电网企业廉洁风险隐患与治理范文

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《南方电网技术》2017年第11期

摘要：电网企业业务领域宽泛，资金资产密集，在生产经营管理过程中，各业务链条均存在不同程度的廉洁风险隐患，因此构建完善的廉洁风险防控体系显得必不可少。文章基于工作实践，选择对电网企业若干重点领域和重点环节进行深入剖析，并系统性提出了风险治理应对措施，为电网企业廉洁风险管理工作提供有效的工作指引和经验借鉴。

关键词：廉洁风险；隐患；治理；电网企业

一、引言

在当前大力推进依法治企的法治大环境下，深入推进企业廉洁工作建设，减少和避免违法乱纪行为的发生，是当前和今后一段时期企业监察系统的一项重要任务。作为电网企业，加强党风廉政责任落实，构筑业务监控制约体系，提升人员廉洁从业素养，推进企业廉洁治理，应切实摆上公司经营管理者的重要议程。本文拟从电网企业的工作实际出发，对相关业务领域存在的廉洁风险隐患问题进行系统分析和阐述，并就如何做好防范治理工作进行了详细研究，提出了针对性应对解决措施。

二、廉洁风险治理工作的价值与意义

廉洁风险治理工作横跨电网企业内控管理和全面风险管理两大管理领域，具有交叉重叠的管理属性，是现代电力企业治理的重要内容。一方面，电网企业作为国有企业序列，开展企业廉洁治理，是讲政治、讲大局的重要体现和政治担当。另一方面，廉洁安全是全面风险管理的重要组成部分，开展企业廉洁治理，有助于构筑公司大安全防线，促进和保障企业全面安全管理理念的落实。总之，开展廉洁风险防控与治理工作，对于有效防范权力失控和行为失范的廉洁风险，推动公司惩防体系建设融入生产经营全过程，提高企业治理能力的现代化、科学化水平具有十分重要的现实意义。

三、廉洁风险隐患问题与表现

电网企业是重资产型企业，资金流动大，腐败诱因多，危害和影响巨大。结合近年来电网企业发生的违纪违法案件情况，从统计学的角度来看，工程建设、资产处置、项目采购和市场营销等领域违纪违法问题易发多发，是廉洁风险隐患的重点领域和高发部位。这些风险隐藏在业务之中，发生在权力滥用之时，只有深刻查找问题，分析原因，才能对症施药，解决问题。现将上述高风险领域的廉洁风险，从业务的角度进行深度剖析，以将问题予以展现。

（一）工程建设领域

电网工程建设领域业务复杂、环节繁多、资金富集，极易滋生违法违规现象。特别是在相关制度体系不健全、权责制衡不合理、工程管理不到位的情况下，暴露出廉洁风险或业务漏洞更容易被人为利用。分析起来，其典型表现有：前期管理不严谨，征地补偿打包外委，青赔款无赔付标准、无规范合同、无收款详情，易存在资金滥用或截留挪用问题；审批管理不规范，先批复后可研设计等违反规程现象，可能存在建设、设计与施工方人员利益串通问题；项目实施过程监管缺位，施工变更随意、监理验收浮于形式，可能存在管理人员、施工、监理三方合谋获利或暗藏利益输送行为。

（二）资产处置领域废

旧物资处置工作专业性强，品类繁杂，流程复杂，手续繁多，存在引发物资流失和变卖资产的可能。其主要表现为：资产处置审批监督过程不严谨、不规范，资产报废评估标准不清晰，缺少指导性，存在人为操作空间；资产评估能力不足，评估结果不真实，存在资产低估或高估的问题，存在资产流失风险；资产处置程序的法律要求不完善，没有完全履行招标程序，存在随意处理的情况，易产生违法隐患；对资产增减变动的账务处理不及时、不规范，容易产生账实不符的现象，存在违反财经纪律问题；对资产处置的档案管理不规范，存在后续审计风险的问题。

（三）项目采购领域

项目采购体量大、品类多，涉及巨额的合同资金往来，存在着较多的灰色交易可能。其主要表现有：采购需求计划缺乏严肃性，计划调整频繁、随意，造成不合理废标增加，存在人为操作的漏洞；采购程序不够科学严谨，存在人为调整空间，可能产生围标和陪标违规行为；对供应商评价机制不够完善，评价结果没有产生良好的优胜劣汰的竞争效果，公司利益遭受侵蚀；由于采购谈判、招标工作受电力行业的特殊性限制，一些项目难以实施公开招标，多采用邀标或竞争性谈判等形式，不利于降低采购成本，甚至可能产生“暗箱操作”，引发违法犯罪问题。

