本身是一种自上而下的制度变迁，如果能够在实践中得以顺利操作，需要突破现行的制度。当前的制度限制主要有两方面：一是为保障养老保险基金的安全，国家相关管理部门有明确的规定：农村养老保险基金的投向只能是认购国债，或者在银行的专项存款。二是根据现行银行管理法规规定，只有商业银行和从事信贷业务的信用社才可以从事现代业务，其他机构不允许从事贷款活动。

从制度层面上看，如果政府管理部门没有自上而下的制度变迁，那么本文的创新模式只是纸上谈兵。为促使养老保险基金投资的创新模式得到顺利运作，本文提出以下政策建议：

1.放开对农村养老保险基金运作方式的限制，对相关的管理规定作出修改，使以参保农民作为贷款对象的养老保险基金运作模式合法化。

2.在农村养老保险基金信贷发放上，通过竞争机制引入最佳的商业性合作伙伴（包括商业银行和信用社），将基金的运作委托给具有专业知识、运作经验丰富的商业性金融机构。保险基金只需要向金融机构支付手续费。

3.在社会主义新农村建设的大背景下，只要国家财力允许，可以通过财政贴息方式鼓励养老保险基金向参保农民发放低息甚至无息贷款，这样既从制度上鼓励农民参加农村养老保险，又能够真正保障农民增收节制。

4.在基金运作的过程中，农保机构的主要职能就是对商业性机构的行为进行监督，保证商业性公司能够按照合约的要求运作基金，以便维护参保人的利益。

参考文献：

［1］ 尚长风. 农村养老保险的财政学反思［J］.南京大学学报.2004（5）：113-118.