（四）营销服务领域

市场营销领域涉及用电客户、安装施工企业、设备厂家等众多利益相关方，业务交织紧密，利益关系复杂，业务风险较高。其典型表现主要有：业扩人员与客户勾结，可能私下达成某种不正当交易，人为造成报装业务“体外循环”以规避监管；员工在客户专变接火环节损公肥私，抽取“回扣”；有的员工存在收受用电客户“好处”，滥用优惠电价政策，降低综合电价损害企业利益；个别员工违反计量规定，故意少计漏计电量，暗中违规交易，减少企业电费收入；有的违反用户工程“三指定”禁令，暗中与施工单位串通，损害客户利益，破坏企业形象。

四、廉洁风险防范治理措施

企业廉洁风险治理是一项具有开拓性和探索性的工作。加强电网企业廉洁风险防控管理工作，必须结合电力行业特点和公司发展实际，从企业管治的内生层面出发，建立健全领导体制，完善监督约束机制，构筑业务流程防控策略，把控关键环节和要素，实施廉洁风险的有效防范和化解。

（一）完善治理体系，落实廉洁责任

加强电网企业权力结构和运行过程的廉洁风险管控。一是健全法人治理结构。逐步完善公司党委会、董事会、总经理工作会及其它专门委员会等公司治理体制，在多层面建立健全权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。二是持续完善公司内部组织机构设置。按照统一管理界面、减少管理层级、提高运行效率的原则，持续调整和优化组织机构，进一步理顺管理体制、充分整合资源、提高运行效率。三是梳理跨部门业务流程。结合公司实际，理顺跨部门的业务流程，解决各职能部门之间存在的职责交叉、协调配合不畅、多头监督等问题，明晰各专业条线的职责界面。

（二）搭建协同机制，提升防控成效

廉洁风险与业务风险既交叉关联，又相互区别。在管理上，电网企业应建立和完善廉洁风险防控管理与企业全面风险管理双向融入、共同推进的协同机制和工作体制。充分利用惩防体系建设与全面风险管理体系建设这两个载体和平台，借助信息化等技术手段，实施业务风险与廉洁风险的内生性融合，达到廉洁风险防范措施有效落实到业务环节的目的。在工作机制上，要做到权责一致，坚持建立党委统一领导、党政齐抓共管、纪检监察部门组织协调、职能部门各负其责、依靠职工群众支持和参与的廉洁建设领导体制和工作机制，把廉洁从业的具体要求融入企业内控和业务风险管理体系之中，在加强全面风险管理中推进惩防体系建设，切实筑牢“不敢腐、不能腐、不想腐”的廉洁高压线。

（三）针对重点领域，强化流程约束

紧紧围绕项目建设、资产处置、项目采购和市场营销等重点领域，强化管控措施，提高防范廉洁风险的能力和水平。一是规范项目建设管理。设定项目前期手续办理前置关卡，强化项目依法依规建设能力。建立全过程管理监管与考核机制，设置项目进度看板和工程信息公示制度，推进实施项目后评价机制，完善项目事后问责程序。二是规范资产处置工作。加强电网资产和非电网资产退役报废处置工作的管控，严格执行报废评估流程，推行资产价值评估阳光化，理顺资产核减的财务处理程序。三是规范项目采购管理。推进公开招标工作，建立供应商诚信体系，电子固化招标流程，让权力在阳光下运行。优化完善招标采购项目审批流程，合理限定招标环节时限，持续提升招标审批流程效率。推行各类采购项目管理的全程电子化，从源头防止腐败问题发生。四是规范市场营销管理。实施营销管理创新，打造互联网统一服务平台，推广网上营业厅和掌上营业厅，拓宽远程业务办理渠道。强制业务办理电子化、程式化，杜绝线下业务，压缩人为裁量空间。实施业务办理全程可视化，业务记录痕迹化，以信息监控实现业务监管。

（四）瞄准关键环节，落实防控机制

廉洁风险治理工作是一项系统性业务，要统筹开展制度建设、文化建设、流程建设、岗位建设等一系列工作，并在一些关键环节有效落实，才能达致预期效果。一是强化对决策环节的廉洁风险管控，坚持民主集中制原则，明确公司“三重一大”事项、标准和决策规则、程序，有效落实“三重一大”决策制度，保证决策的民主性和科学性。二是强化对执行环节的廉洁风险管控，加强对关键岗位人员的监督。落实不相容岗位职责分离的规定，合理设置岗位，明晰职责界面。强化重要部门和关键岗位人员的选任，制定和实行关键岗位人员定期轮岗制度。三是强化对监督评价环节的廉洁风险管控，设置直属于公司经营层领导的特殊组织或特殊机制，构建“第四只眼”，对监察、审计部门的监督评价责任进行再监督和再审计，防止监督弱化、虚化现象，保证监督体制的有效运转和监督能力的正常发挥。五、结语电网企业廉洁风险治理工作是一项永不竣工的项目，只有在完善制度机制，落实职责职权，强化监督制约，才能使廉洁风险防控管理理念深入人心，廉洁意识、风险意识和自律意识才能不断增强，企业的安全发展环境才能得到有效保证。

作者：刘家学 单位：深圳供电局有限公